Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT hoàng quốc việt

Luận văn tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Hoạt động tín dụng lĩnh vực đem lại lợi nhuận cao lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Các số thống kê nhiều nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm tới 70% tổng rủi ro hoạt động Ngân hàng Thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua minh chứng cho nhận định Hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt Rủi ro tín dụng không loại trừ kinh tế dù phát triển hay phát triển, không loại trừ Ngân hàng dù Ngân hàng Nhà nước hay Ngân hàng thương mại cổ phần Rủi ro tín dụng khách quan tránh khỏi Các Ngân hàng xem bạn đường kinh doanh, hạn chế loại bỏ Vì vậy, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro nhằm hạn chế rủi ro mức tối đa Ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Cũng nhiều Ngân hàng thương mại khác Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm hoạt động cho vay hoạt động truyền thống, chiếm đến 80% tổng tài sản có tạo phần lớn thu nhập cho Ngân hàng Việc quản lý, dự báo rủi ro có biện pháp phòng chống, ngăn ngừa rủi ro hiệu trở thành nội dung quan trọng nhằm tiếp tục nâng cao chất lượng hiệu kinh doanh Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng lành mạnh mang lại hiệu bền vững, bước ổn định nâng cao thu nhập cán viên chức Với nhận thức em chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt” làm luận văn tốt nghiệp, giúp đỡ thầy giáo hướng dẫn Th.s Trần Cảnh Toàn cô chú, anh chị làm việc phòng giao dịch số 18 chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp Về kết cấu phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm Trong trình hoàn thành luận văn thời gian nghiên cứu ngắn, kiến thức thân hạn chế nên không tránh khỏi thiếu sót định Kính mong đóng góp ý kiến quý thầy cô, quý Ngân hàng bạn đọc quan tâm giúp đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 10 tháng năm 2011 Sinh viên thực Mẫn Văn Kiệm Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG I RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 NHTM hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Ngân hàng thương mại tổ chức tài quan trọng bậc cung ứng vốn chủ yếu hữu hiệu cho kinh tế, sản phẩm kinh tế hàng hóa tồn tất yếu đời sống kinh tế xã hội Các NHTM có chung tính chất, nhận ký thác tiền gửi chủ thể kinh tế để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, đầu tư dịch vụ kinh doanh khác Ngân hàng 1.1.1.2 Hoạt động kinh doanh NHTM * Hoạt động huy động vốn Đây nghiệp vụ NHTM Thông qua nghiệp vụ này, ngân hàng thực chức tạo tiền Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức như: nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán…Ngoài ra, Ngân hàng phát hành thêm chứng tiền gửi, giấy tờ có giá, vay Ngân hàng khác… * Hoạt động sử dụng vốn Trong kinh tế thị trường, NHTM thực chất doanh nghiệp, kinh doanh phải coi lợi nhuận mục tiêu hàng đầu cuối Để tạo lợi nhuận thu nhập Ngân hàng phải biết sử dụng khai thác nguồn vốn cách triệt để hiệu Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu hoạt động sử dụng vốn, đem lại phần lớn lợi nhuận cho NHTM Các Ngân hàng dùng nguồn vốn huy động vay, từ thu lợi nhuận sở chênh Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp lệch chi phí đầu vào đầu Thực nghiệp vụ này, Ngân hàng thực vai trò thông qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm, cải thiện đời sống nhân dân, mà có ý nghĩa lớn đến đời sống kinh tế – xã hội, thông qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực phát triển công nghiệp, nông nghiệp… kinh tế Ngoài hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu việc sử dụng vốn, NHTM thực hoạt động đầu tư, góp vốn liên doanh, liên kết, kinh doanh chứng khoán thị trường tài Hoạt động vừa mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, giảm chi phí huy động vốn sử dụng vốn, vừa góp phần điều hoà lưu thông tiền tệ kinh tế * Hoạt động khác Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng cách cung cấp công cụ toán thuận lợi như: séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ toán, thẻ tín dụng… Hoạt động góp phần làm tăng lợi nhuận thông qua việc thu phí dịch vụ toán, đồng thời làm tăng nguồn vốn để mở rộng hoạt động cho vay Ngân hàng, thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng Ngoài hoạt động trên, NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều loại dịch vụ như: dịch vụ uỷ thác, quản lý tài sản, vốn tổ chức, cá nhân theo hợp đồng, dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch vụ tư vấn, … Nói chung, hoạt động NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với Cụ thể, hoạt động huy động vốn định quy mô, phạm vi hoạt động cho vay Ngân hàng Hoạt động sử dụng vốn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thực sở nguồn vốn huy động Mỗi hoạt động Ngân hàng tiền đề, điều kiện để trì phát triển hoạt động khác, dựa vào hoạt động khác để phát triển, mở rộng phạm vi cho Tuy nhiên, hoạt động Ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng định kết kinh doanh Ngân hàng thương mại Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (Ngân hàng) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác) bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng với tổ chức kinh tế cá nhân, thể hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo lãnh hay chiết khấu… 1.1.2.2 Phân loại Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau, tuỳ thuộc mục đích nghiên cứu khác Thông thường phân loại dựa theo số tiêu thức sau: Phân loại theo thời gian (thời hạn tín dụng) Việc phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng Ngân hàng thời gian liên quan trực tiếp đến tính an toàn hay mức độ rủi ro khả sinh lợi khoản tín dụng, bao gồm: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng để vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ đến năm, loại tín dụng dùng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng để cấp vốn cho doanh nghiệp phục vụ cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp, công trình thuộc sở hạ tầng,… Căn vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: loại tín dụng dùng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế dự trữ hàng hoá, mua nguyên vật liệu, Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp công cụ, dụng cụ phục vụ sản xuất Tín dụng lưu động thường sử dụng vay bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời - Tín dụng vốn cố định: Loại tín dụng dùng để hình thành vốn để mua tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng quy mô sản xuất, xây dựng công trình phục vụ sản xuất Thời hạn cho vay loại tín dụng trung dài hạn Căn vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất lưu thông hàng hoá: loại tín dụng dành cho doanh nghiệp chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất lưu thông hàng hoá - Tín dụng tiêu dùng: Hình thức tín dụng dành cho cá nhân, hộ gia đình đáp ứng nhu cầu tiêu dùng: mua sắm nhà cửa, xe cộ, vật dụng… phục vụ trình sinh hoạt Tín dụng tiêu dùng thể hình thức tiền bán chịu hàng hoá Phân loại theo tài sản đảm bảo - Tín dụng đảm bảo: loại cho vay không cần tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, hoạt động cấp tín dụng dựa uy tín khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực, khả tài mạnh, khách hàng truyền thống ngân hàng cấp tín dụng mà không cần đòi hỏi nguồn thu nợ bổ sung hay tài sản khác đảm bảo - Tín dụng có đảm bảo: loại cho vay Ngân hàng cung cấp cho đối tượng khách hàng cần phải có tài sản đảm bảo có đứng bảo lãnh bên thứ ba Đây khách hàng đến giao dịch, khách hàng kinh doanh lĩnh vực có độ rủi ro cao, tài sản đảm bảo pháp lý ràng buộc trách nhiệm khách hàng khoản vay mình, tăng khả thu hồi lại vốn Phân loại theo hình thức Tín dụng ngân hàng bao gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh cho thuê Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp - Chiết khấu thương phiếu: việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập mà Ngân hàng hưởng Phần Ngân hàng hưởng coi lãi suất xác định trước mà chủ thương phiếu phải trả, Ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng song thực chất thay người mua trả tiền trước cho người bán - Cho vay: việc Ngân hàng cấp tiền cho khách hàng, đồng thời kèm theo cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian định - Bảo lãnh: việc Ngân hàng cam kết hoàn thành nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khả thực nghĩa vụ Ở đây, Ngân hàng xuất tiền để thực mà Ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để sinh lợi - Cho thuê: việc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản cho khách hàng thuê lại theo thoả thuận định, sau khách hàng phải hoàn trả gốc lãi cho Ngân hàng 1.1.2.3 Vai trò tín dụng Ngân hàng * Thúc đẩy tích tụ cung cấp vốn cho kinh tế Hoạt động tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Quốc dân, cầu nối cung cầu vốn Hoạt động Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng, đem lại 70 - 80% thu nhập cho Ngân hàng Việc tập trung phân phối tín dụng góp phần điều hoà vốn toàn kinh tế Quốc dân Tín dụng Ngân hàng cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực khuyến khích tiết kiệm đầu tư Như tín dụng Ngân hàng góp phần nâng cao chất lượng điều hoà tiền tệ, thực sách kinh tế vĩ mô Nhà nước, kiềm chế đẩy lùi lạm phát tạo môi trường kinh doanh ổn định * Đẩy mạnh trình tái sản xuất mở rộng cho đầu tư phát triển Trong kinh tế thị trường, tổ chức sản xuất kinh doanh phải cạnh tranh gay gắt với không muốn tụt hậu đào thải Để Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp mở rộng, phát triển sản xuất doanh nghiệp cần có nhiều yếu tố như: nguồn nhân lực, công nghệ, đất đai, kỹ thuật, vốn Tuy nhiên, khẳng định vốn quan trọng có vốn doanh nghiệp có yếu tố khác thị trường sẵn sàng cung ứng Để có vốn doanh nghiệp tìm kiếm nguồn khác hình thức không ổn định mà chi phí lại lớn Vì thường doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng Ngân hàng nguồn vốn sẵn có rẻ linh