giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân tây ninh

Trong hoạt động này quỹ tín dụng nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng trong khoảng thời gian nhất định với những nguyên tắc và điều kiện nhất định về lãi, thời gian hoàn trả, tài sản

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU

CHƯƠNG I

LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN

DỤNG NHÂN DÂN TÂY NINH

1.1 Những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng 7

1.1.1 Khái niệm về quỹ tín dụng nhân dân 7

1.1.2 Khái niệm về tín dụng tại quỹ tín dụng 8

1.1.3 Các đặc trưng cơ bản của tín dụng 8

1.1.4 Các loại hình tín dụng 9

1.1.5 Vai trò của tín dụng 9

1.2 Chất lượng hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân 11

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng 11

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 12

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 14

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng của QTD 17

1.2.4.1 Nhân tố chủ quan 17

1.2.4.2 Nhân tố khách quan 18

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QTDND TÂY NINH 2.1 Khái quát về quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh 20

2.1.1 Quá trình phát triển của QTDND Tây Ninh 20

2.1.1.1 Chức năng và nhiệm vụ của QTDND Tây Ninh 20

2.1.1.2 Lĩnh vực kinh doanh 22

2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức 22

2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của QTDND Tây Ninh 25

2.1.2.1 Tình hình nguồn vốn của QTD 25

2.1.2.2 Tình hình sử dụng vốn 30

2.1.2.3 Kết quả thu chi 33

2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại QTDND Tây Ninh 34

2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng 44

2.3.1 Kết quả đạt được 44

2.3.2 Những hạn chế về chất lượng tín dụng 45

2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế 46

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QTDND TÂY NINH 3.1 Định hướng phát triển của QTDND Tây Ninh trong những năm tới 48

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại QTDNDTây Ninh 49

3.3 Một số kiến nghị 55

KẾT LUẬN 58

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức tại quỹ tín dụng 23

Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn của QTD qua các năm 26

Bảng 2.2 Cơ cấu huy động vốn của QTD từ tiền gửi dân cư năm qua 27

Bảng 2.3 Nguồn vốn vay QTDTW 29

Bảng 2.4 Hoạt động tín dụng tại quỹ qua các năm 32

Bảng 2.5 Kết quả thu chi qua các năm 33

Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ của QTD Tây Ninh qua các năm 37

Bảng 2.7 Mối tương quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn 40

Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ 42

Bảng 2.9 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 43

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

1.QTD : Quỹ tín dụng

2.QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân

3.Quỹ : Quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh

9.BKS : Ban kiểm soát

10.NHTM : Ngân hàng thương mại

LỜI MỞ ĐẦU

Trong những năm gần đây, nền kinh tế Thái Bình nói chung và huyện Tiền Hải nói riêng có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống kinh tế xã hội ngày càng được mở rộng nâng cao, năng lực sản xuất, kinh doanh và sức mạnh cạnh tranh của hàng hóa được nâng lên Đóng góp của hệ thống quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Tiền Hải trong sự nghiệp phát triển chung này là rất đáng kể, với vai trò là người đi vay và người tín dụng hệ thống quỹ tín dụng nhân dân đã có nhiều sự thay đổi tích cực phù hợp với thực tiễn Quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh trong thời gian qua cũng đóng gópkhông nhỏ vào sự nghiệp chung của hệ thống và phát triển nền kinh tế

Bên cạnh những thuận lợi, công tác mở rộng đầu tư rộng hoạt động tín dụng, trong thời gian qua gặp không ít khó khăn trong hoạt động tín dụng cũng như hoạt động kinh doanh Do những thay đổi bất thường của nền kinh tế cùng sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của ngân hàng thương mại Vì vậy, việc nghiên cứu đưa ra giải phápnâng cao chất lượng hoạt động tín dụng là hết sức cần thiết không chỉ của với QTD mà

cả các NHTM

Xuất phát từ yêu cầu đó, sau quá trình thực tập tại quỹ tín dụng nhân dân Tây

Ninh, em đã quyết định chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh “ để làm chuyên đề tốt nghiệp.

Ngoài phần mở đầu và kết luận chuyên đề được kết cấu làm 3 chương:

Chương I: Lý luận chung về chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh.

Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh

Chương III: Giải pháp, kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh.

Do thời gian tìm hiểu và khả năng trình độ còn có hạn chế, thời gian thực tập nghiên cứu vấn đề không nhiều nên chuyên đề của em không tránh khỏi những thiếu

sót Em rất mong nhận được sự góp ý nhận xét của các thầy cô nhằm tạo điều kiện giúp em có thể sửa chữa những sai sót, từ đó giúp em có được hiểu biết đầy đủ hơn về vấn đề nghiên cứu.

Em xin chân thành cảm ơn có giáo-Th.S Nguyễn Thị Bích Vượng, thầy cô khoangân hàng tài chính trường cao đẳng nghề Văn Lang Hà Nội cùng ban lãnh đạo quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh đã tạo điều kiện giúp đỡ em trong suốt thời gian thực tập vừa qua

Em xin chân thành cảm ơn !

CHƯƠNG I:

LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN

DỤNG NHÂN DÂN TÂY NINH

1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng tại quỹ tín dụng

1.1.1 Khái niệm về quỹ tín dụng nhân dân

Nước ta là một nước nông nghiệp nên nông nghiệp và nông thôn có vị trí chiến lược trong sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nước Để thực hiện Công nghiệp hóa-Hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, Nhà nước đã có nhiều cố gắng mở rộng hoạtđộng của các NHTM và một số biện pháp hỗ trợ tín dụng khác nhưng khu vực nông thôn vẫn thiếu vốn trầm trọng và người nông dân chưa được tiếp cận thường xuyên liên tục Thông qua hoạt động của QTDND các thành viên có điều kiện thuận lợi để vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, giải quyết vấn đề việc làm cho người nông dân, đồng thời thúc đẩy việc khôi phục và mở rộng các ngành nghề truyền thống và chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn

Hệ thống QTDND được thành lập vào 27 tháng 03 năm 1993 theo quyết định

số 390/TTG của Thủ tướng chính phủ với mục tiêu hình thành một hệ thống tín dụng nông nghiệp nông thôn đủ mạnh để cung cấp các dịch vụ ngân hàng trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng, tự quản lý, tự chịu trách nhiệm Đồng thời, QTDND còn có nhiệm

vụ quan trọng trong việc huy động và đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tiêu dùng trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn

Quỹ tín dụng nhân dân là loại hình tổ chức hợp tác, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và luật hợp tác xã, theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể, giúp nhau thực hiện có hiệu quả hơn

các hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống Đồng thời, quỹ tín dụng nhân dân phải đảm bảo bù đắp chi phí và có tích lũy để phát triển.

