Phát triển các sản phẩm tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc

Nền kinh tế Việt Nam đang từng bước hội nhập với nền kinh tế thế giới đã và đang thúc đẩy các doanh nghiệp trong nước chủ động trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh, mở rộng thị trường

Trang 1

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/

–––––––––––––––––––––––––––––––––––––

ĐỖ HƯƠNG QUỲNH

PHÁT TRIỂN CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 60.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: GS.TSKH Lê Du Phong

THÁI NGUYÊN - 2014

Trang 2

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả đã nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam -chi nhánh Vĩnh Phúc

Thái Nguyên, tháng 3 năm 2014

Tác giả luận văn

Đỗ Hương Quỳnh

Trang 3

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành luận văn này, tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Khoa sau đại học, cùng các thầy, cô giáo trong trường Đại học kinh tế và Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên đã tận tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện cho tôi trong quá trình học tập và thực hiện đề tài

Tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới GS.TSKH Lê Du Phong - Giáo viên trực tiếp hướng dẫn đã tận tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này

Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, đồng nghiệp tại BIDV đã tạo điều kiện cung cấp số liệu, đóng góp ý kiến và động viên tác giả trong suốt thời gian học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp

Xin trân trọng cảm ơn!

Thái Nguyên, tháng 3 năm 2014

Tác giả luận văn

Đỗ Hương Quỳnh

Trang 4

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC CÁC BẢNG vii

DANH MỤC SƠ ĐỒ viii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 4

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu 5

6 Bố cục luận văn 5

Chương 1: TỔNG QUAN SẢN PHẨM TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÁT TRIỂN CÁC SẢN PHẨM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Tín dụng của Ngân hàng thương mại 6

1.1.1 Khái niệm 6

1.1.2 Đặc điểm 6

1.2 Sản phẩm tín dụng của Ngân hàng thương mại 7

1.2.2 Đặc điểm của sản phẩm tín dụng 8

1.2.3 Mối quan hệ giữa sản phẩm tín dụng và các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng 10

1.2.4 Các sản phẩm tín dụng của NHTM 10

1.3 Phát triển các sản phẩm tín dụng của Ngân hàng thương mại 14

Trang 5

1.3.2 Nội dung phát triển các sản phẩm tín dụng của NHTM 14

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá việc phát triển các sản phẩm tín dụng 15

1.3.4 Sự cần thiết phải phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 18

1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng 20

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28

2.1 Câu hỏi đặt ra cần nghiên cứu 28

2.2 Phương pháp nghiên cứu 28

2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 28

2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 28

2.2.3 Phương pháp phân tích thông tin 29

2.3 Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 30

2.4 Mô hình phân tích 31

Chương 3: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 32

3.1 Giới thiệu chung về Chi nhánh ngân hàng BIDV Vĩnh Phúc 32

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh 32

3.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngân hàng BIDV Vĩnh Phúc 36

3.2 Hoạt động kinh doanh của BIDV Vĩnh Phúc trong thời gian qua 39

3.2.1 Hoạt động tín dụng 40

3.2.2 Hoạt động huy động vốn 48

3.2.3 Hoạt động dịch vụ 50

3.3 Thực trạng phát triển các sản phẩm tín dụng tại BIDV Vĩnh Phúc 51

3.3.1 Các sản phẩm tín dụng tại BIDV Vĩnh Phúc giành cho khách hàng doanh nghiệp 51

Trang 6

3.3.2 Các sản phẩm tín dụng bán lẻ tại BIDV Vĩnh Phúc 64

3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác phát triển sản phẩm tín dụng 68

3.4.1 Các nhân tố khách quan 68

3.4.2 Các nhân tố chủ quan 71

Chương 4: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 78

4.1 Mục tiêu, định hướng của hoạt động phát triển các sản phẩm tín dụng BIDV Vĩnh Phúc giai đoạn 2014 - 2016 78

4.1.1 Bối cảnh nền kinh tế 78

4.1.2 Định hướng và chiến lược 79

4.2 Giải pháp phát triển các sản phẩm tín dụng giai đoạn 2014 - 2016 81

4.2.1 Nhóm giải pháp từ những nhân tố chủ quan 81

4.3 Kiến nghị 93

4.3.1 Đối với Chính phủ 93

4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 94

4.3.3 Đối với BIDV 94

KẾT LUẬN 97

TÀI LIỆU THAM KHẢO 99

PHỤ LỤC 100

Trang 7

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHTM Ngân hàng thương mại

BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

HSBC Ngân hàng TNHH một thành viên HSBC (Việt Nam) VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam ACB

Vietinbank

Ngân hàng Á Châu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam TDNH Tín dụng ngân hàng

SXKD Sản xuất kinh doanh

DNNN Doanh nghiệp nhà nước

Trang 8

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1: Một số chỉ tiêu kinh tế qua các năm 33

Bảng 3.2: Một số chỉ tiêu hoạt động của BIDV Vĩnh Phúc các năm 2011 – 2013 40

Bảng 3.3: Thị phần tín dụng của BIDV Vĩnh Phúc (2011 - 2012) 42

Bảng 3.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn của BIDV Vĩnh Phúc 44

Bảng 3.5: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình của BIDV Vĩnh Phúc 45

Bảng 3.6: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo tài sản bảo đảm của BIDV Vĩnh Phúc 46

Bảng 3.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề của BIDV Vĩnh Phúc 46 Bảng 3.8: Nợ quá hạn, nợ xấu của BIDV Vĩnh Phúc 48

Bảng 3.9: Cơ cấu nguồn vốn huy động của BIDV Vĩnh Phúc giai đoạn 2010 - 2013 48

Bảng 3.10: Thu dịch vụ ròng của BIDV Vĩnh Phúc giai đoạn 2010 - 2013 49

Bảng 3.11: Chỉ tiêu lợi nhuận giai đoạn 2010 - 2013 50

Bảng 3.12: Các chỉ tiêu hoạt động của chi nhánh các năm 2011 - 2013 60

Bảng 3.13: Kết quả hoạt động tín dụng bán lẻ năm 2011, 2012 và 2013 64

Bảng 3.14: Cơ cấu dư nợ tín dụng bán lẻ theo sản phẩm của BIDV Vĩnh Phúc giai đoạn 2011 - 2013……….66

Bảng 3.15: Kết quả khảo sát trình độ lãnh đạo của doanh nghiệp với quy mô, chất lượng tín dụng tại BIDV Vĩnh Phúc năm 2013 68

Bảng 3.16: Bảng trình độ học vấn của cán bộ tín dụng 74

Bảng 3.17: Tỉ lệ cho vay trên tổng vốn đầu tư theo định hạng khách hàng tại BIDV Vĩnh Phúc………81

Trang 9

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 3.1: Bộ máy quản lý 38

Trang 10

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Quá trình toàn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế trên thế giới Trong lĩnh vực tài chính, Ngân hàng cũng không ngoại

lệ Khủng hoảng tín dụng đã có những ảnh hưởng không nhỏ đến nền kinh tế Thời gian qua, cuộc khủng hoảng tín dụng tại Mỹ là khởi nguồn cho cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu Các quốc gia phải thực hiện cải cách, xây dựng hệ thống quản lý tài chính và cơ chế phòng ngừa rủi ro tài chính quốc tế, công khai, minh bạch trong hoạt động Ngân hàng để tránh những nguy cơ biến động mạnh của thị trường tài chính, hoạt động tuân theo quy luật của thị trường

