Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư từ ngân sách nhà nước trên địa bàn tỉnh Phú Thọ

Khi xem xét dự án đầu tư theo quy trình quản lý từ: chuẩn bị đầu tư, thực hiện đầu tư, vận hành khai thác dự án, có thể thấy được đầy đủ các công việc được tiến hành đối với công tác thẩ

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

CAO TUẤN DŨNG

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN

ĐẦU TƯ TỪ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

THÁI NGUYÊN, NĂM 2013

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

CAO TUẤN DŨNG

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN

ĐẦU TƯ TỪ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

Mã số: 60.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Đình Thiên

THÁI NGUYÊN, NĂM 2013

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, tài liệu, kết quả nêu trong luận văn có nguồn gốc, xuất xứ rõ ràng, chưa được công bố ở những nghiên cứu khác

Tôi xin chịu trách nhiệm về công trình nghiên cứu của mình

Tác giả luận văn

Cao Tuấn Dũng

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến các thầy, cô giáo đã tận tình truyền đạt cho tôi những kiến thức quý báu trong chương trình đào tạo Thạc sỹ Quản lý Kinh tế trong thời gian học tập và nghiên cứu, đặc biệt là thầy giáo PGS Tiến sĩ Trần Đình Thiên, người trực tiếp hướng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện Luận văn tốt nghiệp

Tôi cũng xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến các đồng nghiệp và các cơ quan, đơn vị liên quan đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi sưu tầm tài liệu và tham gia đóng góp ý kiến về chuyên môn trong quá trình nghiên cứu

Tác giả luận văn

Cao Tuấn Dũng

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

MỤC LỤC

Trang

Lời cảm ơn i

Lời cam đoan ii

Mục lục iii

Danh mục các kí hiệu, các chữ viết tắt vi

Danh mục các bảng vii

Danh mục các hình vẽ, đồ thị vii

MỞ ĐẦU 1

Chương 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 3

1.1 Vai trò của thẩm định dự án đầu tư 3

1.1.1 Khái niệm 3

1.1.2 Vai trò của thẩm định dự án án đầu tư 5

1.2 Nội dung quy trình và phương pháp thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN 7

1.2.1 Cơ sở để tiến hành thẩm định dự án đầu tư 7

1.2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 7

1.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 12

1.2.4 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư 17

1.3 Đặc điểm thẩm định các dự án đầu tư từ nguồn NSNN 22

1.3.1 Một số nội dung cơ bản của dự án đầu tư 22

1.3.2 Yêu cầu của quản lý và thẩm định dự án đầu tư 24

1.4 Quy trình thực hiện của một số tỉnh, thành phố về việc thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách Nhà Nước 27

1.4.1 Tổng quan quy trình của một số tỉnh, thành phố về việc thực hiện thẩm định dự án đầu tư 27

1.4.2 Một số kinh nghiệm rút ra có thể vận dụng cho tỉnh Phú Thọ trong quá trình thực hiện thẩm định dự án đầu tư 32

Chương 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34

2.1 Câu hỏi đặt ra mà đề tài cần giải quyết 34

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

2.2 Phương pháp nghiên cứu 34

2.2.1 Phương pháp chung 34

2.2.2 Phương pháp cụ thể 34

2.2.3 Phương pháp thống kê mô tả 35

2.2.6 Phương pháp tiếp cận hệ thống 36

2.2.7 Phương pháp thống kê 36

2.2.8 Phương pháp minh hoạ bằng biểu đồ, hình ảnh 36

Chương 3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 37

3.1 Khái quát tình hình Kinh Tế- Xã hội tỉnh Phú Thọ 37

3.1.1 Về điều kiện tự nhiên 37

3.1.2 Tình hình phát triển kinh tế- xã hội của tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2011 38

3.1.3 Chuyển dịch cơ cấu kinh tế 40

3.1.4 Chuyển dịch cơ cấu lao động 41

3.2 Tình hình đầu tư từ NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ 42

3.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ 42

3.3.1 Phân loại dự án đầu tư xây dựng và tổ chức thẩm định dự án trên địa bàn tỉnh Phú Thọ 44

3.3.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư từ nguồn NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ 57

3.3.3 Thực trạng về phương pháp thẩm định dự án đầu tư từ nguồn vốn NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ 69

3.4 Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư từ nguồn nsnn trên địa bàn tỉnh Phú Thọ 72

3.4.1 Những kết quả đạt được 72

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

3.4.2 Những tồn tại, hạn chế 73

3.4.3 Nguyên nhân của những hạn chế 75

Chương 4 MỘT SỐ QUAN ĐIỂM GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TỪ NSNN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 77

4.1 Quan điểm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư từ ngân sách nhà nước trên địa bàn tỉnh Phú Thọ 77

4.1.1 Thẩm định dự án đầu tư phải đảm bảo xem xét, đánh giá toàn diện các nội dung của dự án 77

4.1.2 Thẩm định dự án đầu tư phải đảm bảo tính khách quan 77

4.1.3 Thẩm định dự án đầu tư phải đánh giá đầy đủ những nhân tố ảnh hưởng từ bên ngoài 78

4.1.4 Thẩm định dự án đầu tư phải đảm bảo tính kịp thời, nắm bắt cơ hội đầu tư có hiệu quả 78

4.2 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án 79

4.2.1 Đổi mới công tác thẩm định dự án đầu tư 79

4.2.2 Nâng cao nhận thức về công tác thẩm định dự án đầu tư 80

4.2.3 Hoàn thiện quy trình thẩm định dự án đầu tư 80

4.2.4 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư 81

4.2.5 Hoàn thiện về phương pháp thẩm định dự án đầu tư 84

4.2.6 Các giải pháp đột phá

4.3 Các điều kiện thực hiện các giải pháp 89

4.3.1 Đối với Chính phủ 89

4.3.2 Đối với các bộ, ngành Trung ương 90

4.3.3 Đối với tỉnh Phú Thọ 92

KẾT LUẬN 95

TÀI LIỆU THAM KHẢO 97

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

- BKH & DT : Bộ Kế hoạch và Đầu tư

- BNN & PTNT : Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

- BTN&MT : Bộ Tài nguyên và Môi trường

- GTGT : Giá trị gia tăng

- TKTC : Thiết kế thi công

- TDMNBB : Trung du miền núi Bắc Bộ

- TTLB : Thông tư Liên bộ

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn

DANH MỤC CÁC BẢNG

Trang

Bảng 1.1: Những nội dung cơ bản thẩm định dự án đầu tư xây dựng 9

Bảng 1.2: Phương pháp thẩm định có xem xét đến những yếu tố rủi ro 21

Bảng 2.1: Tổng hợp tình hình chuyển dịch cơ cấu kinh tế 40

Bảng 2.2: Tình hình chuyển dịch cơ cấu lao động (2007- 2011) 41

Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn đầu tư trên địa bàn tỉnh (2007- 2011) 42

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Trang Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định theo nội dung 12

Sơ đồ 1.2: Quy trình thẩm định theo thứ tự công việc tiến hành đối với dự án đầu tư xây dựng 13

Biểu đồ 3.1: Cơ cấu GDP theo ngành kinh tế Phú Thọ năm 2011 40

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu lao động theo ngành kinh tế Phú Thọ năm 2011 41

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu lao động trong các ngành tỉnh Phú Thọ năm 2007 41

MỞ ĐẦU

I TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Nâng cao hiệu quả đầu tư, đặc biệt từ nguồn ngân sách Nhà nước (NSNN) đang là yêu cầu cấp thiết của nước ta trong công cuộc đổi mới xây dựng đất nước ngày càng phát triển, hội nhập với các nước trong khu vực và trên thế giới Để nâng cao hiệu quả đầu tư phải làm tốt công tác chuẩn bị đầu

tư, trong đó không thể bỏ qua giai đoạn thẩm định dự án đầu tư, tiến hành phân tích đánh giá các nội dung kinh tế - kỹ thuật của dự án, nhằm chọn dự án đầu tư hiệu quả nhất Những năm vừa qua hoạt động công tác thẩm định các

dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN của tỉnh Phú Thọ đã đạt được những thành tựu quan trọng trên các lĩnh vực kinh tế - xã hội

Tuy nhiên, vẫn còn nhiều dự án đầu tư kém hiệu quả, thất thoát, lãng phí lớn Những hạn chế, yếu kém trên có nhiều nguyên nhân; trong đó một trong nguyên nhân chủ yếu bắt nguồn từ việc thẩm định dự án mang tính hình thức, chưa khoa học, không khách quan, thiếu chuyên môn về lĩnh vực thẩm định dự án (Dự án giao thông, dự án đầu tư xây dựng dân dụng và công nghiệp, thủy lợi, khai khoáng, lĩnh vực du lịch)