QTD là mô hình gần gũi nhất với những địa phương có những cá nhân, hộ nôngdân cũng như doanh nghiệp nhỏ hoạt động trên địa bàn Tuy các dịch vụ trong quỹ không đa dạng như NHTM nhưng nó có thể đáp ứng được những nghiệp vụ tín dụng của các địa phương cũng như hoạt động huy động vốn

1.1.2 Khái niệm về hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của các tổ chức tín dụng và quỹ tín dụng nhân dân không nằm ngoài điều đó; nó là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho quỹ tín dụng Trong hoạt động này quỹ tín dụng nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng trong khoảng thời gian nhất định với những nguyên tắc và điều kiện nhất định về lãi, thời gian hoàn trả, tài sản đảm bảo…

Hoạt động tín dụng cấp cho khách hàng để mở rộng sản xuất chăn nuôi, kinh doanh nhỏ lẻ, tiêu dùng…

1.1.3 Các đặc trưng cơ bản của tín dụng

- Thời hạn tín dụng

Thời hạn tín dụng được xác định phù hợp thời hạn thu hồi vốn của dự án, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất của nguồn vốn vay

Tại quỹ tín dụng thì thời hạn tín dụng chủ yếu dưới 12 tháng, trên 12 tháng rất

ít Bởi quỹ chủ yếu tài trợ cho dự án sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi theo mùa vụ, kinh doanh nhỏ, lẻ tại địa bàn xã

Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch trái pháp luật

Đáp ứng nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm

Số tiền thuế phải nộp, số tiền gốc, lãi vay của các tổ chức tín dụng khác

Số tiền để góp vào quỹ tín dụng

Các khoản chi phí thuộc ngân sách cấp

Công trình xây dựng cơ bản, công trình phúc lợi công cộng của địa phương

- Nguyên tắc và điều kiện vay vốn

+ Khách hàng muốn vay vốn tại quỹ tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Phải hoàn trả tiền vay và tiền lãi theo đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Phải đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chỉnh phủ, Ngân hàng nhà nước

1.1.4 Các loại hình tín dụng

Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở tín dụng đối các thành viên trong quỹ và các hộ nghèo không phải là thành viên trong địa bàn hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân cơ

sở Việc tín dụng thực hiện dưới 2 hình thức:

- Tín dụng ngắn hạn ( dưới 12 tháng): là loại hình tín dụng bổ sung vốn thiếu hụt về vốn lưu động cho khách hàng vay hoạt động sản xuất kinh doanh

và vay tiêu dùng Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong quỹ tín dụng

- Tín dụng trung và dài hạn: được thực hiện với các dự án đầu tư cơ bản,

dự án xây dựng hạ tầng, mua sắm tài sản cố định…

1.1.5 Vai trò của hoạt động tín dụng

- Đối với cá nhân hộ gia đình

Bất kỳ hình thức sản xuất kinh doanh nào mà không cần đến vốn, và nhất là trong nền kinh tế không ngừng vận động, nhu cầu con người ngày càng cao Chính vì thế, sản xuất kinh doanh cũng phải mở rộng, thay đổi công nghệ để đạt hiệu quả cao Những năm qua vốn hỗ trợ của ngân sách nhà nước cũng đã đến với tay người dân nhưng con số này vẫn còn hạn chế Do đó vốn chủ yếu dùng để sản xuất kinh doanh chính là vốn vay Hoạt động tín dụng đã là cầu nối dẫn vốn từ quỹ tín dụng tới người

co nhu cầu vốn

Hoạt động tín dụng đã giúp những người nông dân có thêm vốn mạnh dạn mở rộng sản xuất chăn nuôi, phát triển kinh tế Các giúp hộ kinh doanh có thêm vốn mở rộng và đầu tư kinh doanh có hiệu quả cao Trong những năm qua thì hoạt động tín dụng không chỉ giúp cho việc sản xuất kinh doanh mà nó còn thỏa mãn nhu cầu cải thiện đời sống đáp ứng các nhu cầu cấp thiết của cuộc sống như xây sửa nhà, mua sắm phương tiện đi lại…

- Đối với nền kinh tế

Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế quốc dân, điều hòa lượng cung cầu vốn cho nền kinh tế Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ dẫn vốn từ nơi thừa tới nơi cần vốn; từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư sản xuất kinh doanh, phục vụ phát triển kinh tế

Do việc tập trung được vốn và điều hòa cung cầu vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế, thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp- nông nghiệp- dịch vụ Các khoản tín dụng đã cung cấp cho các ngành một lượng vốn phát triển có chiểu sâu, đầu tư trọng điểm, tập trung phục vụ sản xuất kinh doanh nhất là nông nghiệp Có được nguồn vốn cá nhân hộ gia đình đã có thêm động lực để phát triển, tạo hiệu quả kinh tế bền vững lâu dài, góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cơ cấu kinh tếđịnh hướng công nghiệp hóa- hiện đại hóa

Bên cạnh đó, các khoản vay có vai trò tạo nguồn vốn thực hiện xây dựng mới, hiện đại hóa sản xuất, mua sắm trang thiết bị thúc đẩy nền sản xuất tiêu thụ trong nước

Hoạt động tín dụng tạo điều kiện phát triển kinh tế trong nước, ổn định lưu thong tiền tệ, là nhịp nối quan hệ kinh tế giữa các quốc gia với nhau.

