Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc

Để nâng cao hiệu quả huy động vốn ta cần nghiên cứu các hình thức huy động, các tiêu chí đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn như quy mô, cơ cấu nguồn huy động đủ lớn để tài trợ cho c

Trang 1

Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

LÃ THỊ THU HÀ

NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

THÁI NGUYÊN, 2013

Trang 2

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

LÃ THỊ THU HÀ

NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC

Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ

Mã số: 60.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Khánh Doanh

THÁI NGUYÊN, 2013

Trang 3

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Luận văn thạc sỹ: "Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng

đến hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc” đây là công trình nghiên cứu của riêng

tôi Số liệu sử dụng, kết quả nghiên cứu đã nêu trong luận văn dựa trên các số liệu thực tế đƣợc phản ánh trung thực, chính xác, rõ ràng

Thái Nguyên, tháng 8 năm 2013

Tác giả luận văn

Lã Thị Thu Hà

Trang 4

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành luận văn này, tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Khoa sau đại học, cùng các thầy, cô giáo trong trường Đại học kinh tế và Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên đã tận tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện cho tôi trong quá trình học tập, nghiên cứu và thực hiện đề tài

Trước hết tôi xin chân thành được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Nguyễn Khánh Doanh - Phó hiệu Trưởng Trường Đại học kinh tế và Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên, Giáo viên trực tiếp hướng dẫn và tận tâm

hướng dẫn tôi trong suốt quá trình nghiên cứu, đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp tác giả hoàn thành luận văn này Điều đáng quý, thầy đã giúp tác giả tiếp cận khoa học theo phương pháp nghiên cứu mới để từ đó vận dụng vào thực tiễn vị trí công tác với cách nhìn vấn đề một cách logic và khoa học Một lần nữa tác giả luôn ghi nhận sự hướng dẫn tận tình của thầy và chúc thầy luôn đạt được nhiều thành tựu

trong nghiên cứu khoa học và trong “sự nghiệp trồng người”, ngày càng tôn vinh nét đẹp nghề nhà giáo là “nghề cao quý nhất trong mọi nghề cao quý”

Cho phép tác giả được gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, cùng toàn thể cán

bộ Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc đã tạo điều kiện cung cấp số liệu và kiểm nghiệm kết quả nghiên cứu và động viên tác giả trong suốt thời gian học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp

Tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, đồng nghiệp, bạn bè đã động viên, chia

sẻ, giúp đỡ tạo động lực cho tác giả hoàn thành luận văn này

Thái Nguyên, tháng 8 năm 2013

Tác giả luận văn

Lã Thị Thu Hà

Trang 5

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii

DANH MỤC CÁC BẢNG ix

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ x

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 3

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3

5 Đóng góp của luận văn 4

6 Kết cấu của luận văn 4

Chương 1: TỔNG QUAN CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Tổng quan về NHTM 5

1.1.1 Khái niệm NHTM trong nền kinh tế 5

1.1.2 Chức năng của NHTM 6

1.1.3 Vai trò của Ngân hàng thương mại 8

1.1.4 Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại 9

1.2 Hoạt động huy động vốn của NHTM 13

1.2.1 Khái niệm về huy động vốn của NHTM 13

1.2.2 Vai trò của huy động vốn trong hoạt động Ngân hàng 14

1.2.3 Các hình thức huy động vốn đối với NHTM 15

1.3 Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại 20

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại 20

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM 22

1.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại 27

Trang 6

1.4.1 Những nhân tố chủ quan 28

1.4.2 Những nhân tố khách quan 31

1.5 Các nghiên cứu thực tiễn về huy động vốn có hiệu quả cho một ngân hàng thương mại 32

1.5.1 Vài nét về hệ thống NHTM trong quá trình hội nhập 33

1.5.2 Thực trạng huy động vốn của các ngân hàng thương mại của Việt Nam trong thời gian qua: 34

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 41

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP VÀ HỆ THỐNG CHỈ TIÊU NGHIÊN CỨU 42

2.1 Câu hỏi nghiên cứu 42

2.2 Phương pháp nghiên cứu 42

2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 42

2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 42

2.2.3 Phương pháp phân tích thông tin 42

2.3 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 43

2.3.1 Hệ thống chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của NH 43

2.3.2 Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM 44

Chương 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 48

3.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Phúc 48

3.1.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Phúc 48

3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Vĩnh Phúc 50

3.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc (BIDV Vĩnh Phúc) 51

3.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Vĩnh Phúc trong những năm gần đây 56

Trang 7

3.2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát

triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 69

3.2.1 Thực trạng huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 69

3.2.2 Phân tích hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Phúc 75

3.3 Đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 81

3.3.1 Những kết quả trong công tác huy động vốn 81

3.3.2 Hạn chế: 82

3.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả huy động vốn tại BIDV Vĩnh Phúc 84

3.4.1 Nhóm nhân tố chủ quan 84

3.4.2 Nhóm nhân tố khách quan 92

Chương 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 96

4.1 Định hướng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 96

4.1.1 Định hướng chiến lược của BIDV trong giai đoạn 2011-2015 và tầm nhìn đến 2020 96

4.1.2 Định hướng phát triển nguồn vốn huy động vốn tại BIDV 99

4.1.3 Định hướng phát triển huy động vốn tại BIDV Vĩnh Phúc 100

4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốntại BIDV Vĩnh Phúc 101

4.2.1 Mở rộng mạng lưới kinh doanh 101

4.2.2 Xây dựng chính sách lãi suất hợp lý, linh hoạt 103

4.2.3 Nâng cao Uy tín ngân hàng 104

4.2.4 Nâng cao hiệu quả cho vay 107

4.2.5 Đổi mới và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: 107

4.2.6 Phát triển các sản phẩm mới 108

Trang 8

4.2.7 Tăng cường hoạt động Marketing ngân hàng 109

4.2.8 Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng cung cấp 111

4.3 Một số kiến nghị 112

4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 113

4.3.2 Kiến nghị với BIDV Việt Nam 113

KẾT LUẬN 117

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 118

Trang 9

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BIDVVĩnh Phúc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh

MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội

VCB Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

VIBBank Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam

Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng

DongAbank Ngân hàng TMCP Đông Á

SeaBank Ngân hàng TMCP Đông Nam Á

Techcombank Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam

MeritimeBank Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam

VDB Ngân hàng phát triển Việt Nam

CCF Quỹ tín dụng nhân dân Trung Ương

Trang 10

Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ VBSP Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam

Trang 11

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn tại các NHTM 2012 36

Bảng 3.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động (Giai đoạn từ năm 2010-2012) 57

Bảng 3.2: Thị phần tín dụng của BIDV Vĩnh Phúc (2011-2012) 58

Bảng 3.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng tại BIDV Vĩnh Phúc (2010-2012) 60

Bảng 3.4: Chất lượng tín dụng của BIDV Vĩnh Phúc (2010 - 2012) 61

Bảng 3.5: Doanh số thu phí đổ lương tại BIDV Vĩnh Phúc 64

Bảng 3.6: Doanh số thu phí Thanh toán quốc tế tại BIDV Vĩnh Phúc 64

Bảng 3.7: Thu nhập từ hoạt động Kinh doanh ngoại tệ tại BIDV Vĩnh Phúc 65

Bảng 3.8: Doanh thu từ hoạt động của ĐHT chứng khoán tại BIDV Vĩnh Phúc 67

Bảng 3.9: Thu dịch vụ ròng tại BIDV Vĩnh Phúc (2010 - 2012) 68

Bảng 3.10: Kết quả kinh doanh của BIDV Vĩnh Phúc (2010-2012) 69

Bảng 3.11: Kết quả huy động vốn của BIDV Vĩnh Phúc (2010-2012) 69

Bảng 3.12: Tổng tài sản của BIDV Vĩnh Phúc (2010-2012) 70

Bảng 3.13: Quy mô huy động vốn của BIDV Vĩnh Phúc (2010-2012) 72

Bảng 3.14: Thị phần huy động vốn của BIDV Vĩnh Phúc trên địa bàn (2011 - 2012) 73

Bảng 3.15: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của NHTM (2010-2012) 74

Bảng 3.16: Mức độ hoàn thành kế hoạch huy động vốn của BIDV Vĩnh Phúc (2010-2012) 75

Bảng 3.17: Quy mô khách hàng của BIDV Vĩnh Phúc(2010-2012) 78

Bảng 3.18: Kết quả kinh doanh từ huy động vốn (2010-2012) 79

Bảng 3.19: Tình hình huy động vốn, cho vay và đầu tư của BIDV Vĩnh Phúc giai đoạn 2010 - 2012 80

Bảng 3.20: Lãi suất bình quân của các ngân hàng năm 2012 85

Bảng 3.21: Lãi suất huy động vốn bình quân của BIDV Vĩnh Phúc qua các năm 2010-2012 85

Bảng 3.22 Chất lượng tín dụng của BIDV Vĩnh Phúc (2010 - 2012) 87

Bảng 4.1 Kế hoạch kinh doanh từ năm 2011-2015 98

Trang 12

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức BIDV Vĩnh Phúc 54 Biểu đồ 3.1: Quy mô tín dụng giai đoạn 2010-2012 60

Trang 13

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Bất kỳ một quốc gia nào muốn tồn tại và phát triển thì cần lành mạnh hoá hoạt động tài chính - ngân hàng Hoạt động tài chính - ngân hàng được đuợc coi như mạch máu của nền kinh tế Các mạnh máu của nền kinh tế có điều hoà, phân phối nhịp nhàng hay không nhờ vào kênh phân phối vốn lớn của nền kinh tế

