Thủ tục phục hồi trong pháp luật phá sản - Những vấn đề lý luận và thực tiễn tại Việt Nam

Tuy nhiên, các công trình và bài viết này chỉ đề cập đến những nội dung cơ bản của thủ tục phá sản nói chung mà chưa nghiên cứu một cách chuyên sâu, toàn diện và hệ thống về các khía cạn

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

NGUYỄN ĐỨC THƯỞNG

THỦ TỤC PHỤC HỒI TRONG PHÁP LUẬT PHÁ

SẢN – NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN VÀ THỰC TIỄN

TẠI VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Hà Nội – 2013

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

NGUYỄN ĐỨC THƯỞNG

THỦ TỤC PHỤC HỒI TRONG PHÁP LUẬT PHÁ

SẢN – NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN VÀ THỰC TIỄN

TẠI VIỆT NAM

Chuyên ngành : Luật kinh tế

Mã số : 60 38 50

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Cán bộ hướng dẫn khoa học: PGS.TS Ngô Huy Cương

Hà Nội – 2013

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Tự do cạnh tranh và phá sản là những thuộc tính vốn có của kinh tế thị

trường Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp nào không đáp ứng được

những đòi hỏi nghiệt ngã của thương trường, của sức ép cạnh tranh sẽ bị đào

thải Để loại bỏ những doanh nghiệp làm ăn thua lỗ kéo dài, mất khả năng

thanh toán các khoản nợ đến hạn, đồng thời phòng ngừa, khắc phục những

hậu quả, rủi ro mà những doanh nghiệp này có thể gây ra cho nền kinh tế, mỗi

quốc gia đều phải xây dựng và thực thi một cơ chế phá sản có hiệu quả Tuy

nhiên, do tính chất nhạy cảm và mức độ ảnh hưởng rộng tới nhiều đối tượng

khác nhau trong đời sống kinh tế nên cơ chế phá sản luôn đòi hỏi sự can thiệp

mềm dẻo, linh hoạt của Nhà nước, phù hợp với những yêu cầu thực tiễn mà

hoạt động kinh doanh đặt ra Tuyên bố phá sản một con nợ chỉ là giải pháp

cuối cùng nếu việc tái cấu trúc lại con nợ không đạt được kết quả thông qua

thủ tục phá sản

Trong hệ thống pháp luật về phá sản hiện đại, thủ tục phục hồi doanh

nghiệp, hợp tác xã mắc nợ là một nội dung quan trọng Sự ra đời của thủ tục

phục hồi nhằm đem lại cho con nợ đang lâm vào tình trạng phá sản những

điều kiện và cơ hội tiếp tục kinh doanh Điều này không chỉ cứu vãn doanh

nghiệp lâm vào tình trạng phá sản thoát khỏi tình trạng bị thanh lý tài sản,

phục hồi lại được hoạt động sản xuất kinh doanh của mình mà còn có thể đảm

bảo quyền lợi cho chính bản thân các chủ nợ cũng như duy trì trật tự, ổn định

xã hội, duy trì công ăn việc làm cho người lao động trong doanh nghiệp mắc

nợ

Trong bối cảnh Việt Nam đang đẩy mạnh công cuộc hội nhập kinh tế

quốc tế Pháp luật phá sản Việt Nam cũng đang từng bước được hoàn thiện để

phù hợp với công cuộc hội nhập này Lần đầu tiên được ban hành vào năm

1993, Luật phá sản doanh nghiệp cũng đã có những quy định khá chi tiết, thể

hiện đầy đủ nội dung của thủ tục phục hồi nhằm cứu vãn doanh nghiệp gặp khó

khăn về tài chính trong hoạt động kinh doanh lâm vào tình trạng phá sản Sự

thay thế của Luật phá sản 2004 cho Luật phá sản doanh nghiệp năm 1993 với

việc sửa đổi, bổ sung một số quy định của đạo luật này đã làm cho pháp luật

phá sản ngày càng phát triển hoàn thiện hơn và thủ tục phục hồi doanh nghiệp,

hợp tác xã mắc nợ tiến thêm một bước mới đã khuyến khích nhiều hơn nữa

việc tham gia áp dụng thủ tục này Có thể nói sự ra đời của Luật phá sản 2004

còn nhằm mục đích đưa đạo luật này phát triển theo chiều hướng phục hồi

doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ Tuy nhiên, thực tế thi hành Luật phá sản

trong thời gian qua đã cho chúng ta thấy nhiều điểm bất cập, nhiều quy định

không phù hợp với thực tiễn, việc phục hồi doanh nghiệp đạt hiệu quả thấp

Từ những lý do kể trên, tác giả luận văn mạnh dạn lựa chọn đề tài “Thủ

tục phục hồi trong pháp luật phá sản ở Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho

luận văn của mình với mục đích góp phần vào việc nâng cao hiệu quả của thủ

tục phục hồi doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản Đây là một

chủ đề nghiên cứu vừa có ý nghĩa sâu sắc về mặt lý luận vừa có tính thực tiễn

cao ở Việt Nam hiện nay

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Đã từ lâu, việc nghiên cứu về phá sản và pháp luật phá sản không

còn là một hướng nghiên cứu xa lạ ở Việt Nam Đã có rất nhiều các công

trình nghiên cứu công phu về chùm chủ đề này được công bố, trong đó có

những công trình tiêu biểu như: “Giáo trình Luật Kinh tế”, “Giáo trình Luật

thương mại” của Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội, Đại học Luật Hà

Nội, Đại học Kinh tế quốc dân, Đại học Mở Hà Nội, Đại học Công nghiệp

thành phố Hồ Chí Minh,… và các sách tham khảo như: “Pháp luật phá sản

của Việt Nam 2005” của PGS.TS Dương Đăng Huệ; “Báo cáo rà soát,

đánh giá thực tiễn thi hành Luật phá sản năm 2004” do Bộ Tư pháp xây

dựng; hoặc các bài viết như: “Đi tìm triết lý của Luật phá sản” của

PGS.TS Phạm Duy Nghĩa; “Luật phá sản năm 2004 với việc cải thiện môi

trường kinh doanh tại Việt Nam” của PGS.TS Dương Đăng Huệ; “Một số ý

kiến về dự thảo Luật phá sản (sửa đổi)” của PGS.TS Dương Đăng Huệ -

Cao Đăng Vinh…; cho tới các khóa luận tốt nghiệp bậc cử nhân, luận văn

thạc sĩ và luận án tiến sĩ đã bảo vệ thành công

Tuy nhiên, các công trình và bài viết này chỉ đề cập đến những nội

dung cơ bản của thủ tục phá sản nói chung mà chưa nghiên cứu một cách

chuyên sâu, toàn diện và hệ thống về các khía cạnh pháp lý của thủ tục

phục hồi doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ với tư cách là một thủ tục độc

lập cũng như đánh giá toàn diện thực trạng của các quy định về thủ tục

phục hồi hoạt động kinh doanh để từ đó đưa ra những kiến nghị nhằm xây

dựng và hoàn thiện pháp luật về thủ tục phục hồi

3 Mục đích và phạm vi nghiên cứu của đề tài

3.1 Mục đích nghiên cứu

Mục đích chính của luận văn là nghiên cứu một cách hệ thống, toàn

diện các vấn đề lý luận về thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh, thực trạng

quy định và áp dụng pháp luật về thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh để

trên cơ sở đó đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả của thủ tục

phục hồi doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ

Để thực hiện được mục đích trên, đề tài có các nhiệm vụ cụ thể sau:

vỡ nợ trong pháp luật phá sản;

phục hồi đối với thương nhân vỡ nợ;

thủ tục phục hồi;

luật phá sản ở nước ta hiện nay

3.2 Phạm vi nghiên cứu

Trong khuôn khổ của một Luật văn tốt nghiệp thạc sĩ luật học, tác giả

Luận văn chỉ tập trung khai thác và nghiên cứu đề tài ở phạm vi những vấn đề

pháp lý liên quan đến thủ tục phục hồi thương nhân vỡ nợ ở Việt Nam với

tính chất là một phần của thủ tục phá sản sau khi đã có quyết định mở thủ tục

phá sản của tòa án

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng của chủ nghĩa

Mác Lênin Bên cạnh đó, Luận văn cũng tiếp thu những tinh thần và nguyên

tắc cơ bản của hệ thống pháp luật Việt Nam Cùng với việc tổng hợp, phân

tích, đánh giá các thông tin khác nhau, những bài học rút ra từ thực tiễn và so

sánh đối chiếu với các quan điểm lý luận đã có để giải quyết các vấn đề mà

nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài đã đặt ra

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và các phụ

lục, luận văn bao gồm 3 chương

CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ THñ TỤC PHỤC HỒI TRONG

PHÁP LUẬT PHÁ SẢN HIỆN ĐẠI

1.1 Khái niệm và ý nghĩa của thủ tục phục hồi trong thủ tục phá sản

1.1.1 Khái niệm thủ tục phục hồi

Trong nền kinh tế thị trường, các loại hình doanh nghiệp khác nhau

thuộc mọi thành phần kinh tế được Nhà nước khuyến khích thành lập và tạo

điều kiện hoạt động một cách bình đẳng và cạnh tranh trong khuôn khổ pháp

luật Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, không thể tránh khỏi hiện tượng,

bên cạnh những doanh nghiệp được thành lập và kinh doanh có hiệu quả, tạo

ra nhiều sản phẩm và công ăn việc làm cho người lao động, góp phần cho sự

ổn định và phát triển kinh tế xã hội, còn có một bộ phận không nhỏ những

doanh nghiệp do nhiều nguyên nhân khác nhau làm ăn thua lỗ, kém hiệu quả,

không thể thanh toán được các nghĩa vụ tài chính của mình khi đến hạn Điều

này không chỉ làm ảnh hưởng tới chính bản thân doanh nghiệp, hợp tác xã đó

mà nó còn có thể gây thiệt hại tới nhiều chủ thể khác, đó là quyền lợi của các

chủ nợ không được bảo đảm, lợi ích của người lao động bị xâm phạm và đặc

biệt sự đổ vỡ của các doanh nghiệp lớn hoặc những doanh nghiệp hoạt động

trong những lĩnh vực “nhạy cảm” như tài chính, tín dụng, bảo hiểm… thì còn

có thể kéo theo những hệ quả rất xấu cho nền kinh tế Trước thực trạng đó, để

bảo vệ quyền lợi của các chủ nợ, hạn chế các thiệt hại cho người lao động và

để duy trì sự ổn định của nền kinh tế, hầu hết các cước trên thế giới đều có

các quy định pháp lý về thủ tục phá sản đối với các thương nhân vỡ nợ

Cũng cần phải nói thêm rằng, khi một thương nhân vỡ nợ, các chủ nợ

và người lao động hoàn toàn có thể lấy nợ bằng cách khởi kiện đòi nợ theo

thủ tục dân sự Tuy nhiên, khi phải giải quyết mối quan hệ nợ nần giữa một

con nợ với nhiều chủ nợ ở trạng thái mà sản nghiệp còn lại của con nợ không

còn đủ để thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với tất cả các chủ nợ thì thủ tục dân sự

đã thể hiện một số những khiếm khuyết như:

Thứ nhất, nếu sử dụng thủ tục lấy nợ dân sự trong trường hợp một con

nợ có nhiều chủ nợ thì sẽ có sự xuất hiện đồng thời của nhiều vụ kiện dân sự

trên thực tế và điều này dẫn đến hệ quả là sự quá tải của hệ thống tòa án cũng

như chi phí đòi nợ lớn cũng sẽ làm tiêu hao sản nghiệp vốn đã hạn hẹp của

con nợ và trực tiếp ảnh hưởng đến lợi ích của các chủ nợ;