- Đối với QTD

Hoạt động tín dụng của QTD trong cơ chế thi trường, canh tranh gay gắt đòi hỏi cần được quan tâm bởi đây là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho QTD Hơn nữa, đây là hoạt động mang tính cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng Trong những năm gần đây, nền kinh tế thi trường vận động trong điều kiện nền kinh tế

mở với nhu cầu mở rộng quy mô, chính sách ưu đãi phát triển nông nghiệp nông thôn, tiến tới đổi mới toàn bộ nền kinh tế đã cho thấy nhu cầu vốn là cấp thiết và quan trọng.Nguồn vốn này tạo cho thành viên có vốn ổn định sản xuất kinh doanh, mở rộng quy

mô, cải tiến trang thiết bị, phương pháp sản xuất tạo ra năng suất cao Đây là điều kiện

để quỹ tín dụng mở rộng phạm vi, điều kiện hoạt động của mình và ngày càng khẳng định vai trò và vị trí của mình trong nền kinh tế

Mặt khác, hoạt động tín dụng là cách thực khả thi để giải quyết nguồn vốn huy động dư thừa tại quỹ, nói cách khác đó là việc dẫn vốn của quỹ tín dụng Vì vậy, hoạt động tín dụng phải được tăng cường để có thể tham gia nhiều hơn nữa trong công cuộccông nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước

1.2 Chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng

Trong bất kỳ nền kinh tế cạnh tranh nào cá nhân hay tổ chức kinh doanh nào muốn đứng vững thì phải cải thiện chất lượng kinh doanh là một tất yếu

Các tổ chức tín dụng nói chung và quỹ tín dụng nhân dân nói riêng cũng là một

tổ chức kinh doanh trong nền kinh tế với mặt hàng đặc biệt là tiền tệ Chính vì thế không lý do gì mà quỹ tín dụng lại không quan tâm đến chất lượng kinh doanh của mình Một trong những hoạt động cơ bản của quỹ tín dụng là tín dụng Vậy chất lượngtín dụng là gì ?

Chất lượng tín dụng là sự thỏa mãn yêu cầu hợp lý, hợp pháp của khách hàng Đồng thời, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội theo con đường đổi mới đất nược và

đảm bảo sự tồn tại, phát triển của quỹ tín dụng Đơn giản hơn chính là vốn cho khách hàng vay được đưa vào quá trình sản xuất kinh doanh hợp lý tạo ra một số tiền lớn thông qua đó ngân hàng thu được cả gốc và lãi đúng thời hạn, bù đắp được chi phí và

có lợi nhuận

Chất lượng tín dụng được thể hiện qua nhiều tiêu chí khác nhau như: mức độ antoàn vốn, mức độ thích nghi của QTD với sự thay đổi của môi trường kinh tế, khả năng thu hút khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện Ngoài ra chất lượng tín dụng còn thể hiện qua hiệu quả hoạt động các dự án vay vốn sản xuất kinh doanh, tình trạng xóa đói giảm nghèo và tốc độ tăng trưởng kinh tế

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng

Trong điều kiện kinh tế nước ta đang từng bước chuyển sang nền kinh tế thị trường, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng sẽ mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng, quỹ tín dụng và nề kinh tế

Đối với quỹ tín dụng:

Quỹ tín dụng là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, một mặt đáp ứng vốn chonền kinh tế, mặt khác tìm kiếm lợi nhuận và mong muốn lợi nhuận ngày càng tăng cũng như bất kỳ một doanh nghiệp nào khác Hoạt động tín dụng của quỹ tín dụng mang lại một khoản lợi nhuận hấp dẫn hơn nữa nó cũng là vũ khí cạnh tranh có hiệu quả với các tổ chức tín dụng khách nhưng tiềm ẩn nhiều rủi ro Các NHTM hay quỹ tín dụng nhân dân đều mong muốn quản lý được các khoản vay của mình sao cho nó mang lại thu nhập lớn nhất và rủi ro thấp nhất Việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng sẽ tạo ra khoản lợi nhuận ổn định giúp cho quỹ thực hiện mục tiêu mở rộng quy

mô, thu hút khách hàng, tăng sức cạnh tranh trên thị trường Ngoài ra, đối với khách hàng đã vay vốn, sử dụng vốn tốt, hiệu quả sản xuất kinh doanh tăng sẽ lại có nhu cầu phát triển hơn nữa Từ đó lại tìm đến quỹ để hợp tác trong hợp đồng tín dụng mới

Chất lượng tín dụng giúp quỹ tín dụng tạo thế mạnh, sức cạnh tranh, tạo thuận lợi cho sự tồn tại phát triển lâu dài, củng cố mối quan hệ xã hội Có thể nói việc nâng cao chất lượng tín dụng là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển

Đối với khách hàng vay vốn:

Khi được quỹ tín dụng một số vốn làm ăn, mở rộng sản xuất kinh doanh đã đạt được kết quả như mong muốn Đó cũng chính là cơ sở để khách hàng tồn tại và phát triển hơn nữa Trong công cuộc đổi mới công nghệ sản xuất, mở rộng quy mô giảm dần cái nghèo trong nông nghiệp thì khoản vốn để thực hiện điều này rất khó Việc tiếtkiệm thì cần phải có thời gian, mặt khác đã sản xuất nhỏ bé thì tiết kiệm đến bao giờ, hơn nữa việc vay trong gia đình cũng hạn chế vì không phải ai cũng có khoản dư thừa tín dụng Do vậy, việc đi vay vốn đã trở nên rất quan trọng trong việc sản xuất kinh doanh của người dân Nhưng tín dụng với số lượng như thế nào để phù hợp với nhu cầu cần thiết là rất cần thiết, bởi nó còn liên quan tới khả năng thu hồi nợ Chính vì thếviệc nâng cao chất lượng tín dụng giúp cho khách hàng ngoài sự tin tưởng, còn là sự đáp ứng số vốn đủ kịp thời để thúc đẩy sản xuất kinh doanh