Chính vì vậy, việc lựa chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự

án đầu tư từ ngân sách nhà nước trên địa bàn tỉnh Phú Thọ” làm đề tài nghiên cứu của luận án tốt nghiệp là hết sức có ý nghĩa thiết thực cả về lý luận và thực tiễn

II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI

Nghiên cứu các vấn đề lý luận cơ bản về thẩm định dự án đầu tư, làm định hướng tiếp cận trong phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp

Đánh giá thực trạng (làm rõ nguyên nhân và hạn chế) công tác thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ theo các mặt

Quy trình - Nội dung và Phương pháp thẩm định dự án

Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư

từ NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ

III PHẠM VI VÀ GIỚI HẠN NGHIÊN CỨU

 Phạm vi: Chỉ nghiên cứu công tác thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ (các dự án được xem xét chủ yếu là

dự án sử dụng NSNN cân đối qua ngân sách tỉnh (vốn đầu tư XDCB tập trung, vốn hỗ trợ có mục tiêu, vốn trái phiếu Chính phủ)

 Giới hạn nghiên cứu: Số liệu, tư liệu nghiên cứu từ năm 2007 đến 2011

IV BỐ CỤC NỘI DUNG CỦA ĐỀ TÀI

Ngoài mở đầu và kết luận, nội dung luận văn bố cục gồm 4 chương:

Chương 1 – Lý luận chung về công tác thẩm định thẩm định dự án đầu tư Chương 2 – Phương pháp nghiên cứu

Chương 3 -Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn

NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ

Chương 4 - Một số quan điểm giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án

đầu tư từ NSNN trên địa bàn tỉnh Phú Thọ

có nhiều quan niệm khác nhau về thẩm định dự án tuỳ theo tính chất, mục tiêu

án đi theo đúng hướng và là cơ sở để việc thực hiện đầu tư đạt hiệu quả

- Theo mục đích quản lý: Thẩm định dự án được hiểu là việc tổ chức xem xét một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi và hiệu quả của một dự án đầu tư từ đó ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư Người có thẩm quyền quyết định đầu tư ra quyết định trên cơ sở kết quả thẩm định Vì vậy, thẩm định dự án là một công cụ quản lý hoạt động đầu tư nhằm đảm bảo cho dự án được thực thi và hiệu quả Khi xem xét dự án đầu tư theo quy trình quản lý từ: chuẩn bị đầu tư, thực hiện đầu tư, vận hành khai thác dự án, có thể thấy được đầy đủ các công việc được tiến hành đối với công tác thẩm định: thẩm định dự án đầu tư để ra quyết định đầu tư, thẩm định thiết kế kỹ thuật, thẩm định tổng dự toán, thẩm định kế hoạch đấu thầu, thẩm định kết quả đấu thầu và thẩm định quyết toán vốn đầu tư

- Theo góc độ kỹ thuật: Thẩm định dự án đầu tư là một trong những kỹ thuật để phân tích, đánh giá dự án, giúp cho việc đưa ra quyết định đảm bảo những yêu cầu được đặt ra đối với dự án đầu tư: “Thẩm định dự án đầu tư là hoạt động chuẩn bị dự án được thực hiện bằng kỹ thuật phân tích dự án đã được thiết lập để đưa ra quyết định thoả mãn các quy định về thẩm định của Nhà nước”

- Theo nội dung của dự án: “Thẩm định dự án đầu tư là việc tiến hành xem xét một cách toàn diện trên các nội dung của dự án từ căn cứ pháp lý, công nghệ kỹ thuật, kinh tế tài chính, tổ chức quản lý thực hiện đến hiệu quả

dự án” Theo quan niệm này, thẩm định dự án cần có kỹ thuật và các phương pháp cụ thể đối với từng nội dung của dự án, đảm bảo xem xét một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung của dự án hoặc so sánh, đánh giá các phương án của một dự án (hay nhiều dự án) nhằm đưa ra các quyết định đầu tư hợp lý và hiệu quả

- Đứng trên giác độ tổng quát, có thể nhìn nhận về thẩm định dự án đầu tư như sau: “Thẩm định dự án đầu tư là quá trình cơ quan chức năng (Nhà nước hoặc tư nhân) thẩm tra, xem xét một cách khách quan, khoa học và toàn diện về các mặt pháp lý, các nội dung cơ bản, ảnh hưởng đến hiệu quả, tính khả thi, tính hiện thực của dự án để quyết định đầu tư (hoặc cấp phép đầu tư)”

Từ những quan niệm trên có thể đưa ra khái niệm về thẩm định dự án

đầu tư như sau: Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét đánh giá

một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản có ảnh trực tiếp đến khả năng thực hiện và hiệu quả của dự án để từ đó quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ vốn cho dự án

Đây là một quá trình kiểm tra đánh giá các nội dung cơ bản của dự án một cách độc lập, tách biệt với quá trình soạn thảo dự án Thẩm định dự án tạo cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu tư có hiệu quả Các kết luận rút ra từ

quá trình thẩm định là cơ sở để các cơ quan có thẩm quyền của Nhà nước ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ cho dự án

1.1.2 Vai trò của thẩm định dự án án đầu tƣ

Thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong hình thành và thực hiện dự án đầu tư, là yêu cầu không thể thiếu và là cơ sở để quyết định đầu tư

Cơ quan Nhà nước trước khi quyết định cấp phép đầu tư; các nhà tài trợ, các ngân hàng và tổ chức tín dụng trước khi cấp vốn cho dự án; các tổ chức, cá nhân trước khi quyết định thực hiện đầu tư; tất cả đều phải tiến hành công tác thẩm định đối với dự án đã được lập Ý nghĩa của công tác này đối với mỗi đối tượng tham gia vào hoạt động đầu tư (chủ đầu tư, ngân hàng và các tổ chức tín dụng, Nhà nước và xã hội) là không giống nhau Song vai trò của công cụ quản lý này có thể được hiểu theo những nội dung cơ bản là:

Một là, Thẩm định dự án đầu tư giúp cho việc kiểm tra, kiểm soát:

Có thể thấy, thẩm định dự án bao gồm các bước công việc được thực hiện xen kẽ của cấp có thẩm quyền trong tiến trình đầu tư trên cơ sở các tài liệu có tính pháp lý, các giải trình kinh tế kỹ thuật đã được thiết lập “thẩm tra lại” về các mặt như: tính pháp lý, tính hợp lý, tính phù hợp, tính thống nhất, tính hiệu quả, tính hiện thực Đây sẽ chính là những căn cứ quan trọng để có những kết luận đáng tin cậy về dự án

Hai là, Thẩm định dự án giúp cho việc sàng lọc dự án:

Quá trình kiểm tra, phân tích để có được những đánh giá, kết luận về dự

án sẽ là cơ sở giúp cho việc sàng lọc, lựa chọn dự án có tính hiệu quả và khả thi cao.Vì vậy, tính khách quan và sự chính xác là yêu cầu không thể thiếu để thẩm định dự án đầu tư thực hiện tốt vai trò này

Ba là, công tác thẩm định dự án đầu tư giúp cho việc thực thi pháp luật:

Qua kiểm tra, kiểm soát, chức năng thẩm định sẽ xác định được những nội dung cần thực hiện, cần điều chỉnh của dự án; đồng thời phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn và cơ chế phối hợp giữa các đối tượng tham gia để

đảm bảo việc chuẩn bị, thực hiện và vận hành dự án một cách thuận lợi và đúng pháp luật

Có thể nói rằng, thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng ở cả tầm vĩ mô

và vi mô Đối với thẩm quyền thẩm định dự án của các cơ quan Nhà nước (phạm vi nghiên cứu của Đề tài) vai trò của công tác này mang một số những đặc thù quan trọng sau đây:

- Tất cả các dự án đầu tư thuộc nguồn vốn nào cũng đều phải huy động các nguồn lực của xã hội, đều tham gia vào quá trình khai thác, làm cạn kiệt tài nguyên thiên nhiên của đất nước, đều có những tác động trực tiếp hay gián tiếp tới môi trường mà dự án tồn tại từ việc sử dụng đất đai, công nghệ, lao động, nguyên vật liệu Nhà nước cần kiểm tra, kiểm soát lại toàn bộ những ảnh hưởng tích cực, tiêu cực của dự án đến cộng đồng thông qua công tác thẩm định, để có thể can thiệp vào tính không hợp lý của dự án nhằm kịp thời ngăn chặn, ràng buộc (hay hỗ trợ) cho dự án bằng Hệ thống pháp luật và các chính sách, quy định cụ thể

- Với bản chất và chức năng của cơ quan quản lý Nhà nước, công tác thẩm định sẽ quan tâm nhất đến vấn đề: Dự án đầu tư có phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế- xã hội, chính trị của quốc gia hay không? Vì vậy, bên cạnh việc xem xét tính hiệu quả của dự án thông qua các chỉ tiêu kinh tế- xã hội, Nhà nước đặc biệt quan tâm đến sự phù hợp của dự án với chiến lược, định hướng phát triển kinh tế - xã hội và các lợi ích kinh tế - xã hội của dự án

- Đối với một đất nước mà cơ sở hạ tầng còn kém phát triển, nguồn vốn chưa thể đáp ứng đủ nhu cầu, việc ra quyết định đầu tư cho dự án nào để tránh gây lãng phí nguồn lực, ảnh hưởng đến sự phát triển chung sẽ là vô cùng khó khăn Chính vì thế, cơ quan quản lý Nhà nước khi tiến hành thẩm định dự án đầu tư không chỉ phải đánh giá, kết luận chính xác nhất về dự án đầu tư mà phải so sánh các dự án với nhau để có được dự án hiệu quả nhất, tối ưu nhất tuỳ thuộc vào từng mục đích và trong từng giai đoạn cụ thể, nhất định

1.2 Nội dung quy trình và phương pháp thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN

1.2.1 Cơ sở để tiến hành thẩm định dự án đầu tư

Việc thẩm định các dự án đầu tư sẽ căn cứ vào các tài liệu cơ bản đó là:

Hồ sơ đơn vị, Hồ sơ dự án và các tài liệu liên quan Cụ thể là:

a) Hồ sơ đơn vị, bao gồm các hồ sơ cần thiết về: Điều kiện, năng lực của

chủ đầu tư (chuyên môn, tài chính, tư cách pháp nhân); Điều kiện, năng lực của chủ nhiệm lập dự án; Điều kiện, năng lực của tư vấn lập dự án; Điều kiện, năng lực của chủ nhiệm khảo sát dự án; Điều kiện, năng lực của tổ chức tư vấn dự án; Điều kiện, năng lực của chủ nhiệm thiết kế dự án;

b) Hồ sơ dự án đầu tư dự án công trình bao gồm: Chủ trương đầu tư; Tờ

trình thẩm định; Dự án: bao gồm phần Thuyết minh và phần Thiết kế cơ sở; Văn bản thẩm định của các Bộ, ngành, các cơ quan có liên quan (nếu có)

c) Tài liệu khác: Các tài liệu khảo sát liên quan đến dự án; Các tiêu

chuẩn định mức kỹ thuật, bảng báo giá; Ý kiến tham gia của các cơ quan chuyên môn và của các chuyên gia

1.2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư

Về cơ bản, nội dung thẩm định một dự án đầu tư được xem xét trên 5 nhóm yếu tố, đó là: Thẩm định các yếu tố về pháp lý, thẩm định các yếu tố về công nghệ kỹ thuật, thẩm định các yếu tố kinh tế tài chính của dự án, thẩm định các yếu tố về tổ chức thực hiện, quản lý vận hành dự án và thẩm định các yếu tố về hiệu quả đầu tư trong đó:

- Thẩm định các yếu tố về pháp lý: xem xét tính hợp pháp (sự tuân thủ) của dự án theo các quy định của Pháp luật: Sự phù hợp của các nội dung dự

án với những chính sách quy định hiện hành (Luật, Nghị định, Quyết định,

Thông tư, Hướng dẫn); Sự phù hợp với Quy hoạch, định hướng phát triển của ngành, vùng lãnh thổ

- Thẩm định các yếu tố về Công nghệ- Kỹ thuật: xem xét, đánh giá trình

độ, sự hợp lý, tính thích hợp và hiệu quả của các giải pháp công nghệ - kỹ thuật được lựa chọn, áp dụng cho dự án

- Thẩm định các yếu tố kinh tế, tài chính của dự án: xem xét tính khả thi,

sự hợp lý của các yếu tố tài chính, kinh tế được trình bày trong dự án

- Thẩm định các điều kiện tổ chức, thực hiện, quản lý vận hành dự án: xem xét, đánh giá sự hợp lý, tính chất ổn định, bền vững của các giải pháp và yếu tố liên quan đến tổ chức thực hiện, vận hành dự án, đảm bảo các mục tiêu của dự án

- Thẩm định hiệu quả đầu tư: đưa ra kết luận dự án nếu thực hiện có hiệu quả không và hiệu quả ở mức nào trên cơ sở xem xét, đánh giá hiệu quả dự án qua các mặt: tài chính - kinh tế - xã hội và đánh giá hiệu quả tổng hợp của dự

án làm căn cứ để ra quyết định đầu tư Thẩm định hiệu quả dự án thường được xác định dựa trên những tính toán trong Hồ sơ dự án theo các chỉ tiêu cả định tính và định lượng

Bảng 1.1: Những nội dung cơ bản thẩm định dự án đầu tƣ xây dựng (1)

Các yếu tố cần

Pháp lý

- Tư cách pháp nhân của đơn vị tư vấn

- Năng lực chủ đầu tư

- Sự phù hợp với chủ trương, quy hoạch ngành, lãnh thổ

- Sự phù hợp với các quy định pháp luật hiện hành

- Các quy định, chế độ khuyến khích, ưu đãi đầu tư

Công nghệ,

Kỹ thuật

- Sự hợp lý về địa điểm xây dựng (về quy hoạch xây dựng, đảm bảo an ninh quốc phòng)

- Sử dụng đất đai, tài nguyên

- Tính hiện đại, phù hợp của công nghệ, thiết bị sử dụng cho

dự án Các tiêu chuẩn, giải pháp kỹ thuật xây dựng

- Các tiêu chuẩn, giải pháp đảm bảo môi trường

Kinh tế,

Tài chính

- Thị trường, quy mô đầu tư (Tổng mức đầu tư)

- Thời hạn hoạt động.- Khả năng đảm bảo vốn đầu tư (thẩm định cơ cấu vốn, nguồn vốn huy động và tiến độ đầu tư)

- Các chi phí của dự án: đầu tư, vận hành, nghĩa vụ tài chính

- Các kết quả (lợi ích) của dự án: tài chính (doanh thu và lợi nhuận và chế độ tài chính)

Tổ chức

thực hiện,

vận hành

- Khả năng đảm bảo các yếu tố đầu vào cho dự án đầu tư

- Các giải pháp tổ chức thực hiện dự án (đặc biệt là phương

án bồi thường, giải phóng mặt bằng)

- Chuyển giao công nghệ, đào tạo, các điều kiện vận hành dự án

Hiệu quả

- Hiệu quả tài chính

- Hiệu quả kinh tế- xã hội

- Hiệu quả tổng hợp

(1) Nguồn: Giáo trình phân tích và quản lý dự án đầu tư- PGS.TS Thái Bá Cẩn.

Đối với chủ thể thẩm định là Nhà nước, 5 nhóm yếu tố này được xếp vào

2 nội dung thẩm định quan trọng đó là: phần thuyết minh dự án và phần thiết

kế cơ sở của dự án Trong đó:

 Phần thuyết minh dự án cần phải thể hiện được:

- Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư, đánh giá tình hình thực tế (cung – cầu), tác động xã hội đối với địa phương, khu vực, hình thức đầu tư xây dựng công trình, địa điểm xây dựng nhu cầu sử dụng đất, điều kiện cung cấp nguyên, nhiên liệu và các yếu tố đầu vào khác

- Quy mô và diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình thuộc dự án và các công trình khác, phân tích lựa chọn phương án kỹ thuật, công nghệ và công suất

- Các giải pháp thực hiện bao gồm:

+ Phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư và phương án hỗ trợ xây dựng hạ tầng kỹ thuật

+ Các phương án thiết kế kiến trúc đối với công trình trong đô thị và công trình có yêu cầu kiến trúc

+ Phương án khai thác dự án và sử dụng lao động

+ Phân đoạn thực hiện, tiến độ thực hiện và hình thức quản lý dự án

- Đánh giá tác động môi trường, các giải pháp phòng, chống cháy nổ, các yêu cầu về an ninh quốc phòng

