CÁC CÂU HỎI VÀ BÀI TẬP MÔN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1 CÁC CÂU HỎI VÀ BÀI TẬP MÔN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.So sánh tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Giống : + Đều hình thức huy động vốn ngân hàng + Chỉ rút vốn đến hạn + Sinh lợi , an toàn + Phương thức trả lãi giống Khác : Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Đối tượng : cá nhân Được xác nhận sổ tiết kiệm Lải suất cao Tiền gửi có kỳ hạn Đối tượng : Cá nhân tổ chức Tài khoản mở hệ thống quản lý tài khoản khách hàng Lãi suất thường thấp Nhân viên ngân hàng phải làm sau cho vay? Nhân viên tín dụng phải giám sát tín dụng sau cho khách hàng vay  Mục tiêu nhằm: - Bào đảm cho tiền vay sử dụng mục đích cam kết - Kiểm sốt rủi ro tín dụng, - Kiểm tra khả trả nợ, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm ảnh hưởng đến khả thu nợ sau này, qua nắm bắt trạng tài sản chấp khách hàng  Các phương pháp giám sát tín dụng: - Giám sát tài khoản khách hàng ngân hàng - Phân tích báo cáo tài khách hàng theo định kì - Giám sát khách hàng thơng qua việc trả lãi định kì - Viếng thăm kiểm sốt địa điểm hoạt động kinh doanh sản xuất nơi cư ngụ khách hàng đứng tên vay vốn - Kiểm tra hình thức bảo đảm tiền vay - Giám sát hoạt động ngân hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác - Giám sát khách hàng thông qua thông tin thu thập khác Kiểm tra TSĐB ,nếu ts bị xuống cấp, giảm giá trị phải đề xuất đánh giá lại TS có biện pháp xử lí Mỗi lần kiểm tra phải có biên kiểm tra so sánh cho vay dự án cho thuê tài Giống nhau: _Đều hình thức cấp tín dụng trung dài hạn ngân hàng _Là sản phẩm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng _Đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng _Quy trình đánh giá thẩm định ,giải ngân , thu nợ _Mục đích vay phục vụ sản xuất kinh doanh _Đều tài trợ dự án kết tạo TSCĐ _Đa số khách hàng doanh nghiệp _Giao dịch thỏa thuận qua Hợp đồng _có tài sản chấp Cho thuê tài Khác -ít phổ biến,hạn chế -cấp tín dụng tài sản -thời gian thuê >= 75% thời gian sử dụng tài sản -cơng ty cttc chịu khấu hao -Khách hàng có quyền sử dụng tài sản -có thể tài trợ 100% vốn -khi kết thúc có quyền chọn mua Trình bày hạn chế cho thuê tài Biện pháp khắc phục HẠN CHẾ: - Thị trường CTTC Việt Nam trẻ, xuất cách 10 năm, quảng bá, giới thiệu sản phẩm đến doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ hạn chế - Các công ty CTTC tập trung trung tâm thành phố lớn, chưa trải rộng nước - Sự phối hợp công ty CTTC NHTM chưa chặt chẽ việc quảng bá bán sản phẩm - Cán cơng ty CTTC cịn thiếu chuyên nghiệp, chưa động việc tiếp cận, tư vấn, tiếp thị mạnh CTTC với khách hang Cho vay dự án -Phổ biến rộng -Hình thức cấp tín dụng tiền -Thời gian vay Tình hợp lệ 6/ So sánh uỷ nhiệm chi séc Giống : 1) Đều phưong thức toán qua ngân hàng , tốn khơng dùng tiền mặt , tốn qua ngân hàng hệ thống khoặc khác hệ thống qua ngân hảng 2) Đều có tham gia chủ thể : người phát hành , người thụ hưởng ngân hàng tham gia toán 3) Ngân hàng thực toán số dư tài khoản người phát hành lớn nghỉa vụ trả 4) Người lập uỷ nhiệm chi séc người mua , người nhận cung ứng hàng hoá dịch vụ 5) Có thể dủng để tốn hàng hố , nộp thuế … Khác Uỷ nhiệm chi Séc Trên tờ uỷ nhiệm chi phải ghi tên đơn vị thụ hưởng Trên tờ séc có ghi tên đơn