Đối với nền kinh tế:

Hoạt động tín dụng của NHTM hay quỹ tín dụng nếu có hiệu quả sẽ có tác động tốt tới mọi lĩnh vực kinh tế-chính trị-xã hội Phát triển hoạt động tín dụng sẽ giảm bớt đáng kể các khoản cấp từ ngân sách, góp phần giảm thâm hụt ngân sách Chính quá trình phân phối lạo tiền tệ nay của tín dụng ngân hàng đã góp phần bình ổn

tỷ suất lợi nhuận trong toàn bộ nền kinh tế

Việc cung ứng đủ vốn cho nền kinh tế thì khối lượng hàng hóa tăng lên, giá cả hàng hóa giảm xuống, làm tăng sức cạnh tranh của thị trường Có thể nói hoạt động tíndụng luôn găn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh, luôn có mối quan hệ chặt chẽ với lưu thông tiền tệ và được coi là con đường tốt nhất để đưa tiề vào lưu thông Qua

đó còn có thể kiểm soát lượng tiền cung ứng, đảm bảo phù hợp giữa lưu thông tiền tệ

và lưu thông hàng hóa, góp phần kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia

Việc cung ứng vốn đủ, kịp thời đúng đối tượng cần khiến các cá nhân, doanh nghiệp có trách nhiệm hơn trong việc kinh doanh, sử dụng vốn hiệu quả, góp phần giảm bớt tình trạng vay nặng lãi

Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các ngành, vùng trong nước, ổn định và phát triển cân đối nền kinh tế.

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng được thể hiện qua 2 hệ thống chỉ tiêu: Chỉ tiêu định tính vàchỉ tiêu định lượng

 Nhóm chỉ tiêu định tính

Xét về góc độ QTD thì chỉ tiêu này được thể hiện ở khía cạnh sau:

- Chất lượng tín dụng được thể hiện thông qua khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, thủ tục đơn giản, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn, kỳ hạn

và phương thức thanh toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng

- Với những QTD có lịch sử lâu đời, cơ sở vật chất trang thiết bị tốt, đồng thời

đa dạng hóa hình thực huy động vốn và dịch vụ khác và không ngừng ứng dụng dịch

vụ mới, đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp thân thiện Có tổng nguồn vốn huy động lớn, ổnđịnh, có lượng khách hàng vay vốn đông chứng tỏ ngân hàng hay quỹ tín dụng có uy tín

- Chỉ tiêu định tính được thể hiện qua tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân, các dự án vay vốn sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao Không những thế chất lượng tín dụng còn thể hiện ở tình trạng xóa đói giảm nghèo, sự lành mạnh của nền kinh tế, sự an toàn của hệ thống quỹ tín dụng

- Ngoài ra chất lượng tín dụng còn thể hiện thông qua tình hình hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng, khả năng khai thác khách hàng tiềm năng trên địa bàn

 Nhóm chỉ tiêu định lượng

Nhóm chỉ tiêu định lượng nhằm đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng qua việc chấp hành các chỉ tiêu cụ thể trên cơ sở so sánh con số thực tế với con số giới hạn cho phép mà các văn bản đề ra Thông qua các chỉ tiêu đó đánh giá được thực trạng

chất lượng hoạt động tín dụng Xét về góc độ quỹ tín dụng các chỉ tiêu định lượng được sử dụng:

+ Doanh số tín dụng

Doanh số tín dụng trong kỳ là tổng số tiền mà quỹ tín dụng cho khách hàng vaythực tế trong kỳ Chỉ tiêu này cho biết giá trị khoản vay trong năm, thể hiện khả năng tín dụng trong năm nhiều hay ít Qua đó đánh giá được uy tín chất lượng của quỹ tín dụng

+ Sự cân đối giữa nguồn vốn huy động và dư nợ

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tài trợ của nguồn vốn huy động với dư nợ; nguồnvốn huy động đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn trong hoạt động tín dụng Nếu nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ thì quỹ phải xử lý như thế nào ? sử dụng bao nhiêu đểtín dụng và phải làm thế nào đủ vốn đáp ứng nhu cầu vốn Sự giải quyết này có hợp lý hay không sữ ảnh hưởng tới chất lượng cho vay của quỹ

Doanh số thu

nợ trong kỳ

+ Vòng quay vốn tín dụng

Chỉ tiêu này cho biết trong thời gian ngắn nhất vốn tín dụng quay được bao nhiêu vòng Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, vì nó phản ánh tốc độc luân chuyển vốn nhanh

mở rộng tín dụng bằng mọi giá, không thể chấp nhận nợ quá hạn quá cao

Tỷ lệ nợ quá hạn đạt < 5% được coi là chất lượng tín dụng tốt và ngược lại vượtquá 5% thì có dấu hiệu xấu, hoạt động tín dụng của quỹ không an toàn, rủi ro cao

+ Tỷ lệ nợ xấu

Thể hiện tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ Tỷ lệ này càng cao thì tín dụng đạt hiệu quả thấp Tỷ lệ nợ xấu cong ảnh hưởng tới lợi nhuận của quỹ và nếu có nhiều nợ xấu sẽ có thể làm quỹ phá sản Các tổ chức tín dụng hay quỹ hết sức hạn chế con số này bới nó làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng

+ Thu tư lãi tín dụng trên tổng doanh thu

Chỉ tiêu nay đo lường khả năng sinh lời của quỹ do hoạt động tín dụng mang lại Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng.