Nền kinh tế Việt Nam đang từng bước hội nhập với nền kinh tế thế giới

đã và đang thúc đẩy các doanh nghiệp trong nước chủ động trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh, mở rộng thị trường không chỉ ở trong nước mà còn ở nước ngoài đồng thời Việt Nam phải mở cửa thị trường tài chính, các ngân hàng trong nước được tiếp cận với thị trường tài chính quốc tế, có điều kiện học hỏi, nâng cao trình độ quản trị điều hành, phát triển các sản phẩm dịch vụ mới và kỹ năng kinh doanh, nhất là về các hoạt động nghiệp vụ mà các ngân hàng trong nước chưa có hoặc ít có kinh nghiệm như: kinh doanh ngoại hối, thanh toán quốc tế, tín dụng thương mại quốc tế, dịch vụ ngân hàng điện tử, quản lý quỹ, môi giới tiền tệ, quản lý rủi ro; Hội nhập cũng tạo cho các ngân hàng trong nước có điều kiện thuận lợi để tăng vốn, tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm quản lý và công nghệ hiện đại trong hoạt động ngân hàng với sự tham gia của các đối tác chiến lược là các ngân hàng có danh tiếng trên thế giới

Bên cạnh những cơ hội trên, ngành Ngân hàng đối mặt với không ít thách thức, ngành Ngân hàng cần đẩy mạnh quá trình cải cách để có thể hoạt động an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững Một lĩnh vực ảnh hưởng nhiều nhất đến hiệu quả của hoạt động của các NHTM đó chính là nguồn thu từ việc

Trang 11

cung ứng các sản phẩm tín dụng Trước bối cảnh nền kinh tế vĩ mô còn khó khăn trong khi các ngân hàng đang dư thừa nguồn vốn khả dụng, không cho vay được dẫn đến lãi xuất cho vay và huy động tại các ngân hàng thương mại liên tục giảm sâu trong thời gian dài Vấn đề đặt ra trong lúc này là tăng trưởng mạnh tín dụng trong điều kiện an toàn, chất lượng tín dụng đặt lên hàng đầu, gia tăng kiểm soát nợ xấu và cho vay bất động sản

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam là một trong những ngân hàng thương mại quốc doanh hàng đầu của Việt Nam hiện nay Những năm qua, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể, không ngừng tăng trưởng về quy mô, nâng cao trình độ công nghệ, nâng cao năng lực hoạt động và kinh doanh, nâng cao năng lực quản trị điều hành, quản trị rủi ro, tác nghiệp, tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh góp phần phát triển kinh tế xã hội

Là đơn vị thành viên của Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam, Chi nhánh ngân hàng BIDV Vĩnh Phúc đang đứng trước những vấn đề cấp thiết đó Trong những năm qua, cùng với sự khó khăn chung của nền kinh

tế, các ngân hàng đang đứng trước tình trạng dư thừa vốn nhưng lại gặp khó khăn trong phát triển công tác tín dụng Chi nhánh ngân hàng BIDV Vĩnh Phúc cũng đang đứng trước những khó khăn đó và đang từng bước hoàn thiện công tác phát triển các sản phẩm tín dụng Song tất cả những vấn đề đó cần phải được phân tích, xem xét một cách khoa học về mặt lý luận, về môi trường bên trong, bên ngoài để đề xuất những giải pháp chủ yếu nhằm nhằm phát triển các sản phẩm tín dụng ngày càng hoàn thiện, để đa dạng hóa sản

phẩm dịch vụ và đối tượng khách hàng Từ yêu cầu đó tôi chọn đề tài “Phát

triển các sản phẩm tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc” làm đề tài luận văn thạc sĩ

2 Mục đích nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Nghiên cứu và phân tích các sản phẩm tín dụng hiện nay đang phổ biến

và công tác phát triển sản phẩm tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ

Trang 12

phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc từ đó đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng của công tác phát triển sản phẩm tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh

2.2 Mục tiêu cụ thể

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về các sản phẩm tín dụng, công tác phát triển sản phẩm tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng đến công tác phát triển sản phẩm tín dụng

- Nghiên cứu thực trạng phát triển các sản phẩm tín dụng, công tác phát triển sản phẩm tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc (BIDV Vĩnh Phúc) trong giai đoạn 2010-2013 Đánh giá phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến công tác phát triển sản phẩm tín dụng, đánh giá các sản phẩm tín dụng hiện nay tại BIDV Vĩnh Phúc Từ đó đề xuất các giải pháp nhằm phát triển các sản phẩm tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc một cách hiệu quả nhất, giúp ngân hàng có những định hướng cụ thể trong thời gian tới.(2014-2016)

3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng

Đối tượng nghiên cứu của đề tài này là Các sản phẩm tín dụng và công tác phát triển sản phẩm tín dụng của các Ngân hàng thương mại nói chung và tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Vĩnh Phúc

và đặc biệt phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến các sản phẩm tín dụng và

Trang 13

công tác phát triển sản phẩm tín dụng để nâng cao hiệu quả trong công tác phát triển sản phẩm tín dụng nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

3.2.2 Phạm vi về không gian

Nghiên cứu hoạt động kinh doanh, thực trạng sản phẩm tín dụng và công tác phát triển sản phẩm tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Vĩnh Phúc

3.2.3 Phạm vi về thời gian

Đề tài được thực hiện thông qua số liệu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2013

4 Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn, phương pháp phân tích tổng hợp, thống kê, phương pháp so sánh…

Bảng tổng hợp kế hoạch và thực hiện kế hoạch kinh doanh hàng năm, Bảng tổng kết tài sản hàng năm, Bảng định hạng doanh nghiệp, bảng phân loại nợ và xếp hạng khoản vay hàng năm.… của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc

Trang 14

của các ngân hàng trong và ngoài nước theo các tạp chí chuyên ngành, theo kênh ngân hàng nhà nước Vĩnh Phúc

Thông qua tài liệu giáo trình, văn kiện Đại hội đảng…

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu

Việc nghiên cứu đề tài “Phát triển các sản phẩm tín dụng tại Ngân

hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc” sẽ giúp chúng ta đánh giá được những mảng sản phẩm tín dụng

hiện có và quan điểm về phát triển sản phẩm tín dụng; kết hợp với thực tiễn hoạt động của BIDV Vĩnh Phúc chúng ta sẽ thấy được bức tranh tổng thể về một số hoạt động BIDV Vĩnh Phúc trong những năm qua cũng như cơ hội và thách thức đặt ra đối với Ngân hàng Đồng thời những giải pháp phát triển các sản phẩm tín dụng trong cho vay sẽ là những bài học để chúng ta có thể xem xét và đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng phục vụ của ngân hàng

6 Bố cục luận văn

Ngoài lời mở đầu, kết luận, Luận văn gồm 4 chương:

Chương 1: Tổng quan sản phẩm tín dụng của ngân hàng thương mại và

phát triển các sản phẩm của ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng phát triển các sản phẩm tín dụng tại ngân hàng

tmcp đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Vĩnh Phúc

Chương 4: Giải pháp phát triển các sản phẩm tín dụng tại ngân hàng

tmcp đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Vĩnh Phúc

Trang 15

Chương 1TỔNG QUAN SẢN PHẨM TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÁT TRIỂN CÁC SẢN PHẨM CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm

Khái niệm tín dụng Ngân hàng đã xuất hiện từ rất lâu, rộng khắp trên thế giới và ngay cả tại Việt Nam Nó xuất phát từ gốc La tinh là CREDO có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm hay chính là lòng tin Còn theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam thì tín dụng biểu hiện một hay nhiều mối quan hệ vay mượn và hoàn trả Theo cách hiểu này thì tín dụng là quan hệ vay vốn lẫn nhau dựa trên sự tin tưởng số vốn đó sẽ được hoàn lại vào một thời điểm xác định trong tương lai

Có thể hiểu tổng quát: “Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời

một lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng sau một thời gian nhất định và thu về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu”

+ Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định sau khi hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay Thông thường, giá trị khi hoàn trả lớn hơn giá trị lúc cho vay, nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức

Trang 16

Trong thực tế cuộc sống quan hệ tín dụng được hình thành hết sức đa dạng và phong phú có đầy đủ các loại chủ thể tham gia vào các quan hệ tín dụng, ví dụ như:

+ Quan hệ giữa Nhà nước với các doanh nghiệp và công chúng thể hiện dưới hình thức Nhà nước thực hiện phát hành các giấy nợ như công trái, trái phiếu kho bạc…

+ Quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp với nhau thể hiện dưới hình

thức mua bán chịu (tín dụng thương mại)

+ Quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp với công chúng thể hiện dưới hình thức phát hành các loại trái phiếu, bán hàng trả góp…

+ Quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng, các tổ chức tài chính phi Ngân hàng với các doanh nghiệp và công chúng, thể hiện dưới các hình thức nhận tiền gửi của khách hàng và cho khách hàng vay, tài trợ, thuê mua…

+ Quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các tổ chức quốc tế, chính phủ các nước thể hiện dưới hình thức vay nợ

Các tổ chức Ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai tư cách: (1) Ngân hàng đóng vai trò là người đi vay bao gồm nhận tiền gửi của khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn trong xã hội, vay vốn của Ngân hàng TW và các Ngân hàng khác

(2) Ngân hàng đóng vai trò là người cho vay, bao gồm các chủ thể trong xã hội vay, được tài trợ, thuê, thuê mua…

1.2 Sản phẩm tín dụng của Ngân hàng thương mại

Sản phẩm tín dụng của NHTM là một tập hợp những đặc điểm, tính năng, công dụng do các hoạt động tín dụng của Ngân hàng tạo ra nhằm thoả mãn những nhu cầu về vốn của khách hàng trên thị trường tài chính

Sản phẩm tín dụng của Ngân hàng được cấu thành bởi ba cấp độ: Sản phẩm cốt lõi, sản phẩm hữu hình và sản phẩm bổ sung

Trang 17

- Sản phẩm cốt lõi: là phần có thể đáp ứng nhu cầu thiết yếu của khách hàng, là giá trị cốt yếu mà ngân hàng bán cho khách hàng Đó chính là sự đáp ứng đầy đủ về vốn một cách kịp thời với lãi suất hợp lý

- Sản phẩm hữu hình: là biểu hiện bên ngoài của sản phẩm như tên gọi của sản phẩm, ví dụ như cho vay Tiêu dùng, cho vay tài trợ XNK, cho vay tài trợ dự án… và những điều kiện để cấp sản phẩm đó Đây chính là phần giúp khách hàng nhận biết và phân biệt với các sản phẩm khác

- Sản phẩm bổ sung: đây là phần tiện ích tăng thêm mà ngân hàng tạo

ra cho khách hàng để tạo ra sự khác biệt với sản phẩm cùng loại của các ngân hàng khác nhằm thu hút khách hàng và nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng, ví dụ như cùng một loại sản phẩm cho vay mua nhà ở các ngân hàng đều có những tên sản phẩm khác nhau nhằm thu hút khác hàng

Như vậy, khi cung ứng sản phẩm tín dụng ngân hàng phải xác định được phần cốt lõi của sản phẩm, tạo được hình ảnh, tên gọi của sản phẩm và không ngừng gia tăng các tiện ích của sản phẩm tín dụng để đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, đồng thời tạo được lợi thế cạnh tranh, giúp ngân hàng thu hút khách hàng, mở rộng mạng lưới, tăng trưởng về doanh thu và lợi nhuận kinh doanh

- Tính rủi ro: là đặc điểm cơ bản và nổi bật nhất của sản phẩm tín dụng

Rủi ro xảy ra khi sản phẩm tín dụng được cung cấp cho đối tượng khách hàng đã không thực hiện đúng các cam kết đã ký với ngân hàng do những nguyên nhân

Trang 18

khách quan cũng như chủ quan ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng hay những nguyên nhân khách quan như lũ lụt, hạn hán, chính sách vĩ mô…chính đặc điểm này là một trong những yếu tố cần chúng ta nghiên cứu và phát triển sản phẩm tín dụng sản cho tốt để đảm bảo tỷ lệ rủi ro thấp nhất

- Tính vô hình: Sản phẩm tín dụng là một loại sản phẩm dịch vụ nên

không thể nhìn thấy hay sờ thấy được, người sử dụng chỉ biết đến nó thông qua tên gọi và chỉ có thể đánh giá chất lượng của sản phẩm dịch vụ sau khi sử dụng chúng Do các hoạt động của ngân hàng thường gắn liền với tiền nên việc kinh doanh của ngân hàng phải dựa trên cơ sở lòng tin, phải tạo được sự tin tưởng của khách hàng thì mới phát triển được Chính vì vậy ngân hàng phải không ngừng đổi mới, nâng cao chất lượng sản phẩm đem lại cho khách hàng sự hài lòng nhất, tiện ích nhất khi sử dụng sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp Từ tính vô hình của sản phẩm tín dụng mà các ngân hàng muốn khách hàng biết sản phẩm tín dụng của mình thì cần có chính sách marketing đối với các sản phẩm đó, để khách hàng khi nghĩ đến sản phẩm tín dụng là nghĩ tới ngân hàng, từ đó giúp nâng cao khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác cũng như phát triển sản phẩm tín dụng được hiệu quả

- Tính không tách biệt: sản phẩm dịch vụ của ngân hàng khi ra đời

phải có sự kết hợp của ba yếu tố là khách hàng, công nghệ và nhân viên bán hàng của ngân hàng Nếu thiếu một trong ba yếu tố này thì không thể hình thành sản phẩm dịch vụ của ngân hàng được Sản phẩm của ngân hàng chỉ ra đời khi có nhu cầu của khách hàng, đo đó ngân hàng không có sản phẩm dở dang, sản phẩm tồn kho như ngành sản xuất vật chất khác Chính vì vậy, chúng ta nói rằng sản phẩm tín dụng của ngân hàng thương mại có tính không tách biệt, các yếu tố này phải đi liền với nhau

- Tính không ổn định và khó xác định: trường hợp một trong ba yếu tố

trong tính không tách biệt thay đổi sẽ làm cho chất luợng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng thay đổi Đặc biệt yếu tố nhân viên giao dịch là yếu tố quyết định

Trang 19

nhưng luôn biến động khiến chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng luôn không

có sự đồng nhất Ngoài ra, sản phẩm dịch vụ ngân hàng thường được tiến hành ở thời gian và không gian khác nhau, tạo ra tính không đồng bộ về thời gian, cách thức thực hiện và điều kiện thực hiện Chính sự không đồng nhất này tạo ra tính không ổn định và khó xác định đối với các sản phẩm tín dụng của ngân hàng

Với những đặc điểm này của sản phẩm tín dụng, các ngân hàng cần phải

nỗ lực không ngừng để nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ của mình, nghiên cứu để cung cấp ngày càng nhiều các sản phẩm dịch vụ mới những thoả mãn tối

đa nhu cầu của khách hàng

1.2.3 Mối quan hệ giữa sản phẩm tín dụng và các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng

Sản phẩm tín dụng hiện nay vẫn là sản phẩm chiếm ưu thế trong danh mục sản phẩm của ngân hàng, đồng thời là sản phẩm đem lại nguồn thu nhập lớn nhất cho ngân hàng cũng như tạo nguồn thu cho các sản phẩm dịch vụ có liên quan Các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng thường không phải là những sản phẩm dịch vụ đơn lẻ mà chúng thường có mối quan hệ với nhau Khi một khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng họ sẽ mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, từ đó ngân hàng có thể huy động được một phần tiền nhàn rỗi từ khoản tiền gửi này Khách hàng có thể sử dụng dịch vụ bảo lãnh để tham gia đấu thầu công trình, nhận hàng… dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước để thực hiện hợp đồng kinh tế… Nghĩa là có rất nhiều dịch vụ kèm theo mà ngân hàng có thể cung cấp cho một khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Chính vì thế, mặc dù xu hướng hiện nay của các ngân hàng là nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ trong nguồn thu của mình, ngân hàng cũng không thể bỏ qua được các sản phẩm tín dụng vì nó chính là cốt lõi tạo mảng thị trường cho các nghiệp vụ khác cùng phát triển

1.2.4 Các sản phẩm tín dụng của NHTM

Có rất nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng vì vậy cũng có bấy nhiêu cách phân loại các sản phẩm tín dụng, sau đây là một số cách phân loại sản phẩn tín dụng của NHTM

Trang 20

1.2.4.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay

Theo tiêu thức này người ta chia tín dụng thành ba loại:

- Tín dụng ngắn hạn: là những khoản vay mà thời hạn không quá 12

tháng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng như bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động hoặc đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm,

thường được sử dụng cho nhu cầu đầu tư của doanh nghiệp, cấp vốn cho xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường xá, bến cảng, sân bay…) cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử

dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng

1.2.4.2 Căn cứ vào đảm bảo tín dụng

Trước kia bảo đảm tín dụng được coi là một yêu cầu đối với những khách hàng có tình hình tài chính và quản lý yếu kém và khách hàng giao dịch lần đầu Tuy vậy, hiện nay bảo đảm tín dụng đã trở thành yêu cầu thiết yếu đối với các doanh nghiệp trong hồ sơ vay vốn của ngân hàng Hiện nay, các loại tín dụng có đảm bảo bao gồm:

- Tín dụng có đảm bảo đối vật: là hình thức cấp tín dụng mà số tiền cho

vay được xác định dựa trên tài sản đảm bảo của khách hàng gồm tài sản hữu hình và tài sản vô hình như nhà cửa đất đai, phương tiện đi lại, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế, hàng hoá, chuyển nhượng nợ phải thu của khách hàng đi vay… dưới hình thức thế chấp và cầm cố

- Tín dụng có đảm bảo đối nhân: là sự cam kết của một hay nhiều

người về việc trả nợ ngân hàng thay cho khách hàng vay vốn khi người vay không có khả năng trả nợ

Trang 21

1.2.4.3 Căn cứ vào phương thức cho vay

Căn cứ vào tiêu thức này người ta chia tín dụng thành hai phương thức:

- Cho vay từng lần: là tiến trình cấp tín dụng dựa trên cơ sở nhu cầu

của từng đối tượng vay cụ thể theo từng lần vay như mua hàng, vay dự trữ hàng tồn kho (nguyên vật liệu, thành phẩm, bán thành phẩm cho sản xuất hàng hoá….)

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: là phương thức cho vay vốn lưu động

để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt của doanh nghiệp với một hạn mức nhất định duy trì trong thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh

1.2.4.4 Căn cứ vào đối tượng tín dụng

Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng thành hai loại:

- Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được sử dụng hỗ trợ vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bao gồm cho vay

dự trữ hàng hoá, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán công nợ

-Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định, tức là để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới

1.2.4.5 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn

Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng thành hai loại:

- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng cấp cho các

doanh nghiệp, các chủ thể kinh doanh để tiến hành lưu thông hàng hoá

- Tín dụng tiêu dùng: là tín dụng cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu

cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, xe cộ, các loại hàng hoá bền chắc như tủ lạnh, máy giặt, điều hoà…

1.2.4.6 Căn cứ vào phương thức chi trả lãi suất

Trang 22

- Cho vay thông thường: là phương thức cho vay mà ngân hàng sẽ cung

cấp số tiền theo đúng nhu cầu vay của khách hàng, tiền lãi được thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng trả sau đó có thể tính theo tháng, quý, năm…

- Cho vay chiết khấu: thường là chiết khấu giấy tờ có giá của khách

hàng đến xin vay Ngân hàng sẽ cấp số tiền vay bằng mệnh giá của giấy tờ có giá trừ đi phần lãi suất chiết khấu Chiết khấu thương phiếu là một nghiệp vụ cho vay điển hình

1.2.4.7 Căn cứ vào số lượng người cho vay

- Do một ngân hàng cấp: tiền vay cấp cho khách hàng sẽ do một ngân

hàng cấp

- Cho vay đồng tài trợ: là quá trình cho vay của một nhóm tổ chức tín

dụng (từ hai tổ chức tín dụng trở lên) cho một dự án do một TCTD làm đầu mối, phối hợp với các bên tài trợ để thực hiện nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng

1.2.4.8 Dịch vụ mang tính chất tín dụng

- Tín dụng bằng chữ ký: là hình thức ngân hàng đứng ra cam kết với

các chủ nợ trong khuôn khổ một hợp đồng bảo lãnh sẽ thi hành nghĩa vụ tín dụng đối với người mắc nợ khi họ không thực hiện được

+ Tín dụng chấp nhận: Ngân hàng bằng lòng cho khách hàng mượn chữ ký

để họ có thể vay tiền ở một ngân hàng khác, thường là chấp nhận hối phiếu

+ Mở thư tín dụng có xác nhận (hay còn gọi là L/C): là hình thức cấp tín dụng được áp dụng trong thương mại quốc tế, trong đó ngân hàng của người mua chấp nhận đảm bảo thanh toán của ngân hàng người bán thông qua việc mở thư tín dụng

+ Bảo lãnh của ngân hàng: là sự cam kết của ngân hàng về việc thực hiện thay cho khách hàng các nghĩa vụ mà khách hàng không thực hiện được Ngân hàng thực hiện nhiều hình thức bảo lãnh như: bảo lãnh đóng thuế doanh nghiệp, bảo lãnh đóng thuế xuất nhập khẩu, bảo lãnh thuế xuất nhập khẩu,

Trang 23

bảo lãnh thuế còn đang khiếu nại, bảo lãnh đẻ tạm nhập khẩu hàng hoá, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh hoàn thanh toán, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh tiền ứng trước…

- Tín dụng thuê mua: là hình thức của tín dụng mà ngân hàng mua các

tài sản máy móc thiết bị và dùng để cho thuê Người vay được sử dụng tài sản thuê trong thời hạn nhất định Hết hạn hợp đồng thuê, người vay được quyền mua tài sản đó (nếu hai bên có thoả thuận) hoặc tiếp tục thuê

- Bao thanh toán (Factoring): là nghiệp vụ ngân hàng mua lại các

khoản nợ chưa đòi được, mua lại hoá đơn thanh toán bán chịu chưa thanh toán….với mức lãi suất chiết khấu từ khách hàng đến xin vay vốn thời hạn từ một đến năm năm

Đây là dịch vụ hiện đại, mới mẻ đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Do đó các NHTM ngày càng có xu hướng ưu tiên phát triển những dịch

vụ trong danh mục cho vay

1.3 Phát triển các sản phẩm tín dụng của Ngân hàng thương mại

Trước thực trạng cạnh tranh gay gắt trong nền kinh tế thị trường, các NHTM cũng như bất kỳ một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh đều phải tập trung nguồn lực để hoàn thiện và đa dạng hóa các sản phẩm của mình nhằm thu hút khách hàng Sản phẩm tín dụng cho vay được đưa ra không chỉ mang lại lợi ích cho các NHTM, cho khách hàng mà còn có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng và phát triển Vì vậy ngân hàng cần quan tâm chú trọng phát triển cung cấp sản phẩm tín dụng

Có thể hiểu Phát triển các sản phẩm tín dụng là quá trình lớn mạnh

của hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại với mục đích gia tăng các sản phẩm tín dụng về cả chất lượng và số lượng

