Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản những vấn đề lý luận và thực tiễn

Trong giai đoạn nền kinh tế của đất nước đang phát triển theo cơ chế thị trường với định hướng xã hội chủ nghĩa, cơ chế quản lý và chính sách pháp luật không phải lúc nào cũng ngay lập t

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Công trình được hoàn thành tại Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội

Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Ngọc Chí

1.1 Khái niệm và các dấu hiệu pháp lý của tội lừa đảo chiếm đoạt

tài sản theo quy định của Bộ luật hình sự 1999

5

1.1.1 Khái niệm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản 5

1.1.2 Dấu hiệu pháp lý của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản 6

1.2.1 Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo quy định của pháp luật

hình sự Việt Nam giai đoạn từ năm 1945 đến trước khi Bộ

luật hình sự năm 1985 có hiệu lực pháp luật

21

1.2.2 Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo quy định của pháp luật

hình sự việt Nam giai đoạn từ năm 1986 đến nay

1.3.3 Phân biệt với tội đánh bạc (Điều 248 Bộ luật hình sự 1999) 36

Chương 2: các hình thức trách nhiệm hình sự và trách nhiệm hình sự

trong những trường hợp đặc biệt đối với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

39

3.1.2 Diễn biến, tính chất của tình hình tội phạm 57

3.2 Nguyên nhân và điều kiện phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản 65

3.2.1 Những nguyên nhân và điều kiện về kinh tế - xã hội 66

3.2.2 Những nguyên nhân và điều kiện về tổ chức quản lí nhà nước,

quản lý xã hội và quản lí con người

67

3.2.3 Những nguyên nhân và điều kiện xuất phát từ hoạt động của

cơ quan bảo vệ pháp luật

69

3.2.4 Những nguyên nhân xuất phát từ việc tuyên truyền và giáo

dục pháp luật

73

3.2.5 Dự báo tình hình tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản 75

3.3 Một số biện pháp đấu tranh phòng chống tội lừa đảo chiếm

đoạt tài sản trong giai đoạn hiện nay

77

3.3.1 Các nguyên tắc cơ bản của hoạt động đấu tranh phòng chống

tội phạm nói chung và tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nói riêng

77

danh mục tài liệu tham khảo 102

MỞ ĐẦU

1 Sự cần thiết nghiên cứu đề tài

Một trong những quyền quan trọng luôn được pháp luật nói chung và pháp luật hình sự nói riêng bảo vệ tránh sự xâm hại của các hành vi phạm tội

là quyền sở hữu Trong thời gian qua các tội phạm xâm phạm sở hữu diễn ra rất phức tạp, gây thiệt hại nghiêm trọng cho tài sản nhà nước, tài sản của công dân, ảnh hưởng đến trật tự chung của xã hội Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là một trong những tội xâm phạm sở hữu diễn biến theo chiều hướng gia tăng, đây là loại tội phạm xảy ra thường xuyên, với nhiều thủ đoạn tinh vi xảo quyệt, từ chủ thể thực hiện tội phạm đến các đối tượng bị xâm hại đều rất đa dạng Trong giai đoạn nền kinh tế của đất nước đang phát triển theo cơ chế thị trường với định hướng xã hội chủ nghĩa, cơ chế quản lý và chính sách pháp luật không phải lúc nào cũng ngay lập tức phù hợp với thực trạng nền kinh tế,

do đó tình hình tội phạm có nhiều biến đổi, đặc biệt tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản đã được thực hiện với nhiều thủ đoạn tinh vi, xảo quyệt, chiếm đoạt tài sản có giá trị rất lớn, có những vụ án chiếm đoạt hàng chục tỷ đồng của nhà nước, có nhiều trường hợp lợi dụng việc giao kết hợp đồng đầu tư, hợp đồng vay vốn hoặc sử dụng công nghệ khoa học tiên tiến về vi tính, tin học để làm thẻ tín dụng giả, tìm kiếm mật mã số tài khoản của người khác… nhằm lừa đảo chiếm đoạt tài sản Bộ luật hình sự do Nhà nước ban hành quy định các hành vi nguy hiểm cho xã hội bị coi là tội phạm và quy định các chế tài tương ứng nhằm trừng trị và giáo dục đối với người phạm tội cũng như răn đe phòng ngừa chung đối với toàn xã hội nhằm đấu tranh phòng chống tội phạm bảo vệ lợi ích của nhà nước, lợi ích của mọi tổ chức và lợi ích của công dân, góp phần duy trì trật tự trị an xã hội Tuy nhiên trong từng điều luật cụ thể các nhà làm luật chỉ có thể quy định các dấu hiệu đặc trưng cơ bản nhất của một cấu

được quy định trong Bộ luật hình sự bởi những dấu hiệu đặc trưng nhất Mặt khác, về phương diện lập pháp, tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trong pháp luật hình sự Việt Nam cũng đã qua nhiều lần sửa đổi, gần đây nhất được quy định thống nhất tại Điều 139 Bộ luật hình sự 1999, điều luật này là sự hội nhập các điều 134, 134a, 157 Bộ luật hình sự 1985 quy định về các tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản của công dân, lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa và lợi dụng chức vụ, quyền hạn lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa Do đó việc nghiên cứu làm sáng rõ nội dung pháp lý của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo Điều 139 Bộ luật hình sự năm 1999, thực trạng và các biện pháp đấu tranh phòng ngừa thích hợp là điều rất quan trọng, nhằm góp phần áp dụng pháp luật một cách đúng đắn khi xử lý người phạm tội, từng bước ngăn chặn, đẩy lùi và tiến tới loại bỏ tội phạm nói chung và tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nói riêng

trong xã hội hiện nay Chính vì vậy tác giả đã lựa chọn đề tài: "Tội lừa đảo

chiếm đoạt tài sản - những vấn đề lý luận và thực tiễn" để viết luận văn tốt

nghiệp cao học luật

Mặc dù đã có nhiều công trình nghiên cứu về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, nhiều tác giả đi sâu phân tích tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản dưới góc

độ lý luận hình sự và tội phạm học như Trịnh Hồng Dương, Vũ Thiện Kim,

Võ Khánh Vinh… nhưng do tình hình kinh tế xã hội trong giai đoạn này đã có nhiều tay đổi, các công trình nghiên cứu trước kia đã không còn phù hợp, do đó cần phải đi sâu nghiên cứu tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trong giai đoạn hiện nay, làm rõ các dấu hiệu pháp lý cũng như nguyên nhân, điều kiện phát sinh tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản, tìm ra các biện pháp hữu hiệu để đấu tranh phòng chống tội phạm nói chung và tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nói riêng

2 Mục đích, phạm vi, cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu đề tài

Mục đích của luận văn là làm sáng rõ các dấu hiệu pháp lý hình sự của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo Điều 139 Bộ luật hình sự năm 1999, đánh giá thực trạng, nguyên nhân và điều kiện phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

ở nước ta trong thời gian qua, từ đó đề ra một số biện pháp góp phần nâng cao hiệu quả đấu tranh, phòng chống tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

Để đạt được mục đích nêu trên, tác giả của luận văn đặt cho mình các nhiệm vụ sau đây:

- Làm rõ các dấu hiệu pháp lý của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản - Bộ

luật hình sự 1999

- Nghiên cứu quá trình lập pháp hình sự về tội lừa đảo chiếm đoạt tài

sản

- Phân tích các hình thức trách nhiệm pháp lý đối với tội lừa đảo

chiếm đoạt tài sản

- Đánh giá thực trạng về tình hình tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trong

những năm gần đây Đánh giá kết quả hoạt động trong việc phát hiện điều tra, truy tố và xét xử tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản của các cơ quan tiến hành tố tụng Tìm ra những thủ đoạn phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản và hậu quả của tội phạm đó Làm rõ những sơ hở, thiếu sót trong hoạt động của cơ quan nhà nước, tổ chức xã hội là nguyên nhân và điều kiện phạm tội nói trên

- Đề xuất những biện pháp đấu tranh, phòng chống tội lừa đảo chiếm

tổ chức xã hội, xây dựng một xã hội an toàn, lành mạnh mang tính nhân văn cao

3 Phạm vi nghiên cứu của đề tài

Trong luận văn, tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản được nghiên cứu dưới góc

4 Cơ sở phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu

Đề tài được nghiên cứu trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử Ngoài ra, tác giả dựa trên các quan điểm, chính sách của Đảng và Nhà nước về các lĩnh vực trong đó có lĩnh vực đấu tranh phòng chống tội phạm nói chung và tội lừa đảo chiếm đoạt

tài sản nói riêng

Đề tài vừa mang tính lí luận vừa mang tính thực tiễn góp phần tích cực làm phong phú thêm lí luận và cơ sở thực tiễn trong hoạt động điều tra,

truy tố, xét xử tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở nước ta hiện nay

Khi viết luận văn tác giả có sử dụng một số phương pháp nghiên cứu

cụ thể như: Phương pháp thống kê, phương pháp phân tích so sánh, tổng hợp, phương pháp logic, phương pháp lịch sử và phương pháp hệ thống

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài lời nói đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Khái niệm và các dấu hiệu pháp lý của tội lừa đảo chiếm