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lựng tín dụng của quỹ tín dụng

Nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng là góp phần vào việc giảm thiểu rủi ro và góp phần đảm bảo an toàn tiền vay Để nâng cao chất lượng tín dụng cần phải tìm hiểu các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng

1.2.4.1 Nhân tố chủ quan

- Thẩm định dự án

Thẩm định là công việc đòi hỏi nhiều thời gian và kỹ thuật tính toán tốt Nếu việc thẩm định không được tiến hành chặt chẽ thì khả năng xảy ra rủi ro đối với quỹ là rất lớn và khoản tín dụng chắc chắn có hiệu quả không cao

- Khả năng chuyên môn và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng

Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ phức tạp đòi hỏi cán bộ tín dụng phải nắm được đặc thù của mỗi ngành sản xuất kinh doanh Không những thế cán bộ tín dụng phải am hiểu về pháp luật, thường xuyên nắm bắt thông tin thị trường

Để từ đó giúp cho công tác thẩm định dự án một cách tốt nhất, loại bỏ được khách hàng không tốt

- Chính sách lãi suất

Quỹ tín dụng cũng như NHTM là định chế tài chính trung gian thực hiện đi vay

để tín dụng với lãi suất cao hơn Do đó, phải có lãi suất phù hợp làm cơ sở cho quỹ tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng Bởi lãi suất huy động và lãi suất tín dụng không phải chỉ để bảo vệ lợi ích cho khách hàng, an toàn, bù đắp chi phí, mang lại lợi nhuận cho quỹ mà lãi suất đưa ra còn phụ thuộc vào mức lãi suất sàn nhà nước quy định Và mức lãi suất sàn sẽ thay đổi theo cung cầu thị trường

- Khả năng về nguồn vốn của quỹ tín dụng

Muốn tín dụng thì cần phải có vốn Vốn chính là yếu tố quan trọng trong hoạt động của quỹ tín dụng nhưng cứ đi vay cấp trên với lãi suất cap để tín dụng thì hiệu quả tín dụng không cao Do đó việc huy động vốn từ dân cư hay tổ chức kinh tế là mộtvấn đề quan trọng Đây là nguồn vốn rẻ, ổn định và vốn này sẽ quy định hiệu quả tín dụng.

1.2.4.2 Nhân tố khách quan

Nhân tố từ phía khách hàng

Khách hàng đến vay vốn đều phải tính đến hiệu quả sử dụng vốn vay Nếu họ thực hiện có hiệu quả dự án và có lợi nhuận thì có thể tăng hiệu quả khoản vay Tuy nhiên trong giai đoạn hoạt động kinh doanh đã mắc phải những sai sót dẫn đến thiệt hại cho bản thân họ và thiệt hại cho quỹ tín dụng Quxy tín dụng chỉ có thể giảm thiểu rủi ro bằng cách thẩm định chặt chẽ dự án, quản lý sát sao việc thực hiện, nắm bắt kịp thời các thông tin để đưa ra những quyết định chính xác

Nhân tố từ phía môi trường

Cho dù quỹ tín dụng thực hiện tốt các yêu cầu khi cung cấp và khách hàng có

đủ khả năng về đạo đức và dư án vay vốn thì khoản vay này cũng có thể cso hiệu quả thấp Đó là do ảnh hưởng của các yếu tố môi trường một trong số đó là;

- Môi trường kinh tế

Sự biến động bất thường của nền kinh tế theo chiều hướng tốt hay xấu sẽ làm hiệu quả hoạt động của quỹ tín dụng và khách hàng biến động theo chiều hướng tương

tự Nền kinh tế có thể bị ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới, hay gặp khó khăn do gặp phải thiên tai gây ra Làm cho suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát tăng cao…

- Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý lỏng lẻo, không chặt chẽ, nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho những khách hàng có đạo đức không tốt lừa đảo quỹ tín dụng và làm cho

khách hàng trung thực e dè không giám mạnh dạn đầu tư phát triển do đó làm giảm hiệu quả tín dụng.

- Môi trường chính trị xã hội

Sự ổn định môi trường chính trị xã hội trong và ngoài nước là một căn cứ quantrọng để quỹ tín dụng cũng như khách hàng đưa ra các quyết định phát triển Nếu môi trường này ổn định thì khách hàng yên tâm thực hiện mở rộng đầu tư và khi đó nhu cầu về vốn cũng tăng lên, hiệu quả đầu tư cũng tăng Ngược lại, nếu môi trường đầu tưhiệu quả đầu tư trước đó giảm dẫn đến hiệu quả tín dụng thấp

- Sự quản lý vĩ mô của các cơ quan nhà nước

Thể hiện ở sự ổn định và hợp lý, phù hợp của đường lối chính sách các quy định thể lệ của nhà nước và các cơ quan chức năng tạo thành hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động của nhà nước cũng như khách hàng đó là điều kiện để quỹ tín dụng nghiên cứu hoạt động tín dụng

- Sự không theo kịp đà phát triển của xã hội cũng làm ảnh hưởng tới hiệu quả tín dụng, như những bất cập trong trình độ chuyên môn và công nghệ

Như vậy, hiệu quả tín dụng của quỹ tín dụng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố Cónhững yếu tố do bản thân quỹ tín dụng, cung có nhân tố thuộc về khách hàng và môi trường nằm ngoài sự kiểm soát của cả hai bên Việc nghiên cứu nắm rõ vai trò và cơ chế tác động của từng nhân tố sẽ giúp quỹ tín dụng có biện pháp thích hợp để nghiên cứu hoạt động tín dụng

CHƯƠNG II:

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG

NHÂN DÂN TÂY NINH 2.1 Khái quát về quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của QTDND Tây Ninh

Như chúng ta đã biết hệ thống QTDND được thành lập ngày 27 tháng 03 năm

1993 theo quyết định 390/TTG của Thủ tướng chính phủ với mục tiêu hình thành một

hệ thống tín dụng nông thôn đủ mạnh để cung cấp các dịch vụ ngân hàng trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng, tự quản lý, tự chịu trách nhiệm Đồng thời, QTDND còn có nhiệm

vụ quan trọng trong việc huy động và đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tiêu dùng trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn

Nhận thức vai trò, nhiệm vụ, tác dụng của QTDND trong sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước, QTDND Tây Ninh được thành lập theo quyết đinh số

390/TTG ngày 25 tháng 04 năm 1996 của giám đốc NHNN tỉnh Thái Bình Sau 15 năm hoạt động và phát triển QTDND Tây Ninh luôn là bạn đồng hành của nhân dân xãTây Ninh trên con đường công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, góp phần đắc lực vào việc phát triển kinh tế xã hội địa phương

Tên đầy đủ: Quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh

Trụ sở làm việc: Tây Ninh-Tiền Hải-Thái Bình

Giám đốc điều hành: Nguyễn Trọng Thuận

sản xuất kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống của các thành viên góp phần phát triển kinh tế đất nước.