Thứ hai, thủ tục dân sự chỉ cho phép chủ nợ thực hiện quyền đòi nợ của

mình khi khoản nợ đã đáo hạn Vì vậy khi các khoản nợ không đáo hạn cùng

một lúc sẽ dẫn đến tình trạng “lo âu” của các chủ nợ có các khoản nợ đáo hạn

sau khi mà họ nhìn thấy sản nghiệp của con nợ đã không còn hoặc còn rất ít

và chắc chắn sẽ không đủ để thực hiện nghĩa vụ thanh toán đối với mình

Ngay cả khi các khoản nợ đáo hạn cùng một lúc thì theo thủ tục dân sự, cơ

quan tài phán cũng chỉ có thể ra phán quyết buộc con nợ có nghĩa vụ phải

thanh toán chứ không thể giải quyết thỏa đáng vấn đề con nợ không còn khả

năng thực hiện đồng thời tất cả các nghĩa vụ tài sản của mình [28, Tr 22]

Tất cả những khiến khuyết kể trên của thủ tục dân sự chỉ có thể được

khỏa lấp bằng cơ chế lấy nợ tập thể của thủ tục phá sản Để đảm bảo sự công

bằng của các chủ nợ có vị thế giống nhau khi tiếp cận tài sản của con nợ, thay

vì việc để cho các chủ nợ có thể kiện đòi nợ một cách riêng rẽ, thủ tục phá sản

tạo ra một cơ chế lấy nợ tập thể giữa một bên là toàn bộ các chủ nợ (nhiều

hơn một chủ nợ) đối với một con nợ duy nhất Trong điều kiện sản nghiệp của

con nợ không còn đủ để đồng thời thanh toán hết tổng số nợ, dù con nợ có

trao toàn bộ sản nghiệp của mình cho các chủ nợ thì rủi ro vẫn là quá lớn đồi

với các chủ nợ Nếu có thể, bằng một giải pháp nào đó và với sự trợ giúp của

các chủ nợ, mà con nợ còn có thể tiếp tục tồn tại thì cơ hội để thu hồi đủ số nợ

cho các chủ nợ lại trở lên khả quan hơn Chính vì vậy, so với thủ tục đòi nợ

dân sự, thủ tục phá sản không đơn thuần chỉ là một công cụ lấy nợ “tập thể”

mà còn hướng vào mục tiêu tái cấu trúc lại con nợ nhằm hài hòa một cách tốt

nhất những mâu thuẫn lợi ích giữa chủ nợ, con nợ, người lao động và nền

kinh tế

Ở thời điểm hiện tại, bất kì một đạo luật phá sản được coi là hiện đại

trên thế giới đều coi trọng việc cứu vãn hoạt động kinh doanh của doanh

nghiệp mắc nợ Toà án chỉ tuyên bố phá sản con nợ trong những trường hợp

bất đắc dĩ, khi các biện pháp khôi phục hoạt động kinh doanh và khả năng

thanh toán của con nợ không thành công Việc phục hồi hoạt động kinh doanh

của con nợ có ý nghĩa không chỉ đối với bản thân con nợ mà còn có ý nghĩa

lớn đối với các chủ nợ, người lao động, các đối tác, đặc biệt là đối với sự

vững mạnh của nền kinh tế đất nước Việc phục hồi tạo cơ hội cho doanh

nghiệp mắc nợ vượt qua tình trạng mất khả năng thanh toán nợ đến hạn, khôi

phục lại hoạt động sản xuất, kinh doanh bình thường, hạn chế đến mức thấp

nhất việc giải thể doanh nghiệp khi còn có hy vọng phục hồi nó

Việc phục hồi hoạt động kinh doanh làm tăng thêm sự tin tưởng của

người lao động đối với doanh nghiệp Trong hoàn cảnh nào đi nữa và với bất

kỳ lý do gì, nếu doanh nghiệp mắc nợ phục hồi được hoạt động sản xuất kinh

doanh của mình, thu được lợi nhuận, lấy lại được uy tín trên thương trường

thì nó không chỉ giải quyết được các khoản nợ lương đối với người lao động

mà còn tạo sự gắn bó hơn nữa giữa người lao động đối với doanh nghiệp Quá

trình phân công lao động ngày càng theo chiều rộng và chiều sâu ở mỗi thị

trường quốc gia và thị trường toàn cầu đã làm tính phụ thuộc giữa các doanh

nghiệp ngày càng lớn Sự xuất hiện các công ty đa quốc gia cùng với quá

trình toàn cầu hoá đã từng bước xoá nhoà đường biên giới về thị trường giữa

các quốc gia trên thế giới và vì vậy làm cho tính phụ thuộc lẫn nhau giữa các

doanh nghiệp ngày càng toàn diện và sâu sắc hơn bao giờ hết Trong bối cảnh

như vậy, phá sản không còn là công việc riêng của doanh nghiệp bị phá sản

Sự cho phép “rút lui một cách đột ngột” của doanh nghiệp ra khỏi thị trường

bằng cơ chế phá sản không phải bất cứ trường hợp nào cũng là giải pháp được

nhà nước lựa chọn sau khi đã cân nhắc đầy đủ và thận trọng các hệ quả về mặt

kinh tế, chính trị và xã hội Nói cách khác, sự phát triển của nền kinh tế thị

trường hiện đại đã khiến chúng ta nhìn nhận phá sản là một hiện tượng xã hội

tiêu cực Do vậy, việc cứu vớt các doanh nghiệp ra khỏi tình trạng khó khăn là

vấn đề cấp thiết và có ý nghĩa rất lớn đối với nền kinh tế

Hiện nay, trong khoa học pháp lý cũng như hệ thống văn bản về pháp luật

phá sản ở Việt Nam chưa thống nhất được khái niệm về “thủ tục phục hồi” cũng

như khái niệm “thủ tục phục hồi doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản” Điều

này gây khá nhiều khó khăn cho những nghiên cứu có tính chất chuyên sâu về

thủ tục phục hồi cũng như quá trình nghiên cứu hoàn thiện các quy định pháp

luật Việt Nam hiện hành về thủ tục phục hồi trong thủ tục phá sản

“Phục hồi” theo từ điển Tiếng Việt được hiểu là việc khôi phục lại cái

đã mất đi, cũng theo từ điển tiếng Việt , “khôi phục” được hiểu là làm lại cho

có lại được hay trở lại được như trước [36] Tuy nhiên, theo những phân tích

ở trên, chúng ta có thể hiểu rằng, “phục hồi doanh nghiệp mắc nợ” là việc

khôi phục lại, làm sống lại khả năng sản xuất kinh doanh, lấy lại tình trạng tài

chính đã mất và dựng lại uy tín, ảnh hưởng của của một thương nhân trên

thương trường

Theo tác giả Ngô Cường thì “phục hồi là đem lại cho con nợ đang

trong tình trạng khó khăn những điều kiện và cơ hội tiếp tục kinh doanh chứ

không phải là thanh toán con nợ đó” [39, Tr 164]

Tuy nhiên, để làm rõ khái niệm thủ tục phục hồi con nợ trong thủ tục

phá sản, nhất thiết chúng ta phải phân biệt với sự tự phục hồi của con nợ Khi

một con nợ lâm vào tình trạng khó khăn về tài chính, bản thân con nợ đó có

thể áp dụng tất cả các biện pháp có thể nhằm tự “cứu mình”, thậm chí có thể

thỏa thuận riêng rẽ với từng chủ nợ để tìm cơ hội cứu vãn tình trạng mất khả

năng thanh toán Nhưng khi thủ tục phá sản đã mở ra đối với con nợ thì việc

phục hồi con nợ phải tuân theo một trình tự tố tụng hết sức chặt chẽ Thủ tục

này được áp dụng bởi tòa án sau khi có sự chấp thuận của các chủ nợ và được

giám sát chặt chẽ bởi chính tòa án và các chủ nợ

Xét về bản chất pháp lí, thủ tục phục hồi con nợ có thể được hiểu là quá

trình xác lập và thực hiện một “khế ước” giữa con nợ và tập thể các chủ nợ

bao gồm cả đại diện của người lao động làm công cho con nợ đó với sự phê

chuẩn của tòa án nhằm xây dựng một kế hoạch tái cơ cấu lại doanh nghiệp

mắc nợ và lập một kế hoạch trả nợ phù hợp [1, Tr 1230] Trong một số trường

hợp, kế hoạch tái cơ cấu có thể dẫn đến việc thay thế bộ máy quản lý, điều

hành doanh nghiệp mắc nợ Thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh cho phép

doanh nghiệp mắc nợ tiếp tục hoạt động kinh doanh nhằm đảm bảo cho con

nợ có cơ hội thoát khỏi khó khăn về tài chính và do đó tránh được bị tuyên bố

phá sản Phục hồi hoạt động kinh doanh là nội dung thể hiện quan điểm tiến

bộ, tính nhân đạo của pháp luật phá sản hiện đại đối với doanh nghiệp lâm

vào tình trạng phá sản Việc áp dụng thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh

đem lại cho doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản những cơ hội và điều

kiện để tổ chức lại hoạt động kinh doanh, giúp doanh nghiệp có thể thoát khỏi

tình trạng phá sản

Từ việc phân tích các dấu hiệu nêu trên có thể đưa ra khái niệm phục hồi

doanh nghiệp mắc nợ như sau:

Thủ tục phục hồi là thủ tục do Toà án có thẩm quyền quyết định áp

dụng trong quá trình giải quyết vụ việc phá sản, theo đó, một con nợ không

có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn được hưởng một thời hạn

nhất định để thi hành phương án phục hồi do Hội nghị chủ nợ thông qua

dưới sự giám sát của Toà án và đại diện của chủ nợ nhằm tạo điều kiện

cho con nợ được tiếp tục hoạt động kinh doanh đồng thời chi trả các khoản

nợ đã tới hạn của mình

1.1.2 Ý nghĩa của thủ tục phục hồi trong giải quyết vụ việc phá sản

1.1.2.1 Ý nghĩa của thủ tục phục hồi đối với các chủ nợ

Thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh của thương nhân lâm vào tình

trạng phá sản nhằm mục đích tối đa hóa việc trả nợ cho các chủ nợ, thông

qua đó bảo vệ quyền lợi cho các chủ nợ và những người có liên quan Khi

doanh nghiệp bị tuyên bố phá sản, đối tượng phải gánh chịu hậu quả nặng nề

nhất về tài sản là chủ nợ Trừ những chủ nợ có bảo đảm, quyền lợi của các

chủ nợ còn lại không được bảo đảm, vì lúc đó tài sản nợ lớn hơn rất nhiều so

với sản nghiệp còn lại của thương nhân Điều này có thể dẫn đến hậu quả sẽ

có nhiều danh nghiệp khác lâm vào tình trạng phá sản khi bạn hàng, đối tác

của họ bị tuyên bố phá sản Để bảo vệ tối đa quyền lợi cho các chủ nợ và

những người có liên quan, phục hồi doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản

là giải pháp mà các chủ nợ luôn mong muốn Bởi lẽ, khi doanh nghiệp thoát

khỏi khó khăn hiện tại và tiếp tục hoạt động kinh doanh thì khả năng trả nợ

cho các chủ nợ là rất lớn Vì vậy, trong quá trình xây dựng, thông qua

phương án phục hồi doanh nghiệp, vai trò của các chủ nợ là hết sức quan

trọng

Hầu hết pháp luật các nước dùng luật phá sản để tạo cơ hội cho chủ nợ

can thiệp và điều hành, tái cơ cấu doanh nghiệp mắc nợ Pháp luật phá sản của

Việt Nam đã rất coi trọng việc bảo vệ quyền lợi cho các chủ nợ, thể hiện qua

các quy định pháp luật như quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản, quyền

có đại diện trong thiết chế quản lý tài sản và thanh toán tài sản cuả con nợ,

quyền đề xuất phương án phục hồi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp,