hoạt Đặc biệt doanh nghiệp nhỏ Thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng đẩy nhanh trình phát triển kinh tế đồng thời giải vấn đề xã hội, có vai trò định trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế * Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp Đặc trưng vốn tín dụng vận động sở hoàn trả có lợi tức, nhờ mà hoạt động tín dụng kích thích sử dụng vốn có hiệu Bằng cách tác động vậy, đòi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi doanh nghiệp * Tổ chức điều hoà lưu thông tiền tệ Trong kinh tế thị trường thường xuyên xuất khoản tiền tạm thời nhàn rỗi, thành phần kinh tế khác lại thiếu vốn tạm thời thiếu vốn bổ sung đầu tư tài sản cố định Sự có mặt tín dụng Ngân hàng coi giải pháp để giải quuyết mâu thuẫn Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng huy động nguồn tiết kiệm dân cư phân phối lại cho thành phần kinh tế có nhu cầu vốn, tạo điều kiện cho phát triển kinh tế Tất quốc gia sử dụng tín dụng Ngân hàng công cụ hữu hiệu để điều hoà vốn phạm vi toàn kinh tế quốc dân Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp * Công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Hoạt động chủ yếu Ngân hàng huy động nguồn tiền nhàn rỗi kinh tế đầu tư trở lại cho ngành kinh tế cần vốn Tín dụng công cụ điều tiết vĩ mô giúp Nhà nước điều chỉnh kinh tế vùng, nghành, lĩnh vực khác Thông qua tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi để phát huy vai trò mạnh thành phần kinh tế, ngành kinh tế vùng khác thông qua sách hỗ trợ tín dụng để từ đạt mục tiêu phát triển kinh tế nước giai đoạn Sự phát triển đa dạng thành phần kinh tế tạo cho nước ta lực mới, thoát khỏi khủng hoảng kinh tế xã hội, bắt đầu nghiệp công nghiệp hóa, đại hoá đất nước * Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước Trong điều kiện kinh tế "mở", tín dụng trở thành phương tiện nối liền kinh tế với Việc Ngân hàng mở tài khoản quốc gia khác giúp cho việc quan hệ kinh doanh quốc gia diễn thuận lợi đóng vai trò quan trọng hoạt động xuất doanh nghiệp Việt Nam Nói cách khác, tín dụng Ngân hàng góp phần giúp doanh nghiệp nước bước tiếp cận thị trường quốc tế, đổi công nghệ mẫu mã sản phẩm nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng thị trường quốc tế 1.1.3 Những quy định hoạt động tín dụng 1.1.3.1 Nguyên tắc cho vay.: Nguyên tắc cho vay có hiệu điều kiện biện pháp hàng đầu đảm bảo cho Ngân hàng trì tồn phát triển ổn định Ngân hàng cho vay khách hàng đảm bảo nguyên tắc sau: * Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng: Đây nguyên tắc có sử đụng mục đích khách hàng thực dự án, phương án sản xuất kinh doanh theo lợi ích Mẫn Văn Kiệm CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp dự kiến, thu hồi vốn để hoàn trả nợ cho Ngân hàng Nguyên tắc nhằm hạn chế rủi ro đạo đức hạn chế khản khách hàng dùng vốn vay để thực hành vi mà pháp luật cấm * Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc đảm bảo phương châm hoạt động Ngân hàng “ vay vay” thực nguyên tắc hạch toán kinh doanh lấy thu bù chi có lãi 1.1.3.2 Điều kiện vay vốn: Điều kiện vay vốn quy định cụ thể Ngân hàng khách hàng có nhu cầu vay vốn Ngân hàng cho vay khách hàng đáp ứng yêu cầu Ngân hàng đề Điều kiện vay vốn bao gồm: * Có đủ lực pháp lý: Khách hàng vay vốn phải có lực pháp luật, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật * Có khả tài đảm bảo trả nợ hạn theo Hợp đồng tín dụng kí kết * Mục đích dụng vốn vay hợp pháp: Khách hàng không vay vốn để dụng cho mục đích mà pháp luật cấm * Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dich vụ khả thi, có hiệu * Thực bảo đảm tiền vay theo quy định phủ theo hướng dẫn Thống đốc NHNN Việt Nam 1.2 Sự cần thiết phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.2.1 Rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm Rủi ro kiện xảy ý muốn ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1.2 Phân loại rủi ro Mẫn Văn Kiệm 10 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp - Tổ chức kiểm tra sử dụng vốn tất vay, thực nghiêm túc chủ trương cho vay hỗ trợ lãi suất, cá nhân vi phạm bị xử lý nghiêm khắc Mở rộng tín dụng sở cân đối nguồn vốn tăng thêm theo thông báo NHCT Việt Nam Nghiêm cấm trường hợp nới lỏng điều kiện cho vay khách hàng, cân đối vào dư nợ tín dụng sở nguồn vốn huy động ổn định 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHCT Hoàn Kiếm 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng Để hạn chế rủi ro tín dụng, đề nghị cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấp Ngân hàng cần xây dựng theo nguyên tắc: xác định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm đơn vị, cá nhân có liên quan đến trình thẩm định, phê duyệt tín dụng, theo dõi, quản lý, thu hồi nợ Mô hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng: tách bạch chức định tín dụng với chức quản lý tín dụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản trị tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng Để quản lý rủi ro tín dụng cách hệ thống có hiệu quả, Ngân hàng nên