Quỹ tín dụng có tư cách pháp nhân, có vốn điều lệ và có bảng tổng kết tài sản,

có con dấu riêng, hạch toán kinh tế độc lập, tự chịu trách nhiệm trước thành viên và pháp luật về hoạt động của mình

Nội dung hoạt động:

Huy động tiền gửi nhàn rỗi của các thành viên và cá nhân trên địa bàn

Tín dụng ngắn hạn và trung hạn phục vụ hoạt động sản xuất nông nghiệp, kinh doanh cá thể, tiêu dùng trên địa bàn xã Tây Ninh

Bảo toàn và phát triển vốn huy động của quỹ tín dụng

Quản lý và sử dụng có hiệu quả tài sản của nhà nước giao

Chịu trách nhiệm hoàn trả tiền gửi, tiền vay và các khoản nợ khác đúng kỳ hạn Chịu trách nhiệm đối với các khoản nợ và nghĩa vụ khác bằng toàn bộ vốn và tài sản thuộc quyền sở hữu của quỹ tín dụng

Nộp thuế theo pháp luật

Thực hiện nghĩa vụ tài chính theo quy định của pháp luật và điều lệ của hiệp hội liên minh quỹ tín dụng nhân dân

Chăm lo giáo dục-đào tạo bồi dưỡng nâng cao trình độ cán bộ công nhân viên.Cung cấp thông tin đến mọi thành viên tích cực tham gia xây dựng và quản lý quỹ tín dụng

Đảm bảo quyền lợi của các thành viên và thực hiện cam kết kinh tế đối với các thành viên.

Thực hiện hợp đồng lao động, tôn trọng danh dự và nhân phẩm của người lao động

Cơ cấu tổ chức hoạt động của quỹ gồm:

Hội đồng quản trị gồm: - Chủ tịch hội đồng quản trị

- Giám đốc

- Ủy viên HĐQTBan kiểm soát gồm: - Kiểm soát trưởng

- Ủy viên BKS

Ban điều hành: - Kế toán trưởng

- Cán bộ thẩm định

- Thủ quỹ

Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức tại quỹ tín dụng

- Đại hội thành viên mỗi năm họp một lần vào cuối năm để tổng kết hoạt động trong năm và bầu ra hội đồng quản trị và giám đốc… cho nhiệm kỳ vào năm hoạt độngtiếp theo

- Hội đồng quản trị tổ chức thực hiện nghị định của đại hội thành viên, quyết định những vấn đề về tổ chức hoạt động của quỹ HĐQT chịu trách nhiệm về các quyết định ( bổ nhiệm, miễn nhiệm các chức danh, số lượng lao động, cơ cấu tổ chức

và các bộ phận nghiệp vụ chuyên môn… ) của mình trước HĐTV và trước pháp luật

+ Chủ tịch hội đồng quản trị: Là người đại diện cho quỹ trước pháp luật chủ tịch hội đồng quản trị đồng thời là người tổ chức thực hiện nhiệm vụ của hội đồng quản trị quy định, triệu tập và chủ trì các phiên họp của HĐQT, phân công theo dõi các

ĐẠI HỘI THÀNH VIÊN

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

GIÁM ĐỐC

thành viên thực hiện nghị quyết đại hội thành viên và quyết định của HĐQT Đồng thời đôn đốc giám sát việc điều hành của giám đốc điều hành.

+ Giám đốc: Do HĐQT bổ nhiệm, là người chịu trách nhiệm trước HĐQT điều hành hoạt động của hàng ngày theo nhiệm vụ và quyền hạn được giao Chịu trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của quỹ theo đúng pháp luật, điều lệ và ng nghị quyết ĐHTV và nghị quyết hội đồng quản trị Giám đốc ký các báo cáo văn bản, hợp đồng chứng từ, trình hội đồng quản trị các báo cáo về tình hình kết quả hoạt động của quỹ Đồng thời chuẩn bị các báo cáo hoạt động, báo cáo quyết toán, dự kiến phân phối lợi nhuận, phương án xử lý lỗ, phương án xử lý rủi ro và xây dựng phương hướng hoạt động sắp tới để HĐQT xem xét và trình ĐHTV

- Ban kiểm soát thực hiện kiểm soát thường xuyên các hoạt động của quỹ về mọi mặt theo 10 nội dung kiểm soát như: Kiểm soát chứng từ kế toán, hồ sơ tín dụng, chấp hành chế độ tài chính, chấp hành pháp luật, các chính sách và lãi suất, việc ra các chỉ thị nghị quyết có đúng đắn hay không, chế độ báo cáo thống kê… Hàng quý, ban kiểm soát xây dựng kế hoạch và tổ chức kiểm soát nội bộ, tổng hợp đề báo cáo, đánh giá công tác kiểm toán trong quý về những ưu nhược điểm trong công tác quản trị điềuhành

+ Kiểm soát trưởng: Là người đứng đầu ban kiểm soát, đánh giá mọi hoạt động của quỹ theo pháp luật và điều lệ

+ Ủy viên ban kiểm soát: Là người kiểm soát các hoạt động của công nhân viêntrong quỹ một cách thường xuyên, liên tục và có hệ thống đề báo cáo lên kiểm soát trưởng, giúp kiểm soát trưởng có thể nắm giữ mọi hoạt động một cách tổng quát Đồngthời kiểm soát viên phải chịu mọi trách nhiệm trước báo cáo của mình