quyền tiếp tục tiến hành mọi hoạt động kinh doanh sau khi toà án ra quyết

định mở thủ tục phá sản dưới sự giám sát kiểm tra của thẩm phán và tổ quản

lý thanh lý tài sản, hay con nợ bị cấm, bị hạn chế một số hoạt động luật định

Những quy định này cũng là để đảm bảo tài sản phá sản của doanh nghiệp con

nợ, từ đó đảm bảo tài sản thanh toán nợ cho các chủ nợ

1.1.2.2 Ý nghĩa của thủ tục phục hồi đối với người lao động

Khi một thương nhân lâm vào tình trạng đổ vỡ trong kinh doanh thì

ngoài các chủ nợ, có một nhóm đối tượng cũng phải chịu những tác động xấu

một cách trực tiếp từ sự đổ vỡ này đó chính là những người làm công ăn

lương Bắt đầu từ khi công việc kinh doanh của thương nhân gặp khó khăn,

những người lao động làm việc cho thương nhân đó đã có thể bị cắt giảm thu

nhập hoặc bị giới chủ chậm trả lương và nếu như tình hình tài chính của

thương nhân đó không được cải thiện thì họ còn có thể bị mất việc làm và mất

luôn thu nhập

Chính vì vậy một trong những chức năng cơ bản của pháp luật phá sản

là tìm giải pháp tối ưu nhất để bảo vệ lợi ích chính đáng của những người lao

động Giải pháp tối ưu đó có lẽ chỉ có thể tìm thấy trong thủ tục phục hồi khi

mà thay vì thanh lí sản nghiệp và chấm dứt sự tồn tại của thương nhân vỡ nợ,

pháp luật tạo điều kiện cho thương nhân đó có thể tiếp tục tồn tại và như vậy

người lao động sẽ không bị mất việc làm, các khoản nợ thu nhập sẽ được

thanh toán một cách đầy đủ

Trong thủ tục phục hồi người lao động còn có thể thể hiện vai trò như

là một chủ nợ trong tổng thể các chủ nợ thông qua người đại diện của mình

1.1.2.3 Ý nghĩa của thủ tục phục hồi đối với thương nhân mắc nợ

Đối với một thương nhân “trung thực” thì sự đỗ vỡ trong kinh doanh

là xuất phát từ những nguyên nhân khách quan như gặp phải rủi ro trong kinh

doanh, do khủng hoảng của kinh tế, do năng lực kinh doanh yếu kém…và khi

lâm vào tình trạng phá sản, không còn khả năng thanh toán nợ cho các bạn

hàng, thương nhân đó có thể rơi vào tình trạng tuyệt vọng vì:

- Thứ nhất: họ có thể đánh mất đi niềm tin của các bạn hàng, mất đi sự tín

nhiệm trên thương trường mà có thể mất rất nhiều thời gian mới có được;

- Thứ hai: họ có thể mất đi sản nghiệp thương mại được gây dựng với nhiều

công sức;

- Thứ ba: họ có thể phải đón nhận sự thiếu tôn trọng của xã hội dành cho kẻ

thất bại trong kinh doanh và những áp lực trả nợ rất lớn từ phía các chủ nợ

Thủ tục phục hồi chính là cứu cánh cuối cùng dành cho các thương

nhân lâm vào tình trạng phá sản để khôi phục lại sản nghiệp thương mại, khôi

phục lại khả năng thanh toán và uy tín, niềm tin của bạn hàng trên thương

trường đối với mình

Việc áp dụng thủ tục phục hồi đối với một con nợ lâm vào tình trạng

phá sản còn thể hiện sự “nhân đạo” mà các đạo luật phá sản hiện đại trên thế

giới ngày nay đang hướng đến với triết lí “hướng vào con nợ” của mình

Đồng thời, thông qua thủ tục phục hồi, các chủ nợ, bạn hàng của con nợ cũng

có cơ hội thể hiện sự chia sẻ khó khăn với con nợ - một biểu hiện của “thương

mại công bằng” rất đáng trân trọng

Như vậy, vai trò của thủ tục phục hồi trong việc bảo vệ quyền lợi của

doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản được thể hiện ở chỗ, khi thủ tục

phục hồi được mở, doanh nghiệp mắc nợ sẽ có một khoảng thời gian cần

thiết, dưới sự bảo vệ của pháp luật để xây dựng và thực hiện việc phục hồi

hoạt động kinh doanh của mình Quá trình thực hiện phương án phục hồi, con

nợ có thể nhận được sự hỗ trợ, giúp đỡ rất lớn từ phía các chủ nợ trên cơ sở

thỏa thuận đã được xác lập giữa chính con nợ với các chủ nợ thông qua hội

nghị chủ nợ

1.1.2.4 Ý nghĩa của thủ tục phục hồi đối với nền kinh tế và sự ổn định

của xã hội

Việc một thương nhân lâm vào tình trạng phá sản thực hiện thành công

phương án phục hồi và quay trở lại hoạt động bình thường cũng có ý nghĩa to

lớn đối với xã hội.

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, mức độ phụ thuộc của các doanh

nghiệp đối với nhau ngày càng lớn, vì vậy, khi một doanh nghiệp bị phá sản

tất yếu sẽ có nhiều doanh nghiệp khác là chủ nợ hoặc bạn hàng có quan hệ với

doanh nghiệp đó phải chịu những tác động xấu Đặc biệt, nếu con nợ là những

doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực như tài chính, tín dụng, bảo

hiểm…việc phá sản của con nợ đó có thể kéo theo sự đổ vỡ của cả một hệ

thống các doanh nghiệp khác có liên quan

Ngoài ra, khi một doanh nghiệp bị phá sản, những người lao động làm

việc trong doanh nghiệp đó sẽ bị mất việc làm và điều đó cũng đồng nghĩa với

việc họ sẽ mất đi nguồn thu nhập để duy trì cuộc sống của họ và gia đình

Giải quyết bài toán thất nghiệp hay tái đào tạo lại nghề cho những người lao

động sẽ là một sức ép lớn cho nhà nước và xã hội

Phá sản là hiện tượng kinh tế khách quan trong nền kinh tế thị trường

mà hậu quả của nó là sự xung đột lợi ích của các bên tham gia quan hệ kinh

doanh Phá sản không chỉ là sự xung đột lợi ích giữa con nợ mất khả năng

thanh toán với các chủ nợ của nó mà còn dẫn đến sự xung đột với lợi ích của

tập thể người lao động làm việc tại cơ sở của con nợ, đến lợi ích chung của xã

hội, đến tình hình trật tự trị an tại một địa phương, vùng lãnh thổ nhất định

nào đó

Phục hồi thành công doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản sẽ góp

phần hạn chế những tác động tiêu cực đối với xã hội Đặc biệt, nếu giải quyết

thỏa đáng mối quan hệ lợi ích giữa chủ nợ và con nợ thông qua thủ tục phục

hồi sẽ góp phần hạn chế những mâu thuẫn, căng thẳng có thể có giữa những

chủ thể này với nhau, từ đó góp phần duy trì trật tự, ổn định xã hội và lành

mạnh hóa môi trường kinh doanh cho các doanh nghiệp

1.2 Các nguyên tắc của thủ tục phục hồi

Khi một thương nhân lâm vào tình trạng phá sản và bị mở thủ tục phá

sản, việc tòa án ra quyết định áp dụng thủ tục phục hồi đối với thương nhân

đó cũng như trong suốt quá trình diễn ra thủ tục phục hồi đều phải tuân thủ

theo những nguyên tắc sau:

1.2.1 Thủ tục phục hồi chỉ đƣợc áp dụng đối với con nợ trên cơ sở “khế

ƣớc” đã đƣợc xác lập giữa tổng thể các chủ nợ với con nợ

Mặc dù thủ tục phục hồi được áp dụng bởi quyết định của tòa án,

nhưng cơ sở pháp lí thực sự của việc áp dụng thủ tục phục hồi đối với con nợ

chính là kết quả của sự thỏa hiệp giữa tổng thể các chủ nợ với con nợ thông

qua hội nghị chủ nợ

Như đã trình bày ở trên, trên thế giới hiện nay, bất kì đạo luật phá sản

hiện đại nào cũng đều có thiên hướng ưu tiên phục hồi con nợ trước khi áp

dụng thủ tục thanh lí với mục đích tối đa hóa lợi ích của các chủ thể có liên

quan, tuy nhiên, việc phục hồi con nợ vẫn phải dựa trên cơ sở ý chí chung của

các chủ nợ Khi con nợ bị mở thủ tục phá sản, trừ trường hợp đặc biệt là con

nợ không còn tài sản, hội nghị chủ nợ sẽ được tòa án tiến hành sau khi danh

sách chủ nợ đã được lập song và quản tài viên đã lên được báo cáo về hiện

trạng sản nghiệp của con nợ Nội dung của phiên häp hội nghị chủ nợ lần thứ

nhất (được triệu tập lần đầu sau khi có quyết định mở thủ tục phá sản) chính

là việc con nợ thỏa hiệp với các chủ nợ về “sự sống còn” của con nợ cũng như

cách thức trả nợ Sau khi các chủ nợ đánh giá về tình hình của con nợ thông

qua nội dung báo cáo của quản tài viên và sự giải trình của con nợ, tổng thể

các chủ nợ sẽ biểu quyết để thông qua nghị quyết về phương hướng xử lí đối

với con nợ Nội dung của nghị quyết này chính là việc có chấp thuận cho con

nợ được áp dụng thủ tục phục hồi hay không với những cam kết trả nợ của

mình Nghị quyết này, theo pháp luật của nhiều nước trên thế giới, phải được

đa số chủ nợ đại diện cho một số nợ nhất định (chẳng hạn hai phần ba nợ

không có bảo đảm theo Luật thương mại Pháp, Luật thương mại trung phần

[1; Tr 1227]) chấp thuận Trong trường hợp nghị quyết không được thông qua

thì cũng có nghĩa là sự thỏa hiệp giữa con nợ với các chủ nợ đã không thành

công, và đương nhiên, con nợ sẽ phải áp dụng thủ tục thanh lí để trả nợ

Nếu tồn tại một nghị quyết của hội nghị chủ nợ về việc chấp thuận

phương án trả nợ và phương án tái cơ cấu của con nợ thì đây chính là cơ sở để

tòa án ra quyết định áp dụng thủ tục phục hồi đối với con nợ Tuy nhiên, từ

kết quả của nghị quyết phiên họp hội nghị chủ nợ lần thứ nhất cho tới khi có

được một phương án tái cơ cấu khả thi được tổng thể các chủ nợ thông qua sẽ

phải trải qua một thời gian thích hợp để con nợ và các chủ nợ tiếp tục thỏa

hiệp để xây dựng phương án này

Như vậy, bản chất của nghị quyết hội nghị chủ nợ về việc chấp thuận

cho con nợ được áp dụng thủ tục phục hồi chính là sự thể hiện ý chí chung

của tổng thể các chủ nợ nhằm giao kết một hợp đồng với con nợ Hình thức

của hợp đồng này chính là biên bản họp hội nghị chủ nợ với sự chứng thực

của tòa án Bản hợp đồng này có giá trị:

- Là cơ sở pháp lí để tòa án ra quyết định áp dụng thủ tục phục hồi đối

với con nợ;

- Ghi nhận sự ràng buộc nghĩa vụ giữa tổng thể các chủ nợ với con nợ

trong suốt thời gian diễn ra thủ tục phục hồi;

- Và là cơ sở để các chủ nợ giám sát, đánh giá về sự thành công hay

thất bại của việc phục hồi con nợ để có những quyết định tiếp theo

đối với “số phận” của con nợ

1.2.2 Thủ tục phục hồi chỉ áp dụng đối với những con nợ bị lâm vào tình

trạng phá sản nhƣng còn khả năng phục hồi

“Lâm vào tình trạng phá sản” là một khái niệm cơ bản và vô cùng quan

trọng trong pháp luật phá sản vì khái niệm này cho phép xác định điểm khởi

đầu của một vụ kiện phá sản Chỉ khi con nợ bị “lâm vào tình trạng phá sản”

thì chủ nợ và một số chủ thể có quyền khác mới có thể đệ đơn tới tòa án yêu

cầu mở thủ tục phá sản đối với con nợ

Pháp luật của các quốc gia trên thế giới hiện nay có cách quy định khá

khác nhau về “tình trạng phá sản” của con nợ, tuy nhiên, có hai phương pháp

để xác định tình trạng phá sản của con nợ được khá nhiều quốc gia áp dụng

là:

- Dựa trên cán cân thanh toán giữa tài sản có và tài sản nợ của con nợ

khi tổng giá trị tài sản sẵn có của doanh nghiệp thấp hơn tổng giá trị tài sản

của doanh nghiệp Chẳng hạn như trong Luật phá sản của Cộng hoà Liên

bang Nga, được xem là mất khả năng thanh toán nợ nếu doanh nghiệp “ mất

khả năng đáp ứng yêu cầu của chủ nợ về thanh toán hàng hoá( công việc, dịch

vụ) kể cả việc mất khả năng bảo đảm các thanh to¸n phải nộp ngân sách và

các quỹ ngoài ngân sách do nghĩa vụ của doanh nghiệp mắc nợ vượt quá tài

sản của mình hoặc do mất cân đối trong cán cân thanh toán của doanh nghiệp

mắc nợ” Cũng tương tự như vậy, Điều 126 khoản 1 - Luật phá sản Nhật Bản

quy định tình trạng phá sản của con nợ có nghĩa là con nợ hoàn toàn không có

khả năng trả nợ

- Dựa vào sự ngừng trả nợ đến hạn của con nợ

Theo quy định tại Điều L 621- 1 Bộ Luật Thương mại của Cộng hoà

Pháp năm 1985, mất khả năng thanh toán nợ đến hạn được hiểu là ngừng

thanh toán các khoản nợ đến hạn, bị đòi bằng tài sản sẵn có của mình Ở Đức,

theo Khoản 2, Điều 17 - Bộ luật vỡ nợ, doanh nghiệp sẽ nằm trong tình trạng

mất khả năng thanh toán nợ nếu như việc thanh toán các khoản nợ đến hạn bị

thất bại Như vậy, việc ngừng thanh toán nợ phải dựa trên nguồn tiền sẵn có

của doanh nghiệp mắc nợ chứ không phải là trên tài sản có của doanh nghiệp

mắc nợ

Tuy nhiên, khái niệm ngừng thanh toán nợ là một khái niêm rất chung

Do đó, cần phải có những dấu hiệu cụ thể để xác định thế nào là ngừng thanh

toán các khoản nợ Có 3 điều kiện để xác định việc ngừng thanh toán các

khoản nợ đến hạn Đó là:

1) Có các khoản nợ thực sự đến hạn mà con nợ không trả nợ

2) Có yêu cầu đòi nợ của chủ nợ đối với doanh nghiệp mắc nợ Yêu

cầu đòi nợ này phải rõ ràng và có căn cứ Yêu cầu đòi nợ có thể

bằng văn bản hoặc bằng miệng và do người đại diện hợp pháp của

chủ nợ tiến hành

3) Có sự xác nhận không thể trả nợ nay của doanh nghiệp mắc nợ

Như vậy, nếu một con nợ ngừng không thanh toán các khoản nợ đến

hạn thì được xem như là lâm vào tình trạng phá sản mà không cần biết nguyên

nhân tại sao doanh nghiệp lại không thanh toán được các khoản nợ đến hạn

Căn cứ vào tình trạng phá sản thực chất của con nợ, tòa án có thể ra

quyết định mở hay không mở thủ tục phá sản đối với con nợ đó

Khi xem xét thủ tục phục hồi với tính chất là một thủ tục tố tụng do tòa

án áp dụng trong quá trình giải quyết vụ việc phá sản thì rõ ràng chỉ có những

con nợ lâm vào tình trạng phá sản và đã bị tòa án mở thủ tục phá sản mới là

đối tượng được áp dụng thủ tục phục hồi

Cũng cần lưu ý rằng, việc áp dụng thủ tục phục hồi còn là bắt buộc đối

với những doanh nghiệp đặc biệt trực tiếp phục vụ an ninh, quốc phòng;

doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm và

trong các lĩnh vực khác thường xuyên, trực tiếp cung ứng sản phẩm, dịch vụ

công ích thiết yếu khi mất khả năng thanh toán nợ đến hạn hoặc tình hình tài

chÝnh lâm vào tình trạng nghiêm trọng Tuy nhiên, việc phục hồi này thường

được thực hiện thông qua một quy trình đặc biệt chứ không áp dụng theo thủ

tục phục hồi thông thường như những con nợ khác Theo quy định của pháp

luật Việt Nam, đối với các doanh nghiệp được xác định là doanh nghiệp “đặc

biệt” như đã kể trên thì việc áp dụng các biện pháp phục hồi thuộc về trách

nhiệm của cơ quan chủ quản doanh nghiệp đó chứ không phải tòa án Tòa án

chỉ thụ lí và ra quyết định mở thủ tục phá sản đối với các doanh nghiệp này

khi việc phục hồi con nợ của cơ quan chủ quản không thành công và sau đó

tòa án sẽ ra quyết định áp dụng thủ tục thanh lí, bỏ qua giai đoạn áp dụng thủ

tục phục hồi tại tòa án

Theo quy định chung của nhiều nước trên thế giới, sau khi xác định

doanh nghiệp không còn khả năng thanh toán nợ đến hạn, tức là đã lâm vào

tình trạng phá sản thì Toà án sẽ tiến hành xem xét tình trạng tài chính và khả

năng phục hồi hoạt động của con nợ để áp dụng một trong các thủ tục: thủ tục

phục hồi hoạt động kinh doanh; thủ tục thanh toán tài sản cho phù hợp với

con nợ đó Điều đó có nghĩa là, toà án có thể tuyên bố phá sản, thực hiện ngay

việc phân chia tài sản của con nợ cho các chủ nợ nếu đã có đủ chứng cứ để

chứng minh được rằng trên thực tế con nợ đã không còn khả năng cứu vãn

[18, Tr 74] Một trong các quốc gia điển hình áp dụng thủ tục phục hồi đó là

Hoa Kỳ Theo pháp luật phá sản của Hoa Kỳ thì có bốn thủ tục được áp dụng

cho bốn trường hợp khác nhau, đó là:

- Thanh lý tài sản đối với con nợ lâm vào tình trạng mất khả năng thanh

toán mà không còn khả năng phục hồi trong bất cứ hoàn cảnh nào

- Thủ tục tái tổ chức lại hoạt động của con nợ trong trường hợp con nợ

có khả năng phục hồi khả năng thanh toán

- Thủ tục điều chỉnh các khoản nợ của chính quyền địa phương

- Thủ tục điều chỉnh các khoản nợ của một cá nhân với thu nhập

thường xuyên [40; Tr 74]

Như vậy, thủ tục phục hồi chỉ được áp dụng khi con nợ mất khả năng

thanh toán nợ nhưng còn khả năng phục hồi Đối với những con nợ không có

khả năng phục hồi thì pháp luật cũng tạo điều kiện thuận lợi để thanh lý

doanh nghiệp trong thời gian sớm nhất nhằm hạn chế tối đa những thiệt hại có

thể gây ra cho các chủ nợ, loại thải những doanh nghiệp yếu kém ra khỏi

thương trường, đảm bảo quyền bình đẳng của các doanh nghiệp trong nền

kinh tế thị trường Đối với những con nợ tuy mất khả năng thanh toán nợ

nhưng vẫn có thể phục hồi được khả năng tài chính thì pháp luật sẽ dành tối

đa cơ hội cho phép những doanh nghiệp này phục hồi để có thể cứu vớt các

doanh nghiệp đang trong tình trạng nguy kịch, hạn chế các tác hại xấu xảy ra

đối với nền kinh tế và xã hội

1.2.3 Trong quá trình phục hồi con nợ, quyền giám sát và đánh giá kết

quả phục hồi thuộc về các chủ nợ

Trong suốt quá trình diễn ra thủ tục phục hồi, các chủ nợ có toàn quyền

giám sát việc thực hiện các nội dung của phương án tái tổ chức kinh doanh

Quyền giám sát này có được bởi hai lí do:

- Một là: Như đã phân tích ở trên, nội dung của thủ tục phục hồi chính là

việc thực hiện các cam kết đã đạt được giữa con nợ với tổng thể các chủ nợ

thông qua hội nghị chủ nợ Theo đó, tổng thể các chủ nợ chỉ chấp nhận cho

con nợ được áp dụng thủ tục phục hồi với điều kiện con nợ phải tuân thủ đúng

những nội dung đã cam kết của mình trước các chủ nợ

- Hai là: Một trong những mục đích quan trọng nhất của thủ tục phục hồi

chính là nhằm khôi phục lại sản nghiệp của con nợ để tối đa hóa khả năng trả

nợ của con nợ đối với các chủ nợ Trên thế giới mặc dù còn có nhiều quan

điểm khác nhau về vấn đề tổng thể các chủ nợ có phải là một pháp nhân hay

không [1, Tr 1161-1162], song rõ ràng quyết định mở thủ tục phá sản của tòa

án đối với con nợ không làm mất đi quyền sở hữu sản nghiệp của con nợ cho

tới khi có quyết định tuyên bố con nợ chính thức phá sản Như vậy, trong suất

thời gian diễn ra thủ tục phục hồi quyền sở hữu đối với sản nghiệp vẫn thuộc

về con nợ dù phải chịu những hạn chế nhất định và sản nghiệp đó lại chính là

đối tượng để thực hiện việc thanh toán các trái quyền cho các chủ nợ Chính

vì vậy, nhất thiết các chủ nợ phải có quyền giám sát khối sản nghiệp của con

nợ trong quá trình diễn ra thủ tục phục hồi

giám sát việc thực hiện thủ tục phục hồi xuất phát từ chỗ thủ tục phục hồi

không chỉ nhằm hướng đến các chủ nợ hay con nợ mà còn hướng đến việc

đảm bảo các mục tiêu khác như lợi ích của người lao động, của nhà nước

Ngoài quyền giám sát việc thực hiện thủ tục phục hồi, các chủ nợ còn

có quyền căn cứ vào những cam kết của con nợ trong phương án phục hồi đã

được hội nghị chủ nợ thông qua để đánh giá về kết quả của việc thực hiện thủ

tục phục hồi

1.2.4 Thủ tục phục hồi có thể chuyển thành thủ tục thanh toán trong thủ

tục phá sản

Như trên đã phân tích, một trong những mục đích của thủ tục phục hồi là

nhằm thanh toán đầy đủ các khoản nợ cho các chủ nợ Việc tiến hành thủ tục

phục hồi bao giờ cũng diễn ra trước thủ tục thanh toán trong Luật phá sản trừ

trường hợp con nợ không còn tài sản, không còn khả năng phục hồi hoặc không

được tổng thể các chủ nợ chấp nhận cho áp dụng thủ tục phục hồi Thủ tục

phục hồi và thủ tục thanh lí là hai trình tự tố tụng có mục đích và căn cứ áp

dụng khác nhau, tuy nhiên, giữa thủ tục phục hồi và thủ tục thanh toán lại có

mối quan hệ liên thông để đảm bảo hiệu quả chung của thủ tục phá sản Trong

thủ tục phục hồi, tổng thể các chủ nợ có quyền đánh giá về “chất lượng” của

kết quả phục hồi theo hai loại là “phục hồi tốt” và “phục hồi không tốt”