đoạt tài sản

Chương 2: Các hình thức trách nhiệm hình sự và trách nhiệm hình sự

trong những trường hợp đặc biệt đối với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

Chương 3: Thực trạng và các biện pháp phòng chống tội lừa đảo

chiếm đoạt tài sản

1.1.1 Khái niệm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

Bộ luật hình sự 1999 quy định 13 điều tại chương XIV về các tội xâm phạm sở hữu Khoa học luật hình sự đã đưa ra khái niệm chung đối với các tội

xâm phạm sở hữu như sau: "Các tội xâm phạm sở hữu là hành vi của người

có năng lực trách nhiệm hình sự thực hiện một cách cố ý hoặc vô ý, xâm hại đến quyền sở hữu tài sản của Nhà nước, tổ chức hoặc cá nhân"[37]

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là một trong các tội phạm này, vì vậy khái niệm của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản phải thỏa mãn khái niệm chung của các tội xâm phạm sở hữu, đồng thời phải thỏa mãn các dấu hiệu đặc thù riêng Khoa học luật hình sự đã đưa ra khái niệm về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản: (Tội) lừa đảo chiếm đoạt tài sản là hành vi chiếm đoạt tài sản người khác bằng thủ đoạn gian dối Tuy nhiên khái niệm trên mới chỉ để cập đến tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở khía cạnh khái quát nhất Căn cứ vào quy định tại Điều 139 Bộ luật hình sự năm 1999:

Người nào bằng thủ đoạn gian dối chiếm đoạt tài sản của người khác có giá trị từ năm trăm nghìn đồng đến dưới năm mươi triệu đồng hoặc dưới năm trăm nghìn đồng nhưng gây hậu quả nghiêm trọng hoặc đã bị xử phạt hành chính về hành vi chiếm đoạt hoặc đã bị kết án về tội chiếm đoạt tài sản, chưa được xóa án tích

Ta thấy tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là một trong những tội xâm phạm

sở hữu, với mục đích chiếm đoạt tài sản của người khác, kẻ phạm tội phải sử dụng thủ đoạn gian dối, làm cho người bị hại tưởng giả là thật, tự nguyện đưa tài sản cho kẻ phạm tội

Từ đó có thể đưa ra khái niệm về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản như sau:

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là một trong những tội xâm phạm sở hữu có tính chất chiếm đoạt, được thực hiện bằng thủ đoạn gian dối

Tuy nhiên khái niệm trên chỉ khái quát về tội phạm, muốn hiểu cặn kẽ

về Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản phải xem xét qua các dấu hiệu pháp lý đặc trưng bao gồm: Khách thể của tội phạm, mặt khách quan của tội phạm, chủ thể của tội phạm và mặt chủ quan của tội phạm

1.1.2 Dấu hiệu pháp lý của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

* Khách thể

Khách thể của tội phạm là quan hệ xã hội được luật hình sự bảo vệ và

bị tội phạm xâm hại

Những quan hệ xã hội được luật hình sự Việt Nam bảo vệ là những quan hệ xã hội được xác định trong Điều 1 và Điều 8 của Bộ luật hình sự, đó là: độc lập, chủ quyền, thống nhất, toàn vẹn lãnh thổ Tổ quốc, chế độ chính trị, chế độ kinh tế, nền văn hóa, quốc phòng, an ninh, trật tự, an toàn xã hội; quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức; tính mạng, sức khỏe, nhân phẩm, danh

dự, tự do, tài sản, các quyền cũng như lợi ích hợp pháp của công dân

Khách thể của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là quan hệ sở hữu về tài sản, đây là quan hệ xã hội chủ yếu mà hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản xâm hại, không giống một số các tội xâm phạm sở hữu khác như tội cướp tài sản, cưỡng đoạt tài sản… ngoài quan hệ sở hữu thì quan hệ nhân thân cũng là khách thể của các tội phạm này

Quan hệ sở hữu là quan hệ xã hội trong đó quyền chiếm hữu, sử dụng

gây thiệt hại hoặc đe dọa gây thiệt hại thông qua việc làm biến đổi tình trạng bình thường của những đối tượng vật chất (tài sản) là một bộ phận của quan

hệ sở hữu [45]

Theo Điều 163 Bộ luật Dân sự 2005, tài sản bao gồm: vật, tiền, giấy tờ

có giá và các quyền tài sản [5]

Tài sản là đối tượng của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản có thể thuộc bất

cứ hình thức sở hữu nào được pháp luật thừa nhận và phải được thể hiện dưới dạng vật chất vì những gì không thuộc về thế giới vật chất sẽ không thể là đối tượng của hành vi chiếm đoạt Vì vậy, quyền về tài sản không phải mọi trường hợp đều là đối tượng tác động của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, ví dụ như bản di chúc về quyền thừa kế tài sản của một người, nhưng những giấy tờ thể hiện quyền về tài sản như hóa đơn lĩnh hàng…lại có thể là đối tượng của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trong những trường hợp nhất định

Cần lưu ý nhiều vật có thực do tính chất và công dụng đặc biệt không được coi là đối tượng của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản mà là đối tượng của hành vi phạm tội khác, ví dụ: Các chất ma tuý, các loại vũ khí quân dụng… hành (Điều194, Điều 230 Bộ luật hình sự 1999)

Pháp luật nói chung cũng như Luật hình sự nói riêng luôn luôn bảo vệ quyền sở hữu hợp pháp và chỉ bảo vệ quyền sở hữu hợp pháp, nên về nguyên tắc tài sản được Luật hình sự bảo vệ phải là tài sản hợp pháp Nhưng điều đó không có nghĩa những hành vi xâm phạm tài sản bất hợp pháp của công dân khác không bị coi là phạm tội Hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản, dù tài sản

đó là tài sản bất hợp pháp, vẫn bị coi là trái pháp luật và có thể cấu thành tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, pháp luật hình sự xử lý người phạm tội lừa đảo để bảo vệ quyền sở hữu và để đảm bảo trật tự an toàn chung của xã hội

* Mặt khách quan

Mặt khách quan của tội phạm là biểu hiện bên ngoài của tội phạm,

của tội phạm, công cụ, phương tiện… cũng chỉ thể hiện khi có hành vi khách quan

Những nội dung của mặt khách quan mà luật hình sự quan tâm nghiên cứu là:

- Hành vi khách quan nguy hiểm cho xã hội;

- Hậu quả nguy hiểm cho xã hội cũng như mối quan hệ nhân quả giữa

hành vi và hậu quả;

- Các điều kiện bên ngoài của việc thực hiện hành vi phạm tội (công

cụ, phương tiện, phương pháp, thủ đoạn, thời gian, địa điểm phạm tội…)

Mặt khách quan của tội phạm là một trong bốn yếu tố của tội phạm không có mặt khách quan thì cũng không có các yếu tố khác của tội phạm và

do vậy cũng không có tội phạm Việc nghiên cứu những tình tiết thuộc mặt khách quan của tội phạm vì thế có ý nghĩa thực tiễn rất lớn

Mặt khách quan của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản có các dấu hiệu đặc trưng sau:

Thứ nhất, dấu hiệu hành vi

Trong mặt khách quan của tội phạm, hành vi nguy hiểm cho xã hội là nội dung cơ bản nhất và được biểu hiện dưới hai hình thức hành động là việc chủ thể làm một việc bị pháp luật cấm và hành vi phạm tội bằng không hành động là việc chủ thể không làm một việc mà pháp luật yêu cầu phải làm mặc

dù có đủ điều kiện để làm nhằm tránh nguy cơ gây thiệt hại cho xã hội

Hành vi nguy hiểm cho xã hội ở tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản bao gồm hai hành vi thực tế: hành vi lừa dối và hành vi chiếm đoạt tài sản

- Hành vi lừa dối là hành vi cố ý đưa ra thông tin không đúng sự thật

nhằm để người khác tin đó là sự thật

Xét về mặt khách quan, hành vi lừa dối là hành vi đưa ra những thông tin giả Về mặt chủ quan, người phạm tội biết đó là thông tin giả nhưng mong muốn người khác tin đó là sự thật Hành vi lừa dối là biểu hiện cụ thể của thủ đoạn gian dối

Về thủ đoạn gian dối trong tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản có nhiều hình thức thực hiện khác nhau Việc nghiên cứu các hình thức thực hiện này không có ý nghĩa trong việc định tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, nhưng xem xét hình thức thực hiện có giá trị lớn trong công tác đấu tranh, phòng chống tội phạm này

- Hành vi chiếm đoạt: Được hiểu là hành vi cố ý chuyển dịch trái pháp

luật tài sản đang thuộc sự quản lý của chủ tài sản thành tài sản của mình

Như vậy, hành vi chiếm đoạt xét về mặt khách quan là hành vi làm cho chủ tài sản mất khả năng thực hiện quyền chiếm hữu, sử dụng, định đoạt tài sản của mình, tạo cho người chiếm đoạt có thể thực hiện được việc chiếm hữu, sử dụng, định đoạt tài sản đó Xét về mặt thực tế là quá trình vừa làm cho chủ tài sản mất tài sản, vừa làm cho người chiếm đoạt có được tài sản đó Quá trình này xét về mặt pháp lý không làm cho chủ sở hữu mất quyền sở hữu mà chỉ làm mất khả năng thực tế thực hiện các quyền cụ thể của quyền sở

hữu

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản coi là hoàn thành khi có hậu quả xảy ra,

kẻ phạm tội đã chiếm đoạt được tài sản Coi là chiếm đoạt được:

+ Nếu tài sản bị chiếm đoạt đang trong sự chiếm hữu của chủ tài sản thì hành vi chiếm đoạt được là hành vi nhận tài sản từ người bị lừa dối Vì đã tin vào thông tin của người phạm tội nên người bị lừa dối đã giao nhầm tài

sản cho người phạm tội

Ví dụ: A muốn chiếm đoạt chiếc xe máy của B nên đã hỏi mượn xe

đồng để ăn tiêu, sau đó bỏ trốn Như vậy, A đã phạm tội lừa đảo chiếm đoạt

tài sản và hành vi chiếm đoạt được là hành vi nhận xe của B

+ Nếu tài sản bị chiếm đoạt đang trong sự chiếm hữu của người phạm tội thì hành vi chiếm đoạt được là hành vi giữ lại tài sản đáng lẽ phải giao cho người bị lừa dối Vì đã tin vào thông tin của người phạm tội nên người bị lừa dối đã nhận nhầm tài sản (nhận thiếu, nhận sai loại tài sản được nhận) hoặc

không nhận

Ví dụ: A nhờ B chuyển cho C 50 triệu đồng Lúc giao nhận tiền giữa

B và C, B đã dùng thủ đoạn gian dối để khiến C tưởng rằng mình đã nhận đủ

50 triệu đồng và không ngần ngại ký giấy nhận tiền Khi về đến nhà, C mới phát hiện ra số tiền mà C nhận được từ B chỉ có 40 triệu đồng, C đã nhận thiếu mất 10 triệu đồng Như vậy, B đã phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản và hành vi chiếm đoạt được là hành vi giữ lại số tiền 10 triệu đồng đáng lẽ phải

A về nhà lấy tiền sẽ quay lại lấy hàng Chờ mãi không thấy A quay lại, người bán hàng mở thùng cactông ra kiểm tra mới phát hiện bị A chiếm đoạt tài sản Trong vụ án này A có thực hiện hành vi gian dối để cho chủ sở hữu mất cảnh giác, không tập trung quản lý tài sản nhằm dễ dàng chiếm đoạt tài sản, nhưng

vi khách quan của tội trộm cắp tài sản Không phải hành vi gian dối nào cũng

là biểu hiện khách quan của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

Trong tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, thủ đoạn gian dối của người phạm tội bao giờ cũng phải có trước, sau đó mới diễn ra việc giao tài sản giữa người bị hại với người phạm tội, nếu thủ đoạn gian dối lại có sau khi người phạm tội nhận được tài sản thì không phải là lừa đảo chiếm đoạt tài sản, mà tùy từng trường hợp cụ thể thủ đoạn gian dối đó có thể là hành vi che giấu tội phạm hoặc là hành vi phạm tội khác như tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản Thông thường hành vi chiếm đoạt xảy ra kế tiếp ngay sau hành vi lừa dối Nhưng cũng có trường hợp giữa hai hành vi này có khoảng cách nhất định về thời gian

Tuy nhiên có những trường hợp dùng thủ đoạn gian dối để thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản, nhưng được Bộ luật hình sự quy định thành tội phạm độc lập thì cũng không bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản mà bị truy cứu về tội phạm tương ứng khác

Ví dụ: Hành vi gian dối trong việc cân, đong, đo, đếm, tính gian, đánh tráo loại hàng … để gây thiệt hại cho khách hàng là hành vi phạm tội lừa dối khách hàng (Điều 162 Bộ luật hình sự năm 1999)

Xét thấy hành vi khách quan của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản tương

tự với hành vi khách quan của nhiều tội phạm khác Vì vậy, để định tội danh chính xác phải đặt hành vi khách quan trong mối liên hệ với các yếu tố khác, nghiên cứu một cách toàn diện các yếu tố của cấu thành tội phạm [21]

Thứ hai, dấu hiệu hậu quả

Hậu quả của tội phạm là thiệt hại do hành vi phạm tội gây ra cho quan

hệ xã hội là khách thể bảo vệ của luật hình sự

Thiệt hại gây ra cho khách thể được thể hiện thông qua sự biến đổi

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là tội phạm có cấu thành vật chất, nghĩa là trong cấu thành tội phạm có phản ánh dấu hiệu hậu quả nguy hiểm cho xã hội, nhưng hậu quả không phải là dấu hiệu bắt buộc, có những trường hợp hậu quả chưa xẩy ra vẫn có thể cấu thành tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, ví dụ trường hợp chuẩn bị phạm tội hoặc phạm tội chưa đạt phạm vào điểm a khoản 3 hoặc điểm a khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự Hậu quả của tội phạm được phản ánh trong cấu thành tội phạm thông qua thiệt hại về tài sản mà cụ thể là giá trị tài sản bị chiếm đoạt, chính vì vậy việc xác định tài sản là đối tượng của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là dấu hiệu bắt buộc, đây là dấu hiệu định lượng để xác định cấu thành cơ bản hoặc cấu thành định khung tăng nặng của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Trong cấu thành tội phạm cơ bản của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản (khoản 1 Điều 139 Bộ luật hình sự năm 1999) quy định giá trị tài sản bị chiếm đoạt ở mức 500.000 đồng là mức nguy hiểm đáng kể làm căn cứ để truy cứu trách nhiệm hình

sự Cụ thể: Nếu tài sản bị chiếm đoạt có giá trị từ 500.000 đồng trở lên luôn cấu thành tội phạm, còn nếu tài sản bị chiếm đoạt có giá trị dưới 500.000 đồng thì phải kèm theo dấu hiệu gây hậu quả nghiêm trọng hoặc đã bị xử phạt hành chính

về hành vi chiếm đoạt hoặc đã bị kết án về tội chiếm đoạt tài sản, chưa được xóa

án tích mà còn vi phạm mới cấu thành tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Theo Thông tư liên tịch số 02/2001/TTLT-TANDTC-VKSNDTC-BCA-BTP [9] hướng dẫn áp dụng một số quy định tại chương XIV "Các tội xâm phạm sở hữu" của Bộ luật hình sự năm 1999 thì các dấu hiệu định tội trên được giải thích như sau:

- Gây hậu quả nghiêm trọng: Hậu quả ở đây không phải là hậu quả

trong mặt khách quan của cấu thành tội phạm thông qua thiệt hại về tài sản

mà cụ thể là giá trị tài sản bị chiếm đoạt, mà là hậu quả gián tiếp do tội phạm gây ra Đây là trường hợp do thực hiện hành vi phạm tội đã gây ra những thiệt hại nghiêm trọng về vật chất hoặc tinh thần cho người bị hại hoặc cho xã hội Thông thường hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản bị coi là gây hậu quả nghiêm trọng khi thuộc một trong các trường hợp sau đây:

+ Làm chết một người

+ Gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của một đến hai người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 61% trở lên

+ Gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của ba đến bốn người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%

+ Gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của nhiều người với tổng tỷ lệ thương tật của tất cả những người này từ 61% đến 100% nếu không thuộc các trường hợp trên

+ Gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của nhiều người với tổng tỷ lệ thương tật từ 31% đến 60% và còn gây thiệt hại về tài sản có giá trị

từ 30 triệu đồng đến dưới 50 triệu đồng

+ Gây thiệt hại về tài sản có giá trị từ 50 triệu đồng đến dưới 500 triệu đồng [9]

Ngoài những thiệt hại về sức khỏe hoặc tài sản có thể xác định được nêu trên còn những thiệt hại phi vật chất cũng cần được xác định để đánh giá hậu quả do hành vi phạm tội gây ra như: ảnh hưởng xấu đến việc thực hiện đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước; gây ảnh hưởng đến an ninh, trật tự, an toàn xã hội

Cần chú ý trường hợp tài sản bị chiếm đoạt dưới 500 nghìn đồng nếu gây hậu quả rất nghiêm trọng hoặc đặc biệt nghiêm trọng, thì cũng chỉ bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo khoản 1 Điều 139 Bộ luật hình sự 1999, nếu không có tình tiết định khung hình phạt khác [9]

- Đã bị xử phạt hành chính về hành vi chiếm đoạt: Tức là trước đó đã

bị xử lý bằng một trong các hình thức sau đây về hành vi chiếm đoạt, nhưng chưa hết thời hạn để được coi là chưa bị xử lý mà lại thực hiện hành vi lừa

đảo chiếm đoạt tài sản:

+ Đã bị xử phạt vi phạm hành chính theo đúng quy định của Pháp lệnh

lệnh, điều lệ của lực lượng vũ trang vũ trang nhân dân Đã bị xử lý kỷ luật theo đúng quy định của cơ quan có thẩm quyền [9]