- Ban điều hành được họp mỗi tháng một lần để triển khai và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh trong tháng về khả năng huy động vốn, vay vốn, dư nợ tín dụng,

nợ quá hạn, tình hình thu chi tài chính, những khó khăn thuận lợi trong việc thực hiện nghị quyết của hội đồng quản trị trong tháng, đồng thời xây dựng chương trình hoạt động kinh doanh trong tháng tới

+ Kế toán trưởng: Là người giúp giám đốc chỉ đạo, tổ chức thực hiện công tác

kế toán, chịu trách nhiệm về quản lý tài chính, giám sát thực hiện chế độ tiền lương, tiền thưởng của công nhân viên trong quỹ, giám sát nguồn tiền ra, vào của quỹ; mở sổ theo dõi việc sử dụng nguồn vốn của quỹ Tổ chức chứng từ, báo cáo theo nghị quyết của NHNN, phân tích thu chi lỗ lãi Đề xuất các biện pháp hạch toán và giám sát xây dựng chế đọ quản lý kịp thời Chịu trách nhiệm trước giám đốc về kết quả tài chính, kýchứng từ hạch toán từng hạng mục; chịu trách nhiệm trước pháp luật về công tác hạch toán, kế toán do nhà nước quy định

+ Cán bộ thẩm định: Tiếp xúc với khách hàng để huy động vốn, tín dụng sản xuất kinh doanh một cách có hiệu quả

+ Thủ quỹ: Có nhiệm vụ quản lý tiền tại quỹ, tình hình thu chi tồn quỹ Đảm bảo thu đúng thu đủ, chi đúng theo lệnh chi và kiểm soát tiền mặt Có trách nhiệm thu tiền mặt hàng ngày tại quỹ, lập sổ nhật ký quỹ riêng, cuối ngày kiểm tra cộng sổ đối chiếu với bộ phận kế toán nhằm phát hiện sai sót kịp thời để sửa chữa

2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh QTDND Tây Ninh năm 2009-2011

Trước hạn chế về phạm vi hoạt động cùng với những biến động trên thị trường tiền tệ, sự điều hành chính sách tiền tệ cũng như chính sách tài khóa của NHNN lúc thắt chặt, lúc nới lỏng trong những năm qua Là một quỹ tín dụng cơ sở hoạt động chủ yếu trên địa bàn xã không thể tránh khỏi những thiếu sót trong việc vừa thực hiện quy định của nhà nước và đảm bảo hoạt động kinh doanh của quỹ Song với sự quyết tâm của cán bộ thành viên trong quỹ, QTDND Tây Ninh đã đạt được kết quả tốt trong thời gian qua

2.1.2.1 Tình hình nguồn vốn của QTND

Trong những năm qua trước diễn biến phức tạp của nền kinh tế thế giới, khó khăn nội tại của kinh tế Việt Nam, biến động thị trường hoạt động ngân hàng nói chung và quỹ tín dụng nói riêng đã gặp không ít khó khăn trong việc huy động vốn để đảm bảo kinh doanh

Cơ cấu nguồn vốn trong những năm qua:

Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn của QTDND qua các năm

( Nguồn: Báo cáo kế toán năm 2009-2011 )

Qua bảng 2.1: cho ta cái nhìn tổng thể về tổng nguồn vốn của quỹ trong thời gian qua Nhìn chung trong những năm qua tình hình nguồn vốn của quỹ có sự tăng lên rõ rệt Riêng năm 2010 vốn huy động tăng cao do quỹ đã xử lý được món vay của ông Lê ( nguyên giám đốc cũ của QTD ) Cũng như năm này mức vay QTD TW tăn cao so với năm 2009 là do năm 2010 chịu ảnh hưởng của biến động thị trường giá cả tăng cao tiếp đó là dịch bệnh trong chăn nuôi, trồng trọt Khó khăn tiếp khó khăn nhu cầu về vốn để khắc phục khó khăn đã tăng Do vậy, quỹ đã phải huy động nhiều vốn

để đáp ứng nhu cầu về vốn cho hộ sản xuất kinh doanh

Trong tổng nguồn vốn của quỹ tín dụng thì nguồn vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn kinh doanh của quỹ cũng chính là nguồnvốn kinh doanh chủ yếu, tiếp sau là nguồn vốn vay các tổ chức tín dụng

a Nguồn vốn huy động

QTD huy động vốn từ tiền nhàn rỗi của dân cư trên địa bàn xã và các xã lân cậnchủ yếu là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn là không đáng kể Tuy phải cạnh

tranh với NHNN&PTNT chi nhánh Thái Bình trên địa bàn, nhưng với sự chủ trương

của ban lãnh đạo cùng uy tín tạo lập, chính sách lãi suất phù hợp hoạt động huy động

đã đạt kết quả như sau:

Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động của QTD từ tiền gửi của dân cư các

Số tiền Tỷ

trọng (%)

Số tiền Tỷ

trọng (%)

Số tiền Tỷ

trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

( Nguồn: Báo cáo kế toán 2009-2011 )

Qua bảng 2.2 nguồn vốn hoạt động từ tiền gửi dân cư tại QTDND Tây Ninh

2009-2011 ta thấy Những năm qua kết quả hoạt động huy động vốn của QTD đạt kết

quả đáng khích lệ, có chiều hướng tăng dần qua các năm Tổng nguồn vốn huy động qua các năm tăng cao, nếu như năm 2009 tổng nguồn vốn huy động đạt 5568.3 triệu đồng, bước sang năm 2010 đạt 7147 triệu đồng so với năm 2009 1578.7 triệu đồng so với tỷ lệ tăng 28.35% đạt kết quả này là do năm 2009 chịu ảnh hưởng chung của khủng hoảng tài chính thế giới, mức lãi suất thường xuyên thay đổi, lạm phát tăng cao,cùng với đó hàng loạt ngân hàng cạnh tranh nhau về lãi suất nhằm thu hút vốn Sang năm 2010, với chính sách kích cầu của chính phủ đã làm giảm thiểu lạm phát, nền kinh

tế phục hồi dần nên nguồn vốn huy động tăng lên Năm 2011 là năm nền kinh tế phục hồi và đi vào ổn định, với các chính sách hỗ trợ nhà nước con số này tăng cao đạt 9268triệu đồng so với năm 2010 là 2121 triệu đồng với tỷ lệ tăng 29.68%

