THỰC TRẠNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM VÀ VẤN ĐỀ TÁI CẤU TRÚC

Đề án môn học MỤC LỤC Khái niệm đặc điểm Ngân hàng nhà nước Hệ thống ngân hàng thương mại Vai trò, chức năng, nguyên tắc hoạt động 1.2.Quá trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam 1.2.1.Quá trình hình thành 1.2.2.Thành tựu đạt 1.2.3.Tình trạng khó khăn thời kỳ suy thối bộc lộ hạn chế 1.3.Điểm qua tình hình vốn, nợ tồn hệ thống qua số số liệu 2.1 Đánh giá hiệu hoạt động toàn hệ thống 11 2.1.1 Hiệu thể qua vai trò .11 2.1.2 Hiệu thể qua tăng trưởng nhanh 12 2.1.3 Sự phát triển nóng bền vững 13 2.1.4 Bong bóng bất động sản vấn đề nợ xấu 15 2.2 Phân tích nguyên nhân vấn đề “sức khỏe kém” .17 2.2.1 Nguyên nhân khách quan 17 2.2.2 Nguyên nhânchủ quan 18 2.3 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 20 2.3.1 Đôi nét tái cấu trúc kinh tế .20 2.3.2 Sự cần thiết phải tái cấu hệ thống ngân hàng 22 2.4 Tháo gỡ khó khăn: Xử lý nợ xấu Tái cấu hệ thống 24 2.4.1 Động thái từ quan nhà nước 24 2.4.2 Tái cấu vi mô từ thân ngân hàng 26 3.1 Đánh giá vấn đề 28 3.2 Bài học kinh nghiệm từ nước .28 3.2.1 Kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng Trung Quốc 28 3.2.2 Kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng Hàn Quốc .30 3.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam .32 3.3.1 Thành lập quan chuyên biệt quản lý nợ xấu trực thuộc Ngân hàng Nhà nước .32 SV: Hà Văn Thanh Lớp: Tài cơng 52 Đề án môn học 3.3.2 Việc xử lý nợ xấu thông qua quan quản lý tài sản NHTM 33 SV: Hà Văn Thanh Lớp: Tài cơng 52 Đề án mơn học DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước WTO World Trade Organization Tổ chức thương mại giới GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội DNNN Doanh nghiệp Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng BĐS SV: Hà Văn Thanh Bất động sản Lớp: Tài cơng 52 Đề án mơn học LỜI NÓI ĐẦU Hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trị quan trọng việc lưu chuyển nguồn vốn kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế- xã hội quốc gia phát triển Trong năm vừa qua, hệ thống NHTM Việt Nam nhìn chung chưa phát huy tốt vai trị quan trọng mình, bên cạnh đó, q trình hoạt động cịn nảy sinh nhiều vấn đề bất cập, hệ thống NHTM hoạt động không hiệu quả, tình trạng độc quyền, lũng đoạn dẫn đến nợ xấu tăng cao tình trạng khoản số khơng NHTM hệthống Chính thế, tái cấu trúc hệ thống NHTM, làm cho hoạt động hiệu hơn, an toàn nhu cầu thiết kinh tế xã hội.Bằng kiến thức học tìm hiểu, em thực đề án “THỰC TRẠNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM VÀ VẤN ĐỀ TÁI CẤU TRÚC”với mong muốn giới thiệu cho người đọcvề hệ thống NHTM, thực trạng, khó khăn, mong muốn mang lại cho người đọc nhìn tổng quát vấn tái cấu trúc hệ thống NHTM nước ta Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy Viện Ngân hàng – Tài trường đại học Kinh tế Quốc dân, đặc biệt Nguyễn Thị Minh Quế giúp đỡ em hồn thành đề án Trong trình thực đề án, cịn nhiều điều thực cịn chưa tốt mặt hình thức nội dung, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy đề án hoàn thiện Xin cảm ơn! Hà Nội ngày 1/5/2013 SV: Hà Văn Thanh 52 Lớp: Tài công Đề án môn học Đề án môn học Lý thuyết tài tiền tệ THỰC TRẠNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM VÀ VẤN ĐỀ TÁI CẤU TRÚC Chương I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG Khái niệm đặc điểm Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước Việt Nam ngân hàng Trung ương Việt Nam, thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; thực chức Ngân hàng trung ương phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ, nhằm ổn định giá trị đồng tiền góp phần đảm bảo an toàn hoạt động cho hệ thống ngân hàng, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Với chức Ngân hàng Trung ương đầu não tồn hệ hệ thống ngân hàng, quản lý toàn hệ thống cấp độ vĩ mơ sách tiền tệ quốc gia Quyết định Ngân hàng Trung ương có ảnh hưởng lớn đến phát triển kinh tế toàn hoạt động hệ thống ngân hàng TCTD khác Hệ thống ngân hàng thương mại NHTM ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật (Nghị định số 59/2009/NĐ-CP Chính phủ tổ chức hoạt động NHTM) Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại huy động vốn nhận tiền gửi, vay ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại khác, huy động vốn chủ sở hữu,phát hành giấy nợ… vv; hoạt động xử lý vốn cho vay, đầu tư…vv; SV: Hà Văn Thanh 52 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học cung cấp dịch vụ liên quan tư vấn tài chính, bảo hiểm, thực dịch vụ trung gian Mối quan hệ ngân hàng tạo nên hệ thống ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng, nằm điều tiết vĩ mô Ngân hàng NN Ở cấp vi mô, ngân hàng tổ chức kinh doanh cung cấp dịch vụ sinh lời phục vụ cho kinh tế Các ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại có ảnh hưởng qua lại với chặt chẽ vô nhạy cảm Sự chặt chẽ thể nghiệp vụ ngân hàng chiết khấu, tái chiết khấu, vay cho vay lẫn nhau, sở hữu cổ phần, trái phiếu, sở hữu nợ, quyền toán Và tất hệ thống tài khác, hệ thống ngân hàng thương mại nhạy cảm thành viên ảnh hưởng lớn đến Mỗi biến động nhỏ tình hình hoạt động kinh doanh, nhân sự… lớn biến động lãi suất, giá vàng, giá ngoại tệ, giá chứng khốn… ảnh hưởng hàng loạt đến toàn hệ thống, mang tính dây chuyền khó kiểm sốt Vai trị, chức năng, nguyên tắc hoạt động 1.1.1.1Vai trò ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại nắm giữ vai trò quan trọng kinh tế: Thứ nhất, ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế Để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Bằng vốn huy động xã hội thơng qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho q trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lượng sản phẩm cho xã hội Thứ hai, ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường Sự phát triển tín dụng Ngân hàng khơi dậy sức sống doanh nghiệp dây chuyền sản xuất đại suất cao, thực chuyển giao công nghệ từ SV: Hà Văn Thanh 52 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học nước tiên tiến, điều khơng thể thực vốn tự có doanh nghiệp ỏi Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cịn cung cấp phần vốn không nhỏ việc tăng cường nguồn vốn lưu động doanh nghiệp Thứ ba, ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua ngân hàng nhà nước, Chính phủ cấp vốn cho hoạt động cho ngân hàng thương mại hoạt động sử dụng công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết sách tiền tệ quốc gia Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường thơng qua hoạt động tín dụng tốn Ngân hàng thương mại hệ thống từ góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thơng thơng qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, Ngân hàng thương mại thực việc dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trường, điều khiển chúng cách có hiệu Thứ tư, ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Thơng qua hoạt động Ngân hàng thương mại lĩnh vực kinh doanh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối nghiệp vụ khác, đặc biệt hoạt động toán quốc tế, bn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại trực tiếp gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động tốn xuất nhập thơng qua Ngân hàng thương mại thực vai trị điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế 1.1.1.2Chức ngân hàng thương mại Với vai trò mình, ngân hàng thương mại thực ba chức chức trung gian tín dụng, chức trung gian toán chức tạo tiền Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi SV: Hà Văn Thanh 52 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Ở chức trung gian tốn, NHTM đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Chức tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân NHTM Thông qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội 1.1.1.3Nguyên tắc hoạt động Khác với Ngân hàng phát triển ngân hàng sách xã hội, NHTM doanh nghiệp hoạt động theo nguyên tắc kinh tế thị trường, có nghĩa phải đảm bảo hai điều Thứ đảm bảo thực đầy đủ chức năng, vai trị ngân hàng trình bày Thứ hai, hoạt động ngân hàng phải có hiệu tức phải có lợi nhuận tăng trưởng Có thế, ngân hàng tồn phát triển để thực vai trị Để hoạt động có hiệu ngân hàng cần phải tuân thủ nguyên tắc nguyên tắc huy động vốn, nguyên tắc cho vay, đầutư nguyên tắc tăng trưởng tín dụng phịng ngừa rủi ro… SV: Hà Văn Thanh 52 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học 1.2.Quá trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam 1.2.1.Quá trình hình thành Lịch sử phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam gắn liền với lịch sử phát triển thời kỳ cách mạng công xây dựng Đất nước, chia làm giai đoạn: Giai đoạn thứ từ trước 1951: Ngân hàng Đông Dương hoạt động quản lý Pháp phục vụ cho chế độ tay sai Giai đoạn thứ hai 1951-1985: Ngân hàng Trung ương Việt Nam, đảm nhận vai trò ngân hàng Trung Ương, vai trò hệ thống ngân hàng thương mại Và giai đoạn từ đất nước đổi 1986 đến nay: Hệ thống ngân hàng chia làm cấp quản lý, tách dần chức quản lý Nhà nước khỏi chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng; bao gồm NHNN hệ thống ngân hàng hoạt động theo chế thị trường, điển hình hệ thống ngân hàng thương mại 1.2.2.Thành tựu đạt Từ giai đoạn thứ đánh dấu chuyển biến hệ thống Ngân hàng Việt Nam, giai đoạn diễn nhiều kiện quan trọng, thể qua nhiều “cột mốc” có tính đột phá thơng qua Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng (ngày 2/12/1997), thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (ngày 9/11/1999), cấu lại tài hoạt động NHTMNN cấu lại tài hoạt động NHTMCP năm 2000, tự hoá lãi suất cho vay VND tổ chức tín dụng năm 2002 Sau 60 năm hoạt động 20 năm đổi mới, toàn ngành hệ thống ngân hàng nói chung hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng thực tốt chức quan trọng mà phải gánh vác: Góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh hoạt động xuất nhập khẩu, tín dụng ngân hàng đóng góp tích cực cho việc trì tăng trưởng kinh tế, đóng vai trị quan trọng việc đẩy lùi kiềm chế lạm phát, hỗ trợ hiệu sách vừa phát triển kinh tế, vừa ổn định an sinh xã hội, tạo công ăn việc làm, phát triển công nghiệp- dịch vụ, đại hóa nơng thơn SV: Hà Văn Thanh 52 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học Trong vài năm qua, đóng góp hệ thống NHTM VN vào trình đổi thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hố- đại hố lớn Các NHTM khơng tiếp tục khẳng định kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế, mà cịn góp phần ổn định sức mua đồng tiền Đến nay, vốn cho sản xuất kinh doanh chủ yếu NHTM đáp ứng, với tổng tài sản hệ thống lên tới khoảng 140% GDP.1 Cùng với trình cải cách đổi mới, số lượng NHTM VN tăng nhanh Tới nay, có gần 100 NHTM tổ chức tín dụng với đa dạng quyền sở hữu từ ngân hàng thương mại nhà nước Vietinbank, Vietcombank, Agribank, BIDV ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn, đến ngân hàng cổ phần, liên doanh, ngân hàng có 100% vốn nước ngồi kể đến ANZ, Citibank, HSBC Tính đến cuối năm 2011, có NHTM nhà nước (trong có ngân hàng là: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - VCB, Ngân hàng Công thương Việt Nam - Vietinbank, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - BIDV cổ phần hóa, nhiên, Nhà nước giữ cổ phần chi phối 70%), ngân hàng sách, 37 NHTMCP, ngân hàng liên doanh, ngân hàng có 100% vốn nước ngồi, 54 chi nhánh ngân hàng nước ngồi.2 1.2.3.Tình trạng khó khăn thời kỳ suy thối bộc lộ hạn chế Việt Nam trì tăng trưởng cao điều kiện kinh tế vĩ mô ổn định khoảng thời gian dài từ bắt đầu trình đổi mới, Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, lĩnh vực ngân hàng chịu sức ép cạnh tranh lớn Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển nhanh chóng số lượng ngân hàng liên tục mở rộng mở rộng mạng lưới năm vừa qua, vậy, phủ nhận mặt hạn chế hệ thống ngân hàng thương mại VN lực cạnh tranh thấp bối cảnh lực cạnh tranh toàn kinh tế chưa cao, yếu chung quản trị lực quản lý rủi ro, sở hạ tầng quan trọng cho hoạt động ngân hàng cịn nghèo nàn, việc đa dạng hóa loại hình hoạt động, bổ sung dịch vụ mới, lực quản lý nhân Số liệu ngân hàng nhà nước Việt Nam www.sbv.gov.vn Tạp chí cộng sản www.tapchicongsan.org.vn SV: Hà Văn Thanh 52 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học động hay tuyên bố phá sản đa số doanh nghiệp cịn hoạt động với 30%40% cơng suất Những yếu tố tác động đến thu nhập việc làm người dân lao động rõ: thiếu việc làm, giảm thu nhập, chấp nhận làm thêm giờ, tăng ca hạn chế chi tiêu; ngân sách Nhà nước bị hụt thu; Nhà nước phải dãn thuế, giảm thuế cho nhiều đối tượng Tuy vậy, khủng hoảng, nhận yếu kém, hạn chế mặt, bên cạnh đó, cịn q nhiều hệ lụy từ sụp đổ tăng trưởng mà phải gánh chịu Do đó, Sau năm khởi động, đề án tổng thể tái cấu kinh tế gắn với chuyển đổi mơ hình tăng trưởng theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu lực cạnh tranh giai đoạn 2013 - 2020 Thủ tướng phê duyệt Trong mục tiêu tổng thể đề án thực tái cấu kinh tế gắn với chuyển đổi mơ hình tăng trưởng theo lộ trình bước phù hợp để đến 2020 hình thành mơ hình tăng trưởng kinh tế theo chiều sâu, bảo đảm chất lượng tăng trưởng, nâng cao hiệu lực cạnh tranh kinh tế Nguyên tắc thực tái cấu kinh tế rõ Đó là, thực tăng trưởng hợp lý, bền vững ưu tiên chất lượng tăng trưởng Rằng, tăng trưởng kinh tế cao hợp lý quan trọng, không tăng trưởng giá ngắn hạn, mà tăng trưởng kèm theo với lạm phát giảm dần Tái cấu kinh tế, chuyển đổi mơ hình tăng trưởng trình phức tạp, lâu dài, với nhiều khó khăn thách thức, phải tiến hành đồng thời đồng nhiều lĩnh vực kinh tế tất ngành, cấp nước Với tình hình Việt Nam nay, phải ba trọng tâm là: đầu tư cơng, doanh nghiệp nhà nước hệ thống ngân hàng 2.3.2 Sự cần thiết phải tái cấu hệ thống ngân hàng Sự cần thiết tái cấu ngân hàng thương mại (NHTM) trước hết bắt nguồn từ cần thiết tái cấu kinh tế nói chung Thách thức đặt với hệ thống ngân hàng kinh tế nước toàn cầu suy yếu Đà tăng trưởng kinh tế Việt Nam chậm lại, chịu chung bối cảnh kinh tế tồn cầu khó khăn SV: Hà Văn Thanh 52 22 Lớp: Tài cơng Đề án môn học thách thức lớn hai người bạn đồng hành doanh nghiệp ngân hàng chịu chung số phận Tiếp nữa, vấn đề khơng kiểm sốt có qua nhiều ngân hàng lực ngân hàng lại yếu Từ đầu thập niên 2000 đặc biệt từ 2005 đến nay, ngân hàng tập trung cho vay thị trường tài sản, có thị trường cổ phiếu BĐS Trong bối cảnh kinh tế phát triển q nóng thị trường béo bở trở thành thiên đường với hầu hết các ngân hàng Điều phần dẫn đến đời loạt ngân hàng mới, quy mơ nhỏ, cho vay hoạt động mang tính đầu thị trường tài sản Các ngân hàng có vốn chưa nhiều mà phải cho vay số khách hàng lớn, chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ Tính đến năm 2011, Việt Nam có khoảng 100 ngân hàng tổ chức tín dụng, chiểm chủ yếu ngân hàng thương mại với trình độ kinh tế nước ta cần 2/3 số Hệ thống trở nên cồng kềnh vượt tầm kiểm soát NHNN Vấn đề thứ ba thách thức từ cú “sốc” vấn đề sở hữu chéo tính đại chúng thấp ngân hàng Các ngân hàng TMCP Việt Nam nhóm cổ đơng nắm giữ thơng qua sở hữu chéo để từ lách quy định đảm bảo hoạt động an tồn Nhóm cổ đơng ngân hàng thành lập công ty khác công ty góp vốn vào ngân hàng, ngân hàng lại cho cơng ty vay Hoạt động ngân hàng có rủi ro cao nguồn vốn khơng sủ dụng hiệu quả, khơng lưu thơng quay vịng kịp thời Từ vấn đề trên, thấy hệ thống ngân hàng cần phải nhanh chóng thực cơng tái cấu, tập trung triển khai theo bước Bước thứ xử lý hậu tồn q trình khủng hoảng mà điển hình xử lý nợ xấu Có giải có hội phát triển tiếp, giống đào thải cục máu đông, có thể có hội sống tiếp Bước hai tái cấu lại tổ chức, nhân sự, sở hữu, hạn chế kinh doanh ngồi ngành, nói tóm lại tập trung tìm giải pháp để hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu quả, phát triển bền vững, lâu dài giống thay máu cho thể SV: Hà Văn Thanh 52 23 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học 2.4 Tháo gỡ khó khăn: Xử lý nợ xấu Tái cấu hệ thống Nhận thức tình hình khó khăn mà trọng tâm hai vấn đề xử lý nợ xấu tái cấu hệ thống hướng tới tăng lực cạnh tranh toàn ngành, tồn ngành ngân hàng nói chung ngân hàng nhà nước Chính phủ sức để đưa hệ thống quay đầu trở lại Trong năm 2012, đề án tái cấu kinh tế với trọng tâm tái cấu hệ thống tài chính thức bắt đầu thực hiện, triển khai chậm chạp thấy dược hiệu rõ rệt đề án nỗ lực toàn ngành ngân hàng cho thấy tâm xây dựng hệ thống tài khoe mạnh vững vàng tương lai Cùng điểm qua hành động từ quan nhà nước thân hệ thống ngân hàng để thấy rõ điều 2.4.1 Động thái từ quan nhà nước Cho đến thời điểm hành động mang tính chiến lược Quyết định 254 Thủ tướng Đề án “Cơ cấu lại Hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” Quyết định tạo hành lang rộng để xử lý ngân hàng yếu kém, đề loạt tiêu cần phải đạt năm 2015 Quyết định đưa phương án tái cấu, bao gồm trọng tâm: thứ để NHNN trực tiếp mua lại vốn chủ sở hữu ngân hàng yếu Thứ hai tăng tỉ lệ sở hữu cho ngân hàng nước ngồi tổ chức tín dụng nước, khuyến khích ngân hàng mạnh mua lại khoản vay tài sản có chất lượng tốt từ ngân hàng yếu thứ ba cho phép ngân hàng bán nợ xấu cho Công ty Mua bán Nợ Tài sản tồn đọng (DATC) nhằm gải tình trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Theo đó, hồi tháng 12/2011, NHNN cơng bố việc hợp ba ngân hàng có mức nợ xấu cao (SCB, Tín Nghĩa, Ficombank), BIDV đóng vai trị hỗ trợ, tư vấn (dưới đạo hỗ trợ NHNN) Trong Quý 1, NHNN tuyên bố tâm tái cấu mạnh mẽ ngân hàng thương mại yếu nằm nhóm theo phân loại ngân hàng Tuy nhiên, có trường hợp sáp nhập, SV: Hà Văn Thanh 52 24 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học Ngân hàng SHB, ngân hàng tầm trung mua lại Habubank, ngân hàng tình trạng khó khăn gặp vấn đề khoản Những thương vụ lớn khác Ngân hàng TNHH Mizuho (MHCB) - thành viên Tập đồn Tài Mizuho (Nhật Bản) mua 15% vốn tính số cổ phần phát hành Ngân hàng TMCP Ngoại thương (Vietcombank), tương đương 567,3 triệu USD Ngân hàng Tokyo-Mitsubishi UFJ (Nhật Bản) mua 20% cổ phần Ngân hàng TMCP Công thương (Vietinbank) với giá 743 triệu USD Trước đó, thương vụ mua bán, sáp nhập đánh giá cao phải nói đến Tổng Cơng ty Bưu Việt Nam (VNPOST) góp vốn vào Ngân hàng TMCP Liên Việt (LienVietBank) với việc sáp nhập Công ty Dịch vụ tiết kiệm Bưu điện (VPSC) LienVietBank Sau sáp nhập, ngân hàng có tên gọi Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank).9 Mua bán sát nhập giúp tăng cao lực hệ thống mà phần mục tiêu giảm số lượng ngân hàng, dần loại bỏ ngân hàng nhỏ, yếu khỏi thị trường lối vàng cho tái cấu hệ thống ngân hàng Về xử lý nợ xấu, thông báo số 79/TB-VPCP, ngày 22/2 Văn phịng Chính phủ truyền đạt đạo Thủ tướng Chính phủ, ngân hàng Nhà nước phải khẩn trương trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt đề án xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng, trình Chính phủ thành lập quy định điều lệ công ty quản lý tài sản để triển khai thực quý 1/2013 Như vậy, chắn Chính phủ có cơng ty mua bán nợ để xử lý khoản nợ xấu ngân hàng Hướng đánh giá khả quan tích cực xử lý khối nợ xấu dễ dàng nhanh chóng Bên cạnh đề án tái cấu hệ thống ngân hàng, ngân hàng Nhà nước năm 2013 dự báo áp dụng sách tiền tệ nới lỏng chịu áp lực làm phát lớn năm 2012 Hơn nữa, sách tiền tệ mở rộng đồng nghĩa với việc lãi suất giảm mạnh, tạo điều kiện tốt cho doanh nghiệp tiếp cận vốn ngân hàng, tăng trưởng tín dụng hy vọng cải thiện Theo báo Hà Nội www.hanoimoi.com.vn SV: Hà Văn Thanh 52 25 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học 2.4.2 Tái cấu vi mô từ thân ngân hàng Ngoài động thái coi lối vàng ngân hàng mua bán sát nhập, hệ thống ngân hàng cần có điều chỉnh để chuẩn bị cho đại phẫu quan trọng chưa thực rõ ràng thể ngân hàng nhận thức lối đắn cho tương lai, xây dựng hệ thống ngân hàng bên vững Sau số tiêu chí mà ngân hàng hướng đến Thứ nâng cao lực tài ngân hàng thương mại việc đa dạng hố hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất tiền gửi trung dài hạn hợp lý Ngoài ra, ngân hàng cần cấu đầu tư vốn điều kiện theo hướng, giảm dần tỷ trọng cho vay ngắn hạn, tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, phát triển cho vay tiêu dùng cá nhân kinh tế Thứ hai tăng cường đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống tốn, đa dạng hóa loại hình sản phẩm ngân nhằm giúp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng phục vụ tốt cho khách hàng Thứ ba, tăng cường nhân lực chất lượng cao động lực để phá Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố quan trọng tăng trưởng, đặc biệt chất lượng quản lý cấp cao Do coi trọng việc đào tạo nguồn nhân lực điều kiện sống ngân hàng Và phần quan trọng để khắc phục rủi ro tín dụng ngân hàng thực quản trị ngân hàng thương mại từ chiều rộng sang chiều sâu theo hướng nâng cao lực quản trị rủi ro thơng qua việc hồn thiện máy tổ chức quản trị nội bộ, thực công tác kiểm tra, tra chế độ báo cáo thường xuyên SV: Hà Văn Thanh 52 26 Lớp: Tài cơng Đề án môn học SV: Hà Văn Thanh 52 27 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học Chương III ĐÁNH GIÁ VẤN ĐỀ VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM 3.1 Đánh giá vấn đề Đối với quốc gia nào, hoạt động ngân hàng (NH) huyết mạch kinh tế, ổn định lành mạnh hệ thống ngân hàng giữ vai trò trọng yếu việc ổn định phát triển kinh tế đất nước Có thể nói, kinh tế hệ thống ngân hàng Việt Nam vượt qua khủng hoảng 2007-2009 Tuy nhiên, trước biến động phức tạp thời gian gần kinh tế giới, để ôn định phát triển kinh tế hiệu bền vững, Đảng Nhà nước ta Nghị tái cấu trúc kinh tế, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng trọng tâm cốt lõi tiến trình tái cấu trúc Hơn lúc hết, yêu cầu tái cấu ngân cần thực nhanh chóng, kịp thời Tuy nhiên tái cấu kinh tế, phải xác định trình phức tạp, lâu dài, với nhiều khó khăn thách thức 3.2 Bài học kinh nghiệm từ nước ngồi Đứng góc độ nhìn nhận kinh tế trường, trình khủng hoảng điều kiện để chủ thể bước vào đà tăng trưởng Tuy nhiên để nhanh chóng đưa kinh tế trở lại đà tăng trưởng năm 2007 cịn phụ thuộc nhiều vào nỗ lực toàn ngành, toàn hệ thống Vấn đề cấu trúc lại thị trường tài mà trọng tâm ngân hàng vấn đề lạ giới Việt Nam trải qua trình tái cấu Tuy quốc gia, kinh tế thời kỳ điều kiện tình hình có khác nhau, nhìn lại, phân tích, đánh giá q trình tái cấu số kinh tế lớn khác rút nhiều bà học bổ ích cho riêng 3.2.1 Kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng Trung Quốc Trong cuối năm 1990, hầu hết ngân hàng Trung Quốc vật lộn với vô số vấn đề hiệu kinh doanh thấp, chất lượng tài sản xấu đi, cạn kiệt SV: Hà Văn Thanh 52 28 Lớp: Tài cơng Đề án môn học khoản, tỷ lệ nợ chuẩn (NPL) thực tế chí vượt mức 40% nhiều tổ chức tín dụng Hướng giải Trung Quốc nào? Đầu tiên, Chính phủ Trung Quốc tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng tiến hành tổ chức lại Ngân hàng Nhân dân Trung Hoa (PBC) nhằm tăng cường khả giám sát tính độc lập, tự chủ quản lý, điều hành sách tiền tệ ngân hàng trung ương Tiếp theo củng cố tăng cường hệ thống giám sát tài việc thành lập Ủy ban Giám sát Ngân hàng Trung Hoa Năm 1998, Trung Quốc thông báo bắt đầu áp dụng quy tắc, quy định, định mức tỷ lệ an toàn theo chuẩn mực Ngân hàng Thanh toán Quốc tế (BIS), tỷ lệ an toàn vốn (CAR) nâng lên mức 8%; quy định phân loại khoản vay Nhờ đó, tranh tồn cảnh số nợ chuẩn trở nên rõ ràng hình thành kế hoạch làm bảng cân đối kế toán NHTM nhà nước Chính phủ Trung Quốc khuyến khích NHTM nhà nước xúc tiến kế hoạch niêm yết TTCK Động thái buộc ngân hàng phải xây dựng chế quản trị theo chuẩn quốc tế, kinh doanh theo định hướng thương mại nhiều hơn, nâng cao hiệu quản lý, điều hành, tăng cường tính minh bạch hoạt động, kế hoạch đầu tư sổ sách kế tốn Nhằm tạo mơi trường lành mạnh để tránh cho ngân hàng rơi vào vịng luẩn quẩn sóng nợ chuẩn phát sinh, PBC kiên yêu cầu ngân hàng cải thiện chất lượng công tác quản trị doanh nghiệp, bước việc quản trị rủi ro ngân hàng Từng ngân hàng yêu cầu lập kế hoạch với tiêu cụ thể chuyển đổi mơ hình kinh doanh, giới thiệu dịch vụ khác biệt, kế hoạch quản trị rủi ro tổng thể, ứng dụng công nghệ thông tin, phát triển nguồn nhân lực Trong tồn q trình tái cấu đó, có yếu tố thành cơng then chốt bao gồm: 1.Giải triệt để khoản nợ xấu, nợ chuẩn có tỷ lệ lớn nợ khối DNNN 2.Tăng cường lực quản trị ngân hàng bao gồm tổ chức, nhân 3.Thu hút nhà đầu tư chiến lược SV: Hà Văn Thanh 52 29 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học 4.Đưa ngân hàng niêm yết nước nước ngoài, mặt giúp ngân hàng tăng vốn, mặt khác buộc ngân hàng tự đẩy mạnh tái cấu trúc để tuân thủ chuẩn mực quốc tế theo yêu cầu thị trường 5.Sử dụng vốn huy động để tăng cường đầu tư vào hệ thống công nghệ, quản trị rủi ro để nâng cao hiệu hoạt động cho ngân hàng Bài học quan trọng mà rút kinh nghiệm xử lý nợ xấu Trung Quốc, từ năm 1999 đến năm 2003, đánh dấu thành lập cơng ty quản lý tài sản Chính phủ tài trợ (Asset Management CorporationAMC), công ty tương ứng với số NHTM Nhà nước lớn (chiếm tới 70% tổng tài sản hệ thống ngân hàng), nhằm giải khoản nợ xấu ngân hàng từ trước năm 1996 có tổng giá trị lên tới 1,4 nghìn tỷ NDT (169 tỷ USD), chiếm 19% GDP Trung Quốc năm 1999 (Bing Wang and Richard Peiser, 2007) Các khoản nợ xấu chuyển giao mức giá trị sổ sách trực tiếp từ NHTM cho AMC tương ứng thực suốt năm 1999 2000, trách nhiệm AMC phải xử lý hết khoản nợ xấu vòng 10 năm Các AMC sử dụng nhiều biện pháp để xử lý nợ xấu bao gồm lý tài sản, bán tài sản trực tiếp cho nhà đầu tư chứng khốn hóa khoản nợ xấu Các AMC tích cực bán, đấu giá cấu lại khoản nợ xấu, nhà bị tịch thu, kiện tụng lý Cho đến nay, thời hạn hoạt động AMC kết thúc chưa có cơng bố cụ thể tỷ lệ thu hồi thực AMC Tỷ lệ thu hồi tốc độ thu hồi Trung Quốc thấp chủ yếu chất lượng tài sản thấp, quy định mua lại nợ xấu theo giá trị sổ sách, tính thiếu minh bạch AMC Năm 2012, giới vật lộn với khủng hoảng kinh tế tài chính, kể ngân hàng lớn Mỹ châu Âu lao đao, khối ngân hàng Trung Quốc lại khơng hấn gì, mà ngược lại trụ vững tích cực hỗ trợ chủ trương kích cầu Chính phủ cách tăng cường cho vay đảm bảo kiểm soát rủi ro tín dụng 3.2.2 Kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng Hàn Quốc SV: Hà Văn Thanh 52 30 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học Cuối năm 1997, khủng hoảng tài châu Á lan rộng, Hàn Quốc phải vay tổng cộng 57 tỷ USD từ Quỹ tiền tệ giới IMF để cứu nguy hệ thống ngân hàng giúp kinh tế khỏi đổ vỡ Đây hậu thời gian dài phủ dễ dãi việc cấp tín dụng cho tập đồn lớn khiến hoạt động đầu tư trở nên dàn trải, nợ xấu ngân hàng tăng cao Vậy sách tái cấu trúc hướng, sau năm kinh tế Hàn Quốc lấy lại thăng phát triển mạnh mẽ tận ngày Có nhiều kinh nghiệm quý giá Việt Nam học hỏi từ đất nước Có ngun nhân dẫn tới khủng hoảng tài Hàn Quốc là: quản lý cổ đông với Chaebol (một mơ hình khác tập đồn thuộc sở hữu điều hành gia đình Hàn Quốc) yếu khơng có tách bạch rõ ràng quan hệ sở hữu quản lý Hai là, ngân hàng cổ phần hóa phủ can thiệp vào định cho vay họ Và mối quan hệ dễ dãi mức phủ giới doanh nghiệp khiến chaebol dễ dàng vay vốn ngân hàng Ba là, việc tập đoàn phép đầu tư không hạn chế vào quỹ đầu tư, công ty tài khiến họ dễ dàng vay vốn từ kênh Một mặt họ tăng cường phát hành trái phiếu giấy tờ có giá thị trường vốn, mặt khác không ngừng vay từ ngân hàng Và ngân hàng đứng mua trái phiếu, giấy tờ có giá Chaebol Trước tình hình khủng hoảng nêu trên, phủ Hàn Quốc tung biện pháp để giải tình hình Một mặt ngân hàng trung ương Hàn Quốc bơm mạnh vốn vào hệ thống tài (tương đương 14% GDP) Đồng thời phủ tung tiền mua lại nợ xấu (tương đương 7% GDP) áp dụng sách bảo vệ người gửi tiền (tương đương 5% GDP) Các ngân hàng thiếu hụt vốn cấp thêm vốn định chế tài phi ngân hàng bị đóng cửa Người dân bảo đảm tiền gửi họ phủ bảo lãnh Chính phủ Hàn Quốc chủ động mời nhà đầu tư nước tái cấp vốn ngân hàng nâng cao khả quản trị Cách làm giúp phủ nâng cao giá trị ngân hàng giảm thiểu thiệt hại cho ngân sách Cùng lúc Seoul đưa chuẩn khắt khe SV: Hà Văn Thanh 52 31 Lớp: Tài cơng Đề án môn học việc phân loại nợ nhằm bơm đủ vốn khôi phục niềm tin nhà đầu tư vào ngân hàng khó khăn Để giải lượng nợ xấu ngân hàng lên tới 92 tỷ USD, tương đương 20% GDP, Hàn Quốc thành lập công ty xử lý nợ (KAMCO) trực thuộc phủ để mua lại nợ theo giá thị trường Chi phí mà phủ bỏ để mua lại số nợ 33 tỷ USD với tỷ lệ chiết khấu bình qn 64% Sau số nợ xấu xử lý cách phát hành chứng khoán đảm bảo tài sản bán trực tiếp Chính nhờ xuất cơng ty xử lý nợ tập trung tạo thị trường giao dịch nợ xấu khuyến khích ngân hàng bán bớt nợ xấu Các biện pháp giúp cải thiện nhanh chóng tình hình tài quản trị ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giảm mạnh từ mức đỉnh 13,6% vào năm 1999 xuống 2,4% năm 2002 Tỷ lệ an toàn vốn tăng mạnh từ mức đáy 7% năm 1997 lên 10,5% năm 2002 Hầu hết khoản nợ xấu bị cho phải xóa nợ dần thu hồi Mức xếp hạng tín nhiệm ngân hàng hồi phục đến đầu năm 2001 phủ Hàn Quốc khơng cịn phải bảo đảm tiền gửi cho người dân Sau năm thua lỗ, ngân hàng bắt đầu có lời từ năm 2001 tăng trưởng nhanh từ 2002 phát triển ổn định 3.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam Trong lịch sử, năm 1998, Việt Nam phải xử lý khối lương nợ xấu lớn NHTM (khoảng 10,11% tổng dư nợ) Về bản, giai đoạn đó, Việt Nam xử lý tương đối thành công khoản nợ xấu Bài học kinh nghiệm cho dược đúc kết thành hai hướng sau: 3.3.1 Thành lập quan chuyên biệt quản lý nợ xấu trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Như kinh nghiệm quốc gia, việc thành lập quan xử lý nợ xấu chuyên biệt trực thuộc Chính phủ (có thể ủy quyền cho NHNN thực quản lý) điều cần thiết Tuy nhiên, quan xử lý phần nợ xấu NHTM SV: Hà Văn Thanh 52 32 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học Cụ thể, quan nên tập trung vào xử lý nợ xấu tập đoàn, DNNN NHTM Việc xử lý thực theo phương thức sau: 1.Xóa nợ thơng qua việc thay trái phiếu Chính phủ phát hành NHNN cho phép ngân hàng chuyển khoản nợ xấu nợ cũ sang trái phiếu kỳ hạn 20 năm Cơ quan chuyên biệt xử lý nợ Chính phủ dùng trái phiếu Chính phủ để đổi lấy khoản nợ xấu coi khoản nợ lớn quan trọng Cơ quan có quyền bán khoản nợ xấu tham gia vào q trình tái cấu trúc doanh nghiệp khơng có khả trả nợ 2.Hốn đổi khoản nợ tập đoàn kinh tế DNNN với NHTM cho vay (gồm NHTM Cổ phần NHTM có vốn Nhà nước chi phối) thành vốn cổ phần Theo đó, sở hữu Nhà nước gia tăng số NHTM (gồm NHTM cổ phần) Điều tốn chi phí tạo thuận lợi cho NHNN đạo việc hợp nhất, sáp nhập NHTM phục vụ trình tái cấu hệ thống ngân hàng 3.3.2 Việc xử lý nợ xấu thông qua quan quản lý tài sản NHTM NHTM hồn tồn chủ động xử lý khoản nợ xấu (với điều kiện có tài sản bảo đảm) thơng qua việc trích dự phịng.Theo kinh nghiệm quốc gia trên, nên thực chế sau: Thứ nhất, NHTM bắt buộc phải sử dụng dự phòng để xử lý khoản vay doanh nghiệp tư nhân mà tài sản bảo đảm có tài sản bảo đảm sụt giảm nghiêm trọng giá trị tranh chấp pháp lý phức tạp Thứ hai, tất NHTM có nợ xấu bắt buộc phải thành lập công ty quản lý nợ (AMC) để tách hoạt động xử lý nợ xấu khỏi hoạt động kinh doanh NHTM Thứ ba, NHTM nhóm tồn khoản nợ xấu lại bán cho AMC trực thuộc NHTM Các AMC NHTM theo mức độ rủi ro khoản nợ, giá trị thực tài sản bảo đảm để phát hành loại trái phiếu (đây dạng phương thức chứng khốn hóa khoản vay có bảo đảm) Thứ tư, Chính phủ nên thực bảo lãnh với trái phiếu đồng thời thành lập quan quản lý bất động sản trực thuộc Chính phủ để quản lý bất động sản trường hợp Chính phủ phải thực chi trả bảo lãnh cho trái SV: Hà Văn Thanh 52 33 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học phiếu Chỉ với bảo lãnh Chính phủ nhà đầu tư nước quốc tế thấy hấp dẫn từ loại trái phiếu Thứ năm, Chính phủ nên giao nhiệm vụ rõ ràng cho NHNN việc ban hành quy chế hoạt động AMC hoạt động chứng khốn hóa Đồng thời xác định rõ trách nhiệm NHNN việc giám sát hoạt động trên, tránh tối đa NHTM sử dụng nghiệp vụ chứng khốn hóa để làm gia tăng rủi ro hệ thống (giống trường hợp Mỹ giai đoạn 2007-2009) Việc xử lý nợ xấu Việt Nam dựa kinh nghiệm quốc gia, nhiên, việc vận dụng kinh nghiệm phải tính đến điều kiện Việt Nam giai đoạn kinh tế vĩ mô chưa thực ổn định; hoạt động cho vay phần lớn dựa tài sản bảo đảm bất động sản thị trường bất động sản phục hồi trung hạn; xử lý nợ xấu không gây tổn thất lớn cho Chính phủ thân NHTM SV: Hà Văn Thanh 52 34 Lớp: Tài cơng Đề án mơn học KẾT LUẬN Từ phân tích trên, thấy hệ thống NHTM trở thành trọng tâm công tái cấu trúc kinh tế vai trò hệ thống lớn Nền kinh tế hồi phục hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu Do vậy, ưu tiên hàng đầu Chính phủ cấu lại hệ thống, tập trung chủ yếu vào hai vấn đề xử lý nợ xấu nâng cao lực quản lý ngân hàng thương mại Dựa vào kinh nghiệm rút từ lần khủng hoảng nước năm 1998 kinh nghiệm số nước khác có có nét tương đồng tình hình kinh tế, đề án tái cấu trúc hoàn thành đưa vào áp dụng với nhiều điểm đánh giá có tác động tích cực Tuy công việc cần thiết cấp bách, để thực đề án cần phải trải qua lộ trình cụ thể khơng thể nơn nóng hành động Năm 2012-2013 năm đầu lộ trình thực đề án, kết chưa thực tốt mong đợi thu nhiều dấu hiệu khả quan Trong trình thực hiện, đề án có thay đổi để phù hợp với tình hình hệ thống ngân hàng Tuy nỗ lực Chính phủ vậy, cần thay đổi thân hệ thống Ngân hàng việc nâng cao lực quản lý, tăng lực cạnh tranh Chỉ có kết hợp hai mặt tin tưởng vào hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ tương lai - Hết - SV: Hà Văn Thanh 52 35 Lớp: Tài cơng Đề án môn học DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Dự án hỗ trợ thương mại đa biên EU-VIETNAM MUTRAP III, báo cáo “Chiến lược tổng thể phát triển ngành dịch vụ tới năm 2020 tầm nhìn tới năm 2025” Ts Nguyễn Thị Kim Thanh, Nguyễn Thị Thùy Linh- Ngân hàng nhà nước Việt Nam, viết “ Hệ thống ngân hàng Việt Nam vững vàng vượt qua thử thách” NGND PGS TS Tô Ngọc Hưng, Giám đốc học viện Ngân hàng, “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia cho Việt Nam” PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, Trường Đào tạo & PTNNL VietinBank, “Hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề đặt ra” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn Diễn đàn doanh nghiệp Việt Nam www.ddn.vn Tạp chí tài www.tapchitaichinh.vn Trang DĐ Tài - Tiền tệ - Ngân hàng, Chứng khoán Việt Nam số 12, ngày 15/12/2007 Nguồn Diễn đàn kinh tế Việt Nam www.vef.vn 10 Theo báo Hà Nội www.hanoimoi.com.vn 11 Trang tin điện tử www.vnexpress.net 12 Tạp chí cộng sản www.tapchicongsan.org.vn Và số tài liệu khác… SV: Hà Văn Thanh 52 36 Lớp: Tài cơng ... học Đề án môn học Lý thuyết tài tiền tệ THỰC TRẠNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM VÀ VẤN ĐỀ TÁI CẤU TRÚC Chương I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG Khái niệm đặc điểm Ngân hàng. .. TRẠNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM VÀ VẤN ĐỀ TÁI CẤU TRÚC”với mong muốn giới thiệu cho người đọcvề hệ thống NHTM, thực trạng, khó khăn, mong muốn mang lại cho người đọc nhìn tổng quát vấn. .. tình hình Việt Nam nay, phải ba trọng tâm là: đầu tư cơng, doanh nghiệp nhà nước hệ thống ngân hàng 2.3.2 Sự cần thiết phải tái cấu hệ thống ngân hàng Sự cần thiết tái cấu ngân hàng thương mại (NHTM)