Hầu hết các quốc gia trên thế giới đều chú trọng trong việc duy trì và gia tăng nền vốn cho quốc gia đó vì yếu tố vốn ảnh hưởng trực tiếp đến tăng trưởng kinh tế, ổn định sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế - xã hội, tăng thu nhập cho người lao động

Đối với Việt Nam, trong những năm gần đây đã có những bước phát triển vượt bật về chất và lượng Tuy nhiên Việt Nam đang trên con đường hội nhập với các nước phát triển thì gặp bất cập của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ của thế giới, suy thoái kinh tế thế giới khiến kinh tế Việt Nam đang phải đối mặt với bài toán hết sức khó khăn về vốn Do đó vốn đang trở thành một vấn đề cấp thiết cho quá trình tăng trưởng và phát triển nền kinh tế đất nước thông qua hệ thống dẫn mạch máu là các Ngân hàng thương mại

Trong giai đoạn cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, hầu hết các ngân hàng thương mại, ngân hàng cổ phần, ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài đều luôn phải đối mặt với áp lực phải tìm nguồn vốn với chất lượng cao phục vụ cho sự tồn tại và phát triển của nền kinh tế nói chung và sự sống còn của từng ngân hàng nói riêng

Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và có vai trò quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của mỗi Ngân hàng Đặc biệt trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc, một thị phần rất nhỏ nhưng đã có gần 30 điểm giao dịch ngân hàng, TCTD đóng trụ sở tham gia huy động vốn và cung ứng vốn cho thị trường Trong tình hình khan hiếm vốn như hiện nay, nền kinh tế đang suy thoái, hàng nghìn các doanh nghiệp phá sản và ngừng hoạt động, thị phần huy động vốn đã bão hoà, các ngân hàng đang xâm chiếm và giành giật vốn lẫn nhau Bài toán đang đặt ra cho các nhà hoạch định chiến lược trong công tác huy động vốn là phải tìm ra các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn và đi sâu phân tích nó, để từ đó có cơ sở khoa học phương pháp luận tìm ra các giải pháp tương ứng , giúp các nhà lãnh đạo tìm ra các chiến lược đột phá, đi trước khơi thông nguồn vốn có hiệu quả cho mình

Trang 14

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc (BIDV) là một trong 114 Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát

triển Việt Nam và là một trong 6 NHTM nhà nước Trong năm 2010, trên Diễn đàn

kinh tế Việt nam (VEF, VN)- báo Vietnamnet đã có công văn thông báo về kết quả chính thức bình chọn Giải thưởng “Việt nam Tốt nhất 2010” BIDV được bình chọn: “ Ngân hàng có dịch vụ huy động vốn tốt nhất Việt nam” Danh hiệu

này góp phần khẳng định thế mạnh, sự đa dang về huy động vốn của BIDV, khẳng định vị thế Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt nam Bởi vậy, cũng như các Ngân hàng thương mại khác, BIDV Vĩnh Phúc luôn quan tâm đặc biệt tới hoạt động huy động vốn, BIDV đã huy động được lượng vốn lớn đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu

tư nền kinh tế của tỉnh Vĩnh Phúc Từ năm 2010 trở lại đây BIDV Vĩnh Phúc đang phải đương đầu với nhiều bất cập trong các chính sách về tài chính tiền tệ, tỷ giá, suy thoái kinh tế, cạnh tranh khốc liệt trên thị trường tài chính ngân hàng, thực hiện chỉ đạo của Ngân hàng nhà nước và Ngân hàng BIDV VN liên tục điều tiết trần lãi suất làm ảnh hưởng không nhỏ tới công tác huy động vốn của BIDV Vĩnh Phúc Do

đó công tác huy động vốn hàng ngày, hàng giờ trở thành vấn đề “nóng bỏng” và

“bất cập” trong chỉ đạo điều hành của các nhà lãnh đạo BIDV

Tại địa bàn Vĩnh Phúc việc huy động vốn (khai thác lượng tiền tạm thời nhàn rỗi trong công chúng, hộ gia đình, của các TCKT-XH hay các TCTD khác) của NHTM còn nhiều bất hợp lý Điều này dẫn tới chi phí vốn cao, quy mô không

ổn định, việc tài trợ cho các danh mục tài sản không còn phù hợp với quy

mô, kết cấu từ đó làm hạn chế khả năng sinh lời, buộc ngân hàng trên địa bàn phải đối mặt với các loại rủi ro.v.v Để nâng cao hiệu quả huy động vốn ta cần nghiên cứu các hình thức huy động, các tiêu chí đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn như quy mô, cơ cấu nguồn huy động đủ lớn để tài trợ cho các danh mục tài sản và không ngừng tăng trưởng ổn định; nguồn vốn có chi phí hợp lý; huy động vốn phù hợp với sử dụng vốn về mặt kỳ hạn; quản lý tốt các loại rủi ro liên quan đến hoạt động huy động vốn

Là cán bộ công tác tại BIDV Vĩnh Phúc từ năm 2001 đến nay, tôi thật vinh

dự và tự hào được công tác và cống hiến cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam (BIDV) nói chung và BIDV Vĩnh Phúc nói riêng Xuất phát từ tính thiết yếu của nguồn vốn đối với NHTM và bản thân nhận thấy vai trò, trách nhiệm của mình cộng hưởng với tâm huyết nghề nghiệp về lĩnh vực huy động vốn, mong muốn BIDV duy trì và phát triển bền vững nền vốn có hiệu quả trong những năm

tới Tôi mạnh dạn chọn đề tài: “Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả

Trang 15

huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc” làm luận văn thạc sỹ

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

- Đề tài nghiên cứu đánh giá thực trạng đưa ra các nhóm giải pháp nâng cao hiệu của huy động vốn đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc nhằm đảm bảo ổn định và phát triển bền vững

2.2 Mục tiêu cụ thể

- Nghiên cứu tổng quan cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn của NHTM

- Phân tích, đánh giá thực trạng tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc

- Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc

- Đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc nhằm duy trì và phát triển trong những năm tiếp theo

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu, phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả

huy động vốn tại các Ngân hàng Thương mại nói chung và Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc nói riêng

3.2.3 Phạm vi về nội dung

Đề tài tập trung nghiên cứu những vấn đề thực tiễn, cụ thể trong hoạt động huy động vốn tại BIDV - Chi nhánh Vĩnh Phúc, đặc biệt là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn, từ đó tìm ra các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Trang 16

Luận văn tổng quan những vấn đề cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn, vai trò của nó đối với hoạt động ngân hàng, các nhân tố ảnh hưởng đến việc huy động vốn trong các ngân hàng thương mại, tổng kết những bài học kinh nghiệm trong công tác huy động vốn

Xuất phát từ thực trạng về những mặt đạt được và những bất cập, khó khăn, vướng mắc trong công tác huy động vốn của Chi nhánh, luận văn đi sâu phân tích

các nhân tố ảnh hưởng làm căn cứ đưa ra những giải pháp tương ứng nhằm nâng

cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc với mục đích phát triển bền vững nền vốn cho BIDV Vĩnh Phúc trong thời gian tới

5 Đóng góp của luận văn

- Nghiên cứu tổng quan cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại

- Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc, chỉ ra những nhân

tố ảnh hưởng

- Đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại BIDV Vĩnh Phúc, đồng thời đưa ra một số kiến nghị đối với các Bộ, Ban, Ngành liên quan

6 Kết cấu của luận văn

Đề tài:“Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn tại

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc"

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 4 chương:

Chương 1: Tổng quan cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Thương mại

Chương 2: Phương pháp và hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng hiệu quả huy động vốn và các nhân tố ảnh hưởng tới

hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc

Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc

Trang 17

Chương 1 TỔNG QUAN CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế

Ngân hàng thương mại (NHTM) là một trong các ngành công nghiệp ra đời sớm nhất

Ở Mỹ NHTM đầu tiên được thành lập năm 1782, trước khi Hiến pháp liên bang được thông qua và nhiều NHTM được thành lập từ những năm 1800 đến nay vẫn đang hoạt động Ở mỗi một nước, luật NHTM có quy định khác nhau, người ta thường dựa vào tính chất và mục đích hoạt động của Ngân hàng trên thị trường tài chính để đưa ra cách hiểu về Ngân hàng thương mại

Ở Pháp, theo luật ngân hàng hàng năm 1941 thì "được coi Ngân hàng là những xí nghiệp hay cơ sở nào hành nghề thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác, các số tiền mà họ dùng cho chính họ và các nghiệp vụ chứng khoán tín dụng hay dịch vụ tài chính"

Hay như ở Ấn Độ, luật ngân hàng năm 1950 và được bổ sung năm 1959 đã

nêu: "Ngân hàng là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay, tài trợ, đầu tư"

Và theo luật ngân hàng của Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: "Những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hàng nghề thương mại và các giá trị địa ốc, các phương tiện tín dụng và hồi phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyên ngân, đứng ra bảo hiểm…"