Trong cơ cấu vốn huy động, mức đô tăng chủ yếu ở khoản tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng: Năm 2009 là 4683 triệu đồng chiếm tỷ trọng 84.11% tổng số vốn huy động, năm 2010 đạt 2010 đạt 5590 triệu đồng tăng 907 triệu đồng tỷ lệ tăng 19.37%, đến năm 2011 đạt con số cao 8119 triệu đồng chiếm tỷ trọng 87.60% trong tổng nguồnvốn tăng 2529 triệu đồng với tỷ lệ tăng 45.24% Còn khoản tiền gửi trên 12 tháng có

xu hướng tăng nhưng tăng nhẹ và có xu thế giảm, như năm 2011 giảm so với năm

2010 số tiền 408 triệu đồng với tỷ lệ giảm 26.20%

Sở dĩ đạt được kết quả như vậy là đa số đây là khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư,

họ gửi chủ yếu để hưởng lãi Hơn nữa, trong những năm qua lãi suất luôn biến động, nhu cầu cần vốn của các tổ chức tín dụng cũng như quỹ tăng nên lãi suất kỳ hạn ngắn thường cao hơn với kỳ hạn dài Mặt khác, thời gian qua uy tín, nghiệp vụ của QTD tăng, chính sách lãi suất phù hợp đảm bảo sức cạnh tranh với NHTM cùng địa bàn, đã làm tăng niềm tin nhân dân đối với quỹ và đã khai thác được tối đa lượng tiền nhàn rỗitrong khu vực Điều này chứng tỏ QTDND Tây Ninh ngày càng lớn mạnh mở rộng phạm vi huy động tăng độ tín nhiệm trong lòng dân Nhưng bên cạnh đó QTD cần có chính sách tốt hơn để huy động được lượng tiền gửi dài hạn để có nguồn vốn ổn định đảm bảo nguồn vốn kinh doanh hay chính là đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng trong nhân dân

Nếu như nguồn vốn huy động được mở rộng trong giai đoạn 2009-2011 là con

số tốt, có tốc độ tăng đều thể hiện được uy tín của quỹ trong thời gian qua Thì đến

năm 2011, một lần nữa kết quả huy động vốn trong quý I khẳng định thêm vị thế của quỹ trên địa bàn Với tổng số tiền gửi tính đến ngày 31 tháng 03 năm 2011 là 10269 triệu đồng tăng 23.12% so với cùng kỳ năm 2011, tổng số người gửi tại quỹ là 379 sổ.

b Nguồn vốn đi vay

Những năm qua quỹ đã huy động được số lượng vốn từ dân cư đủ lớn để đảm bảo nguồn vốn kinh doanh Tuy nhiên, trong thời kỳ CNH, HĐH đất nước nhu cầu vayvốn để phục vụ sản xuất kinh doanh nhằm cải thiện đời sống Hơn nữa, xã Tây Ninh làmột trong những xã phát triển kinh doanh buôn bán nhỏ, vì vậy nhu cầu vốn của ngườidân ngày càng cao Chính vì vậy, để đảm bảo thực hiện hoạt động tín dụng liên tục lâu dài ngoài việc huy động từ dân cư, QTD còn tiến hành vay qũy tín dụng trung ương

Tình hình vay quỹ tín dụng trung ương qua các năm như sau:

Năm 2011

( Nguồn: Báo cáo kế toán 2009-2011 )

Qua bảng 2.3 nguồn vốn đi vay QTD TW của quỹ có xu hướng tăng qua các năm, nếu như năm 2009 số vốn vay là 3220 triệu đồng, thì sang năm 2010 con số này

là 5150 triệu đồng tăng 1830 với tỷ lệ tăng 59.94% cho thấy nhu cầu vốn phục vụ tín dụng năm này tăng cao Do năm 2010 là năm phục hồi nền kinh tế sau khủng hoảng năm 2009 nên nhu cầu vốn phát triển kinh doanh như các cửa hàng kinh doanh, xưởng sửa chữa ô tô trên địa bàn xã tăng, hơn nữa trong giai đoạn này lượng tiền huy động từdân cư tăng nhưng khong đáng kể vì thế để đáp ứng nhu cầu vay vốn quỹ đã phải vay một lượng lớn Đến 2011, số tiền vay là 5486 triệu đồng tăng 696 triệu đồng so với

2010 với tỷ lệ tăng 13.51%, cho thất vốn huy động từ dân cư cũng phần nào đáp ứng

đủ lượng vay vốn, song nhìn chung thì số tiền vay QTD TW vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn kinh doanh Việc đi vay này không phải là biện pháp tối ưu, vậy trong những năm tiếp theo QTD Tây Ninh cần có những biện pháp mở rộng việc huy động vốn từ nhiều nguồn khác.

2.1.2.2 Tình hình sử dụng vốn

Quỹ tín dụng sử dụng vốn chủ yếu cho hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ mang lại nguồn lợi chủ yếu cho quỹ tín dụng,

để quỹ tồn tại và phát triển

Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của QTND Tây Ninh Hoạt động này mang lại 90 % thu nhập cho quỹ, là nguồn bù đắp chính cho các chi phíhoạt động

Quỹ tín dụng sử dụng hai phương pháp tín dụng: Tín dụng tín chấp và thế chấpPhạm vi tín dụng: QTD Tây Ninh chỉ tín dụng cá nhân, hộ gia đình trên địa bàn

Hàng năm, quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh giải quyết trên 500 lượt khách vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, tính đến 30 tháng 12 năm 2011 tổng dư nợ vay là trên 15 tỷ, món vay lớn nhất là 180 triệu đồng, món ít nhất là 3 triệu đồng

QTDND Tây Ninh đã quán triệt cán bộ phải áp dụng đúng quy trình tín dụng, thẩm định một cách kỹ lưỡng trước khi quyết định tín dụng Cụ thể: