GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA và hạn CHẾ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG NGUYỄN THỪA NAM GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH : 60 34 01 02 Bình Dương – Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG NGUYỄN THỪA NAM GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOA NH MÃ NGÀNH : 60 34 01 02 HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGƠ QUANG HN Bình Dương – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Bình Dương, ngày… tháng…… năm 2016 i LỜI CẢM ƠN Để có luận văn thạc sĩ này, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc đến Ban Giám hiệu trường Đại học Bình Dương, Khoa Đào tạo Sau Đại học, Giảng viên tham gia giảng dạy giúp đỡ, tạo điều kiện cho tác giả trình học tập thực đề luận văn tốt nghiệp Xin chân thành gởi đến Ban Giám đốc ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương lời cảm ơn sâu sắc v ì tạo điều kiện thuận lợi giúp tác giả thu thập số liệu tài liệu nghiên cứu cần thiết liên quan tới luận văn tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn thầy giáo TS Ngơ Quang Hn tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi suốt trình nghiên cứu thực đề tài Xin ghi nhận cơng sức đóng góp q báu, nhiệt tình học viên khóa đóng góp ý kiến cung cấp thơng tin, tài liệu cần thiết cho tác giả có liên quan q trình hồn thành luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn! ii TÓM TẮT LUẬN VĂN Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng mối quan tâm lớn ngân hàng TMCP nói chung ABBank-BD nói riêng Trong bối cảnh nợ xấu tăng cao đặc biệt năm 2013 2014 việc đưa giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết ABBank –BD Vì vậy, tác giả lựa chọn đề tài: “Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bịnh Chi nhánh Bình Dương” Ngồi phần mở đầu, kết luận luận văn kết cấu theo 03 chương sau: Chương 1: Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Chương tác giả trình bày t quan rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng s lý luận để đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chương Chương 2: Thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương Bằng phương pháp thống kê mơ tả, phân tích tác giả nêu đư ợc thực trạng rủi ro tín dụng diễn ABBank –BD Ngoài tác giả sử dụng phương pháp khảo sát nhằm nêu bật nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ABBank –BD từ nêu lên tồn hạn chế để làm sở đưa giải pháp chương Chương 3: Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương Từ nguyên nhân tồn tác giả mạnh dạn đưa giải pháp kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ABBank –BD iii MỤC LỤC TRANG BÌA TRANG PHỤ QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii MỤC LỤC iv DANH SÁCH CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH SÁCH CÁC BẢNG ix DANH SÁCH SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ xii LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài: Chương 1:TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Quy trình cấp tín dụng 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng 10 iv 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Tác động nợ xấu 13 1.2.6 Các cách quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.2.7 Các phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel II 26 1.2.8 Một số học kinh nghiệm quốc gia giới hạn chế rủi ro tín dụng 28 Tóm tắt chương 1: 32 Chương 2:THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 33 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NH TMCP An Bình 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 34 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NH TMCP An Bình giai đoạn 2012-2015 36 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NH TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương .42 2.2.1 Phân tích tình hình nợ hạn NH TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương .42 2.2.2 Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương 47 2.2.3 Công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương 62 2.3 Đánh giá thực trạng ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương 75 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 76 Tóm tắt chương 78 v Chương 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 79 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương .79 3.1.1 Định hướng công tác huy động vốn 79 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 79 3.1.3 Định hướng chiến lược phát triển khách hàng 80 3.2 Kế hoạch tiêu Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương năm 2016 81 3.2.1 Mục tiêu thực 81 3.2.2 Giải pháp thực 83 3.3 Các giải pháp ngăn ngừa hạn ch ế rủi ro tín dụng NH TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương 84 3.3.1 Nhóm giải pháp kiểm sốt phịng ngừa rủi ro tín dụng 84 3.3.2 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 89 3.3.3 Nhóm giải pháp khác .91 3.4 Một số kiến nghị 93 3.4.1 Đối với Hội sở 93 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 94 3.4.3 Đối với Chính phủ 96 3.4.4 Đối với hiệp hội ngân hàng .97 Tóm tắt chương 97 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 PHỤ LỤC vi DANH SÁCH CÁC CHỮ VIẾT TẮT ABBank – BD: Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương ABBank: Ngân hàng TMCP An Bình BĐS: Bất động sản CBTD: Cán tín dụng CCSTK: Cầm cố sổ tiết kiệm CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước HCNS: Hành nhân HĐTG: Hợp đồng tiền gởi HHNH: Hiệp hội ngân hàng HTTD: Hỗ trợ tín dụng MMTB: Máy móc thiết bị NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NV: Nguồn vốn PGD: Phòng giao dịch QHKH: Quan hệ khách hàng QLTD: Quản lý tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng SXKD: Sản xuất kinh doanh TCKT: Tổ chức kinh tế TCTD: Tổ chức tính dụng TDH: Trung dài hạn TMCP: Thương mại cổ phần TNHH: Trách nhiệm hữu hạn vii TSĐB: Tài sản đảm bảo TSTC: Tài sản chấp VAMC: Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam XHTD: Xếp hạng tín dụng viii định ban đầu việc có nên chấp nhận hay từ chối cho vay mà phần kiểm tra kiểm soát liên tục ABBank cần nâng cao lực vấn, kỹ gi ao tiếp cách bản, chuyên nghiệp, khai thác thông tin từ khách hàng bên cạnh việc nâng cao lực chuyên môn thẩm định Phương pháp, kỹ vấn nội dung vấn cần hồn thiện Cán tín dụng cần thẩm định kỹ khách hàng, thông qu a thông tin bạn bè, đối tác khách hàng, bên cạnh thu thập thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) từ phía ngân hàng Nhà nước để nắm uy tín, chất lượng trả nợ khách hàng 3.3.2 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng  Tăng cường công tác xử lý nợ hạn - Việc xử lý nợ hạn phát sinh có ý nghĩa đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng ngân hàng Sỡ dĩ nợ hạn phát sinh tác động trực tiếp đến thu nhập ngân hàng, đến nguồn vốn ngân hàng Đó hậu việc gián đoạn trình chu chuyển vốn Chính lẽ cần thực đồng giải pháp liên quan đến nợ hạn xử lý nợ hạn phát sinh - Trước hết phải có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn chấn chỉnh lại thiếu sót trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy đủ hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa kẻ hở khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng - Tổ chức kiểm tra sử dụng vốn chi tiết đến khách hàng, vay kết hợp đánh giá, phân loại nợ cụ thể Qua phân tích xác ngun nhân dẫn đến khơng thu hồi nợ Có chế khen thưởng kịp thời cho cán hoàn thành tốt nhiệm vụ - Đối với khách hàng có nợ hạn mà có phươn g án sản xuất kinh doanh có hiệu ngân hàng tiếp tục cho vay để doanh nghiệp sản xuất bình thường xong phải tiến hành giám sát chặt chẽ phương án sản xuất kinh doanh mới, 89 khoản thu chi Điều phối cán ngân hàng trực tiếp doanh nghiệp điều hành phương án cho có hiệu qua thu hồi nợ dần - Thực việc phân loại khoản vay, sở phân loại nợ theo qui định Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 24/04/2005, định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN đảm bảo khoa học sở vào tiêu thức như: nguyên nhân phát sinh nợ, khả thu hồi nợ, tài sản bảo đảm nợ vay,… từ đưa biện pháp cụ thể việc ngăn ngừa xử lý nợ q hạn - Chun mơn hóa hoạt động xử lý nợ hạn, thành lập phát triển công ty quản lý khai thác tài sản hay công ty mua bán nợ nhằm nâng cao tính chun mơn hóa nghiệp vụ hoạt động tín dụng nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ để thu hồi nợ Thực theo Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 25/02/2014 hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản đảm bảo nhằm rút ngắn thời gian xử lý nợ - Nâng cao hiệu việc sử dụng quỹ dự trữ dự phòng rủi ro hoạt động xử lý nợ hạn, khai thác tốt vai trò ý nghĩa quỹ này, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn phát triển - Tăng cường hoạt động phối hợp với quan ban ngành liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài s ản bất động sản, khâu thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản,…  Xây dựng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Khi biện pháp khác không hiệu quả, ngân hàng sử dụng nguồn vốn quỹ dự phịng rủi ro nợ xấu xếp loại theo tiêu chuẩn để bù đ ắp thiệt hại khoản nợ xấu ABBank cần sử dụng sách trích lập dự phịng rủi ro thích hợp để đối phó với rủi ro khơng thu nợ bên cạnh phải đẩy nhanh trình xử lý nợ nhiều biện pháp khác nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ khoản nợ gặp rủi ro 90  Xử lý quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng Đây biện pháp cuối trình xử lý nợ ngân hàng Trong trường hợp cần thiết ABBank phải chủ động nguồn dự phòng để bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh cho trình kinh doanh diễn mặt có lợi Việc xử lý rủi ro nên thực tháng lần, việc xem xét đối tượng hồ sơ xử lý rủi ro cần thực nghiêm chỉnh theo qui định ABBank 3.3.3 Nhóm giải pháp khác  Nâng cao công tác đào tạo cán - Yếu tố người yếu tố quan trọng định thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau:  ABBank-BD cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngủ giảng dạy chuyên gia bên ngồi, cán có kinh nghiệm thực tiễn tín dụng, biên soạn cập nhật giáo trình mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng, đề bạt  Hiện nay, cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng , kiểm tra kiểm sốt khoản vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để nắm bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng 91 chất lượng giúp ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng - Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm hạn chế bớt rủi ro cho vay :  Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên ngh iên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng  Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen t hưởng vật chất tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao , cán sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ c ương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng cải thiện đáng kể Đồng thời, ngân hàng khơng thể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thể chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm Chi nhánh phòng giao dịch ABBank thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách nhân tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 92 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Hội sở  Xây dựng hệ thống thông tin đại, nâng cấp lại phần mềm xếp hạng tín dụng Xây dựng hệ thống thơng tin quản lý đảm bảo cập nhật, xác, đầy đủ Xây dựng chương trình quản lý việc trình duyệt hồ sơ tín dụng nhằm đảm bảo thời gian duyệt hồ sơ để cạnh tranh với ngân ngân hàng Nâng cấp lại phần mềm xếp hạng tín dụng đảm bảo cán tín dụng nhập thơng tin cần thiết vào phần m ềm xếp hạng tín dụng cho kết xếp hạng cán tín dụng khơng thể thực chỉnh sửa phần mềm Trường hợp cán tín dụng nhập liệu sai mà yêu cầu sửa lại nội dung lên phần mềm phải làm đề xuất lý chỉnh sửa lãnh đạo chi nhánh duyệt sau trình lên Khối quản lý rủi ro kiểm tra sau thực chỉnh sửa nhằm tránh tình trạng cán tín dụng nhập kết thực tế không đạt chỉnh sửa lại để có kết xếp hạn tín dụng tốt nhằm đảm bảo yêu cầu cho vay  Xem xét lại quy trình xử lý nợ Cần xem lại quy trình xử lý nợ Hội sở nên đưa hạn mức phê duyệt việc miễn giảm lãi cho cấp Ví dụ: Trưởng phòng xử lý nợ Hội sở hạn mức miễn giảm lãi tối đa 200 triệu đồng, Giám đốc Khối m iễn giảm lãi 500 triệu đồng, Tổng Giám đốc tỷ đồng, vượt tỷ đồng trình Hội đồng miễn giảm lãi, nhằm tạo chế thơng thống q trình xử lý nợ, có thúc đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ Vì xử lý nợ xấu Chi nhánh tái tạo lại nguồn vốn kinh doanh mang lợi nhuận cho ngân hàng  Ban hành chế độ lao động rõ ràng cụ thể cán tín dụng Hiện ngân hàng cạnh tranh với gay gắt để thu hút người có kinh nghiệm, trình độ, lực đáp ứng nhu cầu kinh doanh ngân hàng ABBank cần phải nghiên cứu ban hành sách nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, điều kiện, phúc lợi chế tài ABBank cần có chương trình đào tạo nhằm nâng cao trình độ đồ ng thời khuyến 93 khích học tập, khen thưởng cơng việc Xây dựng KPI cho cán tín dụng xây dựng sách lương thưởng phù hợp với khu vực cụ thể nhằm kích thích lực nhân viên 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: NHNN nên tăng cường hoạt động tra, giám sát hệ thống Ngân hàng mục tiêu sinh lợi hoạt động Ngân hàng sở đảm bảo an toàn cho NHTM toàn hệ thống Các quy định NHNN ban hành phải Ngân hàng thực cách thố ng nhất, không phân biệt NHTM cổ phần NHTM nhà nước, NHTM nước NHTM có vốn nước hay chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam NHNN kiểm tra, theo dõi thường xuyên họat động NHTM, hoạt động tín dụng, phát dấu hiệu phát sinh khoản nợ xấu cho NHTM, đề biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm tình hình tài NHTM Thơng qua đó, nâng cao tính minh bạch, cơng khai, tăng cường lịng tin khách hàng với Ngân hàng Thứ hai: NHNN nên có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ Các Ngân hàng phải tuân thủ theo chế tín dụng thống NHNN, khơng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tran h, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN cần phát huy vai trị việc cung cấp thơng tin cách đầy đủ, kịp thời, xác Trung tâm CIC cần kết hợp chặt chẽ vớ i NHTM để khai thác triệt để thông tin khách hàng Như vậy, NHTM có đủ thơng tin để định cho vay thu nợ xác NHNN cần tăng cường việc kiểm sốt NHTM thơng qua hình thức giám sát từ xa tr a chỗ NHNN nên nhận xét đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao Cần ban hành văn có yêu cầu tối thiểu bắt buộc NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội để tiện cho việc quản lý NHNN 94 Thứ ba: Hậu gánh nặng nợ xấu tồn đọng ngành Ngân hàng gây mà cịn hậu sách, cấu kinh tế bất hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước Đề nghị NHNN báo cáo Chính Phủ cần đẩy mạnh cơng tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hóa DNNN để tạo nên khu vực động hiệu Nhà nước cần phải đặt vấn đề xử lý nợ xấu tồn đọng NHTM chiến lược chung Chính phủ để thực tái cấu Ngân hàng, nâng cao sức cạnh tranh cho NHTM Thứ tư: NHNN cần lượng hóa trình độ cán lãnh đạo NHTM theo nguyên tắc: Ngân hàng để tiêu nợ xấu cao, lãnh đạo Ngân hàng phải chịu trách nhiệm như: rút ngắn thời gian chức, kéo dài thời hạn nâ ng lương, thuyên chuyển công tác, liên đới chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại… Thứ năm: Đẩy mạnh cải cách khu vực Ngân hàng, mạch máu lưu chuyển vốn kinh tế, góp phần vận hành có hiệu kinh tế, bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng với hệ thống Ngân hàng giới nói riêng kinh tế giới nói chung Đẩy nhanh q trình đại hóa NHTM sở cơng nghệ đại, trình độ quản lý, kinh nghiệm làm việc tiên tiến đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng tro ng nước mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh nước Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa NHTM nhà nước để tăng cường lực tài chính, khả cạnh tranh, kỹ quản trị phù hợp với thực tế kinh tế động, tăng trưởng liên tục, bền vững Thứ sáu: NHNN cần có chế hỗ trợ nguồn vốn để NHTM tăng cường, mở rộng phát triển hoạt động mình, đáp ứng nhu cầu ngày to lớn kinh tế Đặc biệt nâng cao khả trích lập dự phịng rủi ro, chủ động đối phó với khoản nợ xấu, khoản nợ không lường trước khơng có khả thu hồi Nguồn vốn hỗ trợ phải thời điểm, đặc biệt bối cảnh hệ thống Ngân hàng gặp khó khăn, kinh tế suy thối, để tăng tính khoản hệ thống, góp phần thực h iện mục tiêu kinh tế xã hội, đưa đất nước qua thách thức 95 3.4.3 Đối với Chính phủ  Hồn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động Ngân hàng Đó hoạt động liên quan tới cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, vấn đề liên quan đến quyền sở hữu chuyển nhượng bất động sản hay thủ tục liên quan đến phá sản, phân chia tài sản quan hệ dân hôn nhân, thừa kế… Khuôn khổ pháp lý đồng bộ, rõ ràng trình giải vấn đề l iên quan đến nợ xấu trở nên nhanh chóng ngăn ngừa hiệu tiêu cực làm nguy nợ xấu phát sinh  Hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Đảm bảo thống áp dụng toàn hệ thống đảm bảo tiền vay, từ khâu xem xét, thẩm định, đánh giá, chấp nhận biện pháp bảo đảm tài sản bảo đảm kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tài sản xử lý tài sản khách hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ Đặc biệt hình thức bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất, bất động sản Chính phủ cần có quy định cụ thể, tạo khuôn khổ pháp lý cho cơng ty VAMC chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sở hữu đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu DNNN  Đẩy nhanh tiến độ xếp lại doanh nghiệp Hậu gánh nặng nợ xấu Ngân hàng mà vốn hậu cấu kinh tế không hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước Vì vậy, Chính phủ cần tiến hành đẩy nhanh mạnh nũa công tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước để giúp Ngân hàng có điều kiện tiến hành thu nợ tạo nên khu vực kinh tế động hiệu Điều tạo hội để Ngân hàng tăng cường đầu tư cho kinh tế góp phần hạn chế nợ xấu  Tăng cường vai trò giám sát nội kiểm soát doanh nghiệp Chuẩn bị cho q trình hội nhập tài khu vực quốc tế không cần thay đổi lớn, đồng sách đầu tư, tài chính, mà doanh 96 nghiệp cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế lĩnh vực tài chính, kế toán Điều đồng nghĩa với việc tăng cường vai trò hoạt động kiểm tra giám sát nội Các công ty kiểm tra không dừ ng lại việc cung cấp đơn đối với kiểm toán mà cần tư vấn cho doanh nghiệp tài chính, kế tốn giải pháp quản lý Phát triển hoạt động kiểm tốn bắt bc doanh nghiệp, thực cơng khai tài sở báo cáo tài chí nh tạo điều kiện cho Ngân hàng việc đưa định cho vay hợp lý, an toàn, giúp hạn chế nợ xấu 3.4.4 Đối với hiệp hội ngân hàng Thứ nhất: HHNH nên theo dõi tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cụ thể Ngân hàng hội viên để kịp thời nắm bắt tình hình, khó khăn, vướng mắc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị nợ xấu nói riêng tổ chức hội viên; từ tổng hợp, phản ánh với quan Nhà nước thẩm quyền để xem xét, tháo gỡ Thứ hai: HHNH cần thực chức thông tin, tuyên truyền, quảng bá chủ trương sách, pháp luật Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng nói chung vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng, song song với thành lập diễn đàn trao đổi vấn đề liên quan đến hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng, góp phần hỗ trợ Ngân hàng hội viên đạt mục tiêu kinh doanh đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Thứ ba: HHNH nên tổ chức xuất phát hành Tạp chí Thị trường Tài – Tiền tệ ấn phẩm sách báo có trình bày rõ vấn đề liên quan đến quản trị nợ xấu để giúp cập nhật thơng tin kiến thức bổ ích cho Ngân hàng thành viên Tóm tắt chương Chương tác giả đưa giải pháp đề xuất để giải mặ t tồn yếu mà ABBank Chi nhánh Bình Dương gặp phải nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 97 KẾT LUẬN Trong giai đoạn gần ngân hàng đua mở rộng mạng lưới quy mô hoạt động kinh doanh làm cho tình hình cạnh tranh ng ân hàng trở nên khốc liệt Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Vì vậy, quản lý giám sát hoạt động tín dụng ngâ n hàng đặt ưu tiên hàng đầu Rủi ro tín dụng điều mà khơng ngân hàng mong muốn Tuy nhiên, thời gian qua, ABBank tiến hành nhiều biện pháp quản lý rủi ro tín dụng đạt số kết đáng khích lệ v iệc ngăn chặn hạn chế rủi ro tín dụng, giúp hoạt động ngân hàng ổn định tiếp tục phát triển Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng để lại cịn lớn ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ lý luận rủi r o tín dụng ngân hàng, tác giả đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng ABBank chi nhánh Bình Dương, đồng thời tác giả từ tác giả mặt hạn chế cần phải khắc phục rút học kinh nghiệm, làm sở cho giải pháp kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ABBank - BD Nhóm giải pháp bao gồm: nhóm giải pháp ngăn ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng; nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng nhóm giải pháp khác Bên cạnh tác giả cịn đưa số kiến nghị với Hội sở, NHNN, Hiệp hội ngân hàng Do kiến thức thời gian nghiên cứu hạn chế luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót, tác giả mong nhận đóng góp ý kiến Q Thầy, góp ý chân thành anh/chị đồng nghiệp để luận văn hồn thiện có tính thực tiễn cao Trân trọng cảm 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT [1] PGS.TS Nguyễn Văn Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại , NXB Phương Đơng, Hồ Chí Minh [2] PGS.TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại , NXB Tài Chính [3] TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài Chính [4] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống Kê [5]PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê [6] TS Nguyễn Quang Thu (chủ biên) – ThS Phan Thị Thu Hương – ThS Trần Quang Trung (2002), Quản trị rủi ro doanh nghiệp, NXB Thống Kê [7] GS.TS Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [8] GS.TS Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại , NXB Tài Chính [9] Quyết định 493/2005/QĐ -NHNN ngày 24/04/2005 [10] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 [11] Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN [12] Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09/2013 [13] Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT -BTP-BTNMT-NHNN ngày 25/02/2014 TRANG WEBSITE [14] www.abbank.vn [15] www.sbv.org.vn 99 PHỤ LỤC A KẾT QUẢ KHẢO SÁT: BẢNG CÂU HỎI CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG PHẦN THƠNG TIN NGƯỜI ĐƯỢC KHẢO SÁT: Ngày thời gian vấn: Họ tên: Bộ phận Anh/Chị công tác: Số năm Anh/Chị làm việc ABBank -BD: ( Các thang đo cụ thể sau: - Rất nhiều; 4- nhiều; 3- Trung bình; 2-Ít; 1- Rất ít) PHẦN CÂU HỎI KHẢO SÁT: RỦI RO TÍN DỤNG NGUYÊN NHÂN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG I Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Q1 Năng lực quản lý kinh doanh yếu kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý Q2 Cung cấp hồ sơ vay vốn, thơng tin khơng xác cung cấp thiếu thông tin Q3 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân Q4 Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng sản Nhiều Trung bình Ít Rất Tổng Tổng Điểm số điểm trung người trả lời bình xuất hư hỏng, không bán bị trả hàng Q5 Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ Q6 Do khách hàng tập trung vào đối tác đối tác gặp cố đối tác nhận hàng mà toán tiền chậm trễ dẫn đến khả toán cho ngân hàng Q7 Do khách hàng cố ý lừa đảo Ý kiến khác: RỦI RO TÍN DỤNG NGUYÊN NHÂN TỪ PHÍA NGÂN HÀNG CHO VA Y II Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Q8 Do áp lực tiêu tăng trưởng tín dụng Hội sở đưa Q9 Do thiếu đạo đức nghề nghiệp trình độ chun mơn Q10 Chưa tn thủ quy trình quy trình nghiệp vụ tín dụng Q11 Chi nhánh quan tâm vào tài sản đảm bảo Nhiều Trung Ít Rất bình Tổng Tổng Điểm số điểm trung người trả lời bình mà khơng quan tâm đến hiệu phương án kinh doanh Q12 Lỏng lẽo trình kiểm tra giám sát trước sau cho vay Q13 Rủi ro tín dụng thiếu thơng tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định sai lầm Q14 Rủi ro khách hàng quen biết với lãnh đạo bị áp lực từ lãnh đạo nên phải thực cho vay Q15 Rủi ro khách hàng sử dụng sai mục đích thực tế hướng dẫn ngân hàng Q16 Rủi ro lỏng lẻo cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội ABBank Ý kiến khác: III RỦI RO TÍN DỤNG NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MÔI TRƯỜNG KINH DOANH Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Q17 Sự thay đổi lãi suất, tỷ giá, lạm phát, Nhiều Trung Ít Rất bình Tổng Tổng Điểm số điểm trung người trả lời bình nguyên vật liệu đầu vào tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài dẫn đến khơng có khả trả nợ Q18 Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, chạy theo qui mô, bỏ qua điều kiện cho vay, thiếu quan tâm chất lượng khoản vay Q19 Ảnh hưởng biến động nhanh thị trường giới Q20 Do môi trường pháp lý nhiều bất cập, văn chồng chéo dẫn đến khó khăn cơng tác xử lý tài sản bảo đảm Q21 Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN chưa cung cấp thông tin cách đầy đủ, kịp thời, xác giai đoạn nhiều TCTD cấu lại nợ cho khách hàng dẫn đến xem thông tin CIC khách hàng có nợ xấu TCTD khác Ý kiến khác: ... biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ABBank-BD Phạm vi nghiên cứu:  Về nội dung: Nghiên cứu sâu vào giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương. .. dụng Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương chương 32 Chương 2: THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 2.1 Tổng quan ngân. .. TRẠNG VỀ CƠNG TÁC NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 33 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Bình Dương 33 2.1.1 Quá