Như vậy, có nhiều cách tiếp cận khác nhau để đưa ra các khái niệm về ngân hàng thương mại Có khái niệm đưa ra thông qua chức năng, hoạt động, thông qua các dịch vụ hoặc có khái niệm thông qua vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế Đặc trưng của các ngân hàng thương mại so với các tổ chức tài chính khác là chuyên về nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán Bất kỳ ngân hàng thương mại hay tổ chức tài chính nào đều hoạt động trong phạm vi pháp luật cho phép và đều hoạt động dựa trên cơ sở sự phát triển của hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế Cách tiếp cận có tính logic hơn là xem xét ngân hàng thương mại trên phương diện những loại hình dịch vụ cung cấp Theo đó, Luật các

tổ chức tín dụng của Việt Nam ban hành năm 2010 (Quốc hội, 2010) đã định nghĩa:

Trang 18

“Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định Luật này

và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán”

Và: “Ngân hàng là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”

Và vì vậy, trong nghiên cứu này tác giả sẽ sử dụng định nghĩa của luật tổ chức tín dụng của Việt Nam ban hành 2010 về ngân hàng để làm cơ sở cho các phân tích kế tiếp

1.1.2 Chức năng của Ngân hàng Thương mại

Tầm quan trọng của Ngân hàng thương mại được thể hiện qua các chức năng của nó Các nhà kinh tế học đã ví ngân hàng thương mại là trái tim của nền kinh tế Ngân hàng hút tiền về, bơm tiền đi vì thế các nguồn vốn nhàn rỗi được khơi thông đưa tiền từ nơi thừa đến nơi thiếu, giúp cho quá trình lưu chuyển tiền tệ một cách hiệu quả Các chức năng của ngân hàng thương mại có thể được nêu ra dưới nhiều khía cạnh khác nhau, nhưng bao gồm ba chức năng chủ yếu: chức năng trung gian tài chính, trung gian thanh toán, chức năng cung ứng các dịch vụ ngân hàng

1.1.2.1 Chức năng trung gian tài chính

Đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của Ngân hàng Thương mại và

có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển Thực hiện

chức năng trung gian tài chính, ngân hàng là “cầu nối” giữa cung và cầu

vốn trong đó có nhu cầu về vốn

Thứ nhất: NHTM huy động các khoản tiền nhàn rỗi của các chủ thể kinh tế

trong xã hội, từ các doanh nghiệp, hộ gia đình, cơ quan Nhà nước, NH Trung ương, NHTM và các tổ chức tín dụng khác để hình thành nguồn vốn đầu tư, cho vay trong nền kinh tế

Thứ hai: NHTM dùng nguồn vốn đã huy động được để cho vay đối với chủ

thể kinh tế thiếu vốn - có nhu cầu bổ sung vốn, gửi vào tài khoản dự trữ bắt buộc hoặc tài khoản thanh toán tại NH Trung ương, NHTM hoặc các TCTD khác

Như vậy NHTM vừa là người đi vay, vừa là người cho vay

Ngày nay, quan niệm trung gian tài chính trở nên biến hoá hơn Sự phát triển của thị trường tài chính làm xuất hiện các khía cạnh khác của chức

Trang 19

năng này Ngân hàng có thể đứng làm trung gian giữa công ty (khi phát hành cổ phiếu) với những nhà đầu tư: Chuyển giao các mệnh lệnh trên thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua bán trái phiếu công ty Theo cách này Ngân hàng làm trung gian giữa người đầu tư và người cần vay vốn trên thị trường

1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán

NHTM làm trung gian thanh toán trên cơ sở những hoạt động đi vay để cho vay Việc nhận tiền gửi và theo dõi các khoản chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng là tiền đề để ngân hàng thực hiện chức năng này Mặc khác, việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt giữa các chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế như không an toàn, chi phí lớn … đã tạo nên nhu cầu thanh toán qua NH

Khi làm trung gian thanh toán, NHTM tiến hành những nghiệp vụ như: Mở tài khoản tiền gửi, nhận vốn tiền gửi vào tài khoản và thanh toán theo nhu cầu của khách hàng bằng séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ,….tổ chức mạng lưới thanh toán điện tử

Trong đó, thanh toán theo nhu cầu của khách hàng là kết quả khi thực hiện hai công việc trên NH trích tiền từ tài khoản tiền gửi của khách hàng để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi, tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của khách hàng

Với sự ra đời và phát triển của NHTM, phần lớn các khoản thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ của xã hội được thực hiện qua NH với những hình thức thanh toán với công nghệ tiên tiến và thủ tục ngày càng đơn giản

1.1.2.3 Chức năng tạo tiền

Khi hệ thống NH hai cấp đã được hình thành, các NH không còn hoạt động riêng lẻ mà theo hệ thống Trong đó NH Trung ương giữ độc quyền phát hành giấy bạc NH và với vai trò NH của các NH Còn các NHTM chuyên kinh doanh tiền tệ trong mối quan hệ với các doanh nghiệp và cá nhân

Với chức năng trung gian tài chính và trung gian thanh toán, NHTM có khả năng tạo ra tiền gửi thanh toán Thông qua chức năng làm trung gian tài chính, NH

sử dụng số tiền huy động vốn có được để cho vay, số tiền cho vay lại được khách hàng sử dụng để thanh toán, chuyển khoản cho khách hàng ở NH khác và chỉ khi thực hiện nghiệp vụ cho vay, NH mới bắt đầu tạo tiền

Từ một tài khoản tiền gửi ban đầu, thông qua cho vay bằng chuyển khoản trong

hệ thống NHTM, số tiền gửi đã tăng lên gấp bội so với lượng tiền gửi ban đầu

Trang 20

Khả năng tạo tiền của NHTM phụ thuộc vào các yếu tố như: Tỉ lệ dự trữ bắt buộc, tỉ lệ dự trữ dư thừa và tỉ lệ giữa tiền mặt so với tiền gửi thanh toán

Mở rộng tiền gửi là chức năng vốn có của hệ thống NHTM, gắn liền với hoạt động tín dụng và thanh toán Hay nói cách khác, khi NH cung ứng tín dụng bằng chuyển khoản là nó tạo ra tiền và tăng lượng tiền cung ứng, khi thu nợ, lượng tiền cung ứng giảm xuống

Như vậy, lượng tiền giao dịch không chỉ là giấy bạc NH, do NH Trung ương phát hành, mà bộ phận quan trọng là do tiền ghi sổ do các NHTM tạo ra

1.1.3 Vai trò của Ngân hàng thương mại

Hệ thống ngân hàng TM ở tất cả các nước trên thế giới đóng vai trò hết sức quan trọng trong sự phát triển nền kinh tế thế giới Theo đó cùng với xu thế phát triển, hội nhập kinh tế khu vực và thế giới thì hệ thống ngân hàng có những biến đổi tích cực về quy mô, cơ cấu tổ chức, cách thức hoạt động, vận động để phù hợp với tiến bộ khoa học Bằng hoạt động của mình NHTM đã đóng góp một lượng vốn đáng kể và hàng loạt các dịch vụ Ngân hàng khác cho nền kinh tế Khái quát lại ta

Một là: Ngân hàng thương mại là trung gian cung cấp vốn cho nền kinh tế

Bằng các kênh huy động vốn khác nhau, ngân hàng NHTM đã thu hút được một khối lượng vốn nhàn rỗi từ dân cư, tổ chức kinh tế, định chế tài chính Trên cơ sở nguồn vốn huy động được tiến hành cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân cần vốn để phục vụ cho nhu cầu chi tiêu, nhu cầu sản xuất kinh doanh, đặc biệt

là nguồn vốn ngắn hạn Khi đó Ngân hàng thương mại đóng vai trò là người môi giới giữa một bên là những người có tiền nhàn rỗi có thể cho vay và một bên là những người cần vay vốn Thực hiện chức năng này tức là Ngân hàng đã trở thành người khơi thông và kích hoạt các nguồn vốn, làm cho nguồn tiền tệ luôn hoạt động và sinh lời Những hoạt động đó của NHTM đã thực sự tác động điều hoà cung cầu tiền tệ, kích thích hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế được diễn ra liên tục và nhịp nhàng, tạo công ăn việc làm cho người lao động

Hai là: Ngân hàng thương mại góp phần quản lý nâng cao hiệu quả các nhà kinh doanh trong nền kinh tế

Khi Doanh nghiệp, tổ chức được đủ điều kiện cấp tín dụng, phải tuân thủ các nguyên tắc nhất định theo quy định của ngân hàng như: Tiền vay phải được sử dụng

Trang 21

đúng mục đích, thực hiện cam kết trả nợ gốc và lãi theo đúng thỏa thuận với ngân hàng Vì vậy để đảm bảo an toàn tài sản cho Ngân hàng và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho Doanh nghiệp thì trước khi cho vay, Ngân hàng cần phải thẩm định phương

án sử dụng vốn vay của Doanh nghiệp, thẩm định tính khả thi của dự án, thẩm định tài sản đảm bảo, thẩm định các yếu tố liên quan đến chỉ tiêu định tính của Doanh nghiệp như: Uy tín, thương hiệu, một cách chính xác rõ ràng, chi tiết, qua đó cán bộ tín dụng giúp Doanh nghiệp xây dựng phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả Sau khi cho Doanh nghiệp vay vốn, Ngân hàng vẫn tiếp tục tiến hành giám sát quá trình sử dụng vốn vay của Doanh nghiệp và thông qua hoạt động thanh toán hộ thì Ngân hàng có thể giúp Doanh nghiệp quản lý tốt hơn về vốn và sử dụng vốn

Ba là: Hoạt động của Ngân hàng thương mại giúp chính phủ thực thi chính sách tiền tệ

Với đặc điểm của NHTM là một tổ chức trung gian tài chính với các hoạt động chủ yếu là huy động vốn, cho vay và thực hiện chức năng trung gian thanh toán Lượng tiền trong lưu thông được Ngân hàng kiểm soát Thông qua các khoản mục của NHTM, NHTƯ sẽ xác định được lượng tiền mặt đang lưu thông trong nền kinh tế, từ đó để có các biện pháp kiểm soát nhằm đề phòng và hạn chế những ảnh hưởng xấu có thể xảy ra Trường hợp nếu xảy ra lạm phát thì bằng các nghiệp vụ của mình, NHTƯ sẽ tiến hành điều chỉnh tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tăng lãi suất chiết khấu hoặc tái chiết khấu, tham gia vào thị trường mở để tác động tới NHTM qua đó làm thay đổi lượng tiền trong lưu thông

Bốn là: Ngân hàng là cầu nối nền tài chính quốc gia và quốc tế- thúc đẩy phát triển thương mại quốc tế

Trong bối nền kinh tế thế giới hội nhập, NHTM cũng đóng vai trò rất quan trọng trong việc đưa nền kinh tế của quốc gia mình hội nhập vời nền kinh tế thế giới Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa nền kinh tế tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế trong bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế Bằng các hoạt động của mình như tài trợ xuất nhập khẩu, thực hiện các hình thức thanh toán, bảo lãnh, huy động vốn nước ngoài, đã góp phần thúc đẩy việc chu chuyển hàng hoá dịch vụ giữa các quốc gia với nhau một cách thuận lợi và nhanh chóng

1.1.4 Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại

Trang 22

Để không ngừng đáp ứng các nhu cầu giao dịch tài chính tiền tệ ngày càng phong phú, bắt buộc các Ngân hàng thương mại liên tục cải tiến các dịch vụ truyền thống được hoàn thiện hơn và liên tục nghiên cứu cho ra đời các nghiệp vụ mới tiên tiến hiện đại Về cơ bản ngân hàng thương mại có các nghiệp vụ cơ bản sau:

- Nghiệp vụ huy động vốn:

Nói đến ngân hàng thì huy động vốn là nghiệp vụ cơ bản của NHTM, Ngân hàng nhận được các khoản tiền gửi từ khách hàng dưới các kênh huy động như: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác Để đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng cần vốn để sản xuất kinh doanh, Ngân hàng luôn tìm cách huy động tối đa nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân cư, tổ chức Chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng tồn tại và phát triển Do đó ngân hàng luôn tìm cách mở rộng quy mô cho vay trong những điều kiện nhất định trên cơ sở nguồn vốn huy động được

- Cho vay và tài trợ dự án:

Trên cơ sở lượng tiền gửi từ nền kinh tế mà Ngân hàng đã tiếp nhận và quản

lý được sau khi trừ đi phần dự trữ cần thiết theo qui định, phần còn lại sẽ được Ngân hàng sử dụng để tài trợ cho các hoạt động của mình Do tính đa dạng của khách hàng và nhu cầu phong phú về phương thức sử dụng tiền tài trợ của khách hàng nên Ngân hàng đã thiết lập và xây dựng các phương thức tài trợ khác nhau

* Tài trợ cho các hoạt động của Chính phủ

Khả năng huy động và cho vay với khối lượng lớn của Ngân hàng đã trở thành trọng tâm chú ý của Chính phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn của Chính phủ và thường là cấp bách trong khi thu không đủ chi hoặc thu chưa đủ thì Chính phủ các nước đều muốn tiếp cận với các khoản cho vay của Ngân hàng Phương thức được sử dụng nhiều nhất là Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ mua bán tín phiếu, trái phiếu hoặc làm đại lý phát hành các giấy tờ có giá cho Chính phủ, qua nghiệp vụ này một mặt vừa thực hiện nghĩa vụ với nhà nước mặt khác vừa đem lại thu nhập cho Ngân hàng

* Tài trợ cho nền kinh tế

Để tiến hành hoạt động kinh doanh thì vấn đề sống còn là phải có nguồn lực tài chính đủ mạnh, trước hết là để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh mặt khác

là để mở rộng qui mô và tham gia cạnh tranh để đứng vững trong nền kinh tế thị trường Nguồn lực này ngoài nguồn vốn tự có của các Doanh nghiệp (thường chỉ

Trang 23

chiếm tỷ trọng nhỏ), thì phần lớn các doanh nghiệp đều phải dựa và nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Tuỳ theo nhu cầu và loại hình kinh doanh mà Ngân hàng chấp nhận cấp tín dụng theo các phương thức khác nhau trên cơ sở thoả mãn các điều kiện vay vốn do Ngân hàng đưa ra Khi thực hiện nghiệp vụ này thì nó đem lại lợi nhuận rất lớn cho Ngân hàng và đây là nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng

Cho vay: Là hình thức cấp tín dụng, theo đó Ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng trong một khoảng thời gian và theo mục đích nhất định trên nguyên tắc có hoàn trả cả gố Đây là phương thức phổ biến nhất trong hoạt động cho vay của Ngân hàng đối với khách hàng

Cho thuê tài chính: Là hoạt động tín dụng trung và dài hạn kéo dài trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là các tổ chức tín dụng và khách hàng

đi thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng có thể mua lại tài sản đó hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các điều kiệ ả thuận trong hợp đồng thuê Trong thời hạn cho thuê các bên không được đơn phương hủy bỏ hợp đồng Hình thức này giúp người thuê có ngay tài sản có giá trị lớn để phục vụ cho sản xuất nhưng người thuê phải trả ất thuê thường cao hơn các hình thức vay khác

Góp vốn đầu tư: Là hình thức Ngân hàng cùng với một số đối tác cùng góp vốn để thực hiện các dự án sản xuất kinh doanh Có thể là hình thức đầu tư trực tiếp hoặc đầu tư gián tiếp, và Ngân hàng được hưởng quyền lợi và nghĩa vụ như một cổ đông thường

Mua nợ: Ngân hàng có thể tài trợ cho khách hàng thông qua việc mua lại các khoản nợ, hay chiết khấu các chứng từ có giá

- Kinh doanh ngoại tệ:

Ngân hàng làm trung gian trong việc chuyển đổi các đồng tiền của các quốc gia với nhau theo nhu cầu của khách hàng dựa trên tỷ giá mua bán các đồng tiền đó với nhau Qua nghiệp vụ này Ngân hàng được hưởng lợi nhuận từ kinh doanh ngoại

tệ là chênh lệch giữa tỷ giá mua và tỷ giá bán Số lượng ngoại tệ mà Ngân hàng mua được có thể dùng để cho vay đối với các khách hàng có nhu cầu vay bằng ngoại tệ hoặc dùng để thanh toán trong các giao dịch bằng ngoại tệ Nghiệp vụ này

có độ rủi ro cao, đòi hỏi cán bộ chuyên trách phải có nghiệp vụ chuyên môn cao xử

lý nghiệp vụ

Trang 24

- Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, cung cấp tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán hộ

Thông qua việc thu hút khách hàng (Cá nhân hoặc tổ chức) mở tài khoản giao dịch tại Ngân hàng, Ngân hàng sẽ quản lý tài khoản của khách hàng và tiến hành chi trả tiền hàng hóa dịch vụ cũng như thu hộ các khoản phải thu của chủ tài khoản theo lệnh của họ Thực hiện nghiệp này một mặt Ngân hàng giúp khách hàng giảm thiểu chi phí trong quá trình thanh toán, đảm bảo an toàn tài sản, tiết kiệm về mặt thời gian, thuận tiện về thủ tục, nâng cao thu nhập cho doanh nghiệp, mặt khác Ngân hàng tập trung được một lượng tiền lớn trong nền kinh tế để sử dụng cho các hoạt động của mình, đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng Dịch

vụ thu hộ được khơi thông cùng với sự phát triển công nghệ thông tin, nhiều hình thức thanh toán được phát triển như: Ủy nhiệm chi, nhờ thu, L/c, thanh toán điện tử, thanh toán qua thẻ ATM, …

- Quản lý ngân quỹ: Doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu cung ứng dịch vụ

quản lý ngân quỹ như cho thuê két, tủ sắt, theo đó ngân hàng quản lý việc thu-chi cho khách hàng và đầu tư vào các nghiệp vụ tài chính ngắn hạn thu lợi cho đến khi khách hàng cần tiền để thanh toán

- Cung cấp dịch vụ môi giới và đầu tư chứng khoán: Hiện nay tại các ngân

hàng thương mại đã thành lập các công ty chứng khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán nhằm cung cấp cho khách hàng dịch vụ môi giới chứng khoán, cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu, khi đó ngân hàng hưởng phí hoa hồng môi giới chứng khoán, hoặc phí đại lý chứng khoán

- Bảo quản vật có giá:

Đây là một dịch vụ mang lại thu nhập khá cao cho các Ngân hàng Trên thế giới dịch vụ này rất phát triển Theo đó ngân hàng thực hiện cho khách hàng thuê két của Ngân hàng để bảo quản tài sản và các vật có giá khác trong kho và trao cho khách hàng hợp đồng hoặc giấy biên nhận, ngân hàng được hưởng phí từ hoạt động cho thuê đó

- Dịch vụ bảo lãnh:

Bảo lãnh Ngân hàng là cam kết bằng văn bản của các tổ chức tín dụng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết Ngân hàng có uy tín cao trong việc

Trang 25

bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu hàng hóa, tài sản, vay vốn của TCTD khác, dự thầu, XNK,… Muốn vay khách hàng phải có được sự đồng ý của Ngân hàng, nó phải tuân theo một qui trình bảo lãnh riêng Ngân hàng thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng thì Ngân hàng được hưởng một khoản phí gọi là phí bảo lãnh

- Cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn đầu tư:

Do hoạt động trong lĩnh vực tài chính, Ngân hàng có rất nhiều chuyên gia về quản lý tài chính vì vậy có rất nhiều cá nhân và doanh nghiệp đã nhờ Ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính hộ Ngân hàng sẵn sàng tư vấn về đầu

tư, về quản lý tài chính, về thành lập, mua bán và sáp nhập doanh nghiệp Ngân hàng được thu phí từ dịch ủy thác và đầu tư

- Cung cấp dịch vụ đại lý:

Nhiều Ngân hàng trong quá trình hoạt động không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp mọi nơi, nhiều Ngân hàng (thường là các Ngân hàng lớn) cung cấp dịch vụ đại lý cho các Ngân hàng khác như thanh toán hộ, phát hành chứng chỉ tiền gửi, làm Ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ…

1.2 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Thương mại

1.2.1 Khái niệm về huy động vốn của Ngân hàng Thương mại

Như chúng ta đã biết ngân hàng thương mại muốn hoạt động được phải có vốn, nhưng vì hàng hóa mà các ngân hàng kinh doanh là hàng hóa đặc biệt- đó là tiền nên buộc các nhà đầu tư phải tìm cách mua bán vốn trên thị trường tài chính, thông qua thị trường, vốn được chu chuyển rộng rãi và thể hiện được vai trò và bản chất của mình Nó chi phối toàn bộ hoạt động của ngân hàng thương mại, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Vốn kinh doanh của ngân hàng thương mại được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như: Vốn tự có, vốn huy động, vốn trong thanh toán, vốn ủy thác, … Theo luật của TCTD năm 2010 cho ta hiểu rằng Huy động vốn là hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại, là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ tiền nhàn rỗi của tổ chức kinh tế và các

cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn từ nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn giữa các TCTD và vay vốn của ngân hàng nhà nước làm nguồn vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình

Trong giới hạn phạm vi nghiên cứu, tác giả sẽ tập trung nghiên cứu việc huy động vốn từ nhận tiền gửi

Trang 26

1.2.2 Vai trò của huy động vốn trong hoạt động Ngân hàng

Vốn phản ánh năng lực tài chính của một doanh nghiệp, là thước đo cho “sức khỏe” của một “cơ thể” doanh nghiệp, quyết định khả năng cạnh tranh trong kinh doanh Riêng đối với Ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh một loại hàng hoá đặc biệt là “tiền tệ” với đặc thù hoạt động kinh doanh là “đi vay để cho vay” nên nguồn vốn đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng lại càng có vai trò hết sức quan trọng Vốn là điểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh của ngân hàng, là cơ sở

để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Ngoài vốn ban đầu cần thiết tức là

đủ vốn điều lệ theo luật định thì để bắt đầu hoạt động kinh doanh của mình, việc đầu tiên mà ngân hàng phải làm là huy động vốn Vốn huy động sẽ cho phép ngân hàng cho vay, đầu tư để thu lợi nhuận Nói cách khác, nguồn vốn mà ngân hàng huy động được nhiều hay ít quyết định đến khả năng mở rộng hay thu hẹp tín dụng Nguồn vốn huy động được nhiều thì cho vay được nhiều và mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng

Với chức năng tập trung và phân phối cho các nhu cầu của nền kinh tế, một nguồn vốn huy động dồi dào sẽ tạo cho ngân hàng điều kiện để mở rộng hoạt động kinh doanh, đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, không bỏ lỡ cơ hội đầu tư, giảm thiểu rủi ro, tạo dựng được uy tín cho ngân hàng

Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động của ngân hàng quyết định đến khả năng cạnh tranh Nếu nguồn vốn huy động lớn sẽ chứng minh rằng qui mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kĩ thuật của ngân hàng hiện đại

Các ngân hàng thực hiện cho vay và nhiều hoạt động khác đều chủ yếu dựa vào vốn huy động Còn vốn tự có chỉ sử dụng trong những trường hợp cần thiết Vì vậy, khả năng huy động vốn tốt sẽ là điều kiện thuận lợi đối với ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế cả về qui mô, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng Điều đó sẽ thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo uy tín và năng lực trên thị trường

Với những vai trò hết sức quan trọng đó, các ngân hàng luôn tìm cách đưa ra những chính sách quản lý nguồn vốn từ khâu nhận vốn từ những người gửi tiền và những người cho vay khác nhau đến việc sử dụng nguồn vốn một cách hiệu

Trang 27

quả Bên cạnh đó, các nhà quản trị ngân hàng cũng luôn tìm cách để đổi mới, hoàn thiện chúng cho phù hợp với tình hình chung của nền kinh tế Đó là một trong những điều kiện tiên quyết đưa ngân hàng đến thành công

1.2.3 Các hình thức huy động vốn đối với Ngân hàng Thương mại

1.2.3.1 Huy động tiền gửi của khách hàng

Tiền gửi của khách hàng đó là tiền gửi của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp

cơ quan Nhà nước và các định chế tài chính trung gian cùng cá nhân trong và ngoài nước có quan hệ gửi tiền tại ngân hàng Tiền gửi của khách hàng được chia làm hai bộ phận:

a.Tiền gửi của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp

Tiền gửi không kỳ hạn

Đây là khoản tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào và ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng, thực chất đó là khoản tiền gửi dùng

để đảm bảo trong thanh toán Tiền gửi đảm bảo thanh toán được ký uỷ thác vào ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả khác phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của khách hàng một cách thuận tiện và tiết kiệm Đây là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi chờ thanh toán mà không phải để dành Bởi vậy đối với khách hàng đây là một tài sản mà họ ký thác uỷ nhiệm cho ngân hàng bảo quản và thực hiện các nghiệp vụ liên quan theo yêu cầu của khách hàng Do vậy khách hàng không mất quyền sở hữu, cũng như quyền sử dụng số tiền đó Họ có quyền lấy ra hoặc chuyển nhượng cho bất kỳ ai và bất kỳ thời gian nào Khách hàng được sử dụng số tiền của mình bằng các phương tiện thanh toán dùng để chi trả như séc, uỷ nhiệm chi, thư chuyển tiền…

Đối với ngân hàng đây là một khoản nợ mà ngân hàng có nghĩa vụ thực hiện lệnh thanh toán chi trả cho người thụ hưởng loại tiền gửi này, lãi suất thường thấp hơn lãi suất trả cho các khoản tiền gửi có lãi khác.Nhưng khi khách hàng mở và sử dụng các loại tài khoản này thì được ngân hàng cung ứng các loại dịch vụ miễn phí hoặc thu với tỷ lệ thấp, lượng tiền vốn ở tài khoản thanh toán thường chiếm gần 1/3 tiền gửi ngân hàng

Như vậy các tài khoản này đã đem lại cho khách hàng sự an toàn trong việc bảo quản vốn và trong qúa trình thanh toán trả tiền hàng hoá dịch vụ, ngoài ra khách

Trang 28

hàng còn được hưởng một khoản tiền lãi nhỏ và một số dịch vụ miễn phí Còn đối với ngân hàng phải bỏ ra một số chi phí cho bộ máy kế toán theo dõi và ghi chép các nghiệp vụ phát sinh, chi phí phát hành séc và một số dịch vụ kèm theo Chi phí này khá lớn, nhưng nó được bù đắp lại bởi vì trên thực tế do lượng tiền gửi vào và

số lượng tiền rút ra không cùng một lúc và chủ tài khoản thường không sử dụng hết số tiền của mình trên tài khoản Do đó luôn tồn tại một số tiền trên tài khoản trong một thời gian dài, số dư ấy được ngân hàng dùng để đầu tư cho vay đối với một số doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn sản xuất, kinh doanh để thu lợi nhuận Như vậy đối với tài khoản tiền gửi thanh toán số dư trên tài khoản giao dịch không những bù đắp được chi phí mà còn có thể mang lại lợi nhuận cho ngân hàng

Ngày nay do điều kiện khoa học kỹ thuật phát triển, nhiều công nghệ mới được ứng dụng vào hoạt động ngân hàng Vì vậy đã có nhiều doanh nghiệp, cá nhân mở tài khoản giao dịch tại ngân hàng, làm cho lượng tiền gửi này ngày càng gia tăng Đó là những nguồn vốn dùng để cho vay hết sức quan trọng của ngân hàng, đồng thời lợi nhuận thu về từ nguồn vốn này cũng ngày càng tăng

Tiền gửi có kỳ hạn

Tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của doanh nghiệp, chưa sử dụng đến trong một thời gian nhất định, mà khoảng thời gian này được xác định trước Do đó các doanh nghiệp thường gửi vào ngân hàng dưới hình thức tiền gửi có

kỳ hạn Phần lớn các nguồn tiền gửi này xuất phát từ nguồn tích luỹ của các doanh nghiệp mà có Về nguyên tắc khách hàng chỉ được rút tiền ra khi đến hạn và được hưởng số tiền lãi trên số tiền gửi đó Nhưng hiện nay để thu hút vốn nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, các NHTM cho phép khách hàng rút tiền

ra trước thời hạn Trong trường hợp này khách hàng không được hưởng lãi hoặc chỉ được hưởng theo lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn

Do tính chất của loại tiền vốn tương đối ổn định, ngân hàng có thê sử dụng phần lớn số dư loại nguồn vốn này để cho vay trung và dài hạn Nếu nguồn vốn này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động sẽ tạo điều kiện thuận lợi, chủ động của ngân hàng trong quá trình kinh doanh, các NHTM thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn nhằm đáp ứng nhu cầu tiền gửi của khách hàng Hiện tại các NHTM có các loại tiền gửi có kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 1 năm, 2 năm

Trang 29

Với mỗi một kỳ hạn khác nhau thì ngân hàng áp dụng một loại lãi suất khác nhau Thông thường thì thời hạn càng dài thì lãi suất càng cao Các NHTM thường khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài, vì loại tiền này tương đối ổn định, ngân hàng sẽ chủ động trong kinh doanh Để thu hút được nhiều nguồn vốn dài hạn thì tốc độ phát triển nền kinh tế phải ổn định, giá trị đồng tiền được đảm bảo, lạm phát vừa phải (thường là một con số một năm) và tình hình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng có hiệu quả

b Tiền gửi tiết kiệm dân cư

Tiển gửi tiết kiệm là khoản tiền để dành của mỗi cá nhân được gửi vào Ngân hàng, nhằm hưởng lãi suất theo qui định Tiền gửi tiết kiệm là bộ phận thu nhập bằng tiền gửi của cá nhân chưa sử dụng được gửi vào tổ chức tín dụng Nó là một dạng đặc biệt của tích luỹ tiền tệ trong tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền người gửi tiền được giao một sổ tiết kiệm coi như một giấy chứng nhận tiền gửi vào Ngân hàng Đến thời hạn khách hàng rút tiền ra được nhận một khoản tiền lãi trên tổng số tiền gửi tiết kiệm Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là:

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Loại tiền gửi này người gửi tiền có thể rút ra một phần hoặc toàn bộ số tiền gửi bất kỳ lúc nào Nhưng khác với loại tiền gửi thanh toán, người gửi tiền không được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho người khác, lãi suất tiền gửi tiết kiệm thường cao hơn và phần lớn những người gửi tiền tiết kiệm là do chưa xác định được nhu cầu chi tiêu cụ thể trong tương lai, nhưng lại hưởng mức lãi trong thời gian khoản tiền nhàn rỗi

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

Khi cá nhân gửi tiền vào ngân hàng loại tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trên cơ

sở thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng về thời hạn gửi, lãi suất theo qui định

và khách hàng chỉ được rút tiền ra khi đến hạn Nhưng trong thực tế ở nước ta hiện nay để khuyến khích người gửi tiền các NHTM vẫn cho khách hàng rút ra trước thời hạn và được hưởng lãi suất thấp hơn lãi suất tiền gửi có kỳ hạn (thông thường bằng lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn)

Do nguồn vốn huy động từ loại tiền gửi này mang tính ổn định, cho nên các NHTM thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau như loại 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng, 24 tháng… nhằm thu hút càng nhiều nguồn vốn với lãi suất của các kỳ hạn khác nhau Thông thường kỳ hạn ngày càng dài thì lãi suất huy động ngày càng cao

Trang 30

(lãi suất tiền gửi có kỳ hạn lớn hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi thanh toán) Nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm của dân cư có số lượng lớn thứ hai trong tổng số các loại tiền gửi vào ngân hàng và nó phụ thuộc rất lớn vào thu nhập bình quân theo đầu người, tỷ lệ tiết kiệm trên tổng thu nhập của dân cư, chất lượng phục vụ của NHTM, sự ổn định đồng tiền và nền kinh tế tăng trưởng vững chắc

1.2.3.2 Huy động vốn thông qua phát hành chứng từ có giá

Huy động vốn thông qua phát hành chứng từ có giá là hình thức huy động vốn thông qua phát hành kỳ phiếu, trái phiếu…Đó là các công cụ nợ của ngân hàng

Đặc điểm của loại vốn này là lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm Mục đích huy động dùng để đáp ứng cho các dự án đầu tư lớn Nguồn vốn này được huy động theo nhiều thời hạn khác nhau như ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Thời hạn càng dài thì lãi suất càng cao Hiện nay ở Việt nam các NHTM thường huy động nguồn vốn này dưới hình thức phát hành kỳ phiếu có mục đích và trái phiếu trung, dài hạn

a Phát hành kỳ phiếu

Khi các NHTM có nguồn vốn tài chính dồi dào để tài trợ cho các nguồn vốn có qui mô lớn, nhằm phát triển kinh tế địa phương, chuyển dịch cơ cấu kinh tế hoặc liên doanh, liên kết với các tổ chức kinh tế mà các nguồn vốn tự có chưa đáp ứng được, NHTM trình ngân hàng Nhà nước xin phép phát hành kỳ phiếu để tạo nguồn vốn tín dụng tương đối lâu dài cho các hoạt động này

Như vậy kỳ phiếu là một chứng chỉ huy động vốn có mục đích, có thời hạn, người sở hữu có thể chuyển nhượng cho người khác qua chứng nhận của ngân hàng,

vì trên sổ kỳ phiếu có ghi tên người hưởng Kỳ phiếu ngân hàng được phát hành nhằm huy động vốn trong dân cư một cách linh hoạt có tác dụng thu hút các nguồn tiền nhàn rỗi vào ngân hàng, góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định giá trị của đồng tiền, tạo nguồn vốn trung dài hạn để đầu tư cho các dự án phát triển kinh tế

Trang 31

Huy động vốn thông qua việc phát hành các chứng từ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu là một hình thức mới trong công tác huy động vốn của NHTM ở các nước đang phát triển Vốn được huy động từ hình thức này dùng để đầu tư cho các dự án trung và dài hạn

Ở nước ta hình thức này được Ngân hàng sử dụng từ năm 1992 Nhưng cho đến nay khối lượng vốn huy động của NHTM qua hình thức này vẫn còn thấp so với các hình thức huy động vốn truyền thống khác Để phát huy được thế mạnh của công cụ huy động vốn này đòi hỏi phải có thị trường vốn hoàn chỉnh (thị trưòng chứng khoán) Ở nước ta thị trường này mới được thành lập cho nên hoạt động của

nó chưa ảnh hưởng nhiều đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng

Việc thực hiện quan hệ tín dụng giữa các NHTM phải được tiến hành theo nguyên tắc đi vay để cho vay và phải được thoả thuận trên cơ sở hợp đồng tín dụng, vốn vay phải đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố (tiền mặt tại quĩ và các chứng từ có giá trị), hay NHTM đi vay có thể xin ngân hàng Nhà nước bảo lãnh để vay vốn các ngân hàng khác Các ngân hàng đi vay phải chấp hành đầy đủ các quy chế dự trữ bắt buộc và

an toàn vốn, phải có tài khoản tiền gửi thanh toán hoạt động thường xuyên tại NHTW

Khi các NHTM đã hết khả năng vay mượn của nhau mà vẫn thiếu vốn hoặc mất khả năng thanh toán, các NHTM thực hiện vay vốn tại ngân hàng Trung ưng để tạo thêm nguồn vốn bổ sung cho hoạt động kinh doanh của mình Việc ngân hàng Trung ương cho các NHTM vay đã làm tăng khả năng thanh toán cho các NHTM Nguồn vốn của ngân hàng Trung ương là nguồn vốn cuối cùng, làm cho khả năng thanh toán của nền kinh tế được bình thường Nếu như thiếu nguồn vốn này thì sẽ xuất hiện các cuộc khủng hoảng tài chính khi các NHTM mất khả năng thanh toán

Trang 32

Các nguồn vốn đi vay từ các NH khác, hay từ ngân hàng Trung ương để đảm bảo khả năng thanh toán trong những trường hợp cần thiết Vì vậy, thời hạn vay thường ngắn, lãi suất thường cao hơn các hình thức huy động vốn khác của NHTM

Ở nước ta khi thực hiện công cuộc đổi mới nền kinh tế, Đảng và Nhà nuớc

ta đã sáng suốt lựa chọn các đường lối ngoại giao đúng đắn, trên tinh thần mở cửa của nền kinh tế, làm bạn với tất cả các nước trên thế giới, thu hút các nguồn vốn đầu

tư của nước ngoài vào Việt nam Các nguồn vốn này có đóng gỏp rất quan trọng vào công cuộc đổi mới công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, đòi hỏi Ngân hàng Nhà nước và NHTM phải tăng cường mở rộng các mối quan hệ hợp tác quốc tế, từ

đó tranh thủ và tiếp nhận các nguồn vốn này

Trên đây là các hình thức huy động vốn chủ yếu của NHTM, tuy nhiên chất lượng, hiệu quả của hoạt động huy động vốn chịu ảnh hưởng tác động rất nhiều yếu

tố, từ các yếu tố mang tính chất vĩ mô, đến các yếu tố mang tính chất vi mô của nền kinh tế, cũng như các yếu tố liên quan tới chính NHTM

1.3 Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại

Hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại chính là hiệu ích kinh tế,

là kết quả đích thực thu được từ hoạt động huy động, cụ thể hóa bằng mối tương quan so sánh giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra Hiệu quả huy động vốn đạt tối

đa khi và chỉ khi thu về hoạt động huy động vốn đạt “max” và chi phí về huy động vốn đạt “min” và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, đảm bảo được mục tiêu an toàn tài sản Ngân hàng trong từng thời kỳ Tuy nhiên trên thực tế, việc xác định kết quả nào là cao nhất với chi phí thấp nhất là rất khó Trong điều kiện các ngân hàng đang chịu sức ép cạnh tranh như hiện nay, đặc biệt về huy động vốn thì việc đánh giá xem hoạt động huy động vốn có hiệu quả hay không đòi hỏi các nhà quản lý luôn phải đối mặt với các câu hỏi: Huy động được bao nhiêu vốn được bao nhiêu là phù hợp?, dùng những phương thức nào để huy động được số vốn đó? chí phí huy động

Trang 33

bao nhiêu? khả năng khai thác số vốn này hỗ trợ nguồn cho vay các DN như thế nào? quy mô và cơ cấu vốn có hợp lý không, có phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng không? Lợi nhuận và việc quản lý rủi ro của ngân hàng khi tiến hành huy động vốn như thế nào?

Theo “Đại từ điển Tiếng Việt”, hiệu quả là “kết quả đích thực”, còn trong

“Đại từ điển kinh tế thị trường” thì hiệu quả kinh tế còn gọi là “hiệu ích kinh tế”

Nói một cách đơn giản, hiệu quả đó là sự so sánh giữa đầu vào với đầu ra, giữa chi phí với kết quả Nó là thước đo khách quan để đánh giá chính sách kinh doanh, hoạt động kinh tế của một ngân hàng Nói chung sản phẩm có ích cho xã hội được sản xuất ra cùng một số lượng, chất lượng thì lượng lao động chiếm dụng và tiêu hao ít thì hiệu quả kinh tế sẽ cao, còn ngược lại thì hiệu quả kinh tế sẽ thấp

Phạm trù hiệu quả phản ánh mối quan hệ tương hỗ giữa mục đích, kết quả, chi phí, nguồn lực trong huy động, hay một quá trình được nghiên cứu Theo đó để đánh giá hiệu quả, ta cần thực hiện các thước đo:

Thứ nhất: So sánh giữa mục đích đề ra với kết quả thu được

Thứ hai: So sánh giữa kết quả thu được với chi phi bỏ ra

Vì vậy trong khuôn khổ luận văn này, tác giả nhìn nhận hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại là kết quả đích thực thu được từ hoạt động huy động vốn ngân hàng

Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại chính là huy động vốn mà ngân hàng đạt được, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, đảm bảo được mục tiêu an toàn và sinh lời cao của ngân hàng trong từng thời kỳ, hạn chế rủi ro trong kinh doanh ngân hàng

Ngân hàng luôn bám sát nhu cầu sử dụng vốn, huy động vốn không những đủ

đáp ứng nhu cầu mà còn phù hợp về cơ cấu kỳ hạn và loại tiền, với chi phí huy động thấp nhất Đồng thời, phải duy trì được tính ổn định cao của các nguồn tiền huy động Có như vậy mới góp phần tạo nên lợi nhuận ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng và hạn chế được rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất Huy động vốn là một hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, hiệu quả trong huy động vốn góp phần quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và trong việc tạo nên lợi nhuận nói riêng Là một hoạt động kinh doanh nên có thể hiểu hiệu quả huy động vốn của ngân hàng là mối tương quan so sánh giữa các kết quả đạt được và chi phí bỏ ra Hiệu quả này càng cao khi và chỉ khi kết quả đạt được càng cao và chi phí

Trang 34

bỏ ra càng thấp, và ngược lại hiệu quả đạt thấp khi kết quả đạt thấp và chi phí tiêu hao lớn Hiệu quả huy động vốn góp phần quan trọng tạo nên lợi nhuận ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng và hạn chế rủi ro trong kinh doanh ngân hàng

Để đánh giá hiệu quả huy động vốn về mặt định lượng các ngân hàng thương mại cần đưa ra được hệ thống các chỉ tiêu đánh giá dựa trên các tiêu thức sau:

Nhóm chỉ tiêu đo lường hiệu quả chính:

- Quy mô và cơ cấu huy động

- Tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn qua các năm của Chi nhánh Vĩnh Phúc

- Tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh Vĩnh Phúc qua các năm

- Thu nhập, chi phí và lợi nhuận qua các năm của Chi nhánh Vĩnh Phúc

- Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận qua các năm của Chi nhánh Vĩnh Phúc

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Thương mại

1.3.2.1 Quy mô và cơ cấu vốn huy động:

* Quy mô vốn huy động

Ngay từ đầu năm tài chính các ngân hàng thương mại đều phải xây dựng kế hoạch huy động và bảo vệ kế hoạch trước hội đồng quản trị của Ngân hàng Trung ương Từ đó là định hướng, chiến lược cho việc tiến hành huy động vốn thực tế trong năm tài chính Mỗi Ngân hàng cần phải huy động được quy mô vốn nhất định theo mục tiêu đã đề ra cho từng thời kỳ Vì vậy các ngân hàng thương mại thường

dùng tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động để đánh giá quy mô vốn huy động

Trang 35

Ý nghĩa:

- Nếu TLHTKH > 100%: Có nghĩa là lượng vốn huy động thực tế lớn hơn

kế hoạch đặt ra Khi đó ngân hàng sẽ thừa vốn , ngân hàng cố gắng sử dụng hợp lý

số vốn thừa so với kế hoạch (số chênh lệch dương giữa số huy động thực tế - số huy động vốn kế hoạch), nếu không sử dụng hợp lý ngân hàng phải bỏ ra một khoản chi

phí (lãi + chi phí huy động vốn khác) cho khoản vốn huy động thừa mà không được sinh lời

- Nếu TLHTKH <100%: Có nghĩa là ngân hàng sẽ phải huy động từ các nguồn khác nếu cần để bổ sung vốn hoạt động Khi đó có thể ngân hàng sẽ mất thêm chi phí hoặc mất cơ hội tăng thu nhập , làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng

- Nếu TLHTKH=100%: Có nghĩa là ngân hàng huy động vốn hoàn thành 100% chỉ tiêu kế hoạch Tuy nhiên tỷ lệ này không phải là tốt nhất, mà phải căn cứ

vào nhu cầu sử dụng vốn thực tế

Quy mô nguồn vốn được xây dựng cho từng giai đoạn cụ thể như: xây dựng kế hoạch tăng nguồn, khả năng thay đổi cơ cấu, khả năng tìm kiếm nguồn vốn mới, kế hoạch huy động, kế hoạch sử dụng vốn và lợi nhuận ước tính luôn được đặt trong mối liên hệ mật thiết trong bài toán dự trù đầu năm tài chính

*Cơ cấu nguồn vốn:

Khi xem xét đến hiệu quả huy động vốn, thì cơ cấu nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng được xét bằng tỷ lệ vốn huy động từ các nguồn so với tổng huy động Đây là việc làm cần thiết khi ngân hàng xem xét hiệu quả huy động vốn, bởi kỳ hạn, lãi suất, sự ổn định của từng nguồn vốn cụ thể sẽ ảnh hưởng đến kỳ hạn, lãi suất, sự ổn định của tổng nguồn vốn huy động Cơ cấu huy động vốn thể hiện ở tỷ trọng các loại vốn ngắn hạn, trung dài hạn, nội tệ, ngoại tệ

so với tổng nguồn vốn huy động ở mức hợp lý, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của Ngân hàng

Công thức:

VHDCT TLHĐV = ––––––––––(%)

TVHD

Giải thích thành phần:

Trang 36

- TLHĐV: Tỷ lệ huy động vốn từ các nguồn

- VHDCT: Lượng vốn huy động từ nguồn cụ thể

- TVHD: Tổng vốn huy động

Ý nghĩa: Cơ cấu nguồn vốn được coi là hợp lý khi cơ cấu đó phù hợp với kế

hoạch sử dụng vốn và có chi phí huy động vốn thấp nhất

Khi xác định quy mô và cơ cấu nguồn vốn cũng cần tính đến tính thanh khoản của nguồn vốn Tính thanh khoản của nguồn vốn được đo bằng khả năng tìm kiếm nguồn vốn mới với chi phí thấp nhất

1.3.2.2 Chi phí huy động vốn

Để ngân hàng hoạt động có hiệu quả và đạt lợi nhuận cao nhất, phải quan tâm đến yếu tố đầu (chi phí huy động vốn) vì nó có ảnh hưởng quyết định đến lãi suất cho vay Chi phí huy động vốn và lãi suất cho vay có tương quan tỷ lệ thuận, nếu chi phí huy động vốn càng cao thì lãi suất cho vay ra đẩy lên cao để bù đắp chi phí và tạo lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên hiệu quả huy động vốn đạt thấp nếu lãi suất cho vay quá cao, nguồn vốn sẽ không được sử dụng, bị ứ đọng Để có công

cụ đo lường hiệu quả huy động vốn, cần sử dụng chỉ tiêu đánh giá sau:

- Chỉ tiêu chi phí huy động vốn ngân hàng:

Công thức:

CPHĐV = Lãi (HĐV) + CP khác

Giải thích thành phần:

- CPHĐV: Chi phí huy động vốn

(Là chi phí trực tiếp chi trả cho người gửi tiền)

- Lãi (HĐV): Lãi trả cho nguồn vốn huy động

(Lãi (HĐV) = Quy mô huy động* Lãi suất huy động)

- CP khác: Chi phí huy động khác

(CP khác gồm: CP phí bảo hiểm tiền gửi, chi tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị hoạt động HĐV, chi trả lương cho cán bộ huy động vốn, chi phí trang thiết bị, tài sản, vật liệu, chi thuê trụ sở,… các chi phí khác được tính chung vào chi phí quản lý)

Ý nghĩa: Chi phí huy động vốn có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả huy động

vốn ngân hàng, chi phí huy động vốn càng cao lãi suất cho vay phải đẩy lên cao mới

có thể bù đắp chi phí và tạo lợi nhuận cho ngân hàng Nhưng lãi suất cho vay quá cao, ngân hàng sẽ không cho vay được, vốn bị ứ đọng, hiệu quả huy động vốn giảm

Trang 37

Ngược lại ngân hàng huy động vốn với chi phí thấp thì hiệu quả huy động vốn sẽ cao nếu việc sử dụng hợp lý nguồn vốn

Tóm lại: Huy động vốn được coi là hiệu quả xét đến mối liên hệ với chi phí khi:

- Thứ nhất: Ngân hàng huy động được nguồn vốn với chi phí thấp để sử dụng và phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

- Thứ hai: Ngân hàng quản lý chi phí thường xuyên, khi thay đổi cơ cấu nguồn hay lãi suất đều làm thay đổi chi phí trả lãi

Đối với nguồn huy động ngắn hạn như tiền gửi không kỳ hạn, ngân hàng luôn trả chi phí với giá rẻ, chi phí thấp nhất, do tính ổn định của kỳ hạn ngắn không cao, ngược lại nguồn vốn có kỳ hạn dài thì có tính ổn định cao tương đương với việc ngân hàng phải trả chi phí cao Ngân hàng luôn tìm cách tối đa hóa lợi nhuận bằng cách giảm thiểu chi phí huy động vốn

Lãi trả cho nguồn vốn huy động là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến quy mô

và hiệu quả huy động, lãi suất huy động thay đổi thường xuyên dưới ảnh hưởng của nhiều nhân tố như:

- Khả năng tiết kiệm và gia tăng tiết kiệm của quốc gia;

- Nhu cầu đầu tư của các doanh nghiệp, Nhà nước và hộ gia đình;

- Tỷ lệ lạm phát;

- Tỷ lệ sinh lời của các hoạt động đầu tư khác;

- Trình độ phát triển của thị trường tài chính;

- Khả năng sinh lời của ngân hàng;

- Độ an toàn của các ngân hàng…

Trên cơ sở tác động của hàng loạt các nhân tố, hình thành nên lãi suất huy động của ngân hàng thương mại Lãi suất huy động của mỗi ngân hàng được phân biệt theo nhiều hình thức khác nhau như: phân biệt theo thời gian huy động, theo loại tiền huy động, theo mục đích huy động, theo quy mô huy động, theo rủi ro của ngân hàng và theo các dịch vụ đi kèm Tiện ích mà ngân hàng cung cấp cho người gửi tiền và người cho vay càng cao thì lãi suất càng thấp Có một số nguồn tiền lãi suất ngân hàng trả bằng không và người gửi phải trả phí để được hưởng tiện ích của ngân hàng

- Chỉ tiêu đo lường Lợi nhuận từ huy động vốn ngân hàng sẽ là chỉ tiêu

quan trọng đánh giá hiệu quả huy động vốn:

Công thức:

Trang 38

Ý nghĩa: Chỉ tiêu LNSDV càng cao càng khẳng định hiệu quả huy động vốn

của ngân hàng tốt và ngược lại chỉ tiêu này càng thấp thì hiệu huy động vốn của ngân hàng thấp Nhiệm vụ của ngân hàng là xác định một mức chi phí huy động hợp lý đảm bảo vừa huy động được vốn, vừa cho vay được để thu lợi nhuận cao nhất

1.3.2.3.Quy mô huy động vốn đáp ứng được mục tiêu

Quy mô vốn huy động có ảnh hưởng quyết định đến quy mô sử dụng vốn cũng như việc thực hiện kế hoạch kinh doanh của ngân hàng Các ngân hàng không thể đạt hiệu quả cao nếu không huy động được đủ vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của mình Mỗi ngân hàng cần phải huy động được quy mô vốn nhất định theo mục tiêu đã đề ra cho từng thời kỳ Mục tiêu này được xác định trên cơ sở xem xét nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng

Quy mô vốn huy động đáp ứng mục tiêu thể hiện như sau:

- Số vốn ngân hàng huy động được đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư của ngân hàng, không quá thừa hoặc quá thiếu so với nhu cầu sử dụng

Trong thực tế, ngân hàng không thể sử dụng toàn bộ số vốn huy động được

để cho vay và đầu tư mà phải giữ lại một tỷ lệ nhất định Ngân hàng phải duy trì tỷ

lệ này nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh, sử dụng để chi trả khi khách hàng có nhu cầu rút tiền

Mặt khác, với mục đích huy động để cho vay và đầu tư, ngân hàng thường tìm cách khai thác và sử dụng tối đa số vốn huy động được, vốn được sử dụng càng nhiều ngân hàng hoạt động càng có hiệu quả Tuy nhiên, điều này cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ rủi ro cao, do đó, các ngân hàng phải cân nhắc kỹ xem nên huy động vốn ở mức nào để đảm bảo hoạt động có hiệu quả

mà vẫn an toàn

- Tốc độ tăng trưởng vốn huy động luôn dương và tương đối ổn định

- Tỷ trọng các loại vốn ngắn hạn, trung dài hạn, nội tệ, ngoại tệ ở mức hợp

lý, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng Bất kỳ một sự không phù hợp

Trang 39

nào về kỳ hạn và loại tiền giữa huy động vốn với sử dụng vốn cũng sẽ đem lại bất lợi cho ngân hàng

Nếu không có sự phù hợp về kỳ hạn giữa huy động vốn với sử dụng vốn, ngân hàng sẽ gặp rủi ro về kỳ hạn Nếu không có sự phù hợp về loại tiền, ngân hàng

sẽ phải chịu những chi phí để chuyển đổi nguồn tiền đã huy động được sang loại tiền cần sử dụng và có khả năng sẽ gặp rủi ro về tỷ giá Đây chính là những nguy cơ tiềm ẩn làm giảm hiệu quả huy động vốn của ngân hàng

Trên đây chỉ là một số chỉ tiêu có tính chất tham khảo và có ý nghĩa đánh giá chung về hiệu quả huy động vốn của NHTM Mỗi chỉ tiêu đều có những ưu, nhược điểm riêng, không thể sử dụng duy nhất một chỉ tiêu nào để đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM, mà phải sử dụng đồng thời nhiều chỉ tiêu

1.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại

Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại, cụ thể như sau:

BIẾN ĐỘC LẬP BIẾN PHỤ THUỘC

Uy tín ngân hàng

Chất lượng sử dụng vốn và quản lý tài sản ngân hàng

Đa dạng hóa các hình thức huy động Hoạt động marketing ngân hàng

Hiệu quả huy động vốn

Chất lượng dịch vụ ngân hàng cung cấp Công nghệ ngân hàng

Trang 40

1.4.1 Những nhân tố chủ quan

1.4.1.1 Chính sách huy động của ngân hàng

Lãi suất là nhân tố quan trọng quyết định hiệu quả huy động vốn và ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng Bởi lãi suất là một chính sách quan trọng trong hoạt động ngân hàng Chính sách lãi suất của ngân hàng phải thể hiện sự hấp dẫn, linh hoạt đối với khách hàng, luôn được các tổ chức hoặc cá nhân quan tâm khi họ gửi tiền vào ngân hàng, đồng thời cũng là công cụ đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Trong giai đoạn hiện nay các ngân hàng thường sử dụng công cụ lãi suất

để cạnh tranh thu hút nguồn tiền gửi trong dân cư và TC có tiền nhàn rỗi Cùng với vấn đề an toàn và các tiện ích kèm theo, người gửi tiền luôn so sánh lãi suất huy động giữa các ngân hàng xem nơi nào cao hơn Nếu khách hàng đánh giá các ngân hàng có cùng hệ số an toàn và các tiện ích như nhau thì họ sẽ chọn ngân hàng nào

có lãi suất huy động cao hơn để gửi tiền

Các ngân hàng cần duy trì lãi suất huy động ở mức hợp lý để vừa thu hút được vốn, vừa đảm bảo sức cạnh tranh Muốn vậy, các ngân hàng phải thường xuyên theo dõi tình hình biến động của lãi suất trên thị trường và trên địa bàn để có các quyết định điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với mặt bằng lãi suất trên thị trường

và đặc điểm riêng của mỗi ngân hàng

1.4.1.2 Uy tín của ngân hàng

Uy tín của ngân hàng thể hiện qua quá trình hoạt động của ngân hàng, quy mô vốn , loại hình ngân hàng, trình độ cán bộ ngân hàng, giá trị thương hiệu hay kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng, phong cách giao dịch Sự tin tưởng của khách hàng

sẽ giúp ngân hàng giữ vững khối lượng vốn huy động và tiết kiệm chi phí huy động Trong điều kiện lãi suất tiền gửi tại ngân hàng thấp hơn đôi chút, những người có tiền vẫn chọn ngân hàng để gửi mà không tìm đến những ngân hàng khác trả lãi cao hơn,

vì họ có niềm tin và gửi gắm sự an toàn tại ngân hàng mà họ lựa chọn

Định dạng
Số trang	131
Dung lượng	1,5 MB