+ Hết thời hạn để được coi là chưa bị xử lý là hết thời hạn do Pháp lệnh, điều lệnh hoặc điều lệ quy định Điều 10 Pháp lệnh xử lý vi phạm hành chính quy định: Cá nhân, tổ chức bị xử phạt vi phạm hành chính, nếu quá 1 năm,

kể từ ngày thi hành xong quyết định xử phạt hoặc từ ngày hết hiệu lực thi hành quyết định xử phạt mà không tái phạm thì được coi như chưa bị xử phạt

vi phạm hành chính Đối với các trường hợp bị xử lý mà chưa có quy định về thời hạn để được coi là chưa bị xử lý, thì thời hạn đó là một năm kể từ ngày bị

xử lý [9]

Bị xử phạt hành chính về hành vi chiếm đoạt nếu trước đó đã bị xử

phạt hành chính về một trong các hành vi sau: Cướp tài sản, bắt cóc nhằm chiếm đoạt tài sản, cưỡng đoạt tài sản, cướp giật tài sản, công nhiên chiếm đoạt tài sản, trộm cắp tài sản, lừa đảo chiếm đoạt tài sản, lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, tham ô tài sản, lạm dụng chức vụ quyền hạn chiếm đoạt tài sản [9]

- Đã bị kết án về tội chiếm đoạt tài sản chưa được xóa án tích mà còn

vi phạm: Là trường hợp trước khi thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài

sản, người phạm tội đã bị Tòa án kết án về một trong các tội có tính chất chiếm đoạt nhưng chưa được xóa án tích theo quy định tại Điều 63, 64, 65, 77

Bộ luật hình sự 1999 Tội chiếm đoạt tài sản là một trong các tội sau: Cướp tài sản (Điều 133 Bộ luật hình sự), bắt cóc nhằm chiếm đoạt tài sản (Điều 134

Bộ luật hình sự), cưỡng đoạt tài sản (Điều 135 Bộ luật hình sự), cướp giật tài sản (Điều 136 BLHSĐ), công nhiên chiếm đoạt tài sản (Điều 137 Bộ luật hình sự), trộm cắp tài sản (Điều 138 Bộ luật hình sự), lừa đảo chiếm đoạt tài sản (Điều 139 Bộ luật hình sự), lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản (Điều

140 Bộ luật hình sự), tham ô tài sản (Điều 278 Bộ luật hình sự), lạm dụng chức vụ quyền hạn chiếm đoạt tài sản (Điều 280 Bộ luật hình sự) [9]

Ngoài các trường hợp cấu thành tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nêu

có ý định chiếm đoạt tài sản và đã thực hiện hành vi phạm tội hoặc đã có những hành vi chuẩn bị thực hiện tội phạm nhưng chưa chiếm đoạt được vì những nguyên nhân khách quan vẫn có thể bị coi là phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở giai đoạn phạm tội chưa đạt hoặc chuẩn bị phạm tội tùy vào từng trường hợp cụ thể [7]

Điều 17 Bộ luật hình sự năm 1999 quy định: "Người chuẩn bị phạm

một tội rất nghiêm trọng hoặc một tội đặc biệt nghiêm trọng, thì phải chịu trách nhiệm hình sự về tội định thực hiện"

Điều 18 Bộ luật hình sự năm 1999 quy định: "…Người phạm tội chưa

đạt phải chịu trách nhiệm hình sự về tội phạm chưa đạt"

Đối chiếu hai điều luật trên với Điều 139 Bộ luật hình sự 1999 ta thấy:

- Đối với trường hợp chuẩn bị phạm tội, chỉ xem xét các tình tiết thuộc

khoản 3 và 4 Điều 139 Bộ luật hình sự 1999 Người mới có hành vi chuẩn bị phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản thì đã bị phát hiện có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội phạm này ở giai đoạn chuẩn bị nếu tài sản có ý định chiếm đoạt có giá trị từ 200 triệu đồng trở lên (theo các điểm a khoản 3 và khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự 1999) Ví dụ: A đã chuẩn bị sẵn những mẫu hóa đơn, chứng từ, đã khắc con dấu giả hoặc có hành vi làm giả hóa đơn, chứng từ để chiếm đoạt tài sản thì bị phát hiện và đã khai nhận ý đồ phạm tội của mình Nếu tài sản mà A định chiếm đoạt có giá trị từ 200 triệu đồng trở lên thì A có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở giai đoạn chuẩn bị phạm tội

Tình tiết "gây hậu quả rất nghiêm trọng" (điểm b khoản 3) và "gây hậu quả đặc biệt nghiêm trọng" (điểm b khoản 4) không được đặt ra vì các hậu quả này là hậu quả của hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản gây ra, mà trong giai đoạn chuẩn bị phạm tội kẻ phạm tội chưa thực sự có hành vi phạm

- Người đã thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhưng không

thực hiện được đến cùng vì những nguyên nhân ngoài ý muốn thì phải chịu trách nhiệm hình sự về tội phạm chưa đạt trong mọi trường hợp

Việc xác định đúng giá trị tài sản bị chiếm đoạt đối với hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản có ý nghĩa rất quan trọng trong việc xác định trường hợp nào bị truy cứu trách nhiệm hình sự, trường hợp nào chưa đến mức bị truy cứu trách nhiệm hình sự, cũng như việc áp dụng đúng khung hình phạt

Do đó, cần chú ý một số điểm sau đây trong việc xác định giá trị tài sản đối với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản:

+ Giá trị tài sản bị chiếm đoạt được xác định căn cứ vào kết luận của Hội đồng định giá do cơ quan tiến hành tố tụng trưng cầu kết luận về trị giá tài sản bị chiếm đoạt Trong trường hợp tài sản bị xâm phạm không còn nữa,

cơ quan điều tra cần lấy lời khai của những người biết về tài sản này để xác định đó là tài sản gì, nhãn mác của tài sản đó như thế nào, giá trị tài sản đó theo thời giá thực tế tại địa phương vào thời điểm tài sản bị xâm phạm là bao nhiêu, tài sản đó còn khoảng bao nhiêu phần trăm… để có kết luận cuối cùng

về giá trị tài sản bị xâm phạm

+ Trong trường hợp có đầy đủ căn cứ chứng minh rằng người có hành

vi phạm Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản có ý định xâm phạm đến tài sản có giá trị cụ thể theo ý thức chủ quan của họ, thì lấy giá trị tài sản đó để xem xét việc truy cứu trách nhiệm hình sự đối với người có hành vi xâm phạm Nếu người phạm tội có ý định lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhưng không quan tâm đến giá trị của tài sản bị chiếm đoạt, thì căn cứ vào giá trị thực của tài sản bị xâm phạm để xem xét việc truy cứu trách nhiệm hình sự đối với người phạm tội

+ Trong trường hợp một người thực hiện nhiều lần cùng loại hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhưng mỗi lần giá trị tài sản bị chiếm đoạt dưới mức tối thiểu để truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của Bộ luật hình

sự 1999 và không thuộc một trong các trường hợp khác để truy cứu trách

án nhưng chưa được xóa án tích…), đồng thời trong các hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản đó chưa có lần nào bị xử phạt hành chính và chưa hết thời hiệu xử phạt hành chính, nếu tổng giá trị tài sản của các lần chiếm đoạt bằng hoặc trên mức 500.000 đồng thì người thực hiện hành vi phạm tội phải chịu trách nhiệm hình sự đối với tổng giá trị tài sản của các lần bị xâm phạm, nếu:

- Các hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản được thực hiện một cách liên

tục, kế tiếp nhau về mặt thời gian

- Việc thực hiện các hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản có tính chất

chuyên nghiệp, lấy tài sản bị chiếm đoạt làm nguồn sống chính

- Với mục đích chiếm đoạt, nhưng do điều kiện khách quan nên việc

lừa đảo chiếm đoạt tài sản phải được thực hiện nhiều lần cho nên giá trị tài sản bị chiếm đoạt mỗi lần dưới 500 ngàn đồng

Ngoài hậu quả (giá trị tài sản bị chiếm đoạt) là dấu hiệu định tội được phân tích ở trên thì thực tế hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản còn gây hậu quả nguy hiểm khác (ngoài hành vi xâm phạm chủ yếu của khách thể trực tiếp) đó là những thiệt hại về tài sản, về thể chất hoặc những hậu quả phi vật chất khác diễn ra ở những cấp độ khác nhau thể hiện mức độ nguy hiểm cho xã hội của hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Những hậu quả này thường phát sinh do việc tài sản bị chiếm đoạt (có mối quan hệ nhân quả giữa việc tài sản bị chiếm đoạt và hậu quả) Do đó khi xác định hậu quả là thiệt hại về tài sản thì phải xảy ra ngoài giá trị tài sản bị chiếm đoạt Hậu quả phi vật chất ở đây được biểu hiện: ảnh hưởng xấu đến việc thực hiện đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước; gây ảnh hưởng lớn đến an ninh, trật tự,

an toàn xã hội Những thiệt hại phát sinh này, tùy từng vụ án và tình hình cụ thể mà các cơ quan tiến hành tố tụng xác định đã gây hậu quả nghiêm trọng, gây hậu quả rất nghiêm trọng hay gây hậu quả đặc biệt nghiêm trọng để làm căn cứ truy cứu trách nhiệm hình sự (theo khoản 1 Điều Bộ luật hình sự

trọng) hay để làm căn cứ quyết định hình phạt (theo điểm g khoản 2, các điểm

b khoản 3 và khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự 1999)

