hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại phòng thanh toán quốc tế tại ngân hàng cổ phần thương mại kiên long

I HC KINH T TP. HCM KHOA NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI PHÒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ - NH TMCP KIÊN LONG Giáo viên hướng dẫn : Ths. Đào Trung Kiên Sinh viên thực hiện : Đặng Ngọc Thanh Lớp - Khóa : NH001-K35 Niên khóa: 2009 - 2013 i LI C Tôi xin chân thành cảm ơn Quí Thầy Cô Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM đã tận tâm giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong suốt thời gian tôi học tập tại Trường. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến thầy Đào Trung Kiên đã rất nhiệt tình hướng dẫn cho tôi hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này. Đồng thời, tôi cũng xin chân thành cảm ơn các anh chị đang công tác tại phòng Thanh Toán Quốc Tế Ngân hàng TMCP Kiên Long và anh Phạm Đăng Khoa đã hết lòng hỗ trợ, cung cấp số liệu và đóng góp ý kiến quý báu giúp tôi hoàn thành chuyên đề. Xin chân thành cảm ơn! ii NHN XÉT CC TP TRƯỞNG PHÒNG iii NHN XÉT CNG DN GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN iv MC LC LU 1 Câu hi và mc tiêu nghiên cu 1 u 1 Phu 1 Kt cu ni dung nghiên cu 1 CH TNG QUAN V NGÂN HÀNG KIÊN LONG VÀ PHÒNG THANH TOÁN QUC T 3 1.1. Gii thiu chung v NH TMCP Kiên Long 3 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 3 1.1.2. Quy mô và bộ máy tổ chức 6 1.1.2.1. Vốn điều lệ 6 1.1.2.2. Nhân sự 6 1.1.2.3. Mạng lưới kênh phân phối 9 1.1.3. Hoạt động kinh doanh 2010-2012 9 1.1.4. Chỉ tiêu 2013 13 1.2. Gii thiu v phòng TTQT 14 1.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển 14 1.2.2. Cơ cấu tổ chức: 15 1.2.3. KQKD của phòng TTQT 2010-2012 15  QUY TRÌNH THANH TOÁN VÀ NHNG RI RO CÓ TH GP KHI THANH TOÁN L/C  NHTMCP KIÊN LONG 20 2.1. Quy trình thanh toán qua L/C (nhp khu) 20 2.1.1. Phát hành L/C 21 2.1.2. Quy trình nghiệp vụ 21 2.1.3. Thanh toán L/C 23 2.2. Quy trình thanh toán qua L/C xut khu 27 2.3. Các loi rng gp khi thanh toán bng L/C 30 2.3.1. Rủi ro về kĩ thuật 30 2.3.1.1. Rủi ro đối với NH phát hành 30 2.3.1.2. Rủi ro đối với NH thông báo: 32 v 2.3.2. Rủi ro đạo đức 35 2.3.3. Rủi ro khác 37 2.4. Nguyên nhân tn ti ri ro: 39 2.4.1. Chủ quan 39 2.4.2. Khách quan 39  NHNG GII PHÁP GIM THIU RI RO TRONG THANH TOÁN CHNG T 41 3.1. Gii pháp t 41 3.1.1. Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế, trước hết là phương thức thanh toán TDCT 41 3.1.2. Tổ chức tốt thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tạo điều kiện cho thị trường ngoại hối Việt Nam ngày càng phát triển 42 3.1.3. Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng 42 3.2. Gii pháp tm vi mô 43 3.2.1. Nâng cao nghiệp vụ 43 3.2.2. Thu thập thông tin đầy đủ, chính xác 45 3.2.3. Về nhân sự 46 3.2.4. Về chiến lược khách hàng 47 3.2.5. Phát triển các sản phẩm dịch vụ mới hỗ trợ cho TTQT 47 3.2.6. Hình thành liên minh Ngoại thương- Bảo hiểm- Vận tải 48 KT LUN CHUNG 49 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 50 vi DAN Bảng 1.1: Các giai đoạn phát triển của Kienlong Bank 4 Hình 1.1: Cơ cấu Hội đồng quản trị 7 Hình 1.2: Cơ cấu Ban Kiểm soát: 7 Hình 1.3: Mô hình tổ chức 8 Bảng 1.2: Kết quả kinh doanh 2010-1012 (đv: tỷ đồng) 9 Bảng 1.3: Doanh số cấp tín dụng phân theo nhóm của Ngân hàng TMCP Kiên Long trong giai đoạn 2008 – 2011 12 Bảng 1.4: Các chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu được đề ra trong năm 2013 của Kienlong Bank 13 Hình 1.5: Cơ cấu tổ chức phòng TTQT 15 Bảng 1.5: KQKD của phòng TTQT (2010-2012) 15 Bảng 1.6: Doanh thu theo phương thức thanh toán 17 Bảng 1.7: Tình hình thanh toán L/C 17 Hình 2.1: Quy trình thực hiện L/C nhập 20 Hình 2.2 Quy trình thanh toán qua L/C xuất khẩu 28 vii DANH MC CÁC  TH Biểu đồ 1.1: KQHĐKD của Kienlong Bank 10 Biểu đồ 1.2: Cơ cấu vốn huy động phân theo kì hạn tính theo bình quân giai đoạn 2010 – 2012 của Ngân hàng TMCP Kiên Long 11 Biểu đồ 1.3: Cơ cấu nguồn vốn hoạt động tính bình quân của Ngân hàng TMCP Kiên Long giai đoạn 2010 – 2012 11 Biểu đồ 1.4: KQHĐKD phòng TTQT (2010-2012) 16 Biểu đồ 1.5: Tình hình thanh toán L/C 18 viii  NHNN: Ngân hàng nhà nước. NHTMCP: Ngân hàng Thương mại Cổ phần. TTV: Thanh toán viên. KSV: Kiểm soát viên. NNK: Nhà nhập khẩu. NXK: Nhà xuất khẩu. TDCT: Tín dụng chứng từ. TTQT: Thanh toán quốc tế. CN: Chi nhánh. BCT: Bộ chứng từ. [...]... được thực hiện tại Kienlong Bank KẾT CẤU NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Đề tài gồm 3 chương: SVTT: Đặng Ngọc Thanh 1 GVH : THS ĐÀO TRUNG KIÊN Khóa luận tốt nghiệp  Chương I: Tổng quan về Ngân hàng Kiên Long và phòng Thanh Toán Quốc Tế  Chương II: Những rủi ro trong quá trình thanh toán Tín dụng chứng từ  Chương III: Những giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán Tín dụng chứng từ 2 SVTT: Đặng Ngọc Thanh GVH :... Kienlong Bank áp dụng ba phương thức thanh toán chủ yếu là chuyển tiền, nhờ thu và Tín dụng chứng từ Phương thức thanh toán thông qua tín dụng chứng từ luôn chiếm phần lớn, cho thấy ưu điểm trong cách thức thanh toán này 16 SVTT: Đặng Ngọc Thanh | GVH : THS ĐÀO TRUNG KIÊN Khóa luận tốt nghiệp Bảng 1.6: oanh thu theo phương thức thanh toán Đvt: nghìn USD Phương thức thanh toán 2010 2011 2012 Doanh số Tỷ... thuật Phòng Kinh doanh Phòng Nhân sự Phòng Kế toán - Tài vụ Phòng Hành chánh - Quản trị Phòng Ngân quỹ Phòng Pháp chế và Xử lý nợ Phòng Thanh toán quốc tế Phòng Công nghệ thông tin Phòng Thầm định tài sản Phòng Kế hoạch và Đầu tư Phòng Tiếp thị Phòng Kiểm tra - Kiểm soát nội bộ Phòng Quản lý rủi ro Mạng lưới các chi nhánh Chi nhánh Chi nhánh Chi nhánh … … … Phòng Kế toán - Ngân quỹ Phòng giao dịch Phòng. .. không tránh được những rủi ro tuyệt đối Thực tế cho thấy, các bên tham gia của Việt Nam khi bước vào thị trường thế giới đa phần là mới lạ, kinh nghiệm còn non trẻ, do đó rất dễ phát sinh thiệt hại khi gặp rủi ro Được tạo điều kiện thực tập tại phòng Thanh Toán Quốc Tế tại của NH TMCP Kiên Long, em đã quyết định lấy đề tài Rủi ro trong phương thức thanh toán Tín Dụng Chứng Từ làm đề tài tốt nghiệp... phép thực hiện hoạt động Thanh toán quốc tế chính thức của Ngân hàng Nhà nước nên Kienlongbank phải thực hiện giao dịch thanh toán quốc tế thông qua Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Ngày 10/9/2009, Ngân hàng Nhà nước chính thức cấp giấy phép số 7014/NHNN-TTGSNH cho phép Kienlongbank được cung ứng dịch vụ Thanh toán quốc tế Ngày 8/3/2010, mã SWIFT của Ngân hàng Kiên Long chính thức được kích hoạt với SWIFT... SVTT: Đặng Ngọc Thanh GVH : THS ĐÀO TRUNG KIÊN Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG KIÊN LONG VÀ PHÒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NH TMCP KIÊN LONG 1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển - Tên đầy đủ : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kiên Long - Tên giao dịch quốc tế : Kien Long Commercial Joint -Stock Bank - Tên gọi tắt : Kienlong Bank - Mã giao dịch Swift : KLBKVNVX... của ngân hàng SVTT: Đặng Ngọc Thanh 19 GVH : THS ĐÀO TRUNG KIÊN Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 2: QUY TRÌNH THANH TOÁN VÀ NHỮNG RỦI RO CÓ THỂ GẶP KHI THANH TOÁN L/C Ở NHTMCP KIÊN LONG 2.1 QUY TRÌNH THANH TOÁN QUA L/C (NHẬP KHẨU) Trong quy trình này, ngân hàng Kiên Long đóng vai trò là ngân hàng phát hành mở L/C cho khách hàng của mình là nhà nhập khẩu Hình 2.1: Quy trình thực hiện L/C nhập Khách hàng. .. trạng thanh toán TDCT tại NHTMCP Kiên Long - Những rủi ro có thể gặp trong quá trình thanh toán L/C - Một số giải pháp mang tính khả thi đã và đang được áp dụng tại NH PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Nghiên cứu định tính dựa trên số liệu và báo cáo về tình hình kinh doanh tại phòng TTQT và những ví dụ thực tiễn tại NH PHẠM VI, ĐỐI TƯƠNG NGHIÊN CỨU Đề tài được thực hiện trong phạm vi các hoạt động diễn ra tại phòng. .. Kienlong bank cũng mở xong tài khoản Nostro tại Mỹ Bắt đầu từ mốc thời gian này, Kienlongbank đã hoàn toàn độc lập trong việc thực hiện các giao dịch thanh toán quốc tế với các ngân hàng nước ngoài mà không còn phải thông qua ACB Từ ngày đầu thành lập với chỉ có 4 thành viên, đến năm 2013 số lượng nhân sự của Phòng Thanh toán Quốc tế và Tài trợ Thương mại là 11 người (gồm 01 Trưởng phòng và 01 phó phòng) ... đã chạy chương trình phần mềm Kế toán - truyền số liệu của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín tại TP.HCM Cũng kể từ đó, Kiên Long là Ngân hàng Cổ phần đầu tiên tại Kiên Giang thực hiện truyền số liệu Kế toán qua mạng điện thoại từ các đơn vị về Hội sở, giúp cho Ban Lãnh đạo và Phòng Kế toán kiểm tra giám sát hàng ngày hoạt động của các đơn vị 2000- 2005 - Xây dựng Hội sở khang trang đặt tại Thị xã Rạch Giá . khi gặp rủi ro. Được tạo điều kiện thực tập tại phòng Thanh Toán Quốc Tế tại của NH TMCP Kiên Long, em đã quyết đ nh lấy đề tài Rủi ro trong phương thức thanh toán Tín Dụng Chứng Từ làm. HC KINH T TP. HCM KHOA NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI PHÒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ - NH TMCP KIÊN LONG. Thanh  Chương I: Tổng quan về Ngân hàng Kiên Long và phòng Thanh Toán Quốc Tế  Chương II: Nh ng rủi ro trong quá tr nh thanh toán Tín dụng chứng từ  Chương III: Nh ng giải pháp hạn chế