hoàn thiện máy quản lý giám sát rủi ro tín dụng theo cấu sau: - Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị thông qua máy Hội đồng quản lý rủi ro có trách nhiệm phê duyệt sách quản lý rủi ro Ngân hàng giám sát trình thực sách - Hội đồng quản lý rủi ro: Hội đồng quản lý rủi ro thuộc Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị thành lập có trách nhiệm báo cáo lên Hội đồng quản trị vấn đề trọng yếu liên quan đến tất loại rủi ro Hội đồng quản lý rủi ro chịu trách nhiệm rà soát phê duyệt khuôn khổ quản lý rủi ro Ngân hàng bao gồm sách đảm bảo an toàn, hạn mức Mẫn Văn Kiệm 51 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp rủi ro biện pháp quản lý rủi ro tín dụng - Ban điều hành cấp quản lý: có trách nhiệm việc xác định đánh giá rủi ro hoạt động Ngân hàng thực quy trình kiểm soát rủi ro có hiệu - Ban quản lý rủi ro: công cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm quản lý, giám sát rủi ro Ngân hàng Ban quản lý rủi ro thành lập độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh Ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Ban quản lý rủi ro có trách nhiệm việc thiết lập chế hạn mức rủi ro cho toàn hệ thống bao trùm cho lĩnh vực rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp 3.2.2 Nâng cấp hệ thống thông tin Hệ thống thông tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho việc quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thông tin Hệ thống thông tin rủi ro tín dụng chia thành loại: - Các thông tin có tính vĩ mô, định hướng: + Môi trường kinh tế vĩ mô, định hướng, sách kinh tế Nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng số tổ chức tín dụng + Các văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng - Thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng: + Hệ thống thông tin từ khách hàng vay vốn: Trong hoạt động tín dụng, thông tin khách hàng vay vốn NHTM quan trọng, mục đích ngăn ngừa rủi ro góp phần ổn định hệ thống Ngân hàng Hoạt động tín dụng NHTM cho vay với lòng tin khách hàng hoàn trả theo thoả thuận Muốn cho vay đảm bảo an toàn, Ngân hàng phải nắm đầy đủ thông tin khách hàng để xem xét, định cho vay giám sát sau vay thông tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản bảo đảm, khả hoàn trả thông tin cần thiết khác khách hàng vay + Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tín Mẫn Văn Kiệm 52 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp dụng ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủi ro tín dụng; báo cáo hoạt động tín dụng… Chế độ thông tin báo cáo: tình hình rủi ro tín dụng phải báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng, Ban điều hành ngân hàng như: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng theo khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần ý khoản bị mất, khu vực tín dụng tăng trưởng nhanh, thay đổi bất lợi kinh tế … 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Đây nội dung giữ vị trí quan trọng định đến chất lượng tín dụng phòng ngừa rủi ro Khi rủi ro tín dụng nảy sinh ảnh hưởng tới khả thu hồi lại vốn Ngân hàng gây ảnh hưởng tới hoạt động khác Ngân hàng Tuỳ thuộc vào điều kiện thực tế địa bàn, loại kách hàng dự án khác thẩm định cán tín dụng cần vận dụng, xem xét linh hoạt quy định quy trình thẩm định phải tuân thủ đầy đủ chặt chẽ vấn đề thuộc nguyên tắc, tránh tượng thẩm định tuỳ tiện, sơ sài không xác, bảo đảm chất lượng hiệu công tác thẩm định, tái thẩm định Trong trình thẩm định dự án, chi nhánh yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ loại giấy tờ hồ sơ đồng thời trực tiếp cử cán xuống kiểm tra thực tế dự án Ngoài ra, trình thẩm định thực dự án vào hoạt động, giám sát thay đổi hiệu sử dụng yếu tố người tài sản khách hàng Bên cạnh đó, công tác thẩm định cho vay, cán Ngân hàng cần tham khảo kỹ thuật phân tích tín dụng, thiếu tiêu 6C Ngân hàng bao gồm: - Đặc tính - tư cách người vay (Character) - Năng lực người vay (capacity) Mẫn Văn Kiệm 53 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp - Thu nhập người vay (cash) - Đảm bảo tiền vay (collateral) - Các điều kiện (conditions) - Kiểm soát (control) 3.2.4 Xây dựng chiến lược đầu tư tín dụng phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế Đối với khách hàng: Ngoài đối tượng khách hàng cá nhân cho vay tiêu dùng nên tập trung vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp đối tượng hoạt động linh hoạt, có khả thích nghi cao biến động kinh tế Trong đó, tăng dần tỷ trọng tín dụng tổng dư nợ cho DNNQD giảm tỷ trọng cho vay DNNN Chiến lược thị trường: Đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường, nắm bắt dự đoán diễn biến kinh tế để từ có bước phù hợp chiếm lĩnh thị trường phát triển thị phần địa bàn Chi nhánh cần mở thêm phòng giao dịch để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch với chi nhánh Chiến lược ngành, nghề kinh doanh: chi nhánh thực theo chức NHCT, cung cấp tín dụng phục vụ nhu cầu doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh tiêu thụ sản phẩm nông, lâm, ngư diêm nghiệp Tuy nhiên, hoạt động ngành địa bàn Hà Nội tương đối chi nhánh cần tăng cường mở rộng tín dụng ngành có khả cạnh tranh cao, nhu cầu xã hội lớn, thị trường tiêu thụ chắn công nghệ thông tin, điện lực, xuất nhập khẩu… 3.2.5 Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng Các nhân viên cán tín dụng thường xuyên có đánh giá xếp hạng khách hàng giúp chi nhánh quản lý khoản tín dụng cách hiệu quả, hạn chế rủi ro tín dụng Việc nắm bắt tình hình thực tế Mẫn Văn Kiệm 54 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp khách hàng sớm phát khoản vay có dấu hiệu không an toàn từ tìm biện pháp xử lý kịp thời tránh tổn thất xảy cho chi nhánh khoản tín dụng Các cán tín dụng thường xuyên tiếp cận, nắm bắt thông tin khách hàng từ khâu nghiên cứu thị trường kinh doanh doanh nghiệp đến trình sử dụng vốn vay, tiêu thụ sản phẩm, nguồn trả nợ…Nguồn thông tin từ điều tra trực tiếp doanh nghiệp, qua thông tin chéo (từ khách hàng doanh nghiệp đó), từ quan quản lý (các ban ngành, cục quản lý thuế) chí thông tin từ đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp Tuy nhiên, cần phải đánh giá độ tin cậy nguồn thông tin Việc xếp hạng thực với tất khách hàng doanh nghiệp không phân biệt khách hàng cũ hay không cho khách hàng biết tránh tình trạng khách hàng cung cấp thông tin sai lệch Quá trình đánh giá phải tiến hành thường xuyên có thay đổi khả trả nợ khách hàng phải tiến hành đánh giá lại Thông tin để tiến hành xếp hạng doanh nghiệp bao gồm từ phía khách hàng cung cấp, chi nhánh thu thập trực tiếp cung cấp hệ thống thông tin khách hàng NHNN (CIC) 3.2.6 Tăng cường công tác quản lý tín dụng Hoạt động doanh nghiệp phải diễn liên tục nhu cầu vốn để sản xuất, để dự trữ thiếu Mặt khác, ngành, nghề có nhu cầu vốn khác giai đoạn để Ngân hàng có phương thức điều chỉnh mức tín dụng cấp cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp giải khó khăn vốn Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn, không bị lỡ hội kinh doanh điều kiện để doanh nghiệp tìm kiếm lợi nhuận cao khả toán khoản nợ cho Ngân hàng cao Như vậy, khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp không giải khó khăn cho doanh nghiệp nguồn Mẫn Văn Kiệm 55 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp vốn, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp mà đem lại thu nhập cho Ngân hàng Ngân hàng đảm bảo nguồn vốn Về thời hạn thu nợ khách hàng: Ngân hàng cần vào chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, Ngân hàng cấp tín dụng vào đầu chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp mà nhu cầu vốn lớn tiến hành thu nợ vào cuối chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp bắt đầu có nguồn thu từ hoạt động kinh doanh Đối với khoản tín dụng trung, dài hạn không nên áp dụng hình thức thu nợ chia kỳ mà nên vào lợi nhuận khấu hao thời kỳ dự án Ngoài ra, ý đến nguồn thu khác doanh nghiệp để thu nợ nhằm tăng nhanh vòng quay vốn doanh nghiệp tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro Do vậy, công tác kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm soát kết đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng, công tác kiểm tra, kiểm soát giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng cần phải tiếp tục hoàn thiện theo hướng sau: Một là, đảm bảo thực kiểm tra tất khâu trình cho vay Cụ thể: + Kiểm tra trước cho vay: thẩm định khách hàng, phương án, dự án vay vốn, thực theo nguyên tắc “6C” + Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc chuyển tiền toán khách hàng có phù hợp với mục đích vay vốn hay không Và đặc biệt quan kiểm tra việc giải ngân tiền mặt Mẫn Văn Kiệm 56 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp + Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích, kiểm tra bảo đảm nợ vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình luân chuyển hàng hoá, tình hình tài doanh nghiệp Hai là, thực việc kiểm soát thường xuyên khoản nợ vay khách hàng Công tác kiểm soát cần tiến hành theo số nội dung sau: + Xem xét danh mục khoản vay, khách hàng vay + Phân loại khoản vay, khách hàng vay + Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, khách hàng vay + Kiểm tra việc tuân thủ quy trình sách tín dụng cán tín dụng Ba là, để công tác kiểm soát đạt hiệu cao chi nhánh nên bố trí cán kiểm soát cán có nghiệp vụ giỏi, lĩnh nghề nghiệp, đặc biệt có nghệ thuật đấu tranh để mạnh dạn đóng góp tham mưu cho ban giám đốc, lợi ích chung Ngân hàng 3.2.8 Thực tốt sách khách hàng Với chiến lược khách hàng xác định, Ngân hàng cần đưa sách phù hợp khách hàng có quan hệ tín dụng với chi nhánh mà khách hàng tiềm tương lai Chính sách khách hàng cần ý tới: - Quan tâm giữ khách hàng truyền thống, đặc biệt khách hàng có tình hình tài tốt, hoạt động có hiệu quả, uy tín có quan hệ với chi nhánh, thực tốt sách ưu đãi khách hàng loại dịch vụ mà khách hàng có quan hệ giao dịch với Ngân hàng Mẫn Văn Kiệm 57 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp - Tích cực, chủ động tìm kiếm khách hàng không chờ khách hàng tìm đến khách hàng làm ăn có hiệu quả, vay vốn đảm bảo, sở giao tiêu cho cán tín dụng theo nguyên tắc an toàn vốn có hiệu quả, đặc biệt lựa chọn khách hàng phù hợp với điều kiện khả Ngân hàng - Đối với khách hàng hoạt động không hiệu quả, Ngân hàng nên thực biện pháp giải khó khăn tạm thời cho khách hàng Nếu giải khéo léo giảm dần dư nợ tại, thay đổi cho vay sở lựa chọn dự án, phương án có nhu cầu đảm bảo tính khả thi, nguồn trả nợ chắn, đồng thời tìm biện pháp tăng tài sản bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro vốn Thực tốt sách khách hàng tạo mối quan hệ gần gũi Ngân hàng khách hàng, giúp chi nhánh nắm bắt nhu cầu khách hàng vay vốn để có biện pháp thích ứng kịp thời, đồng thời phát khó khăn hoạt động sử dụng vốn vay khách hàng để tìm giải pháp giúp đỡ, hỗ trợ nhằm hạn chế rủi ro không lường trước 3.2.9 Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên chi nhánh đặc biệt đội ngũ cán tín dụng Đây điều kiện tiên có vai trò quan trọng, định tới chất lượng tín dụng ngân hàng Về công tác tuyển chọn, tổ chức sử dụng cán cần đáp ứng yêu cầu sau: - Cán tín dụng phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với công việc chi nhánh - Cán tín dụng phải có kiến thức chuyên môn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo chuyên môn, am hiểu thị trường, pháp luật, chuyên môn hoá thẩm định ngành, nghề đối tượng khách hàng Mẫn Văn Kiệm 58 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp - Kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, không trung thực thuyên chuyển cán sang phận công tác khác thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ - Nắm bắt chặt chẽ điểm mạnh hạn chế chuyên môn, nghiệp vụ cán bộ, nhân viên tín dụng để phân công công việc phù hợp với khả người Về công tác đào tạo, bồi dưỡng cho cán nhân viên tín dụng: chi nhánh nên tổ chức thường xuyên buổi sinh hoạt chuyên đề để phổ biến, trao đổi công văn, chế độ ngành để cán tín dụng nắm bắt trao đổi lẫn để hiểu sâu Chủ động liên kết với trường Đại học để thường xuyên tổ chức lớp bồi duỡng phân tích khách hàng, thẩm định dự án đầu tư… 3.2.10 Một số biện pháp khác 3.2.10.1 Tham gia hợp tác với tổ chức tín dụng nước Ngày nay, xu hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu chung toàn thể nhân loại Nền kinh tế nước ta ngày gia nhập sâu, rộng với khu vực giới biến động kinh tế giới ảnh hưởng mạnh mẽ tới kinh tế nước ta nói chung lĩnh vực tài ngân hàng nói riêng Do vậy, cần phải có tham gia hợp tác với tổ chức lớn giới tranh thủ giúp đỡ kinh nghiệm, chuyển giao khoa học công nghệ tiên tiến áp dụng vào hoạt động tín dụng ngân hàng đồng thời nắm bắt thay đổi thị trường giới sở để tìm biện pháp phòng tránh giảm thiểu tác động tiêu cực ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng Mẫn Văn Kiệm 59 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp 3.2.10.2 Phân tán rủi ro với tổ chức khác Khi Ngân hàng gặp khoản tín dụng dự đoán chứa đựng nhiều rủi ro, chi nhánh hạn chế rủi ro cách chuyển rủi ro sang cho hay nhiều chủ thể khác đồng thời san sẻ lợi nhuận thu cho chủ thể Quá trình phân tán rủi ro chuyển sang cho chủ thể có khả chịu đựng rủi ro (như công ty bảo hiểm) cách mua bảo hiểm cho vay hay bán rủi ro Hoặc cách phân tán rủi ro cho vay hợp vốn với Ngân hàng khác dự án Việc cho vay hợp vốn giúp Ngân hàng san sẻ phần rủi ro cho Ngân hàng hợp vốn đồng thời phải chia sẻ lợi nhuận thu với ngân hàng hợp vốn theo tỷ lệ vốn góp cho vay 3.2.10.3 Thực cụng cụ Marketing Ngân hàng Marketing công cụ hữu hiệu để quảng bá hình ảnh đến người tiêu dùng, sử dụng cách rộng rãi tất lĩnh vực hiệu đem lại tương đối cao Ngày nay, marketing trở thành hoạt động thiếu doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng Marketing Ngân hàng thuộc nhóm marketing kinh doanh hệ thống tổ chức quản lý Ngân hàng để đạt mục tiêu đề thoả mãn tốt nhu cầu vốn, dịch vụ khác Ngân hàng nhóm khách hàng lựa chọn sách, biện pháp hướng tới mục tiêu cuối tối đa hoá lợi nhuận NHCT Việt Nam ngân hàng có uy tín hàng đầu Việt Nam, tiền đề quan trọng để chi nhánh thực tốt công cụ marketing Ngân hàng Khách hàng biết tìm đến với Ngân hàng nhiều hơn, chi nhánh có quyền lựa chọn thực hợp đồng tín dụng khách hàng tốt (hoạt động kinh doanh ổn định, tài sản đảm bảo lớn, dự án có mức độ khả thi cao, nhiều nguồn toán nợ…) Mẫn Văn Kiệm 60 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp 3.3 Một số kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, Ngành liên quan - Chính phủ cần kịp thời phối hợp với Bộ, Ngành liên quan xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng ký giao dịch bảo đảm, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất…những vấn đề vố có tính đa ngành, liên có liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với ngân hàng nhà nước việc ban hành văn hướng dẫn phù hợp để thực biện pháp xử lý nợ tồn động trích lập dự phòng rủi ro, qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - Nhà nước cần ý phát triển đồng thị trường tài chính, có thị trường mua - bán nợ, loại thị trường mà nước ta chưa ý phát triển - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực Ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước Xây dựng hệ thống thông tin NHTM, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở” thông tin dự án - Đề nghị Bộ xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng bản…làm sở để so sánh, đánh giá dự án Bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư, nâng cao trình độ, chất lượng thẩm định dự án 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước - Triển khai có hiệu hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng: Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng (CIC) Ngân hàng nhà nước vào hoạt động nhiều năm chưa thật hiệu nhanh nhạy xác Do Ngân hàng chưa khai thác nhiều thông tin qua kênh Để phát huy vai trò thông tin tín dụng Ngân hàng, đề nghị trung tâm CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh Mẫn Văn Kiệm 61 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để Ngân hàng thương mại biết - Chú trọng việc rà soát sửa đổi, bổ sung ban hành văn quy định liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM Cụ thể: + Tập trung hoàn thiện quy trình tín dụng, phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro + Sớm ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu, bao gồm hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ, hệ thống quản lý tài sản Nợ/Có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng + Phối hợp với Bộ Tài Chính sửa đổi, bổ sung hoàn thiện chế độ kế toán cho phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế, ban hành chuẩn mực kiểm toán độc lập với tổ chức tín dụng - Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động Ngân hàng nói chung hệ thống giám sát rủi ro tín dụng nói riêng, có khả cảnh báo sớm tổ chức tín dụng; ban hành quy định đánh giá, xếp hạng tổ chức tín dụng Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN - Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống Ngân hàng, đẩy nhanh trình cổ phần hóa NHTM, đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán để phân tán rủi ro đổi cấu sản phẩm dịch vụ - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý triển khai mạnh việc sử dụng hợp đồng phái sinh như: Credit Swap, Credit Options…để phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.3.3 Kiến nghị NHCT Việt Nam NHCT chi nhánh Hoàn Kiếm - Hoàn thiện chế pháp lý chế hoạt động kinh doanh NHCT Việt Nam Có kế hoạch rà soát lại chế, quy định nội bộ, chỉnh sửa hoàn thiện chiến lược kinh doanh Mẫn Văn Kiệm 62 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp - Giám sát rủi ro tín dụng tổng thể danh mục tín dụng giám sát khoản vay Việc làm cần phải thực thường xuyên toàn ngân hàng cán tác nghiệp thông qua việc kiểm tra định kỳ khoản vay - Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng hệ thống thông tin quản lý - Tạo môi trường thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết hỗ trợ chi nhánh, phòng ban, thường xuyên có trao đổi thông tin chi nhánh Tạo thống trình triển khai sách mục tiêu chiến lược kinh doanh - Nghiên cứu, ban hành đồng đầy đủ sách, quy trình tín dụng, phân cấp quyền phê duyệt tín dụng, quản lý nợ xấu xử lý nợ xấu - Xác định chiến lược phát triển tín dụng tùy thuộc thị trường mục tiêu, khả mạnh Từ xây dựng sách tín dụng khoa học, phù hợp quy luật kinh tế thị trường, quy trình cụ thể, chi tiết để hướng dẫn hoạt động ngân hàng theo hướng tăng trưởng bền vững, phát huy lợi so sánh, hiệu quả, rủi ro Đưa sách cho vay khách hàng có quan hệ thân tín, quy trình cấp tín dụng thận trọng - Nâng cao lực cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm cộng việc Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng nước lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ cho cán quản trị cán tín dụng - Xem xét toàn diện điều kiện ngân hàng việc áp dụng công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro tín dụng như: Chứng khoán hóa khoản cho vay, Credit swap, Credit options,… Mẫn Văn Kiệm 63 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong năm vừa qua, hệ thống NHTM Việt Nam nói chung NHCT Việt Nam nói riêng, có nhiều cố gắng việc thu hồi nợ tồn đọng giảm thấp tỷ lệ nợ hạn Để có thành tích vừa qua, NHCT Việt Nam có giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đắn kiên thực liên tục năm qua Tuy nhiên khản xảy rủi ro tín dụng nguy tiềm ẩn cao NHTM Việt Nam Vì vậy, việc nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đề tài vừa có tính cấp thiết, vừa có tính lâu dài Qua kiến thức học thời gian tìm hiểu thực tế Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm, nhận thấy tầm quan trọng vấn đề này, em hoàn thành luận văn tốt nghiệp: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm” Hy vọng giải pháp đưa đóng góp phần vào việc phòng chống rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Mặc dù em hoàn thành đề tài với ý thức trách nhiệm cao, thời gian nghiên cứu ngắn, trình độ nhận thức đánh giá thân hạn chế, nên chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận tham gia góp ý thầy cô giáo, bạn quan tâm đến đề tài Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Th.S Trần Cảnh Toàn định hướng giúp đỡ em suốt trình thực Luận văn tốt nghiệp Em xin cảm ơn cô chú, anh chị Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm nhiệt tình giúp đỡ em thời gian thực tập Em xin chân thành cảm ơn! Mẫn Văn Kiệm 64 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp Môc lôc Mẫn Văn Kiệm 65 CQ 45/15.04 [...]... doanh, về tính hệ thống nên kinh doanh trong Ngân hàng rủi ro cao hơn so với doanh nghiệp kinh doanh trong các lĩnh vực kinh doanh khác Những rủi ro mà NHTM thường gặp phải là: *Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp Ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay, hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi vay không đúng hạn * Rủi ro lãi suất: Là rủi ro xảy ra do... vay (vốn vay và lãi) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay Mục tiêu: Mẫn Văn Kiệm 35 CQ 45/15.04 Luận văn tốt nghiệp  Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất... thái rủi ro và an toàn trong hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng - Quy định về nguyên tắc vay vốn và điều kiện vay vốn - Quy định về lãi suất - Quy định về giới hạn cho vay - Quy định về hạn chế cho vay - Quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay - Quy định về phân loại nợ và trích lập quỹ dự phòng rủi ro * Kết cấu dư nợ tín dụng Dựa vào kết cấu dư nợ tín dụng. .. hay từ chối cho vay Nhưng trong đó chậm thanh toán khoản cho vay là dấu hiệu rõ ràng và ý nghĩa nhất 1.2.2 Sự cần thiết phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng nhưng cũng chứa đựng nhiều rủi ro nhất Rủi ro tín dụng xảy ra không chỉ gây hậu quả nặng nề đồi với Ngân hàng mà còn ảnh hưởng nghiêm trọng... soát, khó đánh giá - Rủi ro môi trường - Rủi ro công nghệ - Rủi ro hoạt động - Rủi ro quốc gia - Rủi ro pháp lý… 1.2.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng * Nguyên nhân từ phía Ngân hàng - Ngân hàng đưa ra chính sách tín dụng không phù hợp với nền kinh tế và thể lệ cho vay còn sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn - Do thông tin tín dụng không đầy đủ Ngân hàng có một cái nhìn không toàn diện... hiện đúng các yêu cầu trong hợp đồng mà sử dụng vốn sai mục đích hoặc khách hàng chây ỳ trả nợ khi đã đến hạn Rủi ro đạo đức xảy ra làm giảm chất lượng các khoản tín dụng, ảnh hưởng tới nguồn vốn và thu nhập của Ngân hàng Vì vậy, công tác thẩm định và quản lý chặt chẽ các khoản tín dụng là hết sức cần thiết nó đảm bảo hạn chế được các rủi ro có thể xảy ra trong đó có cả rủi ro về đạo đức c Lĩnh vực... * Rủi ro thanh toán: Là rủi ro ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu thanh toán toàn bộ hay một phần trong hiện tại, tương lai, hay các nhu cầu thanh toán đột xuất * Rủi ro hối đoái: Là rủi ro xảy ra do sự biến động của tỷ giá hối đoái Nguyên nhân là do sự mất cân bằng về trạng thái ngoại tệ của Ngân hàng * Rủi ro khác: là rủi ro mà Ngân hàng khó kiểm soát, khó đánh giá - Rủi ro môi trường - Rủi ro. .. Nghiêm trọng hơn, nếu rủi ro xảy ra ở mức độ lớn, nguồn vốn của Ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin của khách hàng giảm sút tất nhiên sẽ dẫn tới phá sản Ngân hàng Vì vậy việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là một việc làm cần thiết đối với các NHTM * Đối với người đi vay Đối với người đi vay khi rủi ro tín dụng xảy ra thì các chủ thể kinh tế chủ yếu dựa vào nguồn vốn Ngân... hàng 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng và nguyên nhân chủ yếu làm phát sinh rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm 2.2.1 Khái quát về chính sách hoạt động tín dụng của chi nhánh * Về đối tượng vay vốn Hoạt động tín dụng luôn chiếm một vị trí quan trọng bậc nhất trong tất cả các hoạt động của bất kỳ Ngân hàng nào Do vậy, chi nhánh đã tổ chức cung ứng dịch vụ tín dụng tới khách hàng... doanh rủi ro Thực tế đó chứng minh không một ngành nào mà khả năng dẫn đến rủi ro lại lớn như trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ - tín dụng Ngân hàng phải gánh chịu những rủi ro không những do nguyên nhân chủ quan của mình, mà còn phải gánh chịu những rủi ro khách hàng gây ra Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm giảm lợi nhuận kinh doanh tức là thu nhập giảm Thu nhập giảm làm cho việc mở rộng tín dụng ... Rủi ro khác: rủi ro mà Ngân hàng khó kiểm soát, khó đánh giá - Rủi ro môi trường - Rủi ro công nghệ - Rủi ro hoạt động - Rủi ro quốc gia - Rủi ro pháp lý… 1.2.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín. .. 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHCT Hoàn Kiếm 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng Để hạn chế rủi. .. tác phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng sau: * Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng - Tăng cường giám sát khoản gốc, lãi đến hạn khách hàng để thu hồi kịp thời, không để phát sinh nợ hạn