Thứ ba, mối quan hệ nhân quả giữa hành vi và hậu quả của tội phạm

Việc định tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản không chỉ phải xác định hậu quả là giá trị tài sản bị chiếm đoạt mà còn đòi hỏi làm rõ mối quan hệ nhân quả giữa hành vi lừa đảo với hậu quả đó Bởi vì, con người chỉ phải chịu trách nhiệm hình sự về hậu quả nguy hiểm cho xã hội khi hậu quả nguy hiểm đó do chính hành vi khách quan của họ gây ra [22]

Mối quan hệ nhân quả ở đây được biểu hiện:

- Hành vi gian dối phải diễn ra trước hành vi chiếm đoạt tài sản

- Hành vi gian dối là cơ sở chủ yếu quyết định việc chiếm đoạt được

tài sản của người phạm tội

Vì việc chiếm đoạt được tài sản của người phạm tội có thể gây ra những hậu quả nguy hiểm khác cho xã hội nên việc xác định mối quan hệ nhân quả giữa hành vi và hậu quả trên không chỉ có ý nghĩa về mặt định tội

mà còn có ý nghĩa trong quyết định hình phạt

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản có cấu thành tội phạm vật chất nên tội phạm hoàn thành khi người phạm tội đã chiếm đoạt được tài sản, tức là lúc người phạm tội đã làm chủ được tài sản bị chiếm đoạt và người bị hại đã mất khả năng làm chủ được tài sản đó trên thực tế

độ tuổi chịu trách nhiệm hình sự và không thuộc trường hợp ở trong tình trạng không có năng lực trách nhiệm hình sự (Điều 13 Bộ luật hình sự 1999) [7], [9]

Về độ tuổi chịu trách nhiệm hình sự tại Điều 12 Bộ luật hình sự 1999 quy định:

1 Người từ đủ 16 tuổi trở lên phải chịu trách nhiệm hình sự

về mọi tội phạm

2 Người từ đủ 14 tuổi trở lên nhưng chưa đủ 16 tuổi phải chịu trách nhiệm hình sự về tội phạm rất nghiêm trọng do cố ý hoặc tội phạm đặc biệt nghiêm trọng [7]

Như vậy, theo Điều 12 Bộ luật hình sự 1999, chúng ta thấy chủ thể của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản phải thỏa mãn độ tuổi sau:

- Người từ đủ 16 tuổi trở lên phải chịu trách nhiệm hình sự trong mọi

trường hợp lừa đảo chiếm đoạt tài sản được quy định từ khoản 1 đến khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự 1999

- Người từ đủ 14 tuổi trở lên đến dưới 16 tuổi phải chịu trách nhiệm

hình sự về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nếu có hành vi phạm tội thuộc kKhoản 3 hoặc khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự 1999 vì đây là tội rất nghiêm trọng (mức cao nhất của khung hình phạt đến 15 năm tù) và là tội đặc biệt nghiêm trọng (mức cao nhất của khung hình phạt là tử hình)

Người dưới 14 tuổi dù có hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản cũng không bị truy cứu trách nhiệm hình sự vì chưa đến tuổi phải chịu trách nhiệm hình sự, tuy nhiên có thể phải chịu những biện pháp khác ngoài các chế tài hình sự để giáo dục

Do chủ thể của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là chủ thể thường nên không có sự ngoại lệ đối với người nước ngoài, người không quốc tịch khi thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản trên lãnh thổ Việt Nam Trừ một

số người được hưởng quyền miễn trừ tư pháp, trách nhiệm hình sự của họ được giải quyết bằng con đường ngoại giao

Khi nghiên cứu về chủ thể của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản cần phải chú ý đến đặc điểm nhân thân của người phạm tội như: nghề nghiệp, hoàn cảnh gia đình, trình độ văn hóa, đời sống kinh tế, ý thức pháp luật, tiền án, tiền sự… Điều này có ý nghĩa quan trọng đối với việc xác định trách nhiệm hình sự của người phạm tội cũng như các biện pháp đấu tranh phòng ngừa tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

1.1.4 Mặt chủ quan

Tội phạm là một thể thống nhất giữa mặt khách quan và mặt chủ quan Nếu mặt khách quan là biểu hiện bên ngoài của tội phạm thì mặt chủ quan là hoạt động tâm lý bên trong của người phạm tội, bao gồm: lỗi, động cơ và mục đích phạm tội [16]

Điều 139 Bộ luật hình sự 1999 quy định về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhưng không nêu dấu hiệu lỗi của người phạm tội, tuy nhiên xét theo bản chất và tính chất của hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản thì về mặt chủ quan của tội phạm được thể hiện do lỗi cố ý trực tiếp với mục đích chiếm đoạt tài sản

* Dấu hiệu lỗi

Trong luật hình sự Việt Nam, nguyên tắc có lỗi được coi là nguyên tắc

cơ bản Theo nguyên tắc này, luật hình sự Việt Nam không chấp nhận việc "quy tội khách quan", nghĩa là truy cứu trách nhiệm hình sự con người chỉ trên cơ sở

hành vi khách quan mà không xét đến lỗi của họ "Một hành vi gây thiệt hại cho

xã hội sẽ bị coi là có lỗi, nếu hành vi đó là kết quả của sự tự lựa chọn và quyết định của chủ thể trong khi chủ thể có đủ điều kiện khách quan và chủ quan để lựa chọn và quyết định một xử sự khác phù hợp với đòi hỏi của xã hội" [21].

Lỗi cố ý trực tiếp trong tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản được biểu hiện:

- Về lý trí: Người phạm tội nhận thức rõ tính chất nguy hiểm cho xã

hội của hành vi mà mình thực hiện là xâm phạm sở hữu của người khác, nhận thức rõ những thủ đoạn đưa ra là hoàn toàn không có thật, nhằm làm người khác tin đó là sự thật Người phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trước khi thực hiện hành vi lừa dối đã có ý thức chiếm đoạt tài sản của người khác

- Về ý chí: Người phạm tội mong muốn hành vi lừa dối đưa đến kết

quả là chiếm đoạt được tài sản của người khác

* Dấu hiệu động cơ, mục đích phạm tội

Mục đích phạm tội là kết quả trong ý thức chủ quan mà người phạm tội đặt ra phải đạt được khi thực hiện hành vi phạm tội

Mục đích của người phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là mong muốn chiếm đoạt được tài sản Mục đích này bao giờ cũng có trước khi thực hiện hành vi phạm tội Có thể nói mục đích chiếm đoạt tài sản là dấu hiệu bắt buộc của cấu thành tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Tuy nhiên, người phạm tội

có thể có những mục đích khác cùng với mục đích chiếm đoạt hay chấp nhận mục đích chiếm đoạt của người đồng phạm khác thì người phạm tội cũng bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

Ví dụ: Công ty tư nhân X do A làm giám đốc, thành lập với danh nghĩa kinh doanh nhưng thực chất là để được nhận hóa đơn giá trị gia tăng ở

cơ quan thuế và từ đó thực hiện việc bán các hóa đơn này cho các đơn vị khác

để kiếm lời bất chính Trong trường hợp A bán hóa đơn cho Công ty Y do B làm giám đốc và Công ty Y này đã sử dụng số hóa đơn đó để thực hiện hành

vi lừa đảo chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng Nếu A biết rõ việc bán hóa đơn giá trị gia tăng để B lập hồ sơ giả trong việc xin hoàn thuế thì A được coi là đồng phạm với B trong vụ phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản này Mặc dù mục đích chính của A là kiếm lời nhưng A đã chấp nhận mục đích chiếm đoạt của B thì A cũng sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự với vai trò là

- Động cơ phạm tội được hiểu là động lực bên trong thúc đẩy người

phạm tội thực hiện hành vi phạm tội

Người phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản có thể có nhiều động cơ khác nhau khi thực hiện hành vi phạm tội: có thể để thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng của bản thân, do tham lam … và đó là động cơ tư lợi

Đối với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản dấu hiệu động cơ phạm tội không

có ý nghĩa đối với việc định tội danh, chúng chỉ có ý nghĩa trong quyết định hình phạt

1.2 LỊCH SỬ LẬP PHÁP HÌNH SỰ VỀ TỘI LỪA ĐẢO CHIẾM ĐOẠT TÀI SẢN TỪ 1945 ĐẾN NAY

1.2.1 Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo quy định của pháp luật hình sự Việt Nam giai đoạn từ năm 1945 đến trước khi Bộ luật hình sự năm 1985 có hiệu lực pháp luật

Sau khi Cách mạng tháng Tám thành công, Nhà nước ta đã ban hành những văn bản pháp luật hình sự quy định việc trừng trị các tội xâm phạm tài sản xã hội chủ nghĩa như:

- Sắc lệnh số 26-SL ngày 25/2/1946 về các tội phá hoại công sản;

- Sắc lệnh số 223-SL ngày 27/11/1946 về tội biển thủ tiền công;

- Sắc lệnh số 267-SL ngày 15/6/1956 về các âm mưu và hành động

phá hoại tài sản của Nhà nước, của hợp tác xã và của nhân dân làm cản trở việc thực hiện chính sách, kế hoạch nhà nước;

- Sắc lệnh số 12-SL ngày 12/3/1949 về tội trộm cắp tài sản quốc

phòng trong thời chiến;

- Sắc lệnh số 68-SL ngày 18/6/1949 về bảo vệ các công công trình

thủy nông…

Đồng thời Nhà nước ta cũng quan tâm đến việc bảo vệ các tài sản riêng của công dân như Thông tư số 442-TTg ngày 19/1/1955 của Thủ tướng Chính phủ về một số tội phạm Trong văn bản này đã đề cập đến tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản một cách giản đơn là nêu tên tội danh mà không mô tả cụ thể hành vi phạm tội [10]

Tòa án nhân dân tối cao cũng đã có nhiều văn bản hướng dẫn việc vận dụng các quy phạm pháp luật đó vào công tác xét xử Do yêu cầu khách quan nhằm tăng cường pháp chế xã hội chủ nghĩa, đấu tranh bảo vệ có hiệu quả tài sản xã hội chủ nghĩa và tài sản của công dân, ngày 21/10/1970, Nhà nước ta

đã thông qua hai pháp lệnh mới:

- Pháp lệnh trừng trị các tội xâm phạm tài sản xã hội chủ nghĩa do Lệnh

số 149-LCT ngày 23/10/1970 của Chủ tịch nước công bố (Pháp lệnh thứ nhất)

- Pháp lệnh trừng trị các tội xâm phạm tài sản riêng của công dân do Lệnh

số 150-LCT ngày 23/10/1970 của Chủ tịch nước công bố (Pháp lệnh thứ hai)

Hai pháp lệnh trên đã thay thế các luật lệ cũ về các tội phạm xâm phạm sở hữu Trong hai pháp lệnh này hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản cũng đã được quy định với hai tội danh cụ thể tương ứng với hai hình thức sở hữu được công nhận lúc bấy giờ (sở hữu xã hội chủ nghĩa và sở hữu của công dân)

- Điều 10 Pháp lệnh thứ nhất quy định "Tội lừa đảo để chiếm đoạt tài

sản xã hội chủ nghĩa" như sau:

1 Kẻ nào dùng giấy tờ giả mạo, gian lận trong việc cân, đong, đo, đếm, hoặc dùng thủ đoạn gian dối khác chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa thì bị phạt tù từ 6 tháng đến 5 năm

2 Phạm tội trong những trường hợp sau đây:

b Có tổ chức

c Có móc ngoặc

d Giả danh hoặc lợi dụng danh nghĩa cơ quan, xí nghiệp Nhà nước đơn vị bộ đội, đoàn thể nhân dân, hợp tác xã hoặc dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm khác

đ Chiếm đoạt tài sản với số lượng lớn hoặc tài sản có giá trị đặc biệt

e Dùng tài sản chiếm đoạt vào việc kinh doanh, bóc lột, đầu

cơ, đút lót hoặc vào những việc phạm tội khác thì bị phạt tù từ 3 năm đến 12 năm

3 Phạm tội trong trường hợp số tài sản bị xâm phạm rất lớn hoặc có nhiều tình tiết nghiêm trọng hoặc gây hậu quả đặc biệt nghiêm trọng thì bị phạt tù từ 10 năm đến 20 năm, tù chung thân hoặc bị xử tử hình

- Điều 9: Pháp lệnh thứ hai quy định "Tội lừa đảo để chiếm đoạt tài

sản riêng của công dân" như sau:

1 Kẻ nào dùng thủ đoạn gian dối chiếm đoạt tài sản riêng của công dân thì bị phạt tù từ 3 tháng đến 3 năm

2 Phạm tội trong những trường hợp sau đây:

a Có tính chất chuyên nghiệp hoặc tái phạm nguy hiểm;

b Có tổ chức;

c Giả danh hoặc lợi dụng danh nghĩa cơ quan, xí nghiệp Nhà nước, đơn vị bộ đội, đoàn thể nhân dân, hợp tác xã hoặc dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm khác;

d Gây hậu quả nghiêm trọng đến đời sống của người bị thiệt hại hoặc gây hậu quả nghiêm trọng khác;

thì bị phạt tù từ hai năm đến mười năm [10]

Như vậy về cơ bản hai tội trên đều có hành vi phạm tội giống nhau đó

là hành vi gian dối chiếm đoạt tài sản đang do người khác quản lý Thủ đoạn gian dối có thể bằng cách dùng mọi mánh khóe, bịp bợm, bằng lời nói, giả mạo giấy tờ, giả danh cán bộ, giả mạo tổ chức, thông qua hợp đồng… làm cho người quản lý tài sản tin nhầm, tưởng giả là thật mà giao cho tài sản đó Với hành vi có cùng tính chất nhưng lại tác động lên đối tượng là hai loại tài sản khác nhau đó là tài sản xã hội chủ nghĩa và tài sản của công dân nên được quy định thành hai tội phạm khác nhau trong hai pháp lệnh

Tuy nhiên, ở tội lừa đảo để chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa coi lừa đảo là một số hành vi gian dối cụ thể của những người trong khi giao dịch, mua bán với cơ quan nhà nước hay hợp tác xã đã cố ý dùng mánh khóe gian lận thông thường như cân, đong, đo, đếm, tính sai hoặc cách nào khác để chiếm đoạt tài sản của cơ quan nhà nước hay hợp tác xã mà mình giao dịch Còn ở tội lừa đảo

để chiếm đoạt tài sản riêng của công dân chỉ quy định tội phạm một cách chung chung: "Kẻ nào dùng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt tài sản riêng của công dân…", trong khi những hành vi gian lận bằng cách "cân, đong, đo, đếm, tính gian, không chấp hành chính sách giá cả đã quy định, đánh tráo loại hàng …" được tách ra khỏi tội lừa đảo để quy định thành một tội riêng tại điều 10 Pháp lệnh thứ hai "Tội gian lận để chiếm đoạt tài sản riêng của khách hàng"

Như vậy, theo các điều luật trên có thể hiểu mọi hành vi gian dối để chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa đều phạm tội "Lừa đảo để chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa" mà không có sự phân biệt hành vi phạm tội trên lĩnh vực nào (lĩnh vực mua bán hàng hóa hay các lĩnh vực khác) Còn đối với hành

vi gian dối để chiếm đoạt tài sản riêng của công dân có sự phân biệt, nếu hành

vi đó xảy ra trên lĩnh vực mua bán hàng hóa mà kẻ thực hiện hành vi phạm tội

là người bán hàng thì phải xét xử về tội "Gian lận để chiếm đoạt tài sản riêng

của khách hàng" chứ không gộp chung thành tội "Lừa đảo để chiếm đoạt tài sản riêng của công dân"

Mặt khác, do tính chất nền kinh tế lúc này là tập trung, bao cấp đối với toàn xã hội, tài sản của nhà nước được bảo vệ đặc biệt nên chính sách xử lý đối với tội lừa đảo để chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa nghiêm khắc hơn ở Tội lừa đảo để chiếm đoạt tài sản riêng của công dân, ở tội lừa đảo để chiếm đoạt tài sản riêng của công dân có mức hình phạt cao nhất là 10 năm tù trong khi ở tội lừa đảo để chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa có mức hình phạt cao nhất và nghiêm khắc nhất là tử hình

Sau ngày đất nước thống nhất (30/4/1975), Nhà nước ta ban hành thêm một số văn bản pháp luật hình sự mới Ở miền Nam, Hội đồng Chính phủ cách mạng lâm thời ban hành Sắc luật số 03-SL/76 ngày 15/3/1976 quy định về tội phạm và hình phạt

Điều 4: Sắc luật số 03-SL/76, quy định "Tội xâm phạm đến tài sản công cộng" trong đó có quy định về tội lừa đảo như sau:

"Tài sản công cộng bao gồm tài sản của Nhà nước và của Hợp tác xã, của các tổ chức xã hội và của tập thể nhân dân Tài sản công cộng là thiêng liêng, tuyệt đối không ai được xâm phạm"

a…

b Phạm các tội chiếm đoạt khác như trộm cắp, tham ô, lừa

đảo, bội tín, cướp giật, cưỡng đoạt, chiếm giữ trái phép thì bị phạt

tù từ 6 tháng đến 7 năm Trường hợp nghiêm trọng thì bị phạt tù đến 15 năm Phạm tội trộm cắp, tham ô, lừa đảo mà số tài sản chiếm đoạt rất lớn hoặc có nhiều tình tiết nghiêm trọng, hoặc gây hậu quả đặc biệt nghiêm trọng, thì bị phạt tù đến 20 năm tù, tù chung thân hoặc bị xử tử hình [11]

Trong Thông tư số 03-BTP/TT tháng 4/1976 của Bộ Tư pháp giải thích Sắc luật số 03-SL/76 có hướng dẫn về hành vi phạm tội lừa đảo để

chiếm đoạt tài sản công cộng như sau: "Lừa đảo là hành vi chiếm đoạt tài sản

công cộng đang do người khác quản lý, bằng cách dùng mọi mánh khóe, thủ đoạn gian dối, bịp bợm, làm cho người quản lý tài sản tin nhầm mà giao cho tài sản đó" [10]