đơn vị thụ hưởng (séc đích danh ) khơng ghi tên đơn vị thụ hưởng (séc vô danh )hoặc séc trả theo lệnh Người nộp uỷ nhiệm chi cho ngân hàng người mua , người nhận cung ứng hàng hoá dịch vụ Người nộp séc cho ngân hàng người bán ( đơn vị thụ hưởng ) Khơng có thời hạn xuất trình , ngân hàng sau kiểm tra tờ uỷ nhiệm chi hợp lệ tiến hành chi trả cho đơn vị thụ hưởng ngày Theo luật séc Việt Nam QD30/2006 thời hạn xuất trình séc tối đa 30 ngày sau ngày ký phát Khơng thể chuyển nhượng Có thể chuyển thơng qua hình thức ký hậu , hạn chế chuyển nhượng với loại séc đích danh Phổ biến Việt Nam, nhanh tiện lợi Ít phổ biến người phát hành rát hay phát hành số dư Khi có nhu cầu tốn người mua lập uỷ nhiệm chi Hình thức phát hành séc chủ tài khoản phải đăng ký mua séc ngân hàng Về mặt hạch tốn kế tốn ngân hàng VN uỷ nhiệm chi hạch tốn CĨ trước NỢ sau Về mặt hạch tốn kế tốn ngân hàng VN séc hạch tốn NỢ trước CÓ sau 7/ Đối với nguyên tắc cho vay phải hồn trả lãi gốc hạn khách hàng có trả nợ gốc trước hạn hay không ? Tuỳ theo tửng trừơng hợp lãi suất giai đoạn cao ngân hàng mong mõi khách hàng trả nợ gốc trước hạn để ngân hàng cho vay với lãi suất cao để tạo lợi nhuận Trong trường hợp lãi suất giai đoạn khách hàng trả tiến thấp lãi suất lúc ngân hàng cho khách hàng vay khách hàng trả tiền ngân hàng tính lãi phạt khoản vay 8/ Giới thiệu sản phẩm tiền gửi cùa ngân hàng thưong mại thời gian Trong giai đoạn ngân hàng thương mại cổ phần sải gịn thưong tín (SACOMBANK) phát triển sản phẩm tiền gửi tiết kiệm linh hoạt nghỉa khách hàng đến ngân hàng gửi tiết kiệm với kỳ hạn tháng khách hàng rút tiền trứoc hạn ngân hàng sẻ tính lải tiết kiệm đến ký hạn gần phần dôi ngân hàng tính lãi tiết kiệm khơng kỳ hạn cho khách hàng Bằng cách tính khách hàng có lợi gửi tiền tổ chức tín dụng khác khách hàng rút trước hạn tính lãi khơng kỳ hạn VD Một khách hàng gửi 100 triệu kỳ hạn tháng SACOMBANK (10/3/2009-10/6/2009), lãnh lãi cuối kỳ Ngày 20/5/2009 khách hàng xin rút trước hạn lãi SACOMBANK tính sau Lãi tiết kiệm kỳ = 100*2*(11.2%/12)=1.8667 Lãi tiết kiệm không kỳ hạn (11/5-19/5)=100*9*(3%360)=0.075 Tỗng lãi khách hàng nhận =0.075+1.8667=1.9417 Nếu khách hàng gửi tiết kiệm tổ chức tín dụng khác : Lãi khách hàng nhận ngày 20/5/2009= 100*71*(3%/360)= 0.59 Hơn khách hàng trì số dư tiền gửi tốn SACOMBANK mức tối thiểu cho phép ngân hàng tặng them lãi suất cho tứng thời kỳ 9.Thế nhóm khách hàng có liên quan ? Nhóm khách hàng có liên quan bao gồm hai nhiều khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, thuộc trường hợp sau đây: a) Công ty mẹ với công ty ngược lại; tổ chức tín dụng với cơng ty tổ chức tín dụng ngược lại; công ty công ty mẹ tổ chức tín dụng với nhau; người quản lý, thành viên Ban kiểm sốt cơng ty mẹ tổ chức tín dụng, cá nhân tổ chức có thẩm quyền bổ nhiệm người với công ty ngược lại; b) Công ty tổ chức tín dụng với người quản lý, thành viên Ban kiểm sốt cơng ty tổ chức tín dụng với cơng ty, tổ chức có thẩm quyền bổ nhiệm người ngược lại; c) Cơng ty tổ chức tín dụng với cá nhân, tổ chức sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên cơng ty tổ chức tín dụng ngược lại; d) Người có quan hệ thân thuộc với nhau, bao gồm vợ, chồng, cha, cha nuôi, mẹ, mẹ ni, con, ni, anh, chị, em ruột vợ, chồng người này; đ) Công ty tổ chức tín dụng với người có quan hệ thân thuộc theo quy định Điểm d Khoản người quản lý, thành viên Ban kiểm soát, thành viên góp vốn cổ đơng sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên cơng ty tổ chức tín dụng ngược lại; e) Cá nhân ủy quyền đại diện cho tổ chức, cá nhân quy định Điểm a, Điểm b, Điểm c, Điểm d Điểm đ Khoản với tổ chức, cá nhân ủy quyền, cá nhân ủy quyền đại diện phần vốn góp tổ chức với nhau; g) Nhóm cá nhân, tổ chức có khả chi phối việc định, hoạt động công ty tổ chức tín dụng thơng qua Đại hội đồng cổ đông Hội đồng thành viên công ty tổ chức tín dụng 10/: Hiện số NHTM cho TSBĐ điều kiện tiên để vay vốn NH Bạn bình luận vấn đề nào? Khi xét duyệt cho vay, theo qui định hành khách hàng phải thỏa mãn điều kiện: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo qui định pháp luật + Đối với khách hàng vay vốn tổ chức, điều kiện thể qua định thành lập, giấy phép, giấy đăng kí kinh doanh định bổ nhiệm, chuẩn y chức danh lãnh đạo (tổng giám đốc, giám đốc, kế tốn trưởng …) Có trụ sở văn phịng kinh doanh, có dấu tài sản riêng, hoạt động bình thường, khơng bị phong tỏa tài sản, không bị liên đới trách nhiệm quan hệ kinh tế, dân + Đối với khách hàng vay vốn thể nhân, điều kiện chứng minh hộ thường trú, chứng minh nhân dân Thể nhân không bị tiền án, tiền sự, khơng bị truy cứu trách nhiệm hình sự, trạng thái thần kinh bình thường… - Người vay vốn có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết + Đây điều kiện quan trọng khách hàng nào, kể pháp nhân thể nhân Khả tài khách hàng phải chứng minh qua nguồn thu nhập, qua lực tài tương lai - Người vay vốn có mục đích sử dụng vốn hợp pháp + Mục đích sử dụng vốn hợp pháp điều kiện bắt buộc có ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng Sử dụng vốn hợp pháp thể tuân thủ pháp luật hoạt động kinh doanh, đồng thời khẳng định tính nguyên tắc tài trợ tín dụng tổ chức tín dụng - Có phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư khả thi có hiệu + Hiệu phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư yếu tố quan trọng để định tài trợ Về nguyên tắc, không NH tài trợ cho phương án sản xuất kinh doanh khơng có hiệu Tuy nhiên, việc xác định xác hiệu phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư thật khó mang tính tương đối, phải có cứ, phải cân nhắc kỹ lưỡng - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo qui định phủ hướng dẫn thống đốc NHNN Việt Nam + Đảm bảo tiền vay điều kiện bắt buộc khách hàng; tùy điều kiện cụ thể khách hàng, NH yêu cầu có tài sản đảm bảo cho vay tín chấp Vì mà nay, NHTM giải cho khách hàng vay vốn ln đặt tính hiệu dự án/phương án lên hàng đầu xem điều kiện tiên để cán tín dụng thẩm định trình duyệt cho vay vốn Tuy nhiên, tùy theo điều kiện khách hàng, sách cấp tín dụng thời kì, thời điểm … mà NH phải dựa vào hiệu dự án/phương án Về mặt thực tế, sau nhiều năm thực hiện, việc lấy dự án/ phương án làm cho vay vốn bộc lộ khó khăn định, có số doanh nghiệp cá nhân xây dựng dự án/phương án không trung thực Họ đưa "con số ảo, số ma" làm ngân hàng khó tính tốn, xác định cho vay vốn Vì thế, NHTM ngồi việc xem xét dự án/phương án ràng buộc khách hàng vay Bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước: phải cấp tín dụng cho bên bảo lãnh, tức ngân hàng (bên bảo lãnh) mua lại khoản phải thu từ bên nhận bảo lãnh Hình thức bảo lãnh phổ biến nhất: Có thể phân bảo lãnh thành nhóm: bảo lãnh tín dụng bảo lãnh đầu tư xây dựng Bảo lãnh tín dụng: chủ yếu bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh tốn, bảo lãnh hồn trả tiền ứng trước Bảo lãnh đầu tư xây dưng bản: chủ yếu bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh đảm bảo chất lượng công trình, bảo lãnh thực hợp đồng Khảo sát tỷ trọng hình thức bảo lãnh Eximbank: Có thể thấy, Eximbank, khối lượng cam kết bảo lãnh tăng cao qua năm, đó, bảo lãnh toán chiếm tỷ trọng cao nhất, năm sau này, tỷ trọng bảo lãnh khác tăng cao Trong đó, ACB: Tỷ trọng cam kết bảo lãnh khác cao bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng bảo lãnh dự thầu nhiều Tuy nhiên năm gần tỷ trọng bảo lãnh khác giảm, hình thức cịn lại tăng hàng năm Trong cấu cam kết bảo lãnh khác ngân hàng, bảo lãnh nợ vay bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước chiếm tỷ trọng cao Do đó, nói, phổ biến bảo lãnh tín dụng, mà chiếm tỷ trọng cao bảo lãnh tốn Câu Bảo lãnh có phổ biến Việt Nam không, sao? Bảo lãnh hình thức tín dụng phổ biến chưa thật đóng vai trị quan trọng Việt Nam Ta thấy thực trạng bảo lãnh ngân hàng số ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2009 qua bảng sau: Bảng tổng thu nhập thu nhập từ bảo lãnh số ngân hàng Đơn vị: triệu đồng Tổng Thu nhập từ doanh thu hoạt động từ thu cho vay nhập lãi tạm ứng dịch vụ Vietcombank 16.665.961 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh Thu nhập từ hoạt động dịch vụ khác 10.858.959 1.372.403 131.282 1.241.121 86.403 1.159.898 Sacombank 8.384.100 5.596.375 1.246.301 ACB 10.419.977 4.820.005 867.665 39.978 827.687 Eximbank 4.611.939 2.907.759 267.762 18.663 249.099 Bảng tỷ lệ thu nhập bảo lãnh tổng doanh thu Tỷ lệ thu nhập bảo lãnh tổng doanh thu từ thu nhập lãi dịch vụ Tỷ lệ thu nhập bảo lãnh tổng doanh thu từ hoạt động dịch vụ Vietcombank 0,7877% 9,57% Sacombank 1,0306% 6,93% ACB 0,3837% 4,61% Eximbank 0,4047% 6,97% Bảng dư nợ hình thức bảo lãnh Vietcombank năm 2009 Đơn vị: triệu đồng Bảo lãnh vay vốn 1.088 Cam kết nghiệp vụ thư tín 31.639.498 dụng Bảo lãnh khác 13.338.765 Nhận xét: - Tổng dư nợ bảo lãnh mà ngân hàng thực cao (VD: Vietcomank có tổng dư nợ tín dụng năm 2009 140547 tỷ đồng tổng dư nợ bảo lãnh lên đến 34884,896 tỷ đồng – chiếm khoảng 24,82% tổng dư nợ tín dụng) - Thu nhập từ bảo lãnh cao, lên đến 131.282 triệu đồng (Vietcombank) Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh so với tổng doanh thu từ hoạt động dịch vụ lên đến gần 10% Vietcombank, chiếm 1% so với tổng doanh thu từ hoạt động thu nhập lãi dịch vụ ngân hàng Sacombank Tỷ lệ thu nhập cao ngân hàng, cho vay hoạt động tạo thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, chiếm tỷ trọng doanh thu cao, cịn dịch vụ, tốn ln hoạt động quan trọng diễn thường xuyên - Nhưng nói dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thật phát triển đóng vai trị quan trọng ngân hàng thật chưa Vì tỷ lệ thu nhập từ bảo lãnh tổng doanh thu chưa thể gọi thật quan trọng Hơn nữa, ngân hàng ACB tỷ lệ bảo lãnh chiếm tỷ trọng thấp tổng thu nhập (4,61% so với thu nhập từ dịch vụ 0,3837% so với tổng thu nhập từ lãi dịch vụ) Cịn Eximbank thu nhập từ bảo lãnh có 18.663 triệu đồng (chỉ 1/7 so với Vietcombank)  Hoạt động bảo lãnh ngân hàng phổ biến Việt Nam chưa