Giải pháp nâng cao chất lượng tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội

Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài. Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay, vấn đề giao thương quốc tế và hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng phát triển không ngừng. Điều này tạo nhiều cơ hội và thách thức cho các nhà xuất nhập khẩu ở mỗi quốc gia. Với nhà xuất khẩu thực tế cho thấy, việc bán hàng ra thị trường thế giới mang lại lợi nhuận cao, tiếp cận vốn, công nghệ, trình độ quản lý tiên tiến. Với chính phủ, xuất khẩu được xem là mũi nhọn kinh tế then chốt trong chiến lược phát triển quốc gia. Xuất khẩu đóng góp đáng kể vào ngân sách quốc gia, cải thiện cán cân thanh toán, giải quyết việc làm. Đi cùng với những lợi ích mang lại thì các DNXK thường xuyên đối mặt với các rủi ro xuất phát từ các yếu tố đặc thù trong thương mại quốc tế, trong khi các doanh nghiệp Việt Nam thường hạn chế về vốn, thông tin thị trường, kỹ thuật nghiệp vụ tiến hành các thương vụ. Do đó luôn nảy sinh nhu cầu tài trợ từ các ngân hàng phục vụ mình. Nắm được nhu cầu của các doanh nghiệp xuất khẩu, ngay từ ngày đầu thành lập NHN O &PTNT Nam Hà Nội luôn chú trọng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu. Những năm qua nền kinh tế thế giới và kinh tế trong nước có nhiều bất ổn, điều này ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tài trợ xuất khẩu của các NHTM nói chung và NHN O &PTNT Nam Hà Nội nói riêng. Chất lượng tín dụng của ngân hàng từng bước được cải thiện và nâng cao song vẫn còn nhiều hạn chế, chưa thể đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của các doanh nghiệp xuất khẩu và nợ xấu có dấu hiệu gia tăng. Làm thế nào để nâng cao chất lượng TTXK của chi nhánh là một đòi hỏi hết sức cấp thiết và cần được chú trọng trong thời gian tới. Đây chính là lí do thúc đẩy em lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội” làm nội dung nghiên cứu của khóa luận tốt nghiệp. Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 1 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng 2. Mục đích nghiên cứu Mục đích đầu tiên là đề cập và giới thiệu các lý luận cơ bản về TTXK, đi sâu nghiên cứu các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tài trợ xuất khẩu của NHTM. Trên cơ sở những lý luận đó để nghiên cứu thực trạng tài trợ xuất khẩu tại NHN O &PTNT Nam Hà Nội, luận giải nguyên nhân những tồn tại, yếu kém và từ đó đề xuất những giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tài trợ xuất khẩu tại chi nhánh. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu về hoạt động tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng Agribank - Chi nhánh Nam Hà Nội chủ yếu trong giai đoạn 2008- 2010, cùng với một số vấn đề liên quan và đề xuất giải pháp trong những năm tới. 4. Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp được sử dụng chủ yếu trong việc thực hiện khóa luận là phương pháp duy vật lịch sử, phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp thống kê phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh trên cơ sở tham khảo các tạp chí, sách báo chuyên ngành và tìm hiểu thực tế tại NHN O &PTNT – chi nhánh Nam Hà Nội. 5. Kết cấu khóa luận Ngoài lời mở đầu, kết luận, các phụ lục và tài liệu tham khảo, khóa luận được bố trí thành 3 chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận về tài trợ xuất khẩu và chất lượng tại trợ xuất khẩu của NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tài trợ xuất khẩu tại NHN O &PTNT – chi nhánh Nam Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tài trợ xuất khẩu tại NHN O &PTNT – chi nhánh Nam Hà Nội. Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 2 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU VÀ CHẤT LƯỢNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NHTM 1.1. Những vấn đề cơ bản về tài trợ xuất khẩu 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của hoạt động tài trợ xuất khẩu Khi tham gia thương mại quốc tế các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thường xuyên đối mặt với nhiều rủi ro xuất phát từ các yếu tố đặc thù trong giao thương quốc tế như: thời gian thực hiện giao dịch, khoảng cách địa lý, đồng tiền thanh toán, biến động tỷ giá hối đoái, khác biệt luật lệ, tập quán kinh doanh và quy định của chính phủ ở mỗi quốc gia. Việc thường xuyên phải đối mặt với nhiều rủi ro, ẩn chứa nguy cơ dẫn đến thất bại đòi hỏi các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần có sự hỗ trợ về tài chính cũng như kỹ thuật từ phía các ngân hàng thương mại. Với tiềm lực sẵn có, các ngân hàng thương mại có khả năng cung cấp hoàn hảo các loại hình dịch vụ kỹ thuật và tài chính nhằm hỗ trợ khách hàng trong suốt quá trình thực hiện giao dịch ngoại thương. Về phía các doanh nghiệp xuất khẩu đó là nhu cầu tư vấn tìm kiếm đối tác, thị trường, hướng dẫn thực hiện các biện pháp kỹ thuật kí kết, đàm phán, thực hiện hợp đồng. Trong quá trình thực hiện hợp đồng, khách hàng không đủ năng lực về vốn để thu gom chế biến hàng xuất khẩu hay như sau khi giao hàng nảy sinh nhu cầu về vốn, để tái sản xuất, thực hiện các nghĩa vụ tài chính với các chủ thể khác. Lúc này, doanh nghiệp sẽ cần đến sự tài trợ của ngân hàng. Vậy ta có thể khái quát: Hoạt động tài trợ xuất khẩu của NHTM là một dịch vụ của ngân hàng thương mại cung cấp để hỗ trợ tài chính và kỹ thuật cho các nhà kinh doanh xuất khẩu trong hoạt động ngoại thương. Về bản chất tài trợ là việc ngân hàng cấp một khoản tín dụng cho doanh nghiệp thực hiện thành công các giao dịch thương mại quốc tế và gia tăng hiệu quả kinh tế cho từng thương vụ, từ đó thúc đẩy quan hệ buôn bán và các mối quan hệ kinh tế khác gữa các quốc gia trên thế giới, cho nên có thể dùng thuật ngữ tín dụng xuất khẩu thay thế cho tài trợ xuất khẩu. Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng  Hoạt động tài trợ xuất khẩu của NHTM có một số đặc điểm sau: - Đối tượng được tài trợ là các doanh nghiệp kinh doanh xuất khẩu trong quá trình sản xuất kinh doanh. - Được thực hiện dưới hình thức ngân hàng thương mại cung ứng vốn hoặc bảo lãnh cho doanh nghiệp. - Số vốn mà ngân hàng cung ứng cho các doanh nghiệp không phải là toàn bộ trị giá của thương vụ. - Thời hạn tài trợ chủ yếu là ngắn hạn và trung hạn, tài trợ dài hạn chiếm tỷ trọng rất thấp. - Thường gắn liền với dịch vụ thanh toán quốc tế mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng của mình. - Vật thế chấp hay đảm bảo trong các khoản tài trợ là chứng từ thanh toán hoặc hợp đồng ngoại thương. 