Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh vietcombank nha trang

i MỤC LỤC  MỤC LỤC i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 4 1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1.1. Khái niệm về NHTM 4 1.1.2. Chức năng của NHTM. 5 1.1.2.1. Chức năng tạo tiền 5 1.1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán. 5 1.1.2.3. Hoạt động huy động tiền gửi. 6 1.1.2.4. Hoạt động tín dụng 6 1.1.2.5. Tài trợ hoạt động ngoại thương 6 1.1.2.6. Hoạt động bảo lãnh 7 1.2. LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 7 1.2.1. Khái niệm tín dụng 7 1.2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng 9 1.2.2.1. Căn cứ vào mục đích 9 1.2.2.2. Căn cứ vào thời hạn tín dụng 10 1.2.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng. 10 1.2.2.4. Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng 11 1.2.2.5. Căn cứ vào xuất xứ tín dụng 11 1.3. TÍN DỤNG NGẮN HẠN 12 1.3.1. Khái niệm tín dụng ngắn hạn 12 1.3.2. Phân loại tín dụng ngắn hạn 12 ii 1.3.2.1. Cho vay kinh doanh: 12 1.3.2.2. Cho vay tiêu dùng 14 1.3.3. Vai trò của tín dụng ngắn hạn. 14 1.3.3.1. Đối với nền kinh tế 14 1.3.3.2. Đối với các doanh nghiệp 15 1.3.3.3. Đối với người dân: 16 1.3.3.4. Đối với ngân hàng 16 1.3.4. Các quy định trong hoạt động tín dụng ngắn hạn. 16 1.3.4.1. Nguyên tắc tín dụng ngắn hạn 16 1.3.4.2. Điều kiện vay vốn. 17 1.3.4.3. Thời hạn cho vay 17 1.3.4.4. Lãi suất cho vay. 17 1.3.4.5. Mức cho vay: 18 1.3.4.6. Giải ngân và thu nợ. 20 1.4. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ TIÊU THỨC ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHTM 20 1.4.1.Khái niệm chất lượng tín dụng 20 1.4.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM 22 1.4.2.1. Nhóm chỉ tiêu định lượng chất lượng tín dụng ngắn hạn 22 1.4.2.2. Nhóm chỉ tiêu định tính 24 1.4.3. Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH NHA TRANG 26 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH NHA TRANG. 26 2.1.1. Quá trình hình thành 26 2.1.2. Mô hình tổ chức của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Nha Trang 28 iii 2.1.3. Khái quát tình hình hoạt động của ngân hàng ngoại thương chi nhánh Nha Trang trong những năm qua. 31 2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn. 31 2.1.3.2. Hoạt động cho vay 35 2.1.3.3. Công tác kinh doanh đối ngoại 39 2.1.3.4. Hoạt động kinh doanh thẻ 41 2.1.3.5. Kế Toán tài chính và KQHĐKD 42 2.2. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VIETCOMBANK NHA TRANG 43 2.2.1. Môi trường vĩ mô 43 2.2.1.2.Môi trường kinh tế 43 2.2.1.2.Môi trường pháp luật 44 2.2.2. Môi trường vi mô 47 2.2.2.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng 47 2.3. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VIETCOMBANK NHA TRANG 49 2.3.1. Các nhóm sản phẩm cho vay ngắn hạn: 49 2.3.1.1. Đối với cá nhân 49 2.3.1.2. Đối với Doanh Nghiệp 50 2.3.2. Quy trình cho vay ngắn hạn tại VCB Nha Trang: 52 2.3.3. Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Vietcombank chi nhánh Nha Trang 57 2.3.3.1. Theo ngành kinh tế: 63 2.3.3.2. Theo mục đích vay (cho vay theo sản phẩm): 64 2.4. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VCB NHA TRANG 67 2.4.1. Tình hình nợ quá hạn của VCB Nha Trang: 68 2.4.2. Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn của VCB Nha Trang 69 2.4.3.Thu nhập từ hoạt động tín dụng ngắn hạn 78 2.5. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VCB NHA TRANG 79 iv 2.5.1. Những kết quả đạt được 79 2.5.2. Những hạn chế và nguyên nhân 80 2.5.2.1. Hạn chế 80 2.5.2.2. Nguyên nhân 81 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VIETCOMBANK NHA TRANG 86 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VIETCOMBANK NHA TRANG TRONG NĂM 2010. 86 3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VCB NHA TRANG 87 3.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 87 3.2.1.1. Chuyên môn hóa phân công trách nhiệm cho cán bộ tín dụng 87 3.2.1.2. Mở rộng nguồn cung cấp thông tin 92 3.2.1.3. Nâng cao chất lượng công tác xử lý thông tin. 93 3.2.2. Tăng cường công tác kiểm tra sử dụng vốn vay và xử lý nợ quá hạn 93 3.2.3. Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ 97 3.2.4. Phát triển các sản phẩm tín dụng ngắn hạn mới phù hợp với nhu cầu của khách hàng, đặc biệt quan tâm đến các hình thức tín dụng ngắn hạn dành cho cá nhân 97 3.2.5. Xây dựng chiến lược khách hàng kết hợp công tác marketing và tăng cường chất lượng dịch vụ cho vay 98 3.2.6. Tăng cường hoạt động huy động vốn 102 3.2.7. Tăng cường hiện đại hóa nền tảng công nghệ ngân hàng 105 3.2.8. Đào tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ chuyên viên tín dụng 106 III. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 107 1. Về phía Ngân Hàng Vietcombank. 107 1.1. Ban hành những văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa 107 1.2. Có chính sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngux cán bộ và có chính sách khen thưởng rõ ràng 107 v 1.3. Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế 108 1.4. Đổi mới mạnh mẽ quản trị điều hành: 108 2. Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước. 108 2.1. Tiếp tục xây dựng và hoàn chỉnh các văn bản pháp quy. 108 2.2. Kiểm tra chặt chẽ hoạt động của các NHTM: 109 2.3. Nâng cao quy mô hoạt động và chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia (CIC) 109 KẾT LUẬN 111 vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU  Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động của VCB Nha Trang 32 Bảng 2.2: Cơ cấu cho vay của VCB Nha Trang 35 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng 38 Bảng 2.4: Tình hình kinh doanh đối ngoại của VCB Nha Trang 39 Bảng 2.5: Số lượng thẻ phát hành của VCB Nha Trang (tích lũy) 41 Bảng 2.6: Doanh số sử dụng thẻ do VCB Nha Trang phát hành 41 Bảng 2.7: Báo cáo KQHĐKD của VCB Nha Trang trong 3 năm 2007, 2008, 2009 42 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian của VCB Nha Trang 57 Bảng 2.9: Tỷ lệ cho vay trên huy động của VCB Nha Trang 58 Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ ngắn hạn của VCB Nha Trang trong 3 năm 2007 - 2009 59 Bảng 2.11: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn của khách hàng cá nhân 62 Bảng 2.12: Cơ cấu dư nợ ngắn hạn phân theo ngành kinh tế 63 Bảng 2.13: Cơ cấu tín dụng ngắn hạn trong hạn theo mục đích vay 64 Bảng 2.14: Tình hình nợ quá hạn của VCB Nha Trang trong 3 năm 2007 – 2009 68 Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ xấu của VCB Nha Trang trong 3 năm 2007 – 2009 69 Bảng 2.16: Cơ cấu Nợ Quá Hạn của VCB Nha Trang trong 3 năm 69 Bảng 2.17: Nguyên nhân phát sinh Nợ Quá Hạn ngắn hạn theo phân loại nợ 70 Bảng 2.18: Nguyên nhân phát sinh Nợ Quá Hạn Ngắn Hạn theo khách hàng 72 Bảng 2.19: Nguyên nhân phát sinh Nợ Quá Hạn Ngắn Hạn theo ngành kinh tế 74 Bảng 2.20: Nguyên nhân phát sinh Nợ Quá Hạn Ngắn Hạn theo mục đích vay 76 Bảng 2.21: Thu nhập từ hoạt động tín dụng ngắn hạn tại VCB Nha Trang 78 vii DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ  Đồ thị 2.1: Cơ cấu huy động theo thành phần kinh tế của VCB Nha Trang 33 Đồ thị 2.2: Cơ cấu cho vay phân theo kỳ hạn vay của VCB Nha Trang 36 Đồ thị 2.3: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng cho vay của VCB Nha Trang 38 Đồ thị 2.5: Tốc độ tăng dư nợ theo đối tượng trong 3 năm 2007 – 2009 59 Đồ thị 2.6: Cơ cấu dư nợ ngắn hạn của VCB Nha Trang trong 3 năm 2007 - 2009 60 Đồ thị 2.7: Cơ cấu tín dụng ngắn hạn trong hạn theo mục đích vay 65 Đồ thị 2.8: Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn theo mục đích vay của VCB Nha Trang 66 Đồ thị 2.9: Tình hình nợ quá hạn VCB Nha Trang trong 3 năm 69 Đồ thị 2.10: Cơ cấu Nợ Quá Hạn Ngắn Hạn theo khách hàng 72 Đồ thị 2.11: Cơ cấu nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế của VCB Nha Trang 74 Đồ thị 2.12: Cơ cấu nợ quá hạn ngắn hạn của VCB Nha Trang theo mục đích vay 76 Đồ thị 3.1:Quy trình tín dụng được phân công 90 Mô hình 3.1: Chuyên môn hóa về đối tượng khách hàng 88 Mô hình 3.2: Chuyên môn hóa quy trình tín dụng 89 Mô hình 3.3: Chuyên môn hóa theo lĩnh vực 91 Mô hình 3.4: Chiến lược xây dựng quan hệ với khách hàng 99 viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT  DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân CBCNV Cán bộ công nhân viên CBQLĐH Cán bộ quản lý điều hành CTCP Công ty cổ phần CT TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn KQHĐSXKD Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh LNTT Lợi nhuận trước thuế NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TD Tín Dụng SME Doanh nghiệp vừa và nhỏ VCB Vietcombank 1 LỜI MỞ ĐẦU   Sự cần thiết của đề tài Khó ai có thể quên được sự kiện ngày 15 tháng 9 năm 2008, ngày mà ngân hàng đầu tư nổi tiếng hàng đầu của Mỹ - Lehman Brothers nộp đơn xin phá sản, mở màn cho sự sụp đổ hàng loạt của hệ thống ngân hàng Mỹ, kéo theo cơn bão khủng hoảng tài chính trầm trọng nhất trong lịch sử loài người. Nguyên nhân sâu xa của cuộc khủng hoảng tài chính thế giới 2007 – 2009 chính là khủng hoảng tín dụng ngân hàng - mà cụ thể là: các khoản cho vay dưới chuẩn (subprime loans) và tình trạng cấp tín dụng bừa bãi. Điều này gióng lên một hồi chuông cảnh tỉnh cho hệ thống các ngân hàng trên thế giới, trong đó có Việt Nam về việc chú trọng đảm bảo an toàn nợ vay. Sau 4 năm hội nhập với nền kinh tế thế giới, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có nhiều đổi mới và đạt được những thành tựu đáng khích lệ. Tuy nhiên bất cập cơ bản của các ngân hàng là tốc độ tăng trưởng tín dụng cao trong khi việc kiểm soát rủi ro tín dụng còn nhiều hạn chế, vẫn chưa tìm ra giải pháp khắc phục. Chính điều này đang đẩy dần các ngân hàng đến chỗ phát triển không bền vững. Năm 2009, tăng trưởng tín dụng của nền kinh tế là 37,73% trong khi huy động vốn nền kinh tế chỉ tăng 28,7% .Bên cạnh việc tăng trưởng dư nợ cao trong khi khả năng cung ứng tiền có hạn, các ngân hàng còn lâm vào tình trạng nợ xấu gia tăng đột biến. Để phát triển ổn định và bền vững thì đòi hỏi hệ thống ngân hàng Việt Nam cần xem xét cẩn trọng chất lượng tín dụng của mình. Hiện nay, một xu thế mới trên thị trường vốn Việt Nam là các Doanh nghiệp thay vì tìm đến ngân hàng để vay vốn tài trợ cho các dự án dài hạn, họ tự tìm nguồn vốn giá rẻ cho mình bằng cách thu hút vốn qua kênh TTCK. Vì vậy, tài trợ dài hạn của ngân hàng đang dần nhường chỗ cho tín dụng ngắn hạn, một khoản mục luôn chiếm ưu thế và được xem nguồn sinh lợi nhiều nhất cho ngân hàng. 2