thật phát triển, chưa đóng vai trị quan trọng khơng đồng ngân hàng Nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên: Hoạt động ngân hàng phổ biến Việt Nam nhờ vào lợi ích nó: - Bảo lãnh loại dịch vụ kinh doanh có nhiều tác động tích cực việc thúc đẩy giao dịch vốn, giao dịch kinh doanh khơng lĩnh vực tín dụng mà dự thầu, thực hợp đồng, bảo đảm chất lượng sản phẩm - Một số công dụng bảo lãnh: o Dùng công cụ bảo đảm: bảo đảm cho giao dịch kinh tế phát sinh, bảo đảm cho nghĩa vụ tài thực o Dùng công cụ tài trợ o Dùng công cụ kiểm tra rủi ro o Dùng cơng cụ đơn đốc hồn thành hợp đồng - Nhờ kinh tế Việt Nam phát triển, việc hợp tác kinh doanh toán tăng lên, nhu cầu vốn ngày tăng , hoạt động phát triển nhu cầu giảm thiểu rủi ro, đảm bảo cho giao dịch kinh tế phát sinh, bảo đảm cho nghĩa vụ kinh tế thực ngày tăng lên Nhờ vậy, hoạt động bảo lãnh ngân hàng trở nên phổ biến Việt Nam Bảo lãnh chưa thật phát triển Việt Nam, chưa đóng vai trị quan trọng: - Vì Việt Nam sản xuất kinh doanh chủ yếu sản xuất kinh doanh với quy mô nhỏ Do đó, hợp đồng hợp tác kinh doanh, giao dịch cịn quy mơ nhỏ chủ yếu, nên bên tham gia chưa thật quan tâm đến vấn đề phòng chống rủi ro, ý thức tự bảo vệ chưa cao, chưa thật quan tâm đến bảo đảm cho giao dịch kinh tế phát sinh đảm bảo cho nghĩa vụ kinh tế thực - Các ngân hàng đặt điều kiện nhận bảo lãnh khắt khe - Khách hàng bảo lãnh phải chịu kiểm sốt bên bảo lãnh hoạt động liên quan đến nghĩa vụ bảo lãnh, nên họ hạn chế bảo lãnh khơng muốn kiểm sốt bên bảo lãnh - Các ngân hàng chưa thật quan tâm đến phát triển dịch vụ bảo lãnh, nên chưa chủ động tuyên truyền, thông tin đại chúng hoạt động bảo lãnh ngân hàng để thu hút tham khách hàng Những nguyên nhân nguyên nhân chủ yếu làm cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng phổ biến Việt Nam, chưa thật phát triển đóng vai trò quan trọng Câu Vai trò đăng ký giao dịch bảo đảm? Hiện đăng ký giao dịch bảo đảm quan nào? Trả lời: Việc đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm đem lại lợi ích sau: - Giao dịch bảo đảm đăng ký có hiệu lực pháp lý đối kháng với bên thứ ba kể từ thời điểm đăng ký để xác định thứ tự ưu tiên toán trường hợp xử lý tài sản bảo đảm Do đó, việc tìm hiểu thơng tin trước định xác lập giao dịch giúp cho người thứ ba tránh rủi ro - Khách hàng đăng ký giao dịch bảm đảm trước ưu tiên toán nợ trước xử lý tài sản bảo đảm, bên canh việc đăng ký cịn xác thực hành vi bên chấp - Thứ tự ưu tiên toán vào thứ tự đăng ký giao dịch bảo đảm (đối với trường hợp tài sản dùng để bảo đảm thực nhiều nghĩa vụ) - Giao dịch bảo đảm công khai cho tổ chức, cá nhân có nhu cầu tìm hiểu, qua giúp họ có thơng tin xác, tin cậy trước định xác lập giao dịch dân sự, kinh tế, thương mại Kết tìm hiểu thơng tin tài sản mà họ dự định mua dự kiến nhận bảo đảm giúp họ đưa định phù hợp có lợi cho Đồng thời, giao dịch bảo đảm tạo điều kiện khắc phục thiệt hại cho bên thực giao dịch đảm bảo cách nhanh chóng hiệu * Theo điều 47,Nghị định số 83/2010/NĐ-CP đăng ký giao dịch bảo đảm có hiệu lực thi hành kể từ ngày 09/9/2010 quan đăng ký giao dịch bảo đảm thẩm quyền đăng ký giao dịch bảo đảm là: Cục Hàng không Việt Nam trực thuộc Bộ Giao thông vận tải thực đăng ký, cung cấp thông tin cầm cố tàu bay, chấp tàu bay Chi cục hàng hải Cảng vụ hàng hải thuộc Cục Hàng hải Việt Nam trực thuộc Bộ Giao thông vận tải thực đăng ký, cung cấp thông tin chấp tàu biển Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất thuộc Sở Tài nguyên Môi trường Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất thuộc Phòng Tài nguyên Môi trường quận, huyện, thị xã, thành phố thuộc tỉnh thực đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp thực đăng ký giao dịch bảo đảm động sản, trừ tàu bay, tàu biển tài sản khác không thuộc thẩm quyền đăng ký quan quy định khoản 1, Điều Xe gắn máy, oto đăng ký cục giao thông quản lý đường Câu Câu hỏi: Hãy trình bày tác động tích cực tiêu cực tài sản đảm bảo (TSĐB)? Đối với khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ, hay khách hàng không quen ngân hàng ngân hàng khơng thể nắm bắt,đánh giá đắn tình hình tài chính,khả trả nợ doanh nghiệp lớn,khách hàng truyền thống ngân hàng.Các ngân hàng thường hạn chế rủi ro việc thực bảo đảm tiền vay tài sản Tuy nhiên, TSĐB có tác động tích cực tiêu cực sau: Tích cực: • TSĐB giảm bớt tổn thất cho Ngân hàng khách hàng lí khơng tốn nợ cho Ngân hàng :thiên tai,hỏa hoạn, thay đổi sách NN,… • Làm động lực thúc đẩy khách hàng trả nợ : Khi Khách hàng (KH) vay vốn có đảm bảo tài sản, chủ yếu chấp nhà cửa, đất đai, cầm cố tài sản có giá trị sống KH, đồng thời tài sản đem chấp, cầm cố cho NH thường NH định giá thấp so với giá trị thực Chính lẽ mà KH vay vốn cố gắng sử dụng đồng vốn để sinh lời, trả nợ NH, cách giảm tổn thất cho thân tài sản bị giảm giá trị • Là rào cản đối tượng vay có chủ định lừa đảo Hiện nay, việc lấy dự án/ phương án làm cho vay vốn bộc lộ khó khăn định, có số doanh nghiệp cá nhân xây dựng dự án/phương án không trung thực Họ đưa “con số ảo, số ma” làm ngân hàng khó tính tốn, xác định cho vay vốn Vì thế, NHTM ngồi việc xem xét dự án/phương án ràng buộc khách hàng vay vốn phải có thêm tài sản bảo đảm Có quy định này, NHTM muốn áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở pháp lý kinh tế để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay, lãi vay khoản phí (nếu có) Tiêu cực: • Có tài sản đảm bảo, cán tín dụng mà lơ việc thu thập thông tin khách hàng, hời hợt công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, khả sinh lời nguồn thu nợ khách hàng • Xảy tiêu cực tham nhũng, hối lộ cán tín dụng Vì khoản lợi ích mà KH mang tới cho cán tín dụng mà họ giúp KH định giá cao cho tài sản đảm bảo, đánh giá tốt báo cáo tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, cuối gây thiệt hại cho ngân hàng Câu 10 Trình bày nguyên tắc cho vay phải hoàn trả nợ gốc lãi hạn Khi thực nguyên tắc này, khách hàng, ngân hàng gặp phải khó khăn gì? Giải pháp khắc phục Trả lời: Đây nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Nguyên tắc xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Do nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền nên sau cho vay thời hạn định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thời hạn định vốn vay phải hồn trả gốc lẫn lại Khó khăn là: - Đối với khách hàng khách hàng gặp khó khăn tài chưa thu tiền bán hàng, dẫn đến trả nợ hạn, khách hàng không linh hoạt thời gian trả nợ, trả không hạn bị phạt bị chuyển nhóm nợ, điều làm điểm xếp hạng tín nhiệm nội khách hàng ngân hàng - Đối với ngân hàng ngân hàng khơng kiểm sốt tình hình tài khách hàng vay tiền khó kiểm sốt nguồn thu để trả nợ gốc lãi hạn cho khách hạn gửi tiền, phải trả lãi gốc hạn cho khách hàng ngân hàng khơng thể đầu tư được, làm khoản lợi ngân hàng Giải pháp ngân hàng cần trọng phân tích khả thi mặt tài dự án để xác định nguồn trả nợ khách hàng xác, mặt khác khách hàng cần cung cấp đủ xác thơng tin tình hình tài để ngân hàng đánh giá khả trả nợ khách hàng Sửa tập bao tốn Cơng ty Hồng Anh ký hợp đồng xuất lô hàng gốm sứ sang châu Âu cho cơng ty Wentions (Đức) với điều kiện tốn D/A: 90 ngày sau ngày giao hàng 28/01/2010 cơng ty Hồng Anh tiến hành giao hàng, trị giá lô hàng 150.000USD B/L lập ngày 28/01/2010: laden on board 29/01/2010 30/01/2010 công ty xuất trình BCT vào ngân hàng X đồng thời xin ứng trước tiền để thực hợp đồng bao tốn kí kết vào ngày 15/01/2010 Sau tiến hành giao thẩm định, 2/02/2010 ngân hàng X đồng ý ứng trước tiền 80% giá trị hối phiếu Sau ngân hàng X tiến hành chuyển BCT qua ngân hàng Y ( Đức) để đòi nợ 5/02/2010 ngân hàng X nhận bưc điện qua hệ thống Swit: MT 412: advice of acceptance Đến hạn ngân hàng Y tiến hành thu nợ bên mua chuyển tiền cho ngân hàng X Ngân hàng X nhận báo Có khoản nợ sau ngày Yêu cầu: Xác định số tiền mà khách hàng thu ngân hàng ứng trướctiền Xác định số tiền cịn lại ngânhàng nước ngồi tốn biết lãi suất LIBOR (USD) 7%, phí thẩm định xuất 0,05% giá trị khoản phải thu, phí thẩm định nhập 0,05% giá trị khoản phải thu, phí bao tốn 0,02%, phí chuyển BCT DHL 30 USD, điện phí chuyển tiền 0,01% giá trị khoản phải thu Nếu đến hạn mà phiá bên mua khơng tốn tiền, phía cơng ty Hồng Anh u cầu ngân hàng X điện nước ngồi địi nợ 20 ngày sau ngân hàng X nhận báo Có lơ hàng Tính số tiền cịn lại khách hàng Số tiền ứng trước = 80% 150000 = 120000 USD Phí chuyển chứng từ: 30 USD Phí bao tốn: 0,02% 150000 = 30 USD Phí thẩm định xuất khẩu: 0,05% 150000 = 75 USD Phí thẩm định nhập khẩu: 0,05% 150000 = 75 USD Số tiền khách hàng thu = 120000 – (30+30+75+75) = 119790 USD Lãi suất bao toán = 120000 89 7% / 360 = 2076,67 USD Tính từ ngày 2/2 đến ngày 1/5 Số tiền lại ngân hàng nước ngồi tốn: = 150000 – (120000 + 2076,67 + 15) = 27908,33 USD Lãi bao tốn : tính từ 2/2 đến 28/4 = 120000 86 7% / 360 = 2006,67 USD 20 ngày sau ngân hàng nhận báo Có nên ngân hàng tính lãi phạt cho cơng ty Hồng Anh = ( 120000 + 2006,67 ) 20 7% / 360 = 128,37 USD Số tiền lại cơng ty Hồng Anh: = 150000 – ( 120000 + 2006,67 + 128,37 + 15) = 27849,96 USD Câu 11: Chức Ban kiểm soát? ( Điều 45, Luật tổ chức tín dụng 47/2010/QH12) Giám sát việc tuân thủ quy định pháp luật Điều lệ tổ chức tín dụng việc quản trị, điều hành tổ chức tín dụng; chịu trách nhiệm trước Đại hội đồng cổ đông, chủ sở hữu, thành viên góp vốn việc thực nhiệm vụ, quyền hạn giao Ban hành quy định nội Ban kiểm soát; định kỳ năm xem xét lại quy định nội Ban kiểm soát, sách quan trọng kế tốn báo cáo Thực chức kiểm tốn nội bộ; có quyền sử dụng tư vấn độc lập quyền tiếp cận, cung cấp đủ, xác, kịp thời thông tin, tài liệu liên quan đến hoạt động quản lý, điều hành tổ chức tín dụng để thực nhiệm vụ, quyền hạn giao Thẩm định báo cáo tài 06 tháng đầu năm năm tổ chức tín dụng; báo cáo Đại hội đồng cổ đơng, chủ sở hữu, thành viên góp vốn kết thẩm định báo cáo tài chính, đánh giá tính hợp lý, hợp pháp, trung thực mức độ cẩn trọng cơng tác kế tốn, thống kê lập báo cáo tài Ban kiểm sốt tham khảo ý kiến Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên trước trình báo cáo kiến nghị lên Đại hội đồng cổ đông chủ sở hữu thành viên góp vốn Kiểm tra sổ kế tốn, tài liệu khác cơng việc quản lý, điều hành hoạt động tổ chức tín dụng xét thấy cần thiết theo nghị quyết, định Đại hội đồng cổ đông theo yêu cầu cổ đơng lớn nhóm cổ đơng lớn chủ sở hữu thành viên góp vốn Hội đồng thành viên phù hợp với quy định pháp luật Ban kiểm soát thực kiểm tra thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày nhận yêu cầu Trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày kết thúc kiểm tra, Ban kiểm soát phải báo cáo, giải trình vấn đề yêu cầu kiểm tra đến tổ chức, cá nhân có yêu cầu Kịp thời thông báo cho Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên phát người quản lý tổ chức tín dụng có hành vi vi phạm; yêu cầu người vi phạm chấm dứt hành vi vi phạm có giải pháp khắc phục hậu quả, có Lập danh sách cổ đơng sáng lập, cổ đơng lớn, thành viên góp vốn người có liên quan thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng; lưu giữ cập nhật thay đổi danh sách Đề nghị Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên họp bất thường đề nghị Hội đồng quản trị triệu tập Đại hội đồng cổ đông bất thường theo quy định Luật Điều lệ tổ chức tín dụng Triệu tập Đại hội đồng cổ đông bất thường trường hợp Hội đồng quản trị có định vi phạm nghiêm trọng quy định Luật vượt thẩm quyền giao trường hợp khác theo quy định Điều lệ tổ chức tín dụng 10 Các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định Điều lệ tổ chức tín dụng Câu 12 So sánh cho vay cho th tài chính? Giống: • Đều hình thức cấp tín dụng Nh cho khách hàng, mang lại lợi nhuận cho NH • Giải Ngân ,cách tính lãi,thu nợ giống • Đăng kí giao dịch bảo đảm • Khách hàng phải thỏa mãn điều kiện: sử dụng vốn mục đích, TS đảm bảo, có lực pháp luật Khác Cho vay • Đối tượng chủ yếu tiền • Có thể cho khách hàng cá nhân, Doanh nghiệp vay • Kết tạo TSCĐ TSLĐ đáp ứng nhu cầu KH Cho th Tài • Đối tượng tài sản máy móc thiết bị • Chỉ cho khách hàng Doanh nghiệp vay • Kết tạo tài sản cố định • Khách hàng có quyền sở hữu tài sản vay khoản tín dụng • KH khơng có quyền sở hữu TS vay,mà có sử dụng • Phải có vốn tự có tài trợ • Có thể tài trợ đến 100% nhu cầu vốn KH • Khơng cầm cố mua bán chuyển nhượng • Có tham gia bên thứ cơng ty cho th tài • Ít sử dụng phổ biến • Đối tượng đa dạng • Bảo hiểm bắt buộc TS vay • Đối tượng cấp tín dụng cơng ty cho th tài chính, cơng ty NH • Khách hàng có quyền cầm cố chuyển nhựơng • Khơng có tham gia bên thứ • Cho vay sử dụng phổ biến • Đối tượng đa dạng • Bảo hiểm khơng bắt buộc TS vay • Đối tượng cấp tín dụng: Ngân hàng, quỹ tín dụng ... khách hàng ngân hàng, tiền ký quỹ Áp dụng phổ biến Áp dụng phổ biến Câu 13 Ý nghĩa nghiệp vụ huy động vốn NHTM: Nghiệp vụ huy động vốn không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nghiệp vụ. .. đoạn khách hàng trả tiến thấp lãi suất lúc ngân hàng cho khách hàng vay khách hàng trả tiền ngân hàng tính lãi phạt khoản vay 8/ Giới thiệu sản phẩm tiền gửi cùa ngân hàng thưong mại thời gian... nhuận trực tiếp cho ngân hàng nghiệp vụ quan trọng Khơng có nghiệp vụ xem khơng có hoạt động ngân hàng thương mại Trong nghiệp vụ này, ngân hàng sử dụng biện pháp công cụ cần thiế mà luật pháp cho