Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện sông hinh tỉnh phú yên

Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện sông hinh tỉnh phú yên Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện sông hinh tỉnh phú yên Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện sông hinh tỉnh phú yên Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện sông hinh tỉnh phú yên Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện sông hinh tỉnh phú yên Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện sông hinh tỉnh phú yên Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện sông hinh tỉnh phú yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ***** NGUYỄN THÁI NGÂN NGUYỄN THÁI NGÂNNGUYỄN THÁI NGÂN NGUYỄN THÁI NGÂN MSSV: 40663464 MSSV: 40663464MSSV: 40663464 MSSV: 40663464 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINH – TỈNH PHÚ YÊN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Ngành : Tài Chính – Ngân Hàng Lớp : T6N3 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Th.S NGUYỄN VĂN NÔNG TPHCM - 2010 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông SVTH: Nguyễn Thái Ngân MỤC LỤC MỤC LỤCMỤC LỤC MỤC LỤC CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIDỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 11 1 1.1 Cơ sở lý luận về tín dụng NHTM 1 1.1.1 Khái niệm về tín dụng và tín dụng NHTM 1 1.1.2 Chức năng và vai trò của tín dụng NHTM 1 1.1.3 Phân loại tín dụng NHTM 2 1.2 Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng 5 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng và phân loại rủi ro tín dụng 5 1.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng 7 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 7 1.2.4 nh hưởng của rủi ro tín dụng 10 1.2.5 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 12 CHƯƠNG 2: GIỚI TH CHƯƠNG 2: GIỚI THCHƯƠNG 2: GIỚI TH CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINH IỆU VỀ NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINHIỆU VỀ NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINH IỆU VỀ NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINH 14 1414 14 2.1 Khái quát về NHNo&PTNN Việt Nam 14 2.2 Khái quát về NHNo&PTNN Huyện Sông Hinh 15 2.2.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển 15 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 16 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINH SÔNG HINHSÔNG HINH SÔNG HINH 19 1919 19 3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh 19 3.1.1 Tình hình huy động vốn 19 3.1.2 Tình hình sử dụng vốn 27 3.1.3 Các hoạt động khác 36 3.2 Tương quan giữa công tác huy động vốn và sử dụng vốn 38 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng 40 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông SVTH: Nguyễn Thái Ngân 3.3.1 Nhận dạng các rủi ro tín dụng 40 3.3.2 Phân tích tình hình và thực trạng rủi ro cho vay: 42 3.3.3 Các chỉ tiêu thường dùng để đo lường rủi ro tín dụng 51 3.3.4 Trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh 54 3.4 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng 57 3.4.1 Kết quả đạt được trong công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 57 3.4.2 Những hạn chế và thiếu sót 58 3.4.3 Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế và thiếu sót 58 3.4.4 Đánh giá chung 60 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINH DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINHDỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINH DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN SÔNG HINH 61 6161 61 4.1 Đònh hướng nâng cao chất lượng tín dụng 61 4.1.1 Phương hướng nhiệm vụ năm 2010 61 4.1.2 Mục tiêu cụ thể năm 2010 61 4.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 61 4.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp: 62 4.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 69 4.3 Kiến nghò 71 4.3.1 Đối với chính phủ 71 4.3.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước 72 4.3.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 73 4.3.4 Đối với các ban ngành Huyện Sông Hinh 74 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông SVTH: Nguyễn Thái Ngân DANH S DANH SDANH S DANH SÁCH BẢNG BIỂU, ÁCH BẢNG BIỂU, ÁCH BẢNG BIỂU, ÁCH BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ HÌNH VẼHÌNH VẼ HÌNH VẼ Hình vẽ 2.2.1 Mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh 16 Bảng 3.1.1 Kết quả huy động vốn 19 Bảng 3.1.2 Nguồn vốn phân theo kỳ hạn 21 Bảng 3.1.3 Cơ cấu nguồn vốn phân theo khách hàng 23 Bảng 3.1.4 Cơ cấu nguồn vốn phân theo loại tiền 26 Bảng 3.1.5 Tình hình sử dụng vốn 28 Bảng 3.1.6 Tình hình dư nợ cho vay theo thời hạn 30 Bảng 3.1.7 Tình hình dư nợ cho vay theo loại tiền 32 Bảng 3.1.8 Tình hình dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 32 Bảng 3.1.9 Tình hình dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 34 Bảng 3.1.10 Kết quả hoạt động thanh toán năm 2007 – 2009 37 Bảng 3.2.1 Tương quan giữa nguồn vốn huy động và tổng dư nợ cho vay 38 Bảng 3.2.2 Tình hình vay vốn tại NHTW 40 Bảng 3.3.1 Tình chung về rủi ro cho vay 42 Bảng 3.3.2 Tình hình nợ xấu 44 Bảng 3.3.3 Tình hình nợ xấu theo thời hạn cho vay 45 Bảng 3.3.4 Tình hình nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 47 Bảng 3.3.5 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 49 Bảng 3.3.6 Tình hình tỷ lệ nợ quá hạn 51 Bảng 3.3.7 Tình hình tỷ lệ nợ xấu 52 Bảng 3.3.8 Tình hình tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn/ Dư nợ quá hạn 52 Bảng 3.3.9 Tình hình hệ số rủi ro tín dụng 53 Bảng 3.3.10 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại chi nhánh 55 Bảng 3.3.11 Tình hình xử lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh 56 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông SVTH: Nguyễn Thái Ngân DANH SÁCH BIỂU ĐỒ DANH SÁCH BIỂU ĐỒDANH SÁCH BIỂU ĐỒ DANH SÁCH BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1.1 Tình hình huy động vốn 19 Biểu đđồ 3.1.2 Tỷ trọng cơ cấu nguồn vốn phân theo kỳ hạn 21 Biểu đồ 3.1.3 Nguồn vốn phân theo khách hàng 24 Biểu đồ 3.1.4 Tỷ trọng cơ cấu nguồn vốn phân theo loại tiền 27 Biểu đồ 3.1.5 Tình hình sử dụng vốn 28 Biểu đồ 3.1.6 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn 30 Biểu đồ 3.1.7 Tình hình dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 33 Biểu đồ 3.1.8 Tình hình dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 35 Biểu đồ 3.1.9 Tình hình thanh toán 37 Biểu đồ 3.2.1 Tình hình sử dụng vốn và huy động vốn 39 Biểu đồ 3.3.1 Tình hình rủi ro cho vay 42 Biểu đồ 3.3.2 Tình hình nợ xấu 44 Biểu đồ 3.3.3 Tình hình nợ xấu phân theo thời hạn cho vay 46 Biểu đồ 3.3.4 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 49 Biểu đồ 3.3.5 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại chi nhánh 55 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông SVTH: Nguyễn Thái Ngân BẢNG CHỮ VIẾT TẮT BẢNG CHỮ VIẾT TẮTBẢNG CHỮ VIẾT TẮT BẢNG CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân Hàng Thương Mại NHTW Ngân Hàng Trung Ương NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHNo&PTNT Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn TCKT-TCXH Tổ chức kinh tế-Tổ chức xã hội DNNN Doanh Nghiệp Nhà Nước DNNQD Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh HSXCN Hộ sản xuất cá nhân DN Doanh Nghiệp ĐTNN Đầu tư nước ngoài TW Trung Ương NV Nguồn vốn TGKKH Tiền gửi không kỳ hạn TGCKH Tiền gửi có kỳ hạn TGNT Tiền gửi ngoại tệ TG Tiền gửi DPCT Dự phòng cụ thể DPC Dự phòng chung NH Ngắn hạn Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông SVTH: Nguyễn Thái Ngân LỜI MỞ ĐẦU LỜI MỞ ĐẦULỜI MỞ ĐẦU LỜI MỞ ĐẦU Lý do chọn đề tài: Lý do chọn đề tài:Lý do chọn đề tài: Lý do chọn đề tài: Trong công cuộc xây dựng chủ nghóa xã hội ở nước ta chủ trương là đổi mới nền kinh tế, chuyển nền kinh tế từ hành chính tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thò trường có sự quản lý của nhà nước. Cơ chế thò trường tạo ra nhiều điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nhưng để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp càng phải đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt. Vì thế trong nền kinh tế thò trường mọi doanh nghiệp đều phải hết sức thận trọng trong kinh doanh để tồn tại và phát triển, đôi khi phải chấp nhận mạo hiểm. Các ngân hàng thương mại cũng không nằm ngoài quy luật đó. Bất kì một hoạt động kinh doanh nào của ngân hàng đều có thể xảy ra rủi ro dù ít hay nhiều cũng không thể tránh khỏi hoàn toàn được. Đối với ngân hàng thương mại thì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn khoảng 70% đây là nghiệp vụ tạo ra khoảng 80% trong tổng lợi nhuận của ngân hàng. Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng là rất lớn, nó có thể xảy ra bất kỳ lúc nào, có thể đưa ngân hàng đến chổ phá sản. Sự phá sản của ngân hàng là một cú sốc mạnh không chỉ gây ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng, mà còn ảnh hưởng tới toàn bộ đời sống kinh tế, chính trò, xã hội. Chính vì vậy đòi hỏi các ngân hàng phải quan tâm và hiểu rõ rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Việc đánh giá đúng thực trạng rủi ro tín dụng để tìm ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro là một yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Nhận thức được mối nguy hiểm và hậu quả không lường trước do các rủi ro tín dụng ngân hàng gây ra, cùng với những kiến thức và bài học thu được trong đợt thực tập tại NHNo&PTNN Huyện Sông Hinh – Tỉnh Phú Yên, em xin mạnh dạn chọn đề tài : Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông SVTH: Nguyễn Thái Ngân “ Giải phá “ Giải phá“ Giải phá “ Giải pháp p p p nhằm nhằm nhằm nhằm hạn chế ru hạn chế ruhạn chế ru hạn chế rủi ro tín dụng tại ûi ro tín dụng tại ûi ro tín dụng tại ûi ro tín dụng tại NHNo&PTN NHNo&PTNNHNo&PTN NHNo&PTNT TT T Huyện Sông Huyện Sông Huyện Sông Huyện Sông Hinh Hinh Hinh Hinh – –– – Tỉnh Phú Yên “ Tỉnh Phú Yên “ Tỉnh Phú Yên “ Tỉnh Phú Yên “ để nghiên cứu. Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu:Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu: Khái quát những vấn đề chung về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh - Tỉnh Phú Yên. Đưa ra giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh - Tỉnh Phú Yên và đề xuất những kiến nghò đối với các bộ, ngành có liên quan. Phương pháp Phương pháp Phương pháp Phương pháp nghiên cứu: nghiên cứu:nghiên cứu: nghiên cứu: Thu thập số liệu, tài liệu về tình hình cho vay trong những năm gần đây tại NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh - Tỉnh Phú Yên, qua đó sử dụng phương pháp so sánh để có nhận xét, đánh giá về thực trạng tín dụng và mức độ rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh - Tỉnh Phú Yên thông qua các chỉ số như: dư nợ, nợ xấu, nợ xấu trên tổng dư nợ… Từ thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh - Tỉnh Phú Yên, tham khảo thêm tài liệu, sách báo có liên quan để có những giải pháp và kiến nghò nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay. Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu:Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu: Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu về tình hình cho vay và rủi ro trong hoạt động cho vay của NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh - Tỉnh Phú Yên, một ngân hàng có quy mô tương đối nhỏ. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông SVTH: Nguyễn Thái Ngân Kết cấu nội dung nghiên cứu: Kết cấu nội dung nghiên cứu:Kết cấu nội dung nghiên cứu: Kết cấu nội dung nghiên cứu: Đề tài ngoài phần mở đầu và kết luận được chia làm bốn chương: Chương I: Ngân Hàng Thương Mại và rủi ro tín dụng. Chương II: Giới thiệu về NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh – Tỉnh Phú Yên Chương III: Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNN Huyện Sông Hinh. Chương IV: Giải pháp và kiến nghò nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông 1 SVTH: Nguyễn Thái Ngân CHƯƠNG CHƯƠNGCHƯƠNG CHƯƠNG 1 1 1 1: : : : CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN TÍN TÍN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIDỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 1.11.1 1.1 Cơ sở lý luận về Cơ sở lý luận về Cơ sở lý luận về Cơ sở lý luận về t tt tín dụng NHTM ín dụng NHTMín dụng NHTM ín dụng NHTM 1.1.1 1.1.11.1.1 1.1.1 Khái niệm về tín dụng Khái niệm về tín dụng Khái niệm về tín dụng Khái niệm về tín dụng và tín dụng NHTM và tín dụng NHTMvà tín dụng NHTM và tín dụng NHTM 1.1.1.1 1.1.1.11.1.1.1 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Khái niệm tín dụngKhái niệm tín dụng Khái niệm tín dụng Tín dụng là một phạm trù kinh tế chỉ mối quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc có hoàn trả cả vốn gốc và lãi sau một thời gian nhất đònh. 1.1.1.2 1.1.1.21.1.1.2 1.1.1.2 Khái niệm t Khái niệm tKhái niệm t Khái niệm tín dụng NHTM ín dụng NHTMín dụng NHTM ín dụng NHTM Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên kinh doanh trên lónh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, các cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay. Với tư cách là người đi vay ngân hàng, huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu… để huy động vốn trong xã hội. Với tư cách là người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần được bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. 1.1.2 1.1.21.1.2 1.1.2 Chức năng và vai trò của tín dụng NHTM Chức năng và vai trò của tín dụng NHTMChức năng và vai trò của tín dụng NHTM Chức năng và vai trò của tín dụng NHTM 1.1.2.1 1.1.2.11.1.2.1 1.1.2.1 Chức năng của tín dụng NHTM Chức năng của tín dụng NHTMChức năng của tín dụng NHTM Chức năng của tín dụng NHTM  T TT Tập ậpập ập trung và phân phối lại vốn tiền tệ t trung và phân phối lại vốn tiền tệ t trung và phân phối lại vốn tiền tệ t trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả heo nguyên tắc có hoàn trảheo nguyên tắc có hoàn trả heo nguyên tắc có hoàn trả Ở khâu tập trung: Tín dụng là phương thức giúp cho các chủ thể kinh tế thu hút được một phần nguồn vốn của xã hội dưới các hình thái tiền tệ hoặc vật chất tạm thời nhàn rỗi. Ở khâu phân phối: Tín dụng đã đáp ứng được các nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, dân cư, các tổ chức xã hội cũng như của nhà nước. [...]... lý luận về rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng và phân loại rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là : rủi ro do một khách hàng hay do một nhóm khách hàng vay vốn không trả được nợ cho ngân hàng Trong kinh doanh, ngân hàng rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề có khi dẫn đến phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra... khác Rủi ro tín dụng là rủi ro phức tạp nhất, quản lý và phòng ngừa nó rất khó khăn, nó có thể xảy ra ở bất cứ đâu, bất cứ lúc nào Rủi ro tín dụng nếu không được phát hiện và xử lý kòp thời sẽ nảy sinh các rủi ro khác 5 SVTH: Nguyễn Thái Ngân Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông 1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro giao dòch Rủi ro giao dòch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên... nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dòch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dòch có ba loại rủi ro: rủi ro nghiệp vụ, rủi ro bảo đảm và rủi ro lựa chọn Rủi ro nghiệp vụ: là loại rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ... 1.1.3 Phân loại tín dụng NHTM 1.1.3.1 Căn cứ vào yếu tố thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm trở xuống, thường được cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp, cá nhân, và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng của các nhân, hộ gia đình Tín dụng trung hạn Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1... NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh có trụ sở số 43 Đường Trần Hưng Đạo, Thò Trấn Hai Riêng, Huyện Sông Hinh, Tỉnh Phú Yên Với biên chế 18 cán bộ trong đó 16 cán bộ có trình độ đại học và 02 cán bộ có trình độ sơ cấp, cán bộ tín dụng 8 người chiếm tỷ lệ 44% trong tổng biên chế cơ quan 2.2.1: Hình vẽ 2.2.1: Mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Huyện Sông Hinh Ban giám đốc Phòng kinh doanh Phòng kế toán ngân quỹ 16 Phòng. .. sang kinh doanh xã hội chủ nghóa và từ ngày 263-1988 hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam ra đời với nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dòch vụ khác trong đó NHNo&PTNN Huyện Sông Hinh là một đơn vò cơ sở trực thuộc NHNo&PTNN tỉnh Phú Yên có trụ sở chính đóng tại trung tâm Thành Phố Tuy Hòa – tỉnh Phú Yên NHNo&PTNN Huyện Sông Hinh là một đơn vò hoạt động trên đòa bàn huyện miền núi Mặc dù những năm... này xuống 1.2.5.3 Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng mất vốn/ Dư nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng mất vốn/ Dư nợ quá hạn là chỉ tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro Nó cho thấy trong một đồng nợ quá hạn thì có bao nhiêu đồng bò tổn thất Nói một cách khác, chỉ tiêu này phản ánh mức độ có thể gây ra rủi ro trong số nợ của ngân hàng 1.2.5.4 Hệ số rủi ro tín dụng: Hệ số rủi ro tín dụng = Dư nợ cho vay/Tổng tài... điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trò của tài sản bảo đảm Rủi ro lựa chọn: là loại rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết đònh cho vay Rủi ro danh mục Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân... có giá Tín dụng vốn cố đònh Tín d ng v n c đ nh là loại tín dụng được cấp nhằm hình thành nên vốn cố đònh của doanh nghiệp loại tín dụng này thường được sử dụng cho nhu cầu đầu tư mua sắm tài sản cố đònh, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng các công trình mới, thời hạn cho vay đối với loại tín dụng này là trung hạn và dài hạn yế 1.1.3.3 Căn cứ vào yếu tố mục đích sử dụng vốn Tín d... năm Loại tín dụng này để cho vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố đònh, cải 2 SVTH: Nguyễn Thái Ngân Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Văn Nông tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và sử dụng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn từ trên 5 năm, loại tín dụng này dùng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng . niệm rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng và phân loại phân loạiphân loại phân loại rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng 1.2.1.1 1.2.1.11.2.1.1 1.2.1.1. VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN TÍN TÍN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIDỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI DỤNG. phá “ Giải phá“ Giải phá “ Giải pháp p p p nhằm nhằm nhằm nhằm hạn chế ru hạn chế ruhạn chế ru hạn chế rủi ro tín dụng tại ûi ro tín dụng tại ûi ro tín dụng tại ûi ro tín dụng tại NHNo&PTN NHNo&PTNNHNo&PTN NHNo&PTNT TT T