1.3.2 Nội dung phát triển các sản phẩm tín dụng của ngân hàng thương mại

Trang 24

Phát triển các sản phẩm tín dụng là sự gia tăng về số lượng các sản phẩm tín dụng được cung ứng, sự gia tăng về doanh số đối với từng sản phẩm tín dụng; thị phần mà các sản phẩm tín dụng của một ngân hàng thương mại so với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn; số lượng loại hình cung cấp sản phẩm, số lượng khách hàng và sự nâng cao về chất lượng của hoạt động tín dụng

Phát triển sản phẩm tín dụng là xu thế tất yếu, phù hợp với xu hướng chung của các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới, đảm bảo cho các ngân hàng đa dạng hóa kinh doanh, mở rộng các phân khúc khách hàng tiềm năng, mở rộng thị trường phân tán rủi ro, cung ứng dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng

Trên giác độ tài chính, phát triển các sản phẩm tín dụng đóng góp quan trọng vào việc tăng trưởng tín dụng và đem lại hiệu quả kinh doanh cao cho các ngân hàng Phát triển các sản phẩm tín dụng là một trong những mục tiêu quan trọng trong hoạt đông kinh doanh của NHTM , bên cạnh việc phát triển các sản phẩm dịch vụ khác, tốc độ phát triển các sản phẩm tín dụng tăng nhanh sẽ góp phần đẩy nhanh dư nợ, đồng thời cho vay có lãi đồng nghĩa với tăng nguồn thu nhập cho ngân hàng Phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng nói chung và các sản phẩm tín dụng nói riêng yêu cầu các ngân hàng đầu tư mạnh vào hạ tầng công nghệ thông tin, cải tiến chất lượng sản phẩm, xây dựng mạng lưới kênh phân phối đa dạng, rộng khắp làm nền tảng để phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, phục vụ một lượng khách hàng đông đảo của các NHTM

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá việc phát triển các sản phẩm tín dụng

Hiện nay, khi đưa ra chiến lược kinh doanh cho các năm sắp tới, các NHTM rất quan tâm đến việc phát triển các sản phẩm tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Phát triển các sản phẩm tín dụng được phản ánh qua một số chỉ tiêu:

1.3.3.1 Chỉ tiêu doanh số

Trang 25

Doanh số cho vay đối với các loại tín dụng ngân hàng là tổng số tiền

mà ngân hàng cho vay trong một thời kỳ nhất định Đây là con số mang tính thời kỳ phản ánh một cách khái quát nhất về hoạt động tín dụng của ngân hàng trong năm tài chính Bởi vậy, nếu trong năm doanh số cho vay của ngân hàng lớn, đạt tỷ lệ cao và tăng so với năm trước có nghĩa là hoạt động cho vay của ngân hàng đang phát triển Cũng như vậy, doanh số các sản phẩm tín dụng là tổng số tiền ngân hàng cho các khách hàng vay theo từng loại sản phẩm, đối tượng Chỉ tiêu này gồm hai chỉ tiêu tuyệt đối và tương đối (tỷ lệ tăng trưởng doanh số qua các năm)

Chỉ tiêu này càng lớn phản ánh sự tăng trưởng và cung ứng các sản phẩm tín dụng càng tốt Tuy nhiên, sự tăng trưởng này phải phù hợp với tình hình cho vay và khả năng kiểm soát rủi ro chung của ngân hàng

Chỉ tiêu này càng lớn có nghĩa là các sản phẩm mà ngân hàng bán cho khách hàng càng được nhiều tại thời điểm so sánh tăng mạnh Điều này chứng

tỏ phát triển hoạt động tín dụng có hiệu quả

1.3.3.3 Chỉ tiêu nợ quá hạn

Phát triển sản phẩm tín dụng luôn đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời chỉ rõ chúng ta thấy được những ưu khuyết điểm của các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng đang có Bên cạnh việc đánh giá các chỉ tiêu

Trang 26

phản ánh hoạt động phát triển sản phẩm tín dụng, các ngân hàng rất chú trọng chỉ tiêu nợ quá hạn cả về số tuyệt đối và số tương đối bởi đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng

+ Tỷ lệ nợ quá hạn:

Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng đúng hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm

Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100%

Tổng dư nợ

Xét về mặt bản chất, tín dụng là sự hoàn trả, do đó tính an toàn là yếu

tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất lượng tín dụng Khi một khoản vay không được trả đúng hạn như đã cam kết, mà không có lý do chính đáng thì

nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có khả năng mất vốn Như vậy, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì NHTM càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tức là tỷ lệ nợ quá hạn càng cao, chất lượng tín dụng càng thấp

Qua chỉ tiêu nợ quá hạn người ta có thể đánh giá được chất lượng tín dụng trong một thời kỳ của ngân hàng Nếu nợ quá hạn vào cuối năm tài chính nhỏ, chiếm tỷ lệ thấp chứng tỏ hoạt động quản lý và thu hồi các khoản cho vay của ngân hàng trong năm đạt hiệu quả cao, chất lượng tín dụng được nâng cao, các khách hàng đã thực hiện tốt nghĩa vụ trong quan hệ vay trả

Trang 27

đúng hạn Chỉ tiêu nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng càng nhỏ càng tốt

1.3.3.4 Chỉ tiêu thị phần

Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng hiện chiếm lĩnh bao nhiêu thị phần đối với từng loại sản phẩm tín dụng trong tổng số các sản phẩm tín dụng của các ngân hàng trên một khu vực địa lý (tỉnh, thành phố, cả nước….) Việc tính toán chỉ tiêu này tương đối phức tạp vì cần sự tổng hợp số liệu của tất cả các ngân hàng và có sự so sánh với các sản phẩm cùng loại tại các ngân hàng khác nhau Tuy nhiên, việc so sánh tương đối giữa các ngân hàng với nhau phản ánh được sự phát triển của các sản phẩm tín dụng của từng ngân hàng

1.3.3.5 Chỉ tiêu tỷ trọng từng loại sản phẩm tín dụng và tỷ trọng thu từ từng loại sản phẩm tín dụng trên tổng thu hoạt động tín dụng ngân hàng

Tỷ trọng dư nợ hay doanh số mà sản phẩm tín dụng mang lại trong tổng

dư nợ hay doanh số cho vay nói chung lớn hay nhỏ thể hiện sự phát triển về lượng của sản phẩm tín dụng đó Đây là chỉ tiêu mang tính tương đối Việc sử dụng chỉ tiêu này phải kết hợp với chỉ tiêu doanh số, dư nợ cho vay nói chung Tỷ trọng từng sản phẩm tín dụng so với cho vay nói chung có thể cao nhưng trên thực tế lại không tăng do doanh số hoặc dư nợ cho vay nói chung giảm Vì vậy xét trong tương quan doanh số hoặc dư nợ cho vay tăng, tỷ trọng ngày càng lớn chứng tỏ ngân hàng đang có lợi thế phát triển sản phẩm tín dụng đó và ngược lại

Trong bất kể hoạt động nào, tính hiệu quả phải được đặt lên hàng đầu

Vì vậy tỷ trọng thu từ hoạt động mà sản phẩm tín dụng mang lại trên tổng thu

từ hoạt động tín dụng chung của ngân hàng càng cao thì việc phát triển các sản phẩm tín dụng đó càng hiệu quả và ngược lại Đây là một trong những thước đo chất lượng của hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại

1.3.4 Sự cần thiết phải phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các ngân hàng cũng như đối

Trang 28

với các trung gian tài chính Hoạt động tín dụng thường chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất Rủi ro này có nhiều nguyên nhân, đều có thể gây ra tổn thất, làm giảm thu nhập của ngân hàng Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất có thể chiếm phần lớn vốn của chủ, đẩy ngân hàng đến phá sản Do vậy các ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả năng rủi ro và sinh lời khi ra quyết định tài trợ Chính vì thế việc các nghiên cứu và tìm ra các sản phẩm tín dụng phù hợp với các đối tượng khách hàng khác nhau và xây dựng các chính sách khách hàng cụ thể sẽ làm giảm rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh từ các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng đang cung cấp