Điều 8: Sắc luật 03-SL/76 quy định về "Tội xâm phạm đến tài sản riêng của công dân" trong đó quy định:

a Phạm tội cướp tài sản riêng của công dân thì bị phạt tù

từ 2 năm đến 12 năm Trường hợp nghiêm trọng thì bị phạt tù đến

20 năm, tù chung thân hoặc bị xử phạt tử hình

b Phạm các tội chiếm đoạt khác như trộm cắp, lừa đảo, bội

tín, cướp giật, chiếm giữ trái phép thì bị phạt tù từ 3 tháng đến 3 năm Trường hợp nghiêm trọng thì bị phạt tù đến 10 năm [10]

Trong đó hành vi lừa đảo đã được giải thích như hành vi lừa đảo để chiếm đoạt tài sản công cộng

Như vậy, ở thời điểm này trên hai miền Nam - Bắc tồn tại hai loại văn bản pháp luật khác nhau cùng xử lý về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản: Hai pháp lệnh ngày 21/10/1970 và Sắc luật số 03-SL/76 ngày 15/3/1976 Nội dung các văn bản này (tội danh, đường lối xử lý) đều thống nhất Tuy nhiên,

so với các pháp lệnh, thì các quy định của sắc luật vì muốn bảo đảm yêu cầu ngắn gọn cho nên chỉ nêu tội danh không miêu tả dấu hiệu của tội phạm Theo

Sơ thảo Chỉ thị số 54/TATC ngày 6/7/1977 của Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn việc thi hành pháp luật thống nhất thì việc áp dụng pháp luật đối với hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản được thống nhất như sau:

- Ở miền Bắc vẫn áp dụng hai pháp lệnh ngày 21/10/1970

- Ở miền Nam thì áp dụng Sắc luật số 03 là chính, có tham khảo điều

khoản tương ứng của Pháp lệnh ngày 21/10/1970 để nắm được rõ dấu hiệu của các tội phạm và các mức hình phạt hợp lý hơn

Như vậy, trong giai đoạn từ năm 1945 đến trước khi Bộ luật hình sự năm 1985 có hiệu lực, pháp luật hình sự đã có quy định về loại tội phạm có hành vi lừa đảo để chiếm đoạt tài sản, cụ thể là hai tội: Lừa đảo để chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa và lừa đảo để chiếm đoạt tài sản riêng của công dân, tuy nhiên do có nhiều loại văn bản được ban hành, áp dụng ở hai miền Nam, Bắc khác nhau không tránh khỏi những bất cập nhất định, nguyên tắc pháp chế khó được thực hiện Vì vậy, cần thiết phải có văn bản pháp luật hình sự thống nhất [26]

1.2.2 Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo quy định của pháp luật hình sự Việt Nam giai đoạn từ năm 1986 đến nay

Để khắc phục tình trạng các văn bản pháp luật chồng chéo, thiếu thống nhất, không đảm bảo nguyên tắc pháp chế, quyền của công dân bị xâm phạm, Bộ luật hình sự 1985 đã được ban hành ngày 9/7/1985 và có hiệu lực thi hành kể từ ngày 1/1/1986, đây là sự pháp điển hóa các quy định về tội phạm và hình phạt từ năm 1945 đến năm 1985 Bộ luật hình sự 1985 ra đời trong bối cảnh nền kinh tế nước ta chỉ có hai thành phần chủ yếu là kinh tế quốc doanh và hợp tác xã, được quản lý, điều hành, vận hành theo cơ chế kế hoạch hóa tập trung, thống nhất từ trung ương đến cơ sở Quy định về các tội xâm phạm sở hữu trong Bộ luật hình sự 1985 có kế thừa và phát triển các văn bản pháp luật trước đó và đã ghi nhận ở hai chương: "Chương IV: Các tội xâm phạm sở hữu xã hội chủ nghĩa " và "Chương V: Các tội xâm phạm sở hữu công dân" [26]

Về cơ bản hai tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa" (Điều 134

Bộ luật hình sự 1985) và tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản riêng của công dân" (Điều 157 Bộ luật hình sự 1985) vẫn tiếp tục được quy định với nội dung như

hai pháp lệnh ngày 21/10/1970 và được thay đổi phù hợp với tình hình diễn biến mới của tội phạm, cụ thể là:

Điều 134: Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa:

1 Người nào bằng thủ đoạn gian dối chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa thì bị phạt tù từ sáu tháng đến năm năm

2 Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây thì bị phạt tù từ ba năm đến mười hai năm:

a Có tổ chức;

b Dùng thủ đoạn xảo quyệt nguy hiểm;

c Chiếm đoạt tài sản có giá trị lớn;

d Tái phạm nguy hiểm

3 Phạm tội trong trường hợp đặc biệt nghiêm trọng thì bị phạt tù từ mười năm đến hai mươi năm hoặc tù chung thân

Điều 157: Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản của công dân:

1 Người nào bằng thủ đoạn gian dối chiếm đoạt tài sản của

người khác, thì bị phạt tù từ ba tháng đến ba năm

2 Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây thì bị phạt tù từ hai năm đến mười năm:

a Có tổ chức;

b Dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm;

c Chiếm đoạt tài sản có giá trị lớn;

d Tái phạm nguy hiểm

3 Phạm tội trong trường hợp đặc biệt nghiêm trọng thì bị phạt tù từ bảy năm đến mười lăm năm

Như vậy, so với điều luật tương ứng của các văn bản pháp luật trước năm 1985, Điều 134 Bộ luật hình sự 1985 đã quy định một cách khách quan hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa và đã bỏ hình phạt tử hình, còn Điều 157 đã tăng mức hình phạt cao nhất đối với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản của công dân từ 10 năm đến 15 năm Một số tình tiết định khung tăng nặng khác cũng đã được thay đổi

Qua quá trình áp dụng các quy định của Bộ luật hình sự 1985 cùng với sự thay đổi của tình hình kinh tế - xã hội, nền kinh tế nước ta chuyển đổi

từ kinh tế quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trường nên về cơ chế quản lý cũng như việc ban hành các văn bản pháp luật còn nhiều sơ hở, đã tạo điều kiện thuận lợi cho các tội phạm kinh tế và các tội phạm xâm phạm sở hữu nảy sinh và phát triển với những diễn biến phức tạp trong đó có tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Do đó để đáp ứng đòi hỏi của công cuộc đấu tranh phòng chống tội phạm xâm phạm sở hữu nói chung và tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nói riêng, Bộ luật hình sự 1985 đã được sửa đổi, bổ sung 4 lần vào các năm 1990,

1991, 1993 và 1997

Năm 1990 có sự bổ sung vào điểm akản 2 của Điều 134 và 157 thêm

tình tiết "hoặc có tính chất chuyên nghiệp" Do đó điểm a khoản 2 các Điều 134

và 157 được quy định: "Có tổ chức hoặc có tính chất chuyên nghiệp"

Năm 1991 có sự sửa đổi, bổ sung hình phạt tử hình vào khoản 3 Điều

134 về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa như sau: "3 Phạm tội

trong trường hợp đặc biệt nghiêm trọng, thì bị phạt tù từ mười năm đến hai

mươi năm, tù chung thân hoặc tử hình";

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản của công dân được sửa đổi, bổ sung tăng mức hình phạt tối đa của các khung và bổ sung hình phạt tù chung thân

và tử hình vào khoản 3 Điều 157 như sau:

1 Người nào bằng thủ đoạn gian dối, chiếm đoạt tài sản

của người khác, thì bị phạt tù từ ba tháng đến năm năm

2 Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị

phạt tù từ ba năm đến mười hai năm:

a Có tổ chức hoặc có tính chất chuyên nghiệp;

b Dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm;

c Chiếm đoạt tài sản có giá trị lớn;

d Tái phạm nguy hiểm;

3 Phạm tội trong trường hợp đặc biệt nghiêm trọng thì bị

phạt tù từ mười năm đến hai mươi năm, tù chung thân hoặc tử

hình

Như vậy, Bộ luật hình sự sửa đổi, bổ sung năm 1991 đã quy định về hình phạt tương đương ở cả hai tội: Lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa và lừa đảo chiếm đoạt tài sản của công dân và cùng quy định hình phạt cao nhất là tử hình cho hai tội

Năm 1993 có sự bổ sung vào khoản 2 Điều 134 về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa thêm tình tiết định khung tăng nặng: "Lợi dụng lợi dụng danh nghĩa cơ quan, tổ chức", và "gây hậu quả nghiêm trọng" cụ thể:

2 Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây thì bị phạt tù từ ba năm đến mười hai năm:

a Có tổ chức;

b Có tính chất chuyên nghiệp;

c Dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm;

d Tài sản có giá trị lớn;

đ Lợi dụng danh nghĩa cơ quan, tổ chức;

e Gây hậu quả nghiêm trọng;

Năm 1997 sửa đổi bổ sung Điều 134a, Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn hoặc lợi dụng danh nghĩa cơ quan, tổ chức để lừa đảo chiếm đoạt tài sản