Phục hồi tốt là việc con nợ đã thực hiện song các cam kết của mình với

tổng thể các chủ nợ được thể hiện trong phương án phục hồi đã được thông qua

bởi hội nghị chủ nợ trước đó hoặc được các chủ nợ đánh giá thông qua một

nghị quyết của hội nghị chủ nợ (trường hợp này con nợ có thể chưa thực hiện

song phương án phục hồi nhưng đạt được thỏa thuận mới với các chủ nợ) Nếu

được đánh giá là phục hồi tốt thì thủ tục phục hồi sẽ chấm dứt và con nợ quay

về với trạng thái hoạt động bình thường như trước khi bị mở thủ tục phá sản

Phục hồi không tốt là việc con nợ không thể thực hiện được hoặc thực

hiện không đúng các nội dung đã cam kết của mình trong phương án phục

hồi Trong trường hợp này, các chủ nợ có thể nhóm họp bất kì khi nào để

thông qua một nghị quyết mới nhằm yêu cầu tòa án buộc con nợ phải chuyển

từ thủ tục phục hồi sang thủ tục thanh lí tài sản

1.3 Thủ tục phục hồi theo pháp luật phá sản của một số nước trên thế

giới

Về nguồn pháp luật điều chỉnh thủ tục phục hồi doanh nghiệp mắc nợ,

pháp luật hiện nay của các nước trên thế giới có hai xu hướng khác biệt cơ

bản

 Xu hướng thứ nhất: Chỉ có một hệ thống văn bản pháp luật chung

(gồm Bộ luật và các văn bản hướng dẫn thi hành) điều chỉnh cả hai thủ tục

giải quyết các doanh nghiệp mắc nợ là thủ tục phục hồi và thanh lý doanh

nghiệp

Có thể kể đến xu hướng này các nước như Anh, Pháp, Mỹ, Đức, Trung

Quốc Ở Mỹ, Chương 11 của Bộ luật Liên bang tạo thành từ luật về phá sản

ngày 06/11/1978 (Bankrupty Act) điều chỉnh về thủ tục phục hồi và Chương

VII điều chỉnh về thủ tục thanh lý doanh nghiệp Ở Đức, Bộ luật về giải quyết

vỡ nợ (Insolvenzordnung) được ban hành ngày 05/10/1995 và có hiệu lực kể

từ ngày 01/11/1999 điều chỉnh cả thủ tục phục hồi và thủ tục thanh lý doanh

nghiệp

 Xu hướng thứ hai: Có hệ thống văn bản riêng điều chỉnh từng thủ tục

phục hồi và thanh lý tư pháp

Có thể kể ra trong xu hướng này các nước như Ba Lan với sắc lệnh ngày

24/10/1984 có hiệu lực kể từ năm 1990, Bỉ có Đạo luật ngày 17/07/1997 liên

quan đến thoả hiệp tư pháp, Hà Lan có Đạo luật ngày 16/05/1925 về thoả hiệp

tư pháp và Nhật Bản có Đạo luật ngày 25/04/1922 về thoả hiệp tư pháp và

Luật ngày 07/06/1952 về phục hồi công ty

Dù có sự khác nhau về nguồn điều chỉnh và cấu trúc của pháp luật phá

sản nhưng nếu xét về nội dung của thủ tục phục hồi doanh nghiệp mắc nợ thì

pháp luật của các quốc gia trên thế giới lại có nhiều điểm tương đồng Dù là

pháp luật của nước nào thì thủ tục phục hồi doanh nghiệp mắc nợ luôn gồm 3

giai đoạn: mở thủ tục phục hồi doanh nghiệp mắc nợ, giải quyết yêu cầu mở

thủ tục phục hồi doanh nghiệp mắc nợ và thực hiện phương án phục hồi

doanh nghiệp mắc nợ

 Về quyền yêu cầu mở thủ tục phục hồi con nợ

Pháp luật của nhiều quốc gia trên thế giới (ví dụ Mỹ, Pháp, Nhật Bản,

Đức ) đều quy định cho 2 chủ thể có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phục

hồi doanh nghiệp mắc nợ là các chủ nợ và bản thân con nợ Đối với bản thân

doanh nghiệp mắc nợ thì việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phục hồi đồng thời

vừa là quyền, vừa là nghĩa vụ mà pháp luật dành cho họ Nhưng đối với các

chủ nợ, việc nộp đơn chính là quyền mà pháp luật dành cho các chủ nợ để

trong trường hợp cần thiết, có thể bảo vệ lợi ích hợp pháp của mình Bên cạnh

đó, Toà án khi phát hiện doanh nghiệp bị vỡ nợ thì cũng có quyền mở thủ tục

phục hồi

Có những quốc gia (ví dụ như Pháp) cho phép chủ thể thứ ba như toà án,

thành viên sáng lập công ty, viện công tố được quyền yêu cầu mở thủ tục

phục hồi Bởi vì các quốc gia theo quan điểm này quan điểm rằng có như thế

mới đảm bảo quyền bình đẳng và tạo nên môi trường kinh doanh thuận lợi,

quyền lợi của các chủ thể kinh doanh mới có thể được đảm bảo Có quốc gia

(như Tây Ban Nha, Việt Nam ) lại chỉ cho phép chủ nợ và doanh nghiệp mắc

nợ mới được quyền yêu cầu Toà án mở thủ tục bởi vì những quốc gia này

quan niệm rằng phá sản thực chất là thủ tục đòi nợ nên việc yêu cầu mở thủ

tục phục hồi chỉ là quyền của các bên trong quan hệ đòi nợ mà thôi

Tuy nhiên, không phải cứ có đơn yêu cầu mở thủ tục phục hồi thì doanh

nghiệp mắc nợ lâm vào tình trạng phá sản đều có thể được áp dụng thủ tục

phục hồi, mà theo quy định của pháp luật, những doanh nghiệp này cần phải

đảm bảo những điều kiện nhất định Đó là những doanh nghiệp phải nằm

trong trong tình trạng mất khả năng thanh toán nợ đến hạn, thuộc phạm vi áp

dụng của thủ tục phục hồi và có khả năng phục hồi thành công

 Về phạm vi áp dụng của thủ tục phục hồi

Một số quốc gia cho rằng thủ tục phục hồi phải được áp dụng đối với

tất cả các con nợ dù tư cách của họ là gì, một số khác lại cho rằng vì tính phức

tạp của vấn đề nên thủ tục này chỉ áp dụng đối với thương gia Do đó, trong

hệ thống luật La Mã, Luật Rumanie, Pháp thì thủ tục phá sản nói chung và thủ

tục phục hồi nói riêng chỉ được giành cho các thương gia Ngược lại, trong hệ

thống pháp luật Đức và Ănglo- Sắcxông, thủ tục phục hồi lại được áp dụng

cho mọi con nợ là pháp nhân, thể nhân, là thương gia hoặc không là thương

gia hay kể cả với một số cộng đồng tài sản không phân chia của các đồng thừa

kế

 Về khả năng hồi phục của doanh nghiệp mắc nợ

Trong hệ thống pháp luật của từng quốc gia bao giờ cũng tồn tại một

thủ tục cho phép đồng thời trả nợ và tiếp tục duy trì hoat động của doanh

nghiệp mắc nợ Việc xây dựng một phương án phục hồi rồi được các chủ nợ

thông qua và nhận sự phê chuẩn của Toà án là một phương thức kỹ thuật của

sự duy trì này Thông qua thủ tục như vậy, Toà án và các chủ nợ tạo điều kiện

cho doanh nghiệp mắc nợ thực hiện những giải pháp, phương thức giải quyết

món nợ và thể thức, phương thức duy trì hoạt động của doanh nghiệp mắc nợ

Vào thời điểm hiện nay, thủ tục phục hồi cho phép duy trì hoạt động của

doanh nghiệp mắc nợ có hai loại:

- Thủ tục phục hồi truyền thống cho phép duy trì hoạt động của doanh

nghiệp mắc nợ bằng cách có phương tiện để trả nợ

- Thủ tục phục hồi hiện đại theo đuổi mục tiêu là chưa phải trả nợ nhưng

được dành những phương tiện tốt nhất, quan trọng nhất nhằm duy trì và cơ

cấu lại doanh nghiệp mắc nợ

Có quốc gia như Tây Ban Nha, Bỉ quan niệm rằng một doanh nghiệp

khi mất khả năng thanh toán nợ đến hạn chỉ được áp dụng những quy định về

phục hồi nếu tổng toàn bộ giá trị tài sản có của doanh nghiệp mắc nợ lớn hơn

tổng tài sản nợ của doanh nghiệp mắc nợ không kể doanh nghiệp mắc nợ là

loại hình doanh nghiệp nào, có vị trí, vai trò ra sao trong nền kinh tế

phục hồi chỉ được áp dụng cho những doanh nghiệp mắc nợ còn khả năng

phục hồi và cần thiết phải phục hồi vì những lý do như tầm quan trọng của

doanh nghiệp mắc nợ, nguồn nhân lực lao động trong doanh nghiệp Do đó,

những doanh nghiệp mắc nợ trong hoạt động sản xuất kinh doanh nghiệp liên

quan đến các lĩnh vực tài chính, ngân hàng, tiền tệ hoặc có hoạt động sản

xuất ra những nhu yếu phẩm hàng ngày của con người hay việc thanh lý

doanh nghiệp làm nhiều người lao động thất nghiệp là những doanh nghiệp

được áp dụng thủ tục phục hồi

 Về thẩm quyền ra quyết định mở thủ tục phục hồi

Pháp luật của hầu hết các quốc gia trên thế giới đều giống nhau khi quy

định quyền ra quyết định mở thủ tục phục hồi thuộc về tòa án Tuy nhiên, do

quan điểm của các nước khác nhau về việc phục hồi con nợ mà toà án có

thẩm quyền giải quyết lại có sự khác nhau Chẳng hạn như ở Pháp, Đức, Nhật

Bản , thủ tục phục hồi được áp dụng cho cả thương nhân và người tiêu dùng,

nên khi mất khả năng thanh toán nợ đến hạn, việc phục hồi các công ti thương

mại sẽ do toà thương mại tiến hành; còn đối với người tiêu dùng sẽ do toà dân

sự (như ở Pháp là toà sơ thẩm thẩm quyền rộng) tiến hành Trong khi đó, theo

pháp luật về phục hồi doanh nghiệp của Mỹ, do việc phục hồi chỉ được tiến

hành đối với các công ti thương mại nên đương nhiên chỉ có Toà án thương

mại mới có thẩm quyền giải quyết việc phục hồi doanh nghiệp

 Về việc xây dựng phương án phục hồi

Đối với các nước theo thủ tục phục hồi truyền thống thì phương án

phục hồi sẽ do doanh nghiệp mắc nợ xây dựng và do doanh nghiệp mắc nợ

đưa ra vào thời điểm đệ trình bản kiểm kê tài sản Đó là những quy định của

Pháp trước năm 1985, của Đức trước năm 1999 và ngày nay còn xuất hiện ở

Ba Lan, Cộng hoà Séc, Hungari và Nhật Bản Kinh nghiệm chỉ ra rằng với

điều kiện như vậy, những may mắn thực sự trong việc thực hiện được thoả

thuận là rất hiếm hoi

Đối với những nước theo thủ tục phục hồi hiện đại, thì phương án phục

hồi có thể do nhiều chủ thể xây dựng Có thể là do doanh nghiệp mắc nợ xây

dựng nhưng cũng có thể là do các chủ nợ hoặc người quản lý tư pháp hoặc

doanh nghiệp mắc nợ chịu trách nhiệm xây dựng và kế hoạch đó sẽ phải được

toà án chấp nhận Vai trò chủ đạo trong tiến trình xây dựng và thực hiện kế

hoạch phục hồi không bao giờ được trao cho các chủ nợ Cũng gần giống như

quy định của Pháp, Bộ luật vỡ nợ mới của Đức, của Mỹ và luật mới của

Rumanie tổ chức việc xây dựng thoả thuận trong suốt tiến trình tố tụng

Doanh nghiệp mắc nợ có thể là tác giả nhưng những người khác cũng có thể

tham gia, đề xuất kế hoạch Ở Đức, theo quy định tại các Điều 270 và Điều

284 Bộ luật vỡ nợ, doanh nghiệp mắc nợ và người quản lý tư pháp có quyền

đề xuất kế hoạch phục hồi tại thời điểm đệ đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản

Các chủ nợ cũng có thể có trách nhiệm xây dựng một kế hoạch phục hồi trong

trường hợp mà Ban lãnh đạo của doanh nghiệp mắc nợ kéo dài suốt thủ tục

phục hồi Hội nghị chủ nợ cũng có thể có đề nghị người quản lý tư pháp xây

dựng dự thảo phương án phục hồi Ở Mỹ, trong thời hạn 120 ngày kể từ ngày

mở thủ tục, chỉ có doanh nghiệp mắc nợ có quyền đề nghị kế hoạch phục hồi

Trong thời hạn 120 ngày này, nếu trustee (người đại diện quản lý tài sản của

doanh nghiệp mắc nợ lâm vào tình trạng phá sản do Nhà nước bổ nhiệm

giống như Tổ quản lý tài sản trong luật phá sản doanh nghiệp của chúng ta)

được bổ nhiệm thì cũng có quyền đề xuất kế hoạch phục hồi Ngoài thời hạn

này, các chủ nợ cũng có quyền đề xuất kế hoạch phục hồi nhưng phải đảm

bảo rằng chỉ có ít nhất 3 chủ nợ xây dựng kế hoạch phục hồi đệ trình Ở

Rumanie, những người được phép đệ trình kế hoạch phục hồi là bản thân

doanh nghiệp mắc nợ, các chủ nợ không có bảo đảm nắm giữ ít nhất 1/3 tổng

giá trị các khoản nợ không có bảo đảm của doanh nghiệp mắc nợ, các chủ nợ

có bảo đảm nắm giữ ít nhất 1/3 tổng giá trị các khoản nợ có bảo đảm của

doanh nghiệp mắc nợ, các thành viên trong công ty hợp danh, các cổ đông

trong công ty cổ phần nắm giữ ít nhất 1/3 tổng số vốn điều lệ của cổ đông nếu

doanh nghiệp mắc nợ là công ty cổ phần, các thành viên hợp danh trong công

ty hợp danh hữu hạn nếu doanh nghiệp mắc nợ là công ty hợp danh hữu hạn

(công ty hợp danh hữu hạn của các nước gồm thành viên hợp danh và thành

viên hợp vốn còn công ty hợp danh thì chỉ có thành viên hợp danh, không có

thành viên hợp vốn) Trong thủ tục hiện đại, sự tồn tại của nhiều chủ thể được

phép xuất trình, đề nghị phương án phục hồi sẽ làm tăng khả năng may mắn

duy trì hoạt động của doanh nghiệp mắc nợ

 Về nội dung của phương án phục hồi

Cùng với sự đa dạng và phong phú về chủ thể xây dựng phương án phục

hồi là sự đa dạng của nội dung phương án phục hồi doanh nghiệp Trong thủ

tục phục hồi truyền thống thủ tục của Pháp trước năm 1985, của Đức trước

năm 1999, Séc, Ba Lan, Hungarie, phương án phục hồi chỉ có những điều

khoản điêu chỉnh thể thức, phương thức giải quyết nợ của doanh nghiệp Các

điều khoản này cũng quy định thời hạn trả nợ và thời hạn mà các chủ nợ nhận

các khoản nợ Với nội dung phương án phục hồi theo truyền thống này, rất

khó lßng tạo độ tin cậy cho các chủ nợ xác nhận phương án phục hồi Bởi vì,

các chủ nợ khi đó không biết và không thể dự doán được tương lai hoạt động

của doanh nghiệp sẽ ra sao, có khả năng phục hồi hay không Như vậy, khi

họp bàn để thông qua phương án phục hồi, các chủ nợ sẽ khó lòng thông qua

phương án phục hồi dẫn đến việc phục hồi doanh nghiệp mắc nợ bi thất bại

Trong thủ tục phục hồi hiện đại, nội dung phương án phục hồi rất đa

dạng và phong phú Như trong pháp luật về phục hồi doanh nghiệp mắc nợ

của Mỹ, Đức, Rumanie, Pháp ngoài các điều khoản liên quan đến thể thức,

phương thức hoàn trả nợ cho các chñ nî như trong thủ tục phục hồi truyền

thống còn có cả các điều khoản liên quan đến phương thức, thể thức tổ chức

lại doanh nghiệp hoặc quản lý nhân sự Vì thế, với những nội cụ thể trong

phương án phục hồi, các chủ nợ có đủ tiêu chí và điều kiện để lường trước, dự

đoán khả năng của doanh nghiệp mắc nợ có phục hồi được hay không Do đó,

sẽ rất dễ dàng thông qua phương án phục hồi tại Hội nghị chủ nợ

Tuỳ thuộc vào quan niệm của tưng quốc gia trong việc đề cao vai trò

của Toà án hay của chủ nợ mà việc thông qua phương án phục hồi được trao

cho ai Đối với các quốc gia đề cao vai trò của Toà án như Pháp chẳng hạn thì

việc thông qua phương án phục hồi doanh nghiệp mắc nợ thuộc về thẩm

quyền cả Toà án Tuy nhiên, xu hướng chung của các nước trên thế giới là coi

trọng lợi ích của các chủ nợ bằng cách trao quyền thông qua phương án phục

hồi cho các chủ nợ Sau khi các chủ nợ thông qua phương án phục hồi thì toà

án có thẩm quyền sẽ xác nhận sự thông qua phương án phục hồi đó

Đối với các nước dành cho chủ nợ quyền thông qua phương án phục

hồi, tồn tại hai thể thức thông qua phương án phục hồi: Một là, theo thể

thức truyền thống, toàn bộ các chủ nợ tập trung lại, thảo luận và thông qua

phương án phục hồi (có thể kể đến các nước thuộc trường phái này gồm Ba

Lan, Sec, Pháp trước năm 1985, Đức trước năm 1999…); Hai là, theo thể

thức hiện đại, các chủ nợ được phân thành nhiều nhóm chủ nợ khác nhau

với những vai trò khác nhau trong quá trình thảo luận và thong qua phương

án phục hồi (ví dụ tại Mỹ, Đức sau năm 1999, Rumanie, Hungari…)

CHƯƠNG 2: THỦ TỤC PHỤC HỒI THEO PHÁP LUẬT PHÁ SẢN

VIỆT NAM HIỆN NAY 2.1 Chủ thể của thủ tục phục hồi

2.1.1 Các chủ nợ

Một trong những cơ bản và quan trọng nhất của thủ tục phá sản là nhằm

bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các chủ nợ Chính vì vậy, nên pháp luật

phá sản ở quốc gia nào cũng dành cho chủ nợ một địa vị pháp lý rất đặc biệt

Như đã phân tích ở trên, thủ tục phá sản là một thủ tục đòi nợ tập thể Điều đó

có nghĩa là, trong thủ tục phá sản, mặc dù còn nhiều chủ nợ tham gia nhưng

từng người trong số họ không được xé lẻ để đòi nợ riêng cho mình mà tất cả

họ phải được tập hợp lại thành một chủ thể pháp lý duy nhất để tham gia thủ

tục phá sản Chủ thể đó được pháp luật các nước gọi là tổng thể các chủ nợ

Pháp luật phá sản các nước đều quy định tổng thể chủ nợ là cơ quan đại diện

cao nhất cho ý chí của các chủ nợ, có quyền quyết định những vấn đề quan

trọng nhất liên quan đến lợi ích của chủ nợ Vì vậy, tổng thể chủ nợ mới là

chủ thể có quyền thông qua hay không thông qua kế hoạch phục hồi hoạt

động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp do con nợ hoặc chủ thể khác

được pháp luật quy định soạn thảo Nếu tổng thể chủ nợ không thông qua kế

hoạch này thì coi như con nợ đã hết khả năng phục hồi, cho dù họ có quyết

tâm đến mấy Ý chí của chủ nợ rất quan trọng, quyết định sự tồn tại hay

không tồn tại của con nợ Trong trường hợp kế hoạch phục hồi đã được thông

qua nhưng việc thực hiện nó của chủ doanh nghiệp vẫn không đem lại hiệu

quả thì tổng thể chủ nợ có quyền đề nghị thẩm phán ra quyết định áp dụng thủ

tục thanh lý đối với con nợ

Theo pháp luật phá sản Việt Nam, sau khi có quyết định mở thủ tục phá

sản, toà án có thẩm quyền sẽ thông báo việc phá sản của doanh nghiệp, hợp

tác xã mắc nợ trên các báo địa phương và trung ương (Điều 29 Luật phá sản)

Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày cuối cùng đăng báo về quyết định của toà

án mở thủ tục phá sản, các chủ nợ phải gửi giấy đòi nợ cho toà án (Điều 51

Luật phá sản) Trong thời hạn mười lăm ngày, kể từ ngày hết hạn gửi giấy đòi

nợ, tổ quản lý tài sản sẽ lập xong danh sách chủ nợ Danh sách chủ nợ phải

ghi rõ tên, địa chỉ, số nợ của từng chủ nợ, trong đó phân định rõ các khoản nợ

có bảo đảm, nợ không có bảo đảm, nợ đến hạn, nợ chưa đến hạn Danh sách

chủ nợ này phải được niêm yết công khai tại trụ sở toà án tiến hành thủ tục

phá sản và trụ sở chính của doanh nghiệp, hợp tác xã trong thời hạn mười

ngày, kể từ ngày niêm yết Trong thời hạn này, các chủ nợ và doanh nghiệp,

hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản có quyền khiếu nại với toà án về danh

sách chủ nợ (Điều 52) Trên cơ sở khiếu nại của các chủ nợ, nếu có căn cứ, tổ

quản lý tài sản sẽ sửa đổi, bổ sung nội dung khiếu nại vào danh sách chủ nợ

Hết thời hạn này toà án sẽ khoá sổ danh sách chủ nợ và các chủ nợ không có

tên trong danh sách chủ nợ sẽ mất quyền đòi nợ

Như vậy, theo các quy định trên thì tất cả các chủ nợ phải gửi giấy

đòi nợ đến toà án không phân biệt các loại chủ nợ Dù là chủ nợ có bảo

đảm (bảo đảm toàn bộ hay bảo đảm một phần) hay chủ nợ không có bảo

đảm cũng đều phải gửi giấy đòi nợ đến toà án Thậm chí, người lao động

cũng phải gửi đơn đòi thanh toán nợ lương nếu doanh nghiệp chưa thanh

toán tiền lương cho họ

Theo Điều 13 Luật Phá sản 2004 thì các chủ nợ đại diện cho ít nhất một

phần ba tổng số nợ không có bảo đảm có quyền yêu cầu thẩm phán phụ trách

vụ việc triệu tập hội nghị chủ nợ để quyết định các vấn đề liên quan đến chủ

nợ, doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ Các chủ nợ có tên trong danh sách chủ

nợ, đại diện cho người lao động hoặc đại diện công đoàn được người lao động

uỷ quyền được quyền tham gia hội nghị chủ nợ (Điều 62) Hội nghị chủ nợ

được coi là hợp lệ khi có đầy đủ các điều kiện quy định tại Điều 63 và Điều

65 Luật phá sản năm 2004, đó là:

- Có quá nửa số chủ nợ không có bảo đảm đại diện cho từ hai phần ba

tổng số nợ không có bảo đảm trở lên tham gia;