- Phát triển sản phẩm tín dụng ngân hàng thương mại nhằm phân

tán rủi ro và nâng cao chất lượng: Hoạt động tín dụng là một trong những

hoạt động chính của NHTM và tiềm ẩn nhiều rủi ro Bởi sau khi cấp sản phẩm tín dụng cho khách hàng, việc thực hiện các nghĩa vụ trả nợ theo các hợp đồng đã ký giữa khách hàng và ngân hàng phụ thuộc nhiều yếu tố từ cả hai phía ngân hàng và khách hàng Những yếu tố chủ quan có thể là đạo đức của khách hàng, hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng, đạo đức nghề nghiệp

và việc tuân thủ quy trình, quy chế cho vay của các khâu xét duyệt cho vay tại ngân hàng Chính vì độ rủi ro cao nên trong quá trình xét duyệt các khoản cho vay phải tuân thủ những quy định chặt chẽ của Chính phủ, NHNN, NHTM chịu sự tác động của các yếu tố khách quan như mức độ phát triển của nền kinh tế, hiệu lực pháp luật của nhà nước… Thực tế nhiều NHTM trên thế giới

bị phá sản vì không thu hồi được các khoản nợ vay Ở Việt nam, tình trạng nợ quá hạn luôn có mức tương đối cao, nhiều khoản nợ không có khả năng thu hồi Vì vậy nếu các ngân hàng không có kế hoạch phát triển các sản phẩm tín dụng một cách có hệ thống và kịp thời sẽ là những yếu tố bất lợi về lâu dài cũng như hạn chế sự phát triển của ngân hàng mình

- Phát triển các sản phẩm tín dụng sẽ làm tăng lợi nhuận cho ngân

Trang 29

hàng thương mại: Khi thực hiện phát triển các sản phẩm tín dụng, NHTM có

thể mở rộng các mối quan hệ với khách hàng và thị trường, tạo được nhiều nguồn thu từ cung ứng các sản phẩm tín dụng làm gia tăng doanh thu và lợi nhuận Việc cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng sẽ đáp ứng được nhiều nhu cầu của khách hàng giúp ngân hàng tăng thị phần và thuận lợi cho việc mở rộng mạng lưới cũng như nâng cao uy tín của ngân hàng Hơn thế nữa, việc phát triển các sản phẩm tín dụng sẽ giúp ngân hàng khai thác triệt để các nguồn vốn huy động, trình độ quản lý của cán bộ ngân hàng, cơ sở vật chất kỹ thuật giúp giảm chi phí hoạt động, chi phí quản lý

- Phát triển các sản phẩm tín dụng sẽ làm tăng tính cạnh tranh cho ngân hàng thương mại: Trong nền kinh tế thị trường và hội nhập quốc tế,

câu hỏi đặt ra khi xem xét vấn đề phát triển sản phẩm tín dụng cho vay của ngân hàng thương mại chúng ta phải giải quyết những vấn đề gì, trước hết xem xét các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động này, mức độ tác động của các nhân tố, phạm vi ảnh hưởng…từ đó tận dụng các nhân tố thuận lợi và khắc phục các hạn chế

Các nhân tố ảnh hưởng đến quy mô tín dụng gồm hai nhóm nhân tố chính là khách quan và nhân tố chủ quan

1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng

1.3.5.1 Các nhân tố khách quan

Nhân tố khách quan bao gồm các yếu tố về khách hàng vay vốn, môi trường kinh tế xã hội, yếu tố văn hóa, môi trường pháp lý, chính sách kinh tế của Nhà nước…

a) Khách hàng vay vốn

Năng lực tài chính, đạo đức của người vay vốn là các yếu tố quyết định đến hành vi trả nợ của khách hàng trong tương lai Đạo đức của người vay được xác định trên cơ sở năng lực pháp lý và độ tín nhiệm; khách hàng phải

có năng lực pháp lý để bảo đảm nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng trong quan hệ vay vốn Mức độ tín nhiệm của khách hàng liên quan đến sự sẵn lòng và thiện

Trang 30

chí thực hiện đúng hợp đồng Cả hai yếu tố này rất quan trọng khi ngân hàng tiến hành cung ứng các sản phẩm tín dụng cho vay vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của khoản cho vay đó và đến rủi ro của ngân hàng Trên thực tế nguồn trả nợ cho ngân hàng của khách hàng là vấn đề rất quan trọng

b) Môi trường kinh tế - xã hội

Bất kỳ một loại hình kinh doanh nào đều chịu sự chi phối của môi trường xung quanh Môi trường kinh tế gây không ít ảnh hưởng tới hoạt động của NHTM, đặc biệt là hoạt động tín dụng, trong kinh doanh tín dụng nếu Ngân hàng không dự đoán được sự biến động sẽ dẫn đến làm ăn kém hiệu quả

và gây rủi ro không nhỏ

- Sự giảm giá tiền tệ trong quá trình kinh doanh tín dụng cũng là một loại rủi ro đối với Ngân hàng, nó chính là hao mòn vô hình của khoản tiền mà Ngân hàng cho vay, lúc đó Ngân hàng sẽ không tránh khỏi rủi ro khi hoạt động của nền kinh tế không ổn định, lạm phát ở mức cao

- Môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến sức mạnh tài chính của người vay và thiệt hại hoặc thành công đối với người cho vay Lạm phát có ảnh hưởng bất lợi lớn tới chất lượng tín dụng, giá cả tăng dẫn đến nhu cầu tín dụng tăng Nợ không thay đổi tương ứng với sức mua của đồng tiền và kết quả nợ trở thành gánh nặng khi kinh tế suy giảm - một gánh nặng mà một số người vay không thể tiếp tục gánh vì vậy thiệt hại cho vay xảy ra

Hoạt động của các NHTM được coi là cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Vì vậy sự ổn định hay bất ổn, sự tăng trưởng nhanh hay chậm của nền kinh tế sẽ tác động mạnh mẽ tới hoạt động của các ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay của NHTM Nền kinh tế ở giai đoạn phát triển hưng thịnh thì NHTM sẽ cung cấp nhiều loại sản phẩm tín dụng khác nhau đến từng đối tượng khách hàng và ngân hàng cũng thu được nhiều lợi nhuận

từ quá trình cung ứng các sản phẩm của mình Ngược lại, khi nền kinh tế gặp

Trang 31

nhiều khó khăn, có nhiều biến động khó lường, dễ xảy ra rủi ro thì các doanh nghiệp cũng như NHTM sẽ cân nhắc việc đầu tư, đi vay và ngân hàng sẽ cân nhắc việc xét duyệt cho vay Khi đó các sản phẩm tín dụng sẽ bị hạn chế và kém phát triển

c) Yếu tố văn hóa:

Mỗi quốc gia, vùng lãnh thổ đều có những giá trị văn hóa và các yếu tố

xã hội đặc trưng Quốc gia có môi trường chính trị xã hội, an ninh trật tự ổn định và phát triển sẽ tạo điều kiện thuận lợi và tạo tâm lý yên tâm cho các nhà đầu tư, các doanh nghiệp ổn định sản xuất kinh doanh điều đó giúp họ phát triển sản xuất kinh doanh, mở rộng quy mô hoạt động và tất yếu sẽ tăng nhu cầu

sử dụng các sản phẩm tín dụng của ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao hiệu quả cho vay và ngược lại bất cứ mọt sự biến động nào về chính trị hay

xã hội cũng đều gây ra sự xáo trộn lớn cho toàn bộ nền kinh tế gây tác động tiêu cực đến sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như thu nhập của dân cư