Xuất phát từ chính sách của Đảng và Nhà nước ta trong thời kỳ đổi mới là xây dựng nền kinh tế nhiều thành phần dựa trên cơ sở nhiều hình thức

sở hữu khác nhau, vận hành theo cơ chế thị trường với định hướng xã hội chủ nghĩa, các thành phần kinh tế này đều bình đẳng trước pháp luật và đều được Nhà nước bảo hộ như nhau Trước tình hình đó, Bộ luật hình sự 1985 qua bốn lần sửa đổi, bổ sung vẫn duy trì 2 chương về các tội xâm phạm sở hữu (xã hội chủ nghĩa và công dân) trong khi thực tế tồn tại bảy hình thức sở hữu khác nhau là điều không còn phù hợp Để phù hợp với chính sách kinh tế - xã hội của Đảng và Nhà nước ta trong thời kỳ đổi mới, Bộ luật hình sự 1999 ra đời

và đã nhập hai chương của Bộ luật hình sự 1985 là chương IV và chương VI thành một chương với tên gọi "Các tội xâm phạm sở hữu" Theo đó, Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản được quy định tại Điều 139 Bộ luật hình sự 1999 là tội được nhập từ tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản của công dân quy định tại Điều 157, tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa quy định tại Điều 134 và tội lợi dụng chức vụ quyền hạn lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa quy định tại Điều 134a Bộ luật hình sự 1985

Điều 139 Bộ luật hình sự 1999 quy định về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản như sau:

1 Người nào bằng thủ đoạn gian dối chiếm đoạt tài sản của người khác có giá trị từ năm trăm nghìn đồng đến dưới năm mươi triệu đồng hoặc dưới năm trăm nghìn đồng nhưng gây hậu quả nghiêm trọng hoặc đã bị xử phạt hành chính về hành vi chiếm đoạt hoặc đã bị kết án về tội chiếm đoạt tài sản, chưa được xóa án tích

mà còn vi phạm, thì bị phạt cải tạo không giam giữ đến ba năm hoặc phạt tù từ sáu tháng đến ba năm

2 Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị

phạt tù từ hai năm đến bảy năm:

a Có tổ chức;

b Có tính chất chuyên nghiệp;

c Tái phạm nguy hiểm;

d Lợi dụng chức vụ, quyền hạn hoặc lợi dụng danh nghĩa

cơ quan, tổ chức;

đ Dùng thủ đoạn xảo quyệt;

e Chiếm đoạt tài sản có giá trị từ năm mươi triệu đồng đến dưới hai trăm triệu đồng;

g Gây hậu quả nghiêm trọng;

3 Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị

phạt tù từ bảy năm đến mười lăm năm:

a Chiếm đoạt tài sản có giá trị từ hai trăm triệu đồng đến dưới năm trăm triệu đồng;

b Gây hậu quả rất nghiêm trọng;

4 Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị

phạt tù từ mười hai năm đến hai mươi năm, tù chung thân hoặc tử hình:

a Chiếm đoạt tài sản có giá trị từ năm trăm triệu đồng trở lên;

b Gây hậu quả đặc biệt nghiêm trọng

5 Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ mười triệu đồng đến một

trăm triệu đồng, tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản, bị cấm đảm nhiệm chức

So với Bộ luật hình sự 1985 thì Điều 139 Bộ luật hình sự 1999 quy định về hình phạt vẫn nghiêm khắc như quy định của Bộ luật hình sự 1985 về tội phạm này, vì mức hình phạt cao nhất của tội phạm này vẫn là tử hình, nhưng từng khung hình phạt cụ thể có thể giảm mức hình phạt xuống hoặc tăng mức hình phạt lên so với quy định của Bộ luật hình sự 1985

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trong Bộ luật hình sự 1999 có nhiều quy định mới, đặc biệt trong cấu thành cơ bản nhà làm luật quy định giá trị tài sản bị chiếm đoạt làm ranh giới giữa hành vi lừa đảo được coi là tội phạm với hành vi lừa đảo chỉ bị xử phạt hành chính, các tình tiết định khung hình phạt cũng được quy định cụ thể hơn trước Nói chung quy định về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trong Bộ luật hình sự 1999 không nhẹ hơn quy định về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trong Bộ luật hình sự 1985,vì mức hình phạt cao nhất của tội phạm này vẫn là tử hình, nhưng từng khung hình phạt cụ thể có thể nhẹ hơn hoặc nặng hơn Hình phạt bổ sung được quy định ngay trong điều luật

1.3 PHÂN BIỆT TỘI LỪA ĐẢO CHIẾM ĐOẠT TÀI SẢN VỚI MỘT SỐ TỘI PHẠM KHÁC

Qua phân tích các dấu hiệu pháp lý của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản chúng ta thấy đặc trưng nổi bật của tội lừa đảo là bằng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt tài sản Song trong thực tiễn, nhận thức thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt tài sản không phải trường hợp nào cũng rõ ràng và thống nhất Nhiều tội phạm cũng có những hành vi gian dối như lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, lừa dối khách hàng … Vì vậy cần thiết phải phân biệt tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản với một số tội phạm khác nhằm nâng cao hiệu quả

áp dụng trong thực tiễn đấu tranh phòng chống tội phạm này

1.3.1 Phân biệt với tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản (Điều 140 Bộ luật hình sự 1999)

Tội Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản và tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản có các yếu tố khách thể, mặt chủ quan, chủ thể của tội phạm là cơ bản

giống nhau, chỉ khác nhau ở mặt khách quan Do vậy chỉ cần phân biệt tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở mặt khách quan mà chủ yếu là thông qua hình thức hợp đồng mà có sự gian dối

- Trước hết, ở tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản:

+ Ban đầu người phạm tội chưa có ý định chiếm đoạt tài sản, việc ký kết hợp đồng chỉ nhằm mục đích vay, mượn, thuê… được tài sản Người phạm tội nhận tài sản một cách ngay thẳng, hợp pháp thông qua hợp đồng đã

ký trước và trong khi nhận tài sản không có ý thức chiếm đoạt tài sản Do đó, việc ký kết hợp đồng hay nhận tài sản từ hợp đồng đã ký không bị coi là hành

vi phạm tội Chỉ sau đó, khi đến thời hạn nhất định hoặc thời hạn phải trả lại tài sản mới có ý định không trả lại hoặc sử dụng tài sản vào những mục đích bất hợp pháp dẫn đến mất khả năng chi trả hoặc bỏ trốn … nhằm chiếm đoạt tài sản Như vậy, mục đích chiếm đoạt nảy sinh sau khi đã nhận được tài sản trên cơ sở hợp đồng

+ Để thực hiện ý định chiếm đoạt, người phạm tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản có thể có hành vi gian dối như giả tạo bị mất, đánh tráo tài sản, rút bớt tài sản… nhưng hành vi gian dối này chỉ để che giấu hành vi chiếm đoạt Hành vi gian dối không phải là dấu hiệu bắt buộc trong cấu thành tội phạm tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản Để chiếm đoạt được tài sản, người phạm tội có thể dùng những thủ đoạn khác như bỏ trốn hay cố ý chây ỳ, không trả lại tài sản…

- Ở tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản:

+ Người phạm tội có mục đích chiếm đoạt tài sản trước khi thực hiện việc ký kết hợp đồng Việc ký kết hợp đồng thực chất là phương thức để chiếm đoạt tài sản Hợp đồng này là hoàn toàn giả tạo nhằm tạo lòng tin để

hợp đồng giả tạo là hành vi lừa dối và hành vi nhận tài sản là hành vi chiếm đoạt được

+ Hành vi gian dối của tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là cơ sở quyết định việc chiếm đoạt được tài sản của người phạm tội nên hành vi gian dối là dấu hiệu bắt buộc trong cấu thành tội phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

Như vậy, việc xem xét người đó phạm tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản hay lừa đảo chiếm đoạt tài sản phải xem xét đến những căn cứ chứng minh người phạm tội ban đầu trước khi ký kết hợp đồng đã có ý định chiếm đoạt tài sản hay chưa và đặc biệt hợp đồng được ký kết là hoàn toàn ngay thẳng hay gian dối Người phạm tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản dựa vào lòng tin sẵn có của người có tài sản Còn người phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản thì chiếm đoạt tài sản dựa vào lòng tin do hành vi gian dối tạo ra

1.3.2 Phân biệt với tội lừa dối khách hàng (Điều 162 Bộ luật hình

sự 1999)

Về mặt lý luận, có thể phân biệt tội lừa dối khách hàng với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở những yếu tố sau:

- Về khách thể của tội phạm:

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản xâm hại trực tiếp đến quan hệ sở hữu

mà đối tượng tác động là tài sản của người khác Còn tội lừa dối khách hàng xâm phạm trực tiếp đến hoạt động đúng đắn trong thương mại và lưu thông hàng hóa, qua đó xâm phạm đến trật tự quản lý kinh tế nói chung

- Về chủ thể của tội phạm:

Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là bất kỳ người nào có năng lực trách nhiệm hình sự và đạt độ tuổi theo luật định (có thể bao gồm cả những người bán hàng) Còn chủ thể của tội lừa dối khách hàng chỉ có thể là những người bán hàng trong các cơ sở kinh doanh của Nhà nước hoặc tư nhân