- Có sự tham gia của những người có nghĩa vụ tham gia hội nghị chủ

nợ: người nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản, đại diện doanh nghiệp, hợp

tác xã lâm vào tình trạng phá sản

Theo quy định của Luật phá sản năm 2004 thì chủ nợ, hội nghị chủ nợ

có quyền, nghĩa vụ quyết định các vấn đề sau khi tham gia vào thủ tục phục

hồi:

- Hội nghị chủ nợ thảo luận và thông qua các giải pháp tổ chức lại hoạt

động kinh doanh làm cơ sở để toà án ra quyết định mở thủ tục phục hồi hoạt

động kinh doanh Nghị quyết của hội nghị chủ nợ được thông qua khi có sự

chấp thuận của quá nửa số chủ nợ không có bảo đảm có mặt tại hội nghị đại

diện cho từ hai phần ba tổng số nợ không có bảo đảm trở lên thông qua (Điều

64)

- Hội nghị chủ nợ thảo luận và thông qua phương án phục hồi hoạt

động kinh doanh của doanh nghiệp, hợp tác xã do doanh nghiệp, hợp tác xã

hoặc bất kỳ chủ nợ, người thứ ba đệ trình Nghị quyết về phương án phục hồi

hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, hợp tác xã được thông qua khi có

quá nửa số chủ nợ không có bảo đảm có mặt tại hội nghị đại diện cho từ hai

phần ba tổng số nợ không có bảo đảm trở lên biểu quyết tán thành

- Chủ nợ có quyền xây dựng phương án phục hồi hoạt động kinh doanh

của doanh nghiệp, hợp tác xã trình hội nghị chủ nợ xem xét, quyết định (Điều

68) Đây là một quyền mới được Luật phá sản năm 2004 ghi nhận nhằm tạo

điều kiện cho các chủ nợ tham gia một cách tích cực và chủ động hơn vào quá

trình phục hồi hoạt động của doanh nghiệp, hợp tác xã Theo khoản 2 Điều

68, trong thời hạn mà con nợ có nghĩa vụ xây dựng phương án phục hồi hoạt

động kinh doanh để nộp cho toà án thì bất kỳ chủ nợ nào cũng đều có quyền

xây dựng phương án phục hồi hoạt động kinh doanh và nộp cho toà án để đưa

ra hội nghị chủ nợ xem xét, quyết định Quy định này cho thấy vai trò chủ

động của chủ nợ trong việc giải quyết phá sản được đề cao Với quy định mới

này, các chủ nợ sẽ có thêm cơ hội để tự mình đề xuất phương án phục hồi

hoạt động kinh doanh mà mình cho là phù hợp nhất để cứu doanh nghiệp, hợp

tác xã mà thực chất là tự cứu mình

- Giám sát việc thực hiện phương án phục hồi hoạt động kinh doanh

của doanh nghiệp, hợp tác xã sau khi hội nghị chủ nợ thông qua nghị quyết về

phương án phục hồi hoạt động kinh doanh và được thẩm phán công nhận

(Điều 73) Chủ nợ thực hiện việc giám sát nhằm buộc doanh nghiệp, hợp tác

xã phải hoạt động đúng theo phương án phục hồi đã được hội nghị chủ nợ

thông qua Trong quá trình giám sát, chỉ có chủ nợ mới có quyền đồng ý cho

phép con nợ sửa đổi, bổ sung nội dung của phương án phục hồi; toà án chỉ có

quyền công nhận thoả thuận sửa đổi, bổ sung phương án phục hồi (Điều 75)

Trường hợp xét thấy con nợ thực hiện phương án phục hồi một cách có hiệu

quả thì chủ nợ có quyền đồng ý để toà án quyết định việc đình chỉ thủ tục

phục hồi hoạt động kinh doanh; sự đồng ý của chủ nợ được coi là hợp lệ khi

được quá nửa số chủ nợ không có bảo đảm đại diện cho từ hai phần ba tổng

số nợ không có bảo đảm trở lên chưa thanh toán nhất trí (Điều 76) Trong

trường hợp phát hiện doanh nghiệp, hợp tác xã thực hiện không đúng hoặc

không thực hiện được phương án phục hồi hoạt động kinh doanh thì chủ nợ

có quyền yêu cầu toà án ra quyết định áp dụng thủ tục thanh lý đối với tài sản

của doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ (Điều 80)

- Chủ nợ có quyền được thanh toán các khoản nợ từ tài sản của doanh

nghiệp, hợp tác xã (Điều 37) Trong trường hợp doanh nghiệp, hợp tác xã

thực hiện thành công phương án phục hồi đã được hội nghị chủ nợ thông qua

thì các chủ nợ sẽ được thanh toán các khoản nợ theo nội dung đã đề ra trong

phương án phục hồi Tuy nhiên, không phải trường hợp nào doanh nghiệp,

hợp tác xã cũng có khả năng phục hồi được hoạt động kinh doanh, vì vậy,

trong nhiều trường hợp toà án phải ra quyết định mở thủ tục thanh lý tài sản

của doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản Trong trường hợp

này, các chủ nợ được quyền thanh toán các khoản nợ của mình theo thứ tự ưu

tiên quy định của pháp luật phá sản

Như vậy, Luật phá sản 2004 quy định khá rõ quyền và nghĩa vụ của các

chủ nợ Thông qua đó để bảo vệ lợi ích của các chủ nợ, việc phục hồi hoạt

động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, hợp tác xã thành công sẽ bảo vệ

một cách toàn vẹn nhất quyền lợi chính đáng của các chủ nợ Mục đích đầu

tiên, cơ bản và quan trọng nhất của thủ tục phá sản là nhằm bảo vệ quyền và

lợi ích hợp pháp của các chủ nợ Nếu chủ nợ có thể đòi được các món nợ của

mình bằng các hình thức tố tụng thông thường thì không cần phải có thủ tục

phá sản, không có việc giải quyết phá sản Quyền lợi của các chủ nợ được bảo

vệ một cách toàn vẹn nhất thông qua thủ tục phục hồi, sự thành công của việc

thực hiện thủ tục này sẽ góp phần giảm thiểu rất lớn những hậu quả xảy ra

cho xã hội Việc các chủ nợ tích cực tham gia vào thủ tục này cũng là để bảo

vệ lợi ích của chính bản thân họ Vì thế pháp luật cũng dành cho họ những

quyền và nghĩa vụ nhất định, tạo điều kiện để họ giúp các con nợ có thể thực

hiện thành công phương án phục hồi của mình, sự tồn tại của con nợ phụ

thuộc rất lớn vào ý chí của các chủ nợ Việc con nợ có quá nhiều chủ nợ

nhưng lại có quá ít tài sản để thanh toán nợ thì việc các chủ nợ tranh giành

nhau tài sản của con nợ là điều rất có thể xảy ra Để tránh tình trạng này thì

việc phục hồi thành công hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp,

hợp tác xã là điều rất cần thiết, khi đã thực hiện phương án phục hồi thành

công thì tài sản của con nợ có thể được nhân lên gấp nhiều lần so với tài sản

hiện có và lúc này việc thanh toán các khoản nợ đối với con nợ là điều rất dễ

dàng Đây cũng là một trong những biện pháp mà Nhà nước sử dụng để can

thiệp nhằm tránh được các hệ quả tiêu cực cho xã hội Chủ nợ không chỉ đơn

thuần là những người có khối tài sản bình thường, mà đó có thể là các tổ chức

tài chính, ngân hàng, các doanh nghiệp lớn đến những người lao động Một

khi con nợ không có khả năng thanh toán hết các khoản nợ thì hậu quả xảy ra

sẽ là rất lớn Sự sụp đổ của con nợ có thể kéo theo cả sự đổ vỡ của các tổ chức

đó, vì thế, việc áp dụng thủ tục phục hồi với sự tham gia của cả các chủ nợ là

điều không thể không được quy định trong thủ tục phá sản Đang trong giai

đoạn khó khăn thì sự chung tay góp sức của mỗi cá nhân, những đối tượng

khác là điều rất cần thiết đối với một con nợ Điều đó cũng nói lên tính nhân

đạo của hệ thống pháp luật, những doanh nghiệp thua lỗ triền miên, nợ nần

chồng chất thì không những chưa bị xử lý mà còn được tạo cơ hội để được

khôi phục, được tiếp tục phấn đấu để tự hoàn thiện mình rồi tồn tại và phát

triển Những đối tượng có quyền nhiều nhất như các chủ nợ cũng phải dang

tay cứu giúp và việc phục hồi doanh nghiệp có thành công hay không thì vai

trò của chủ nợ là rất lớn, quyền và lợi ích chính đáng của các chủ nợ từ đó

cũng được bảo vệ toàn vẹn

2.1.2 Thương nhân mắc nợ

Doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ là một trong các chủ thể tham gia vào

thủ tục phục hồi và có vai trò rất quan trọng trong quá trình thực hiện phương

án phục hồi Chính các doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ mới là người hiểu rõ

nhất tình hình sản xuất, kinh doanh cũng như thực trạng tài chính của mình

Xuất phát từ quan điểm tiến bộ, bên cạnh việc bảo vệ quyền lợi chính đáng của

các chủ nợ, pháp luật cũng dành nhiều quy định thể hiện sự chú trọng đến việc

tạo điều kiện tối đa cho doanh nghiệp, hợp tác xã khắc phục khó khăn về tài

chính, thoát khỏi tình trạng phá sản để trở lại hoạt động bình thường Điều này

có thể nhận thấy qua việc Luật phá sản 2004 đã quy định hàng loạt những

quyền và nghĩa vụ cho doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ trong quá trình tham

gia vào thủ tục phục hồi như:

- Tại hội nghị chủ nợ, con nợ có quyền kiến nghị với hội nghị chủ nợ

về phương án, giải pháp tổ chức lại hoạt động kinh doanh, khả năng và thời

hạn thanh toán nợ cho các chủ nợ (Điều 64)

- Xây dựng phương án phục hồi hoạt động kinh doanh để trình ra hội

nghị chủ nợ xem xét, thông qua (Điều 68) Sau khi có quyết định áp dụng thủ

tục phục hồi hoạt động kinh doanh thì doanh nghiệp, hợp tác xã có nghĩa vụ

xây dựng phương án phục hồi hoạt động kinh doanh và chuyển cho thẩm phán

xem xét, quyết định trình ra hội nghị chủ nợ thông qua Việc xây dựng

phương án phục hồi hoạt động kinh doanh phải được thực hiện trong thời hạn

ba mươi ngày, kể từ ngày hội nghị chủ nợ thông qua nghị quyết về việc thông

qua phương án, giải pháp tổ chức lại hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp,

hợp tác xã mắc nợ Khi có sự đồng ý của thẩm phán thì thời hạn thực hiện

việc này có thể được kéo dài thêm nhưng không quá sáu mươi ngày

- Thực hiện phương án phục hồi hoạt động kinh doanh sau khi hội nghị

chủ nợ thông qua và được toà án công nhận (Điều 73)

- Doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản có nghĩa vụ

thanh toán các nghĩa vụ tài sản, trong đó có nghĩa vụ trả nợ cho các chủ nợ

bằng toàn bộ tài sản của mình Trong trường hợp được hội nghị chủ nợ tạo cơ

hội phục hồi hoạt động kinh doanh thì doanh nghiệp, hợp tác xã có nghĩa vụ

thanh toán nợ cho các chủ nợ theo nội dung phương án phục hồi đã được hội

nghị chủ nợ thông qua Ngược lại, nếu doanh nghiệp, hợp tác xã không thể

phục hồi hoạt động kinh doanh thì tài sản của doanh nghiệp, hợp tác xã sẽ

được dùng để thanh toán cho các chủ nợ cũng như thực hiện các nghĩa vụ tài

sản khác của mình Doanh nghiệp, hợp tác xã chỉ được nhận phần giá trị tài

sản còn lại của mình sau khi đã thanh toán đủ các nghĩa vụ tài sản

Như vậy, Luật phá sản năm 2004 đã quy định khá chi tiết và đầy đủ

quyền và nghĩa vụ của doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ tham gia vào thủ tục

phục hồi Đây là đối tượng được áp dụng thủ tục phục hồi và khả năng có

phục hồi được hay không phụ thuộc phần lớn vào chính bản thân các doanh

nghiệp, hợp tác xã này Tuy nhiên, khả năng phục hồi có thể chưa hoàn tất

nhưng quyền lợi của các chủ nợ vẫn có thể được bảo đảm ngay trong quá

trình thực hiện phương án phục hồi của doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ Bởi

lẽ, trong quá trình thực hiện doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ có thể đồng

thời trả nợ và tiếp tục duy trì hoạt động của mình Việc doanh nghiệp, hợp tác

xã mắc nợ xây dựng một phương án phục hồi rồi được các chủ nợ thông qua

và nhận sự phê chuẩn của toà án chính là việc toà án và các chủ nợ tạo điều

kiện cho doanh nghiệp mắc nợ thực hiện những giải pháp, phương thức giải

quyết món nợ và thể thức, phương thức duy trì hoạt động của doanh nghiệp

mắc nợ Khác với pháp luật của một số nước, pháp luật phá sản của Việt Nam

quy định không chỉ doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ được xây dựng phương

án phục hồi mà cả chủ nợ cũng có quyền xây dựng, toà án có quyền công

nhận sự thoả thuận của các bên về việc sửa đổi, bổ sung phương án phục hồi

Việc quy định cho nhiều chủ thể có quyền tham gia xây dựng phương án phục

hồi là nhằm tạo điều kiện tối đa để có thể khôi phục lại tình trạng kinh doanh

của doanh nghiệp, tận dụng mọi cơ hội có thể để giúp doanh nghiệp thoát

khỏi khả năng lâm vào phá sản So với Luật phá sản sửa đổi năm 1984 của

Hoa Kỳ thì pháp luật phá sản của Việt Nam cho phép nhiều hơn các chủ thể

có quyền xây dựng phương án phục hồi Trong Luật phá sản năm 1984 của

Hoa Kỳ thì con nợ là người có đặc quyền duy nhất đệ trình một kế hoạch tái

tổ chức trong thời hạn 120 ngày sau khi có quyết định mở thủ tục phá sản trừ

phi một người tín thác đã được chỉ định Sau đó các bên có quyền lợi liên

quan khác có thể đệ trình một kế hoạch nếu con nợ không đệ trình kế hoạch

trong vòng 120 ngày hoặc kế hoạch không được chấp nhận trong vòng 180

ngày [40; Tr 309] Như vậy, tuỳ thuộc vào quan niệm của mỗi nước mà pháp

luật có những quy định khác nhau dành cho các con nợ trong việc tham gia

vào thủ tục phục hồi, dù có quy định sao đi nữa thì mục đích của việc áp dụng

thủ tục này không thay đổi và không có sự khác nhau giữa các quốc gia,

chúng đều hướng tới việc phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh

nghiệp mắc nợ, duy trì sự tồn tại của con nợ, đảm bảo tối đa cho lợi ích của

chủ nợ, hạn chế tới mức thấp nhất những hậu quả xảy ra cho xã hội Chính vì

thế mà pháp luật phá sản của Việt Nam, nhất là Luật phá sản năm 2004 đã mở

rộng hơn các quyền cho các chủ thể tham gia vào thủ tục phá sản và trong đó

thủ tục phục hồi ngày càng được chú trọng hơn nữa Việc phục hồi hoạt động

sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp là quyền đồng thời là nghĩa vụ của họ

Thông qua những quyền lợi được pháp luật cho phép, doanh nghiệp, hợp tác

xã mắc nợ có thể thực hiện các phương án của mình nhằm duy trì hoạt động

sản xuất kinh doanh, tạo sự phát triển và bảo vệ uy tín của mình trên thương

trường Việc quy định quyền và nghĩa vụ của chủ nợ và con nợ trong Luật phá

sản và cụ thể hơn là nó được áp dụng trong thủ tục phục hồi là để bảo vệ tốt

hơn quyền lợi chính đáng của các chủ thể này, điều hoà tính cân bằng về lợi

ích giữa chủ nợ và con nợ Pháp luật phá sản không quá thiên lệch trong việc

bảo vệ quyền lợi của chủ nợ, mà còn rất chú ý tới lợi ích hợp pháp của con

nợ Việc doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản không thể bị coi

là một điều gì đó xấu xa như trước đây pháp luật đã từng coi đó là tội phạm,

mà đó chẳng qua chỉ là sự hạn chế, yếu kém về năng lực quản lý, trình độ sản

xuất chuyên môn, … mới dẫn tới việc kinh doanh thua lỗ và mất khả năng

thanh toán Trong nền kinh tế thị trường, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt, sự

bom chen, lấn át của các đối thủ để rồi có sự đổ vỡ của một bên, của những

đối tượng yếu thế là điều khó tránh khỏi Có như vậy mới loại bỏ được những

doanh nghiệp thực sự yếu kém, nhưng sự thất bại này của các doanh nghiệp

không phải bị khẳng định ngay mà còn có cơ hội để vực dậy, cơ hội đó thể

hiện thông qua quá trình phục hồi doanh nghiệp, được tham gia vào thủ tục

phục hồi là có thêm một cơ hội lấy lại địa vị của mình trên thương trường,

nếu cơ hội này thành công thì vị thế của doanh nghiệp, hợp tác xã ngày càng

được củng cố vững chắc hơn Không chỉ bảo vệ được quyền lợi của các chủ

nợ, đời sống người lao động được bảo đảm, tránh được những tệ nạn xấu xảy

ra đối với xã hội, bảo vệ được chính quyền và lợi ích hợp pháp của con nợ,

mà nó còn khẳng định sự đúng đắn trong đường lối của Đảng và Nhà nước

thể hiện thông qua các quy định pháp luật Pháp luật được ban hành có tính

khả thi, đi được vào đời sống thực tế, có vai trò quan trọng góp phần thúc đẩy

nền kinh tế phát triển Với công cuộc hội nhập ngày nay thì việc các doanh

nghiệp, hợp tác xã mắc nợ tham gia vào thủ tục phục hồi có lẽ sẽ ngày càng

nhiều hơn, bởi lẽ trong giai đoạn chuyển đổi này, sự phát triển của các doanh

nghiệp không đồng đều, còn ẩn chứa sự thiếu minh bạch, nhiều doanh nghiệp

chưa tận dụng hết điều kiện thực tế sẵn có nên chưa phát huy được những lợi

thế của mình, có nguy cơ lâm vào tình trạng phá sản và tuỳ thuộc vào điều

kiện cụ thể của từng doanh nghiệp mà thủ tục phục hồi sẽ được áp dụng

2.1.3 Tòa án

Luật phá sản ở các nước trên thế giới đều trao quyền giải quyết phá sản

cho toà án Do điều kiện kinh tế - xã hội ở mỗi nước là khác nhau nên tên gọi,

cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn của cơ quan này ở các nước được quy

định khác nhau [18, Tr 76]

Ở nước ta, toà án có vị trí trung tâm và giữ vai trò quyết định trong mọi

giai đoạn của tố tụng phá sản Trong đó, ở giai đoạn phục hồi hoạt động kinh

doanh toà án cũng giữ vai trò rất quan trọng Ngay từ khi có Luật phá sản

1993 thì sự tham gia của toà án đã bộc lộ rất rõ ràng Theo khoản 1 Điều 24

Luật phá sản năm 1993 của Việt Nam thì hội nghị chủ nợ có quyền quyết định

việc thông qua phương án hoà giải và các giải pháp tổ chức lại hoạt động sản

xuất, kinh doanh do doanh nghiệp trình ra Trong trường hợp được thông qua

thì phương án đó cũng chưa có giá trị pháp lý ngay Theo Điều 33 của Luật

này thì phương án hoà giải thành chỉ có giá trị khi được thẩm phán ra quyết

định công nhận nó Như vậy, ý chí của chủ nợ là rất quan trọng nhưng không

mang tính quyết định Vai trò quyết định trong việc này thuộc về thẩm phán

Theo đó, ngay từ khi ban hành Luật phá sản 1993 thì vị trí của toà án đã được

khẳng định trong Luật phá sản thể hiện thông qua việc tham gia vào thủ tục

phục hồi Điều này cũng nói lên để tiến hành phục hồi hoạt động sản xuất

kinh doanh của doanh nghiệp, hợp tác xã mắc nợ không phải chỉ có sự tham

gia của chủ nợ và chính doanh nghiệp đó, mặc dù các doanh nghiệp này có

trình độ về chuyên môn và sự hiểu biết, nắm vững kinh nghiệm trong hoạt

động sản xuất, có thể tự mình tiến hành quy trình của việc phục hồi Trong

hoàn cảnh, nước ta đang có sự chuyển đổi, phấn đấu cho phù hợp với sự phát

triển chung của thế giới Nền kinh tế thị trường cũng đòi hỏi mọi hoạt động

phải diễn ra trong khuôn khổ được phép và theo một trình tự do pháp luật quy

định Với nhu cầu đó thì sự tham gia của toà án là điều hết sức cần thiết

Luật phá sản năm 2004 của Việt Nam khẳng định và thể hiện rõ hơn

nhiệm vụ, quyền hạn của toà án trong quá trình tham gia vào thủ tục phục hồi:

- Quyết định áp dụng thủ tục phục hồi (Điều 68);

- Triệu tập và chủ trì hội nghị chủ nợ để quyết định việc áp dụng thủ

tục phục hồi hay thủ tục thanh lý tài sản của doanh nghiệp, hợp tác xã cũng

như để giải quyết các vấn đề quan trọng khác phát sinh trong quá trình giải

quyết vụ việc phá sản (Điều 61)

Thẩm phán phải triệu tập hội nghị chủ nợ lần thứ nhất trong thời hạn 30

ngày, kể từ ngày lập xong danh sách chủ nợ hoặc kể từ ngày kiểm kê xong tài

sản của doanh nghiệp, hợp tác xã (nếu việc kiểm kê tài sản kết thúc sau ngày

lập xong danh sách chủ nợ) Các hội nghị chủ nợ tiếp theo có thể được thẩm

phán triệu tập vào bất kỳ ngày làm việc nào trong quá trình tiến hành thủ tục

phá sản theo đề nghị của tổ quản lý, thanh lý tài sản hoặc của các chủ nợ đại

diện cho ít nhất một phần ba tổng số nợ không có bảo đảm

- Đình chỉ thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh

Theo quy định tại Điều 76 Luật phá sản 2004 thì thẩm phán ra quyết

định đình chỉ thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, hợp

tác xã lâm vào tình trạng phá sản nếu: doanh nghiệp, hợp tác xã đã thực hiện

xong phương án phục hồi hoặc được quá nửa số phiếu của các chủ nợ không

có bảo đảm đại diện cho từ hai phần ba tổng số nợ không có bảo đảm trở lên

chưa thanh toán đồng ý đình chỉ

- Quyết định công nhận nghị quyết của hội nghị chủ nợ về phương án

phục hồi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình

trạng phá sản (Điều 72)

- Giám sát việc thực hiện phương án phục hồi hoạt động kinh doanh

của doanh nghiệp, hợp tác xã thông qua việc xem xét báo cáo về tình hình

thực hiện phương án phục hồi do doanh nghiệp, hợp tác xã gửi tới (Điều 73)

- Sửa đổi, bổ sung phương án phục hồi trong quá trình thực hiện (Điều

75) Theo quy định tại điều luật này thì thẩm phán ra quyết định công nhận sự