điều đó trực tiếp ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NHTM

d) Môi trường pháp lý

Đây là một nhân tố quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế nói chung và hoạt động của NHTM nói riêng Môi trường pháp lý là những quy định của pháp luật để điều chỉnh các quan hệ liên quan đến hoạt động kinh tế trong đó có lĩnh vực Ngân hàng Môi trường pháp lý tốt sẽ tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của NHTM

Ở Việt Nam môi trường pháp lý vẫn còn một số hạn chế như sau:

- Môi trường pháp lý cho kinh doanh tín dụng Ngân hàng chưa đầy đủ

và chưa đồng bộ Nhà nước chưa có luật về sở hữu, không có cơ quan nào chịu trách nhiệm cấp chứng thư sở hữu tài sản và quản lý quá trình chuyển dịch sở hữu tài sản và pháp lệnh thống kê - kế toán chưa đủ hiệu lực

- Quyền lực, chức năng của các cơ quan hành pháp chưa đáp ứng được yêu cầu giải quyết các tranh chấp, tố tụng về hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân

sự, phát mại tài sản thế chấp

Trang 32

- Quản lý của nhà nước đối với các doanh nghiệp còn nhiều sơ hở, nhà nước cho phép nhiều doanh nghiệp được sản xuất kinh doanh với nhiều chức năng, nhiệm vụ vượt quá trình độ năng lực quản lý, quy mô hoạt động quá lớn

so với khả năng nguồn vốn tự có của doanh nghiệp dẫn đến vay vốn lớn gấp nhiều lần vốn tự có làm nảy sinh những điều kiện đưa đến rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp

1.3.5.2 Các nhân tố chủ quan

Gồm các nhân tố thuộc về phía Ngân hàng như chính sách tín dụng, công tác tổ chức, quy trình tín dụng, chất lượng cán bộ …

a) Chiến lược kinh doanh của Ngân hàng

Chiến lược kinh doanh là nhân tố ảnh hưởng đầu tiên tới hiệu quả kinh doanh và các chính sách về sản phẩm của ngân hàng, đặc biệt là các sản phẩm tín dụng nhân tố chính đóng góp chủ yếu vào lợi nhuận của ngân hàng Trên

cơ sở chiến lược kinh doanh đúng đắn trong dài hạn, NHTM mới có thể có những kế hoạch bộ phận đúng đắn cho từng thời kỳ để bảo đảm thực hiện được các mục tiêu đề ra đặc biệt những kế hoạch có ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả cho vay như kế hoạch tăng trưởng tín dụng, kế hoạch phát triển các sản phẩm tín dụng ngân hàng…

Do vậy, một trong những chiến lược quan trọng của các ngân hàng thương mại hiện đại là đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng Đây là một trong các mục tiêu của các NHTM hiện đại trong suốt quá trình phát triển của mình Căn cứ vào các tiêu chí khác nhau mà sản phẩm tín dụng có thể chia thành nhiều loại, mỗi loại có mục đích sử dụng và tác dụng riêng Tuy vậy, do những hạn chế của từng ngân hàng nên các ngân hàng chỉ tập trung phát triển một số loại sản phẩm tín dụng mang tính đặc thù làm chủ đạo, điều này có tác dụng để lại ấn tượng đối với khách hàng khi nghĩ tới sản phẩm tín dụng đó sẽ đồng thời nhớ tới hình ảnh của ngân hàng

Trang 33

Với một ngân hàng thương mại thì việc có nhiều sản phẩm tín dụng đặc thù và đồng thời đa dạng hóa được các sản phẩm tín dụng cũng là một cách để phát triển hoạt động kinh doanh của mình đồng thời giảm rủi ro và gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng

b) Nguồn lực về tài chính và Chính sách tín dụng

- Nguồn lực tài chính: Vốn là lợi thế trong hoạt động kinh doanh của NHTM, tạo điều kiện cho ngân hàng đầu tư vào công nghệ, nghiên cứu thị trường, nghiên cứu sản phẩm mới, mở rộng hoạt động của mình Tài chính quyết định khả năng thực hiện kế hoạch phát triển của NHTM Nguồn vốn được hình thành từ vốn chủ sở hữu và vốn huy động từ bên ngoài, trong đó nguồn vốn chủ sở hữu có vai trò quan trọng trong các quyết định đầu tư của ngân hàng

- Chính sách tín dụng là một hệ thống biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt được mục tiêu đã hoạch định của NHTM đó

Hoạch định chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo được khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng, phân tán rủi ro, tuân thủ chấp hành tốt luật pháp và đường lối chính sách của Nhà nước

Hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thị trường chứa đựng rất nhiều rủi

ro Khi Ngân hàng gặp phải những rủi ro thì có thể bị phá sản hoặc thiệt hại lớn, mất uy tín với khách hàng, cơ quan quản lý nhà nước Vì vậy, khi hoạch định chính sách tín dụng phải luôn coi trọng việc đảm bảo an toàn vốn như là một mục tiêu mà chính sách đó phải đạt được

Nguồn lực tài chính giúp các ngân hàng có thể xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng cho ngân hàng

c) Công tác tổ chức Ngân hàng

Để tạo điều kiện cho việc quản lý tốt thì cần có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, có sự đoàn kết thống nhất từ trên xuống dưới, từ ban lãnh

Trang 34

đạo đến toàn bộ CBCNV Điều đó có nghĩa công tác tổ chức Ngân hàng được thực hiện tốt chính là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh Hơn nữa, thực hiện tốt công tác này Ngân hàng đã làm cho guồng máy hoạt động của mình được uyển chuyển, nhịp nhàng, linh hoạt Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động Ngân hàng nên chú trọng mặt này để ngày càng hoàn thiện, phát triển và tạo điều kiện cho quá trình phát triển các sản phẩm ngân hàng đến với khách hàng

d) Thông tin tín dụng

Cho vay vốn không phải là một vấn đề đơn giản Trên thực tế không phải khách hàng nào cũng sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả, mà còn có những khách hàng chủ định lừa Ngân hàng để chiếm đoạt tài sản (như dùng một tài sản để thế chấp vay vốn tại nhiều Ngân hàng với số tiền vay lớn hơn giá trị tài sản, thành lập các công ty "ma"…) gây rủi ro, tổn thất cho Ngân hàng Vì vậy, muốn phát triển các sản phẩm tín dụng thì cần có hệ thống thông tin về khách hàng để có thể có những chính sách khách hàng và cách thức cung ứng sản phẩm tín dụng cụ thể đến từng khách hàng nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng, hiệu quả nhưng phải đảm bảo an toàn vốn thì phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này Nắm bắt kịp thời, chính xác các luồng thông tin về khách hàng là điều kiện để xem xét, phân tích nhằm tìm ra những cơ hội tốt trong kinh doanh cũng như để đề phòng những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động của mỗi Ngân hàng

Trên thương trường cùng với nhiều đối thủ cạnh tranh, người nào nắm bắt được nhiều thông tin nhanh nhất, chính xác nhất thì nắm được đa phần thắng Rõ ràng việc xây dựng hoàn chỉnh một hệ thống thông tin tín dụng với nhiều kênh, nhiều nguồn cung cấp cùng với việc đào tạo đội ngũ cán bộ có đủ năng lực có chọn lọc, xử lý thông tin kịp thời là một trong những điều kiện quyết định sự thành công trong công tác kinh doanh và thực hiện việc mở rộng và phát triển các sản phẩm tín dụng của Ngân hàng

Trang 35

e) Trình độ cán bộ Ngân hàng

Nhân tố con người là nhân tố trung tâm trong mọi hoạt động Thực tế cho thấy, một trong những vấn đề có tính quyết định đến chất lượng tín dụng cao hay thấp phụ thuộc khá nhiều vào việc hoạch định các chủ trương, chính sách, việc thẩm định các dự án, xét duyệt hồ sơ, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thu hồi nợ, xử lý nợ… của Ngân hàng và trong đó con người là nhân tố không thể thiếu