- Tổng mức đầu tư của dự án, khả năng thu xếp vốn, nguồn vốn và khả năng cấp vốn theo tiến độ, phương án hoàn trả vốn đối với dự án có yêu cầu thu hồi vốn, các chỉ tiêu tài chính và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế, hiệu quả xã hội của dự án

 Phần thiết kế cơ sở cần đảm bảo:

- Phần thuyết minh thiết kế cơ sở:

+ Giới thiệu tóm tắt địa điểm xây dựng, phương án thiết kế, tổng mặt bằng công trình, hoặc phương án tuyến công trình đối với công trình xây dựng, vị trí, quy mô xây dựng các hạng mục công trình, việc kết nối giữa các hạng mục công trình thuộc dự án với hạ tầng kỹ thuật của khu vực

+ Phương án công nghệ, dây chuyển công nghệ đối với công trình có yêu cầu công nghệ

+ Phương án kiến trúc đối với công trình có yêu cầu kiến trúc: giới thiệu tóm tắt mối liên hệ của công trình với quy hoạch xây dựng tại khu vực và các công trình lân cận, ý tưởng của phương án thiết kế kiến trúc, màu sắc công trình, các giải pháp thiết kế phù hợp với điều kiện khí hậu, môi trường, văn hóa, xã hội tại khu vực xây dựng

+ Phương án kết cấu chính, hệ thống kỹ thuật, hạ tầng kỹ thuật chủ yếu của công trình: giới thiệu tóm tắt đặc điểm địa chất công trình, phương án gia

cố nền, móng, các kết cấu chịu lực chính, hệ thống kỹ thuật của công trình, san nền, đào đắp đất, danh mục các phần mềm sử dụng trong thiết kế

+ Phương án bảo vệ môi trường phòng cháy, chữa cháy theo quy định của pháp luật

+ Danh mục các quy chuẩn tiêu chuẩn được áp dụng

- Phần bản vẽ thiết kế cơ sở được thể hiện với các kích thước chủ yếu

+ Sơ đồ công nghệ, bản vẽ dây chuyền công nghệ đối với công trình có yêu cầu công nghệ

+ Bản vẽ thể hiện kết cấu chịu lực chính của công trình, bản vẽ hệ thống

kỹ thuật và hệ thống hạ tầng kỹ thuật công trình

1.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ

a) Quy trình thẩm định dự án đầu tư:

Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định theo nội dung

Như đã trình bày ở phần trước, dự án được thẩm định phải có tính khả thi cả về mặt kỹ thuật, tài chính và kinh tế- xã hội Theo đó, căn cứ vào các thông số kinh tế- kỹ thuật, công tác thẩm định tiến hành phân tích kỹ thuật của dự án Nếu dự án không khả thi về mặt kỹ thuật, cần phải bác bỏ ngay Nếu dự án khả thi về kỹ thuật, tiếp tục tiến hành phân tích tài chính của dự án đứng trên quan điểm lợi ích của chủ đầu tư Nếu không khả thi về tài chính cũng cần bác bỏ, còn trong trường hợp khả thi thì tiến hành phân tích kinh tế đứng trên quan điểm lợi ích của nền kinh tế quốc dân Dự án không khả thi về kinh tế cũng sẽ bị loại bỏ, dự án khả thi sẽ được chấp nhận Đó là toàn bộ quy trình thẩm định dự án đầu tư được xem xét theo các nội dung cơ bản

Không khả thi Phân tích kỹ thuật Thông số kinh tế kỹ thuật

Không khả thi Phân tích tài chính

Khả thi Bác bỏ

Chấp nhận

b) Quy trình thẩm định theo thứ tự công việc tiến hành đối với mỗi dự án đầu tư xây dựng:

Sơ đồ 1.2: Quy trình thẩm định theo thứ tự công việc tiến hành

đối với dự án đầu tƣ xây dựng

Theo quy trình này, công tác thẩm định dự án bao gồm nhiều bước công việc Trong phạm vi Đề tài chỉ tập trung vào Quy trình thẩm định dự án được xác định cho đến thời điểm ra quyết định đầu tư

- Tiếp nhận Hồ sơ:

Hồ sơ dự án phải đầy đủ và hợp lệ theo đúng quy định (đã được trình bày trong phần: Căn cứ thẩm định dự án đầu tư xây dựng – Mục Cơ sở hồ sơ tài liệu)

Tiếp nhận hồ sơ dự án (các phòng chuyên môn)

Đề xuất thành lập hội đồng thẩm định

Giám định đầu tư

Kiểm tra phê duyệt quyết toán

vốn đầu tư

- Lập Hội đồng thẩm định (tuỳ theo quy mô từng dự án):

+ Thủ tướng Chính phủ thành lập Hội đồng thẩm định Nhà nước về các

dự án đầu tư để tổ chức thẩm định các dự án do Quốc hội thông qua chủ trương đầu tư và các dự án khác do Thủ tướng Chính phủ yêu cầu Thành phần Hội đồng Thẩm định Nhà nước, gồm: Chủ tịch Hội đồng - Bộ trưởng Bộ Kế hoạch

và Đầu tư; các uỷ viên gồm: Bộ Tài chính, Bộ Xây dựng và các Bộ chủ quản

dự án và các ngành, địa phương có liên quan

+ UBND tỉnh tổ chức thẩm định các dự án sử dụng vốn NSNN thuộc quyền quyết định của mình Có thể lập Hội đồng thẩm định Thành phần của Hội đồng thẩm định cấp tỉnh (thành phố) bao gồm: Chủ tịch Hội đồng- Giám đốc Sở Kế hoạch - Đầu tư; các uỷ viên: Sở Tài chính, Sở Xây dựng, Sở Khoa học Công nghệ và Môi trường, Sở Giao thông - Vận tải

Nhìn chung, việc thành lập Hội đồng thẩm định chỉ áp dụng đối với những dự án khả thi và những dự án có vốn đầu tư lớn

- Tổ chức thẩm định: Thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm: Thẩm định phần dự án và thẩm định thiết kế cơ sở của dự án (theo Quy định tại khoản 6, điều 10, chương II, Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 của Chính phủ, việc thẩm định thiết kế cơ sở được thực hiện cùng lúc với việc thẩm định dự án đầu tư, không phải tổ chức thẩm định riêng)

+ Thẩm định chung dự án (phần thuyết minh dự án) do cơ quan đầu mối thẩm định là Bộ Kế hoạch và Đầu tư (đối với dự án quan trọng quốc gia và dự

án nhóm A) hoặc Sở Kế hoạch và Đầu tư (đối với dự án nhóm B, C) trực tiếp đảm nhận

+ Thẩm định Thiết kế cơ sở của dự án được quy định:

- Đối với dự án quan trọng quốc gia và dự án nhóm A, không phân biệt nguồn vốn, việc thẩm định thiết kế cơ sở được thực hiện như sau :

- Bộ Công thương tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc

dự án đầu tư xây dựng công trình hầm mỏ, dầu khí, nhà máy điện, đường dây tải điện, trạm biến áp, hóa chất, vật liệu nổ công nghiệp, chế tạo máy, luyện kim và các công trình công nghiệp chuyên ngành

- Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tổ chức thẩm định thiết kế cơ

sở các công trình thuộc dự án đầu tư xây dựng công trình thủy lợi đê điều

- Bộ Giao thông vận tải tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông

- Bộ Xây dựng tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc dự

án đầu tư xây dựng công trình dân dạng, công nghiệp vật liệu xây dựng, hạ tầng kỹ thuật đô thị và các dự án đầu tư xây dựng công trình khác do thủ tướng Chính phủ yêu cầu

Riêng đối với dự án đầu tư xây dựng một công trình dân dụng dưới 15 tầng thì Sở Xây dựng tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở

- Đối với các dự án bao gồm nhiều loại công trình khác nhau thì Bộ chủ trì tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở là một trong các Bộ nêu trên có chức năng quản lý loại công trình quyết định tính chất, mục tiêu của dự án Bộ chủ trì tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở có trách nhiệm lấy ý kiến bằng văn bản của các

Bộ, ngành quản lý công trình chuyên nghành và cơ quan liên quan để thẩm định thiết kế cơ sở

- Đối với các dự án nhóm B,C không phân biệt nguồn vốn việc thẩm định thiết kế cơ sở được thực hiện như sau :

+ Sở Công thương tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc

dự án đầu tư xây dựng công trình hầm mỏ, dầu khí, nhà máy điện, đường dây tải điện, trạm biến áp, hóa chất, vật liệu nổ công nghiệp, chế tạo máy, luyện kim và các công trình công nghiệp chuyên ngành

+ Sở Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tổ chức thẩm định thiết kế cơ

sở các công trình thuộc dự án đầu tư xây dựng công trình thủy lợi đê điều

+ Sở Giao thông vận tải tổ chức thẩm dịnh thiết kế cơ sở các công trình thuộc dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông

+ Sở Xây dựng tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc dự

án đầu tư xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp vật liệu xây dựng và các

dự án đầu tư xây dựng công trình khác cho Chủ tịch UBND cấp tỉnh yêu cầu

- Riêng dự án đầu tư xây dựng công trình hạ tầng kỹ thuật đô thị thì Sở Xây dựng hoặc Sở Giao thông vận tải tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở phù hợp với chức năng, nhiệm vụ do Ủy ban nhân dân cấp tỉnh quy định

+ Đối với các dự án bao gồm nhiều loại công trình khác nhau thì Sở chủ trì tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở là một trong các Sở nêu trên có chức năng quản lý công trình quyết định tính chất, mục tiêu dự án Sở chủ trì tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở có trách nhiệm lấy ý kiến bằng văn bản của các Sở quản lý công trình chuyên ngành và cơ quan liên quan để thẩm định thiết kế cơ sở

+ Đối với các dự án nhóm B, C do Bộ Công thương, Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Bộ Giao thông vận tải, Bộ Xây dựng, các tập đoàn kinh

tế và Tổng công ty nhà nước đầu tư thuộc chuyên ngành do mình quản lý thì các Bộ, doanh nghiệp này tự tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở sau khi có ý kiến của địa phương về quy hoạch xây dựng và bảo vệ môi trường

+ Đối với các dự án nhóm B, C có công trình xây dựng theo tuyến qua nhiều địa phương thì Bộ tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở và có trách nhiệm lấy ý kiến của địa phương nơi có công trình xây dựng về quy hoạch xây dựng

và bảo vệ môi trường

Cơ quan tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở có trách nhiệm gửi kết quả thẩm định thiết kế cơ sở tới đơn vị đầu mối thẩm định dự án Thời gian thẩm

định thiết kế cơ sở không quá 30 ngày làm việc đối với dự án quan trọng quốc gia, 20 ngày làm việc đối với dự án nhóm A, 15 ngày làm việc đối với dự án nhóm B và 10 ngày làm việc đối với các dự án nhóm C kể từ ngày nhận đủ hồ

sơ hợp lệ

 Dự thảo quyết định đầu tư:

- Đối với các dự án sử dụng vốn Ngân sách nhà nước :

+ Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư các dự án quan trọng quốc gia theo Nghị quyết của Quốc Hội và các dự án quan trọng khác

+ Bộ trưởng, thủ trưởng cơ quan ngang bộ quyết định đầu tư các dự án nhóm A,B,C được ủy quyền hoặc phân cấp quyết định đầu tư đối với các dự

án nhóm B,C cho cơ quan cấp dưới trực tiếp

+ Chủ tịch UBND các cấp quyết định đầu tư các dự án nhóm A,B,C trong phạm vi và khả năng cân đối ngân sách của địa phương sau khi thông qua HĐND cùng cấp Chủ tịch UBND cấp tỉnh, cấp huyện được ủy quyền hoặc phân cấp quyết định đầu tư đối với các dự án nhóm B,C cho cơ quan cấp dưới trực tiếp

+ Tùy theo điều kiện cụ thể của từng địa phương, Chủ tịch UBND cấp tỉnh quy định cụ thể cho Chủ tịch UBND cấp huyện, cấp xã được quyết định đầu tư các dự án có sử dụng nguồn vốn hỗ trợ từ ngân sách cấp trên

- Đối với các dự án sử dụng vốn khác, vốn hỗn hợp chủ đầu tư tự quyết định đầu tư và chịu trách nhiệm

1.2.4 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư

Dự án đầu tư được xem là khả thi trong trường hợp đảm bảo được các điều kiện: số liệu đầy đủ và chính xác, đảm bảo được các nguồn lực cho hoạt động của dự án, đảm bảo các yêu cầu về hiệu quả trong mức độ rủi ro có thể chấp nhận được Muốn đảm bảo xác định được dự án có đáp ứng được những

yêu cầu đó hay không, công tác thẩm định cần phải đảm bảo mức độ chính xác và toàn diện các nội dung của dự án theo các phương pháp thẩm định khoa học kết hợp với kinh nghiệm quản lý dự án đầu tư trong thực tiễn và các nguồn thông tin đáng tin cậy

Tuỳ thuộc vào nội dung cần thẩm định và các yêu cầu đối với việc phân tích, đánh giá dự án có thể sử dụng các phương pháp thẩm định khác nhau Lựa chọn phương pháp nào, việc vận dụng hiệu quả ra sao còn phụ thuộc vào một vài yếu tố khác Xem xét về các phương pháp thẩm định dự án có thể phân chia thành 02 phương pháp cụ thể:

- Phương pháp chung để thẩm định dự án:

Phương pháp chung để thẩm định dự án đó là quá trình so sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực (tiêu chuẩn, định mức) đã được quy định bởi pháp luật (hoặc thông lệ quốc tế) Phương pháp này đòi hỏi công tác thẩm định dự án phải bám sát các căn cứ pháp lý để thẩm định (Luật, Nghị định, Quyết định, văn bản hướng dẫn thi hành Luật) Vì vậy, tính thống nhất,

“chuẩn mực” của chính những căn cứ thẩm định này cùng với mức độ chính xác, đáng tin cậy của các thông tin trong dự án sẽ mang lại hiệu quả của phương pháp chung trong thẩm định dự án đầu tư

- Các phương pháp thẩm định dự án cụ thể:

Có thể thống kê được 5 phương pháp thẩm định dự án đầu tư được áp dụng hiện nay đó là: Phương pháp so sánh chỉ tiêu, phương pháp thẩm định theo trình tự, phương pháp thẩm định dựa trên phân tích độ nhạy dự án, phương pháp thẩm định trên cơ sở kết quả dự báo và phương pháp thẩm định

có xem xét đến các yếu tố rủi ro Trong đó:

+ Phương pháp so sánh chỉ tiêu:

Trên thực tế, đây được xem là phuơng pháp đơn giản, phổ biến và được dùng nhiều nhất Các chỉ tiêu kinh tế- kỹ thuật chủ yếu của dự án được so

sánh với các chỉ tiêu đã được định sẵn Các chỉ tiêu này thường là của các dự

án đã và đang hoạt động Đó có thể là các chỉ tiêu về: tiêu chuẩn thiết kế xây dựng, tiêu chuẩn cấp công trình, định mức kinh tế - kỹ thuật, tiêu chuẩn công nghệ, các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư, các tỷ lệ tài chính theo thông lệ phù hợp với hướng dẫn, chỉ đạo của Nhà nước, của ngành Áp dụng phương pháp này cho phép đánh giá tính hợp lý và chính xác về các chỉ tiêu của dự án Từ đó

có các kết luận đúng đắn, đáng tin cậy đối với dự án, làm cơ sở để ra quyết định đầu tư có hiệu quả Tuy nhiên cũng đòi hỏi các chỉ tiêu được dùng để so sánh phải được vận dụng một cách phù hợp với từng điều kiện và đặc điểm cụ thể của dự án, tránh khuynh hướng máy móc và cứng nhắc dẫn đến những sai lầm, thiếu sót khi đánh giá dự án

+ Phương pháp thẩm định theo trình tự: Thẩm định một dự án đi theo một

trình tự từ tổng quát đến chi tiết, kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau trong mối liên hệ biện chứng khoa học

 Thẩm định tổng quát: Đó là việc xem xét một cách khái quát những nội dung cơ bản thể hiện tính pháp lý, tính phù hợp của dự án Công việc này giúp cho cơ quan thẩm định có được cái nhìn tổng quát về dự án, về tầm quan trọng của dự án trong việc thực hiện các mục tiêu của Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước; đồng thời xác định được các căn cứ pháp lý, các thủ tục cần thiết của dự án Dự án có thể bị bác bỏ ngay nếu không đảm bảo những điều kiện tiên quyết này

 Thẩm định chi tiết: Là việc xem xét một cách khách quan, khoa học, chi tiết từng nội dung có ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi và tính hiệu quả của dự án trên cơ sở đảm bảo những điều kiện trong quá trình thẩm định tổng quát trước đó Việc thẩm định chi tiết này có thể đưa ra được những ý kiến đánh giá, kiến nghị bổ sung điều chỉnh để từ đó đưa ra kết luận dự án nên được đầu tư hay không thể chấp nhận được

+ Phương pháp thẩm định dựa trên việc phân tích độ nhạy dự án:

Đây là một phương pháp thẩm định hiện đại thường áp dụng đối với các

dự án lớn và mức độ phức tạp với nhiều yếu tố có thể thay đổi do khách quan Vận dụng phương pháp này nhằm mục đích tìm ra những yếu tố nhạy cảm có ảnh hưởng đến các chỉ tiêu của dự án (chủ yếu là các chỉ tiêu tài chính) hoặc những tình huống bất lợi có thể xảy ra như: giá nguyên vật liệu đầu vào tăng, chi phí đầu tư vượt dự toán, thay đổi cơ chế chính sách Từ đó khảo sát sự thay đổi hiệu quả của dự án theo các kịch bản, thông qua các chỉ tiêu như: Giá trị hiện tại ròng (NPV), Hệ số hoàn vốn nội bộ (IRR), Thời gian thu hồi vốn (T) để kiểm tra tính vững chắc và ổn định của dự án, làm cơ sở cho việc đề xuất những biện pháp nhằm quản lý và phòng ngừa rủi ro đảm bảo cao nhất tính khả thi và hiệu quả của dự án trong tương lai

+ Phương pháp thẩm định dựa trên cơ sở của kết quả dự báo:

Thông qua việc điều tra, thống kê, phân tích và sử dụng các số liệu dự báo về các yếu tố có ảnh hưởng trực tiếp đến tính hiệu quả và khả thi của dự

án, phương pháp này cho phép công tác thẩm định dự án đạt được mức độ chuẩn xác cao hơn về những kết quả được tính toán trong dự án Phương pháp này về cơ bản được áp dụng tương tự như phương pháp phân tích độ nhạy, tuy nhiên số liệu khi phân tích độ nhạy được giả định trên cơ sở chủ quan, còn phương pháp này dựa trên các số liệu mang tính khách quan

+ Phương pháp thẩm định có xem xét đến các yếu tố rủi ro:

Dự án đầu tư xây dựng được hình thành và thực hiện trong một khoảng thời gian dài, trong khi các phương án lại được thiết kế trên cơ sở các dữ liệu giả định cho tương lai Vì vậy, việc triển khai thực hiện dự án sau này có thể sẽ phát sinh nhiều rủi ro khó lường trước được Điều đó đặt ra yêu cầu trong quá trình phân tích, đánh giá dự án phải xem xét đến các yếu tố rủi ro có ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án, xác định mức độ biến động của các yếu tố này trên cơ

sở đánh giá lại dự án Trong trường hợp rủi ro phát sinh mà dự án vẫn giữ được mức hiệu quả theo yêu cầu thì điều đó chứng tỏ dự án có độ an toàn cao Trong trường hợp ngược lại, cần thiết đề ra các giải pháp phòng ngừa rủi ro hay hạn chế thấp nhất các tác động của những yếu tố rủi ro này hoặc phân tán rủi ro một cách hợp lý nhất đối với dự án Minh hoạ phương pháp này qua bảng sau:

Bảng 1.2: Phương pháp thẩm định có xem xét đến những yếu tố rủi ro (2)

Vượt tổng mức đầu tư

- Thẩm định kỹ hiệu quả tài chính (cách tính toán chi phí, lợi ích và các phương án liên quan đến xác định tổng mức đầu tư);

- Đề xuất việc kiểm tra hợp đồng một cách chặt chẽ Cung cấp các yếu tố

đầu vào, dịch vụ kỹ

thuật, công nghệ không

đảm bảo

- Thẩm định phương án công nghệ - kỹ thuật của dự án;

- Đề xuất việc kiểm tra hợp đồng trọn gói, các điều kiện bảo lãnh hợp đồng về sau một cách chặt chẽ

Rủi ro tài chính (thiếu

vốn, giải ngân không

- Thẩm định năng lực quản lý của dự án;

- Thẩm định các biện pháp tổ chức thi công;

- Đề xuất các hợp đồng cung cấp dài hạn, đưa ra các nguyên tắc về giá cho dự án

Rủi ro bất khả kháng Đề xuất biện pháp: mua bảo hiểm đầu tư hoặc bảo hiểm

xây dựng

(2) Nguồn: Tham khảo tài liệu Tập huấn của Bộ Kế hoạch và Đầu tư.

1.3 Đặc điểm thẩm định các dự án đầu tƣ từ nguồn NSNN

1.3.1 Một số nội dung cơ bản của dự án đầu tƣ

Theo Quy định tại điều 6, điều 7, điều 8, chương II, Nghị định

12/2009/NĐ-CP ngày 10/02/2009 của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình, hồ sơ dự án bao gồm phần thuyết minh dự án và phần thiết kế cơ sở

* Nội dung phần thuyết minh của dự án bao gồm:

- Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư; đánh giá nhu cầu thị trường, tiêu thụ sản phẩm đối với dự án sản xuất kinh doanh; tính cạnh tranh của sản phẩm; tác động xã hội đối với địa phương, khu vực (nếu có); hình thức đầu tư xây dựng công trình; địa điểm xây dựng, nhu cầu sử dụng đất; điều kiện cung cấp nguyên nhiên liệu và các yếu tố đầu vào khác

- Mô tả về quy mô và diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình bao gồm công trình chính, công trình phụ và các công trình khác; phân tích lựa chọn phương án kỹ thuật, công nghệ và công suất

- Các giải pháp thực hiện bao gồm:

+ Phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư và phương án hỗ trợ xây dựng hạ tầng kỹ thuật nếu có;

+ Các phương án thiết kế kiến trúc đối với công trình trong đô thị và công trình có yêu cầu kiến trúc;

+ Phương án khai thác và sử dụng lao động;

+ Phân đoạn thực hiện, tiến độ thực hiện và hình thức quản lý dự án;

- Đánh giá tác động môi trường, các giải pháp phòng, chống cháy nổ và các yêu cầu về an ninh quốc phòng

- Tổng mức đầu tư của dự án; khả năng thu xếp vốn, nguồn vốn và khả năng cấp vốn theo tiến độ; phương án hoàn trả vốn đối với dự án có yêu cầu

thu hồi vốn; các chỉ tiêu tài chính và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế, hiệu quả xã hội của dự án

* Nội dung thiết kế cơ sở dự án

- Nội dung phần thiết kế cơ sở của dự án phải thể hiện được giải pháp thiết kế chủ yếu, bảo đảm đủ điều kiện để xác định tổng mức đầu tư và triển khai các bước thiết kế tiếp theo, bao gồm thuyết minh và các bản vẽ thiết kế thi công

- Thuyết minh thiết kế cơ sở được trình bày riêng hoặc trình bày trên các bản vẽ để diễn giải thiết kế với các nội dung chủ yếu sau:

+ Tóm tắt nhiệm vụ thiết kế; giới thiệu tóm tắt mối liên hệ của công trình với quy hoạch xây dựng tại khu vực; các số liệu về điều kiện tự nhiên, tải trọng và tác động; danh mục các quy chuẩn, tiêu chuẩn được áp dụng

+ Thuyết minh công nghệ: giới thiệu tóm tắt phương án công nghệ và sơ

đồ công nghệ, danh mục thiết bị công nghệ với các thông số kỹ thuật chủ yếu liên quan đến thiết kế xây dựng

+ Thuyết minh xây dựng:

Khái quát về tổng mặt bằng: giới thiệu tóm tắt đặc điểm tổng mặt bằng,

cao độ và tọa độ xây dựng; hệ thống hạ tầng kỹ thuật và các điểm đấu nối; diện tích sử dụng đất, diện tích xây dựng, diện tích cây xanh, mật độ xây dựng, hệ số sử dụng đất, cao độ san nền và các nội dung cần thiết khác

Đối với xây dựng theo tuyến: giới thiệu tóm tắt đặc điểm, tuyến công

trình, cao độ và tọa độ xây dựng, phương án xử lý các chướng ngại vật chính trên tuyến; hành lang bảo vệ tuyến và các đặc điểm khác của công trình nếu có

Đối với công trình yêu cầu kiến trúc: giới thiệu tóm tắt mối liên hệ của

công trình với quy hoạch xây dựng tại khu vực và các công trình lân cận; ý

tưởng của phương án thiết kế kiến trúc; màu sắc công trình; các giải pháp thiết kế phù hợp với điều kiện khí hậu, môi trường, văn hóa, xã hội tại khu vực xây dựng

Phần kỹ thuật: giới thiệu tóm tắt đặc điểm địa chất công trình, phương

án gia cố nền, móng, các kết cấu chịu lực chính, hệ thống kỹ thuật và hạ tầng

kỹ thuật của công trình, san nền, đào đắp đất, danh mục các phần mềm sử dụng trong thiết kế;

Giới thiệu tóm tắt phương án phòng chống cháy nổ và bảo vệ

môi trường;

Dự tính khối lượng các công tác xây dựng, thiết bị để lập tổng mức đầu

tư và thời gian xây dựng công trình

- Các bản vẽ thiết kế cơ sở bao gồm:

+ Bản vẽ công nghệ thể hiện sơ đồ dây chuyền công nghệ với các thông

số kỹ thuật chủ yếu;

+ Bản vẽ xây dựng thể hiện các giải pháp về tổng mặt bằng, kiến trúc, kết cấu, hệ thống kỹ thuật và hạ tầng kỹ thuật công trình với các kích thước và khối lượng chủ yếu, các mốc giới, tọa độ và cao độ xây dựng

+ Bản vẽ sơ đồ hệ thống phòng chống chống cháy, nổ

- Đối với các dự án đầu tư xây dựng công trình có mục đích sản xuất kinh doanh thì tuỳ theo tính chất, nội dung của dự án có thể giảm bớt một số nội dung thiết kế cơ sở nhưng phải đảm bảo yêu cầu về quy hoạch, kiến trúc, xác định được tổng mức đầu tư và tính toán được hiệu quả đầu tư của dự án Chủ đầu tư gửi hồ sơ dự án đến người quyết định đầu tư để tổ chức thẩm định

1.3.2 Yêu cầu của quản lý và thẩm định dự án đầu tƣ

Xuất phát từ đặc điểm của hoạt động đầu tư và xây dựng, công tác chuẩn bị đầu tư là một trong những nội dung quan trọng của công tác quản lý nhà nước

Thẩm định dự án là giai đoạn tiếp theo của quá trình soạn thảo dự án Kết quả của thẩm định dự án là cơ sở đề ra quyết định chấp thuận hay bác bỏ dự án Chính vì vậy, yêu cầu chung được đặt ra đối với công tác thẩm định dự án là:

- Lựa chọn được các dự án đầu tư có tính khả thi cao (có khả năng thực hiện, đem lại hiệu quả chắc chắn)

- Loại bỏ được các dự án đầu tư không khả thi, nhưng không bỏ lỡ mất các cơ hội đầu tư có lợi

Thẩm định được tiến hành với tất cả các dự án đầu tư xây dựng thuộc mọi nguồn vốn, của mọi thành phần kinh tế như: Vốn trong nước và vốn nước ngoài, vốn ngân sách nhà nước, vốn của các doanh nghiệp nhà nước, vốn của các tổ chức chính trị xã hội, vốn hỗ trợ phát triển chính thức (Official Development Assistance-gọi tắt là ODA), vốn của các thành phần kinh tế khác Tuy nhiên, tuỳ theo tầm quan trọng, quy mô và nguồn vốn của từng dự

án mà yêu cầu, nội dung và công tác tổ chức thẩm định các dự án này cũng khác nhau Chúng được tuân thủ theo các quy định hiện hành trong quản lý đầu tư và xây dựng của nhà nước

Để công tác thẩm định đạt chất lượng tốt, người làm công tác thẩm định cần phải đảm bảo các yêu cầu sau:

- Nắm vững chiến lược phát triển kinh tế- xã hội của đất nước, của ngành, của địa phương và các quy chế, luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng hiện hành của nhà nước

- Hiểu biết về bối cảnh, điều kiện và đặc điểm cụ thể của dự án, tình hình

và trình độ kinh tế chung của địa phương, đất nước và thế giới Nắm vững tình hình sản xuất- kinh doanh, các số liệu tài chính của doanh nghiệp, các quan hệ tài chính- kinh tế tín dụng của doanh nghiệp (hoặc của chủ đầu tư khác), với ngân hàng và ngân sách nhà nước

- Biết khai thác số liệu trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp (hoặc của chủ đầu tư), các thông tin về giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung của doanh nghiệp (hoặc của chủ đầu tư), từ đó có thêm căn cứ vững chắc để quyết định đầu tư hoặc cho phép đầu tư

- Biết xác định và kiểm tra các chỉ tiêu kinh tế, kỹ thuật quan trọng của dự án, đồng thời thường xuyên thu thập, đúc kết, xây dựng các chỉ tiêu định mức kinh tế- kỹ thuật tổng hợp trong và ngoài nước để phục vụ cho việc thẩm định

- Đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện nội dung dự án, có sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia trong và ngoài ngành có liên quan

- Thẩm định kịp thời, tham gia ý kiến ngay từ khi nhận được hồ sơ

- Thường xuyên hoàn thiện qui trình thẩm định, phối hợp và phát huy được trí tuệ tập thể

1.3.3 Phân loại dự án đầu tư sử dụng vốn Ngân sách nhà nước

a Dự án đầu tư xây dựng công trình dân dụng công nghiệp

Nhà ở gồm nhà chung cư và nhà riêng, Công trình công cộng gồm: công trình văn hóa; công trình giáo dục; công trình y tế; công trình thương nghiệp, dịch vụ; nhà làm việc; khách sạn, nhà khách; nhà phục vụ giao thông; nhà phục vụ thông tin liên lạc, tháp thu phát sóng phát thanh, phát sóng truyền hình; nhà ga, bến xe; công trình thể thao các loại

b Dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông: Công trình đường

bộ; công trình đường sắt; công trình đường thủy; cầu; hầm; sân bay

c Dự án đầu tư xây dựng công trình công nghiệp:

Công trình công nghiệp gồm: công trình khai thác than, khai thác quặng; công trình khai thác dầu, khí; công trình hoá chất, hóa dầu; công trình kho xăng, dầu, khí hoá lỏng và tuyến ống phân phối khí, dầu; công trình luyện

kim; công trình cơ khí, chế tạo; công trình công nghiệp điện tử - tin học; công trình năng lượng; công trình công nghiệp nhẹ; công trình công nghiệp thực phẩm; công trình công nghiệp vật liệu xây dựng; công trình sản xuất và kho chứa vật liệu nổ công nghiệp

d Dự án đầu tư xây dựng công trình thủy lợi

Hồ chứa nước; đập; cống; trạm bơm; giếng; đường ống dẫn nước; kênh; công trình trên kênh và bờ bao các loại

e Dự án đầu tư xây dựng Công trình hạ tầng kỹ thuật gồm

Công trình cấp nước, thoát nước; nhà máy xử lý nước thải; công trình

xử lý chất thải: bãi chứa, bãi chôn lấp rác; nhà máy xử lý rác thải; công trình chiếu sáng đô thị

1.4 Quy trình thực hiện của một số tỉnh, thành phố về việc thẩm định dự

án đầu tư sử dụng vốn ngân sách Nhà Nước

1.4.1 Tổng quan quy trình của một số tỉnh, thành phố về việc thực hiện thẩm định dự án đầu tư

1.4.1.1 Thành phố Hồ Chí Minh

Bước 1: Chủ đầu tư chuẩn bị hồ sơ theo qui định, cần thực hiện các công việc

trước khi lập và trình cấp có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt dự án:

- Kế hoạch vốn đầu tư/Chủ trương đầu tư xây dựng công trình (đối với dự án ngoài qui hoạch ngành)

- Lập và phê duyệt kế hoạch chuẩn bị đầu tư: bao gồm các bước khảo sát địa chất, đo đạc hiện trạng, kiểm định hiện trạng công trình hiện hữu (đối với công trình sửa chữa), lựa chọn, thuê tư vấn lập dự án đầu tư

- Thực hiện thỏa thuận qui hoạch kiến trúc công trình theo Điểm 3, Điều 4 Quyết định số 126/2007/QĐ-UBND ngày 20/10/2007 của Ủy ban nhân dân thành phố

- Chủ đầu tư tổ chức lập dự án đầu tư, hồ sơ TKCS theo Điều 7 và Điều 8 Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 của Chính phủ về Quản lý dự

án đầu tư xây dựng công trình (đã được sửa đổi bởi Nghị định số 83/NĐ-CP ngày 15/10/2009 của Chính phủ)

Bước 2: Chủ đầu tư (hoặc tổ chức, cá nhân được ủy quyền) nộp hồ sơ

tại Bộ phận Tiếp nhận và trả hồ sơ của Sở Kế hoạch & Đầu tư, chuyên viên tiếp nhận kiểm tra thành phần phần hồ sơ, vào sổ theo rõi viết giấy tiếp nhận

và hẹn trả kết quả cho chủ đầu tư:

- Trường hợp thành phần hồ sơ chưa đầy đủ theo danh mục hồ sơ cần nộp: Lập phiếu hướng dẫn hoàn chỉnh thành phần hồ sơ theo qui định

- Trường hợp hồ sơ đầy đủ thành phần qui định theo danh mục hồ sơ cần nộp: Tiếp nhận và cấp biên nhận hồ sơ dự án đầu tư cho chủ đầu tư, nhập

dữ liệu vào mạng thông tin Sở, lập phiếu theo dõi hồ sơ, chuyển đến công đoạn sau

Bước 3: Trong quá trình thẩm định, trường hợp Sở Kế hoạch & Đầu

tư cần lấy ý kiến các đơn vị liên quan, Sở sẽ có công văn thông báo, đồng gởi cho chủ đầu tư, cơ quan chủ quản chủ đầu tư để theo dõi Thời gian thụ lý sẽ được tính kể từ ngày Sở Kế hoạch & Đầu tư nhận được văn bản hồi đáp, hoặc quá thời hạn trả lời theo qui định mà các đơn vị liên quan cần hỏi ý kiến không có văn bản hồi đáp thì xem như đồng thuận, Sở Kế hoạch & Đầu tư tiếp tục thẩm định theo qui định

- Cách thức thực hiện: Trực tiếp tại trụ sở cơ quan hành chính Nhà nước

- Thành phần, số lượng hồ sơ:

a) Thành phần hồ sơ, bao gồm:

+ Tờ trình thẩm định và phê duyệt dự án đầu tư (bản chính)

+ Dự án đầu tư và hồ sơ TKCS (gồm thuyết minh và bản vẽ) (bản chính) + Kế hoạch vốn được cấp có thẩm quyền phê duyệt/Chủ trương đầu tư được cấp có thẩm quyền chấp thuận (bản sao)

+ Kết quả phê duyệt kế hoạch chuẩn bị đầu tư

+ Giấy chứng nhận phòng cháy chữa cháy (tùy theo quy mô công trình) + Các văn bản của cơ quan chuyên ngành về đấu nối hạ tầng kỹ thuật, tĩnh không, môi trường (nếu có)

+ Thuyết minh và bản vẽ TKCS, hồ sơ báo cáo khảo sát địa chất công trình (bản chính)

+ Hồ sơ năng lực của các tổ chức, cá nhân tham gia lập TKCS: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của nhà thầu lập TKCS, nhà thầu khảo sát xây dựng; Chứng chỉ hành nghề của chủ nhiệm lập dự án, chủ trì thiết kế (kiến trúc, kết cấu); Biên bản nghiệm thu TKCS, khảo sát xây dựng

+ Các cơ sở pháp lý (hồ sơ, văn bản …) liên quan đến quá trình lập và thực hiện dự án

b) Số lượng hồ sơ: 02 (bộ)

Thời hạn giải quyết: Thời gian thẩm định dự án nhóm A không quá 20

(hai mươi) ngày làm việc, dự án nhóm B không quá 10 (mười) ngày làm việc; thời gian quyết định đầu tư dự án nhóm A không quá 10 (mười) ngày làm việc, dự án nhóm B không quá 05 (năm) ngày làm việc; thời gian thẩm định

và quyết định đầu tư dự án nhóm C không quá 10 (mười) ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ

- Đối tượng thực hiện thủ tục hành chính: Tổ chức sử dụng vốn ngân

sách đầu tư xây dựng cơ bản

- Cơ quan thực hiện thủ tục hành chính:

a) Cơ quan có thẩm quyền quyết định: Ủy ban nhân dân thành phố b) Cơ quan hoặc người có thẩm quyền được ủy quyền hoặc phân cấp thực hiện (nếu có): Sở Xây dựng

c) Cơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: Sở Kế hoạch & Đầu tư

d) Cơ quan phối hợp (nếu có): Sở Xây dựng, Sở Tài chính và các sở-ngành, quận - huyện có liên quan, cơ quan chủ quản chủ đầu tư

Trả hồ sơ: Tại Văn phòng Sở (đại diện chủ đầu tư mang theo phiếu

biên nhận và ký nhận hồ sơ)

1.4.1.2 Tỉnh Hà Nam

Bước 1 Chủ đầu tư nộp hồ sơ dự án tại bộ phận một cửa Sở kế hoạch và đầu tư

a Thành phần hồ sơ:

• Thuyết minh dự án đầu tư;

• Tờ trình xin phê duyệt dự án đầu tư;

• Hồ sơ bản vẽ thiết kế cơ sở;

• Khái toán vốn đầu tư hoặc lập dự toán vốn đầu tư xây dựng công trình;

• Chủ trương cấp có thẩm quyền quyết định cho phép lập dự án;

• Văn bản thẩm định thiết kế cơ sở của chủ đầu tư (nếu chủ đầu tư không tự thẩm định được thì phải thuê chuyên gia thẩm tra trước khi thẩm định);

• Ý kiến thẩm định bằng văn bản của các Sở chuyên ngành có liên quan đến

dự án;

• Chứng chỉ quy hoạch xây dựng

b Số bộ hồ sơ: 08 bộ dấu đỏ

Bước 2 Sau khi kiểm tra hồ sơ hợp lệ cán bộ trực tiếp nhận vào sổ theo rõi

viết giấy tiếp nhận và hẹn trả kết quả cho chủ đầu tư, sau đó cán bộ ở bộ phận một cửa chuyển hồ sơ và phiếu tiếp nhận đến Lãnh đạo Sở, Lãnh đạo sở xem xét chuyển các phòng chuyên môn

Bước 3 Sở Kế hoạch và Đầu tư mở hội đồng thẩm định dự án có các Sở,

ngành liên quan đến dự án tham gia, chủ đầu tư hoàn thiện dự án theo biên bản họp hội đồng thẩm định, Sở KH&ĐT trực tiếp thẩm định dự án và lậptờ trình trình UBND tỉnh phê duyệt

Bước 4 Sau khi đã có quyết định chủ đầu tư trực tiếp đến nhận kết quả tại 1

cửa của Sở KH&ĐT

• Về thời hạn giải quyết tại Sở KH&ĐT thời gian nghiên cứu và đưa ra hội đồng thẩm định không quá 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ

• Văn bản thẩm định của các Sở, Ban, Ngành có liên quan đến dự án thời gian không quá 1 tuần (5 ngày làm việc)

• UBND tỉnh thời gian không quá 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ do Sở KH&ĐT trình sang;

1.4.1.3 Tỉnh Lào Cai

Trình tự thực hiện:

1 Đối với các Dự án sử dụng nguồn vốn ngân sách Nhà nước thuộc thẩm quyền quyết định đầu tư của Chủ tịch UBND tỉnh thì Chủ đầu tư gửi Tờ trình thẩm định Dự án đầu tư xây dựng công trình kèm theo hồ sơ Dự án (bao gồm

cả phần thuyết minh và phần thiết kế cơ sở) đến Sở Kế hoạch và Đầu tư là cơ quan đầu mối tiếp nhận hồ sơ để thẩm định phần thuyết minh của Dự án đầu

tư xây dựng công trình đồng thời tổng hợp ý kiến về thiết kế cơ sở của các sở chuyên ngành trình UBND tỉnh phê duyệt (Nộp hồ sơ tại bộ phận "một cửa")

2 Sở Kế hoạch và Đầu tư có trách nhiệm nhận và gửi hồ sơ dự án đến cơ quan chuyên ngành có thẩm quyền để lấy ý kiến về thiết kế cơ sở

3 Kết quả: Quyết định phê duyệt Dự án đầu tư xây dựng công trình của UBND tỉnh

- Cách thức thực hiện: Gửi trực tiếp hồ sơ tại Bộ phận "một cửa" - Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Lào Cai

a Thành phần:

- Tờ trình thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình của chủ đầu tư

- Quyết định phê duyệt nhiệm vụ khảo sát, thiết kế

- Quyết định phê duyệt kế hoạch đấu thầu tư vấn

- Quyết định phê duyệt chỉ định thầu hoặc đấu thầu gói thầu tư vấn;

- Chứng chỉ quy hoạch hoặc thông báo giới thiệu địa điểm đất để lập dự án;

- Thuyết minh Dự án,

- Hồ sơ khảo sát địa hình + Biên bản nghiệm thu (nếu có) và Công văn của

Sở Tài nguyên và Môi trường về cung cấp bản đồ khu vực lập dự án;

- Hồ sơ khảo sát địa chất + Biên bản nghiệm thu (nếu có);