1.1.2. Vai trò của hoạt động tài trợ xuất khẩu 1.1.2.1. Đối với doanh nghiệp Tài trợ xuất khẩu cung cấp cho doanh nghiệp một giải pháp tài chính hiệu quả, hỗ trợ nhà xuất khẩu bổ sung vốn lưu động để quá trình sản xuất không bị gián đoạn. Thông qua tài trợ của ngân hàng doanh nghiệp có vốn để thực hiện thương vụ, giúp doanh nghiệp thu mua hàng đúng thời vụ, gia công chế biến và giao hàng đúng thời hạn. Từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và uy tín trên trường quốc tế. Bên cạnh đó các doanh nghiệp xuất khẩu được ngân hàng tài trợ về mặt uy tín. Các NHTM tham gia vào các thương vụ như một sự đảm bảo về mặt uy tín cho các bên, tạo lòng tin với đối tác nước ngoài, do đó tạo lợi thế cho các doanh nghiệp trong quá trình tham gia đàm phán, thương lượng, ký kết hợp đồng. Ngoài ra, sự tham gia của các NHTM sẽ giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp. Với kinh nghiệm và sự am hiểu về thị trường tài chính – tiền tệ, thông qua ngân hàng đại lý, các NHTM có khả năng cung cấp thông tin và tư vấn đáng Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 4 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng tin cậy về đối tác, thị trường nước ngoài, luật pháp, thông lệ quốc tế, tư vấn cho doanh nghiệp cách thức lập bộ chứng từ hoàn hảo, nhằm tối thiểu hóa rủi ro cho các doanh nghiệp xuất khẩu. Hơn nữa khi các doanh nghiệp được ngân hàng tài trợ sẽ được thẩm định dự án kinh doanh, và sẽ được trợ giúp khi cần thiết, điều này càng giảm tính rủi ro cho các thương vụ. 1.1.2.2. Đối với ngân hàng Tín dụng TTXK của NHTM là hình thức tài trợ thương mại, kỳ hạn gắn liền với thời gian thực hiện thương vụ, đối tượng tài trợ là các DNXK trực tiếp hoặc ủy thác. Giá trị thương vụ thường ở mức vừa và lớn. Đây là hình thức cho vay mang lại hiệu quả cao, an toàn, đảm bảo vốn được sử dụng đúng mục đích và thời gian thu hồi vốn nhanh vì: - Kỳ hạn tài trợ ngắn phù hợp với thời hạn huy động vốn của các NHTM thường dưới một năm. Điều này giúp ngân hàng tránh rủi ro về thanh khoản. - Việc tài trợ gắn liền với thương vụ ngoại thương và khi thực hiện tài trợ, ngân hàng thường đưa ra quy định: Các khoản thu chi có liên quan đến hàng hóa xuất khẩu phải được thực hiện thông qua tài khoản tại ngân hàng, do vậy các ngân hàng dễ dàng kiểm soát tình hình sử dụng vốn của doanh nghiệp và kịp thời thu hồi các khoản nợ khi doanh nghiệp có nguồn thu, nhờ đó mà giảm thiểu rủi ro tín dụng. - Nâng cao tính an toàn cho ngân hàng thông qua việc quản lý thu các nguồn thanh toán. Vì đối với người xuất khẩu, khi ngân hàng chuyển bộ chứng từ giao hàng để đòi tiền người nhập khẩu nước ngoài đã chỉ định việc thanh toán tiền hàng phải thông qua tài khoản của người xuất khẩu mở tại ngân hàng. Do vậy nguồn thu để trả các khoản nợ được ngân hàng quản lý hết sức chặt chẽ. - Mảng dịch vụ này đem lại nguồn lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng. Các khoản thu từ phí và lãi vay bao gồm: lãi suất cho vay, lãi suất chiết khấu chứng từ, lãi suất chiết khấu hối phiếu, hoa hồng phí, phí tư vấn, phí nhờ thu… - Hoạt động tài trợ xuất khẩu phát triển sẽ thúc đẩy, hỗ trợ cho sự phát triển hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại hối. Thông qua việc thực Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 5 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng hiện tài trợ xuất khẩu, cũng như các nghiệp vụ khác, ngân hàng duy trì được mối quan hệ với các doanh nghiệp trong và ngoài nước, mở rộng mối quan hệ với ngân hàng nước ngoài, từ đó nâng cao cơ hội sinh lời, nâng cao chất lượng phục vụ, nâng cao uy tín, thị phần, khả năng cạnh tranh của ngân hàng. 1.1.2.3. Đối với nền kinh tế Hoạt động tài trợ xuất khẩu giúp kịp thời luân chuyển nguồn tài chính trong nền kinh tế, từ chủ thể thừa vốn sang chủ thể thiếu hụt vốn cho sản xuất kinh doanh. Từ đó tăng tính năng động của nền kinh tế, tăng hiệu quả sử dụng vốn. Hoạt động tài trợ xuất khẩu tạo điều kiện cho hàng hóa lưu thông trôi chảy, thông suốt đảm bảo sự ổn định kinh tế, tăng kim ngạch xuất khẩu, ảnh hưởng tích cực đến cán cân thương mại quốc tế, tăng tổng cầu, tăng trưởng tổng sản phẩm quốc dân. Doanh nghiệp là tế bào của nền kinh tế, việc các DNXK kinh doanh thuận lợi, phát triển mạnh mẽ sẽ góp phần làm cho nền kinh tế vững mạnh hơn. Trước hết nguồn lợi nhuận thu được của doanh nghiệp trích nộp ngân sách nhà nước dưới hình thức thuế thu nhập, tăng dự trữ quốc gia, sau đó là tạo công ăn việc làm ổn định cho người lao động, giảm tệ nạn xã hội. 1.2. Các hình thức tài trợ xuất khẩu 1.2.1. Tài trợ trước khi giao hàng Mục đích của loại tài trợ này là nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động của nhà xuất khẩu để thực hiện đơn đặt hàng (hay hợp đồng ngoại thương) của nhà nhập khẩu nước ngoài. Nội dung tài trợ bao gồm: Tài trợ trực tiếp cho nhà xuất khẩu để trang trải phần tài sản lưu động tăng thêm như: giá trị vật tư nguyên liệu, sản phẩm dở dang và dự trữ thành phẩm xuất khẩu. Trong một số trường hợp có thể tài trợ trực tiếp cho những nhà xuất khẩu cung ứng hàng hóa (hay bán thành phẩm) phục vụ xuất khẩu. Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 6 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng bao gồm: tài trợ cho từng thương vụ độc lập và tài trợ bằng tín dụng hạn mức trước khi giao hàng. 1.2.1.1. Tài trợ cho từng thương vụ độc lập Loại hình tài trợ này chủ yếu dựa trên cơ sở đơn đặt hàng, hợp đồng ngoại thương hay một L/C đã được mở. Quyết định cho vay phụ thuộc chủ yếu vào tính hiệu quả của thương vụ và nguồn trả nợ vay cũng chính là nguồn thu từ thương vụ này.  Đối tượng khách hàng được tài trợ: Khách hàng là nhà xuất khẩu hoặc nhà cung ứng có đơn hàng hoặc một cam kết mua hàng chắc chắn từ nhà nhập khẩu nước ngoài, trong khi hàng hóa chưa được sản xuất hoặc thu mua và đôi khi là những nhà kinh doanh xuất khẩu trung gian, các nhà thầu phụ cung cấp hàng sơ chế hoặc sản phẩm chưa hoàn chỉnh cho nhà xuất khẩu cũng được xem là đối tượng khách hàng để ngân hàng xem xét tài trợ Đối với những khách hàng mới hay những thương vụ kinh doanh mặt hàng mới để được ngân hàng tài trợ, khách hàng thường phải xuất trình một L/C đã được mở bởi một ngân hàng có uy tín khác.  Mức tài trợ và loại tiền tài trợ: Mức tài trợ thường được khống chế theo tỷ lệ phần trăm giá trị đơn hàng, và thường ở mức 70-80%. Việc ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải có một số vốn nhất định là để gắn tránh nhiệm của nhà xuất khẩu với thương vụ, tăng khả năng hoàn trả vốn vay cho ngân hàng. Việc tài trợ có thể bằng nội tệ hoặc ngoại tệ, tùy theo yêu cầu của khách hàng. Thực tế, ngân hàng thường tài trợ bằng đồng tiền mà nhà xuất khẩu sẽ thu được từ hợp đồng xuất khẩu, điều này giúp ngân hàng và khách hàng giảm được rủi ro tỷ giá và không cần đến thị trường phái sinh.  Thời hạn vay: Thời hạn ngân hàng TTXK trước khi giao hàng thường được tính từ khi giải ngân để trả nợ tiền hàng hóa và dịch vụ cho các nhà cung ứng cho đến khi Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng thu được tiền hàng từ nhà nhập khẩu nước ngoài. Để đảm bảo thu nợ nhiều ngân hàng TTXK thường yêu cầu người thanh toán (nhà nhập khẩu hay ngân hàng mở L/C) thanh toán tiền hàng xuất khẩu trực tiếp cho mình, bằng cách quy định trong hợp đồng ngoại thương là nhà xuất khẩu sẽ ký phát hối phiếu cho ngân hàng tài trợ hưởng. Đặc biệt trong phương thức tín dụng chứng từ, thì ngân hàng thông báo L/C thường là ngân hàng tài trợ cho nhà xuất khẩu và cũng là ngân hàng hưởng lợi trực tiếp L/C. Sau khi trừ nợ gốc, lãi tiền vay và các chi phí phát sinh, phần còn lại sẽ được ghi có vào tài khoản của nhà xuất khẩu. Từng thương vụ hay mỗi lần tài trợ, ngân hàng và nhà xuất khẩu làm thủ tục vay vốn và ký kết hợp đồng tín dụng, thời gian tài trợ thường từ 60 – 180 ngày.  Lãi suất tài trợ xuất khẩu Để khuyến khích xuất khẩu thì các quốc gia thường cho phép các NHTM áp dụng mức lãi suất TTXK thấp hơn mức lãi suất thị trường, phần chênh lệch sẽ được chính phủ cấp bù. Do TTXK được dựa trên cơ sở đơn đặt hàng, hợp đồng ngoại thương hay L/C đã được mở từ phía nước ngoài, nên đầu ra của thương vụ đã được đảm bảo chắc chắn, chính vì vậy mà các NHTM cũng có chính sách lãi suất khác nhau và các hình thức tài trợ khác nhau, tùy mức độ rủi ro của từng nghiệp vụ. Căn cứ vào hệ số xếp hạng tín nhiệm của nhà xuất khẩu mà áp dụng mức lãi suất ưu tiên phù hợp.  Biện pháp bảo đảm tín dụng (bảo đảm tiền vay) Biện pháp bảo đảm tiền vay có thể bằng tài sản như: Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay hoặc ngân hàng căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng để miễn giảm khoản bảo đảm bằng tài sản hoặc ngân hàng cho vay theo chỉ định của chính phủ. Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 8 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng 1.2.1.2. Tín dụng hạn mức trước khi giao hàng Hạn mức tín dụng là mức dư nợ tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định (thường tối đa là 2 năm) mà NHTM và nhà xuất khẩu thỏa thuận trong hợp đồng TTXK. Tín dụng hạn mức không bị hạn chế vào một thương vụ cụ thể, mà nhằm tài trợ cho một chuỗi các thương vụ liên tiếp. Tùy theo thỏa thuận mà trong một số trường hợp hạn mức tín dụng được rút xuống dần trong từng kỳ tài trợ; hoặc trong thời hạn hợp đồng tín dụng, nhà xuất khẩu có thể vừa rút vốn vừa trả nợ tiền vay; hoặc ngân hàng có thể quy định rằng khoản rút vốn lần đầu phải được hoàn trả đầy đủ trước khi rút vốn lần tiếp theo, và cứ tiếp tục như thế cho đến hết hợp đồng. Loại hình tín dụng này chỉ được cấp cho những khách hàng có hồ sơ kinh doanh tốt, chấp hành nghiêm chỉnh lịch trình trả nợ, kinh doanh ổn định, thường xuyên, không mang tính thời vụ. 1.2.2. Tài trợ sau khi giao hàng Nhà xuất khẩu thường sử dụng loại hình tài trợ này khi năng lực tài chính của họ đủ để tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động trong quá trình sản xuất, thu mua hàng xuất khẩu, nhưng thiếu nguồn bù đắp cho các khoản tín dụng đã cấp cho nhà nhập khẩu trước đó mà chưa đến hạn thanh toán. 1.2.2.1. Tín dụng chiết khấu hối phiếu Tín dụng chiết khấu thương phiếu là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn được thực hiện dưới hình thức khách hàng chuyển quyền sở hữu thương phiếu chưa đến hạn thanh toán cho ngân hàng để nhận được số tiền bằng mệnh giá của thương phiếu trừ đi lãi suất chiết khấu và hoa hồng phí. Thông qua hình thức này ngân hàng cung ứng một khoản vốn cho các nhà xuất khẩu để họ có điều kiện tiếp tục quá trình tái sản xuất. Nét đặc trưng của nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu là ngân hàng sẽ khấu trừ tiền lãi ngay khi chiết khấu và chỉ chuyển giao cho khách hàng số tiền còn lại. Ngân hàng sẽ xác định khối lượng tín dụng cấp ra (giá trị chiết khấu) căn Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 9 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng cứ vào mệnh giá của hối phiếu được áp dụng làm đối tượng chiết khấu và hoa hồng phí mà ngân hàng chiết khấu hưởng. Công thức xác định như sau: T CK = M ( 1 - L CK * T/360) - P Trong đó: T CK : giá trị chiết khấu M: mệnh giá hối phiếu L CK : Lãi suất chiết khấu (theo năm) T: Thời hạn chiết khấu (theo ngày) P: Lệ phí Lãi suất chiết khấu phụ thuộc vào khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu, thời hạn thanh toán, hình thức và giá trị hối phiếu. Khi kết thúc thời hạn chiết khấu, ngân hàng sẽ đòi tiền người có nghĩa vụ trả tiền. 1.2.2.2. Cho vay chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất Chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu là hình thức ngân hàng TTXK thông qua việc mua lại hoặc cho vay trên cơ sở giá trị bộ chứng từ phù hợp được người xuất khẩu trình.  Đối với phương thức L/C Sau khi gửi hàng, nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ hàng xuất cùng L/C gốc và đề nghị ngân hàng tài trợ. Ngân hàng sẽ xem sét bộ hồ sơ, nếu phù hợp với L/C thì ngân hàng sẽ mua (chiết khấu) bộ chứng từ. Như vậy, nhà xuất khẩu sẽ được thanh toán ngay tức mà không cần chờ tiền từ nhà nhập khẩu. Căn cứ vào chất lượng bộ chứng (bao gồm tính phù hợp với L/C, mặt hàng xuất khẩu, thị trường, nước nhập khẩu, uy tín của ngân hàng mở L/C…) mà ngân hàng sẽ quyết định chiết khấu bộ chứng từ có truy đòi (with recourse) hay miễn truy đòi (without recourse). Chiết khấu miễn truy đòi: là việc ngân hàng trên cơ sở giá trị bộ chứng từ hàng xuất, sau khi đã trừ đi lãi suất phát sinh và các chi phí liên quan đến nghiệp vụ thu tiền từ ngân hàng mở L/C sẽ thanh toán số tiền còn lại cho nhà xuất khẩu Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 10 [...]... TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NHNO&PTNT NAM HÀ NỘI 2.1 Khái quát về NHNO&PTNT Nam Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNO&PTNT Nam Hà Nội NHNo&PTNT Nam Hà Nội được thành lập ngày 12/03/2001 theo quyết định số 48/NHNo/QĐ-HĐQT của chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam về việc thành lập chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, trụ sở chính tại C3,... thể tham gia vào quan hệ tài trợ của ngân hàng, đảm bảo khả năng tồn tại và phát triển của ngân hàng, phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế Nói cách khác, một khoản tín dụng xuất khẩu có chất lượng phải đảm bảo kết hợp hài hòa lợi ích của ba bên Ngân hàng, các doanh nghiệp xuất khẩu và của cả xã hội Để hiểu rõ hơn về chất lượng tài trợ xuất khẩu, ta xem xét sự thể hiện chất lượng tín dụng trên các... từ đó nâng cao chất lượng tài trợ xuất khẩu 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng chất lượng tài trợ xuất khẩu 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 1.4.1.1 Chính sách tài trợ của ngân hàng Chính sách tín dụng có tác động to lớn đến chất lượng tài trợ của ngân hàng Trước hết là về mặt quy mô tài trợ Nếu chính sách tín dụng của ngân hàng trong thời kỳ nào đó hạn chế tín dụng thì quy mô tài trợ của ngân hàng cũng sẽ bị thu... tốt hơn nhu cầu tài trợ của các doanh nghiệp Năng lực tài trợ của ngân hàng bị giới hạn vào khả năng huy động vốn của ngân hàng Do đó chỉ tiêu này phản ánh năng lực tài trợ của ngân hàng nói chung và năng lực tài trợ cho các doanh nghiệp xuất khẩu nói riêng 1.3.3.2 Doanh số cho vay tài trợ xuất khẩu Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho các doanh nghiệp xuất khẩu vay trong... tốt nghiệp 11 Khoa ngân hàng và miễn truy đòi lại nhà xuất khẩu Điều đó có nghĩa là nhà xuất khẩu bán đứt bộ chứng từ cho ngân hàng, nhận tiền và không có trách nhiệm hoàn trả Ngân hàng phải chịu rủi ro trong trường hợp ngân hàng nước ngoài không thanh toán Chi t khấu có truy đòi: Ngân hàng trên cơ sở giá trị bộ chứng từ hàng xuất, sau khi đã trừ đi lãi suất phát sinh và các chi phí liên quan đến nghiệp. .. TTQTC-K10 Khóa luận tốt nghiệp 14 Khoa ngân hàng • Phải sở hữu những hối phiếu và kỳ phiếu hợp pháp và phải thu xếp chúng để được ngân hàng bảo lãnh thanh toán • Do Forfaiter đảm nhận mọi rủi ro, nên mức phí hoa hồng và lãi suất chi t khấu sẽ cao hơn nhiều so với các hình thức tài trợ khác 1.3 Chất lượng hoạt động tài trợ xuất khẩu 1.3.1 Khái niệm chất lượng tài trợ xuất khẩu Chất lượng, giá cả và lượng. .. quan điểm về chất lượng hoạt động tài trợ xuất khẩu, cuối cùng là phân tích sự tác động của các nhóm nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng của hoạt động tài trợ xuất khẩu Đây chính là các vấn đề lý luận làm tiền đề cho việc nghiên cứu thực tiễn chất lượng hoạt động tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng NHN O&PTNT Nam Hà Nội trong chương 2 Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 Khóa luận tốt nghiệp 23 Khoa ngân hàng CHƯƠNG... TTQTC-K10 Khóa luận tốt nghiệp 17 Khoa ngân hàng Vòng quay vốn tín dụng xuất khẩu thể hiện tốc độ luân chuyển các khoản vay mà ngân hàng cấp cho nền kinh tế, nói cách khác, chi tiêu này cho biết ngân hàng thu được nợ khách hàng bao nhiêu để có thể lại cho vay mới Đây là chỉ tiêu quan trọng được các ngân hàng tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng tài trợ xuất khẩu và chất lượng. .. hàng, đến khả năng trả nợ của ngân hàng, đều ảnh hưởng đến chất lượng tài trợ của ngân hàng • Chính sách hỗ trợ của nhà nước Hiện nay, các quốc gia đều có những chính sách về ngoại thương để hỗ trợ, nâng cao hiệu quả hoạt động xuất khẩu Điều đó tác động trực tiếp đến hoạt động tài trợ xuất khẩu của các NHTM Các chính sách hỗ trợ xuất khẩu của Việt Nam bao gồm: chính sách mặt hàng, chính sách thị trường,... điều kiện cho chi nhánh phát triển nghiệp vụ ngân hàng hiện đại như TTQT, tài trợ ngoại thương, kinh doanh ngoại tệ Vốn ngoại tệ tăng là điều cần thiết khi nhu cầu vay ngoại tệ của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu luôn ở mức cao Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 Khóa luận tốt nghiệp 36 Khoa ngân hàng 2.2.1.2 Doanh số cho vay tài trợ xuất khẩu Biểu đồ 2.5: Doanh số TTXK tại Agribank Nam Hà Nội (Đơn vị: Tỷ . chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội làm nội dung nghiên cứu của khóa luận tốt nghiệp. Phạm. về tài trợ xuất khẩu và chất lượng tại trợ xuất khẩu của NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tài trợ xuất khẩu tại NHN O &PTNT – chi nhánh Nam Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng. tài trợ xuất khẩu tại NHN O &PTNT – chi nhánh Nam Hà Nội. Phạm Thị Hạnh Lớp: TTQTC-K10 2 Khóa luận tốt nghiệp Khoa ngân hàng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU VÀ CHẤT LƯỢNG TÀI