Một Ngân hàng có đội ngũ CBCNV được đào tạo với chất lượng tốt, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao thì việc quản lý, thực hiện các nghiệp vụ Ngân hàng nói chung và nghiệp vụ tín dụng nói riêng sẽ trở nên có hệ thống

và đạt được kết quả cao Hơn nữa, nó còn giúp cho Ngân hàng tránh được những rủi ro có thể xảy ra do trình độ của cán bộ, nhờ đó mà quá trình phát triển ngân hàng cũng như phát triển các sản phẩm tín dụng được thuận lợi và đạt kết quả tốt

f) Vấn đề kiểm tra, kiểm soát, thanh tra

Phát triển hoạt động tín dụng, tăng cường cung cấp các sản phẩm tín dụng ra thị trường mà không tính đến những rủi ro, bất trắc có thể xảy ra thì

dễ dẫn đến sụp đổ và phá sản của mỗi NHTM

Một trong những nghiệp vụ hoạt động nhằm mục đích giúp cho Ngân hàng tránh được rủi ro trên là công tác kiểm tra, thanh tra, kiểm soát Công tác này không chỉ thực hiện đối với khách hàng (như kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay) mà còn được thực hiện với bản thân Ngân hàng như kiểm tra quá trình thực hiện cho vay xem đã đúng quy trình chưa Kiên quyết loại trừ những cán bộ mất phẩm chất, tiêu cực, tham ô, tham nhũng gây thất thoát tài sản làm mất uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng

Nâng cao chất lượng các sản phẩm tín dụng cũng đồng thời là Ngân hàng phải kịp thời ngăn chặn, phát hiện được những hành vi vi phạm pháp luật có ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng cũng như bảo vệ được tài sản, cán bộ, uy tín của Ngân hàng Muốn vậy phải bố trí cán bộ có năng lực,

Trang 36

trình độ và trách nhiệm cao thực hiện công tác kiểm tra, thanh tra giám sát là vấn đề mà không một Ngân hàng nào được coi nhẹ

g) Công nghệ, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng

Nền kinh tế phát triển đòi hỏi ngành ngân hàng phải được trang bị đầy

đủ các công nghệ thiết bị hiện đại, phù hợp với nhu cầu của xã hội và phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về các mặt dịch vụ với chi phí cả hai bên đều chấp nhận được Mặt khác, các trang thiết bị này cũng giúp cho các nhà quản trị ngân hàng kịp thời nắm bắt được mọi diễn biến của thị trường, các dự báo

về khả năng phát triển kinh tế và mọi hoạt động tín dụng để đưa ra được những chiến lược, những quyết sách phù hợp với tình hình thực tế, nhằm thoả mãn yêu cầu ngày càng cao của khách hàng Như vậy, trang thiết bị và không ngừng đổi mới công nghệ cũng là yếu tố ảnh hưởng đến việc mở rộng và phát triển các sản phẩm tín dụng của các ngân hàng

Trang 37

Chương 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 Câu hỏi đặt ra cần nghiên cứu

ậ:

Thứ nhất là: Thực trạng chất lượng của các sản phẩm tín dụng, công tác phát triển các sản phẩm tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến công tác phát triển sản phẩm tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc

ra sao?

Thứ hai là: Giải pháp nào giúp nâng cao chất lượng lượng sản phẩm tín dụng và nâng cao hiệu quả của công tác phát triển sản phẩm tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc?

2.2 Phương pháp nghiên cứu

2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin

Phương pháp thu thập tài liệu thứ cấp: Thông tin thứ cấp là những thông tin đã có sẵn, được tổng hợp từ trước và đã được công bố bao gồm các thông tin được lấy chủ yếu từ bảng cân đối, báo cáo tổng kết của Chi nhánh, báo cáo đánh giá từng chuyên đề của các phòng chức năng qua các năm và số liệu thống kê của Ngân hàng nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc về hoạt động Ngân hàng của các NHTM trên địa bàn

2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin

Trang 38

Các tài liệu sau khi thu thập được tiến hành chọn lọc, hệ thống hoá để tính toán các chỉ tiêu phù hợp cho việc phân tích đề tài Các công cụ và kỹ thuật tính toán được xử lý trên chương trình Excel Công cụ phần mềm này được kết hợp với phương pháp phân tích chính được vận dụng là thống kê mô tả để phản ánh thực trạng năng lực quản lý tín dụng, công tác phát triển các sản phẩm tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc thông qua các số tuyệt đối, số tương đối và số bình quân, được thể hiện thông qua các bảng biểu số liệu, sơ đồ và đồ thị và mô hình phân tích

2.2.3 Phương pháp phân tích thông tin

2.2.3.1 Phương pháp thống kê mô tả

Thống kê mô tả được sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu cần thu thập từ đó biểu diễn dữ liệu thành các bảng tóm tắt kết hợp với biểu diễn trên biểu đồ tìm ra khuynh hướng trung tâm từ đó đưa ra đánh giá phục vụ cho việc đưa ra kết luận của đề tài

2.2.3.2 Phương pháp so sánh

Từ các bảng kết quả trong phương pháp thống kê mô tả tác giả đã đưa ra phân tích so sánh giữa chi nhánh BIDV Vĩnh Phúc và các chi nhánh ngân hàng thương mại cùng địa bàn, cùng quy mô từ đó rút ra được những điểm mạnh điểm yếu, những mặt còn tồn tại hạn chế của chi nhánh BIDV Vĩnh phúc như sau:

So sánh số liệu đạt được qua các năm để thấy được những kết quả đạt được cũng như tồn tại khách quan và chủ quan ảnh hưởng đến chất lượng của các sản phẩm tín dụng và chất lượng của công tác phát triển sản phẩm tín dụng

So sánh số liệu với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn qua đó thấy được điểm mạnh, điểm yếu của đơn vị về chất lượng của sản phẩm tín dụng

và công tác phát triển sản phẩm tín dụng

2.2.3.3 Phương pháp đồ thị

Phương pháp đồ thị là dùng các hình vẽ thể hiện sự biến động của chất lượng của các sản phẩm tín dụng, chỉ tiêu huy động vốn, thu dịch vụ ròng…

Trang 39

theo thời gian hàng năm; Mối liên hệ giữa các chỉ tiêu trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh BIDV Vĩnh Phúc, so sánh các chỉ tiêu của chi nhánh BIDV Vĩnh Phúc với chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn… Từ mô hình đồ thị giúp đề tài thu hút sự chú ý của người đọc và giúp tác giả dễ dàng nhận được những đặc điểm cơ bản của hiện tượng một cách dễ dàng nhanh chóng

2.3 Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu

- Nợ quá hạn: Là những khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đến hạn thanh toán đã thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng

Nợ quá hạn là một chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng của một NHTM Chỉ tiêu này càng lớn thì khả năng tổn thất tín dụng của ngân hàng càng cao, chất lượng tín dụng càng kém

- Tỷ lệ nợ quá hạn: Tỷ lệ này càng cao thì khả năng tổn thất tín dụng càng lớn

* Các chỉ tiêu khác

- Tổng nguồn vốn huy động của BIDV Vĩnh Phúc qua các năm

- Danh mục các loại sản phẩm dịch vụ tín dụng

- Chỉ tiêu hiệu quả của hoạt động tín dụng

- Chỉ tiêu đánh giá số lượng phát triển khách hàng(theo loại hình cá nhân- doanh nghiệp, theo sản phẩm dịch vụ tín dụng - phi tín dung…)

- Tổng dư nợ cho vay của BIDV Vĩnh Phúc qua các năm phân theo kỳ hạn cho vay và theo ngành nghề

Trang 40

- Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của BIDV Vĩnh Phúc

Môi trường kinh tế - xã hội

Yếu tố văn hóa

Vấn đề kiểm tra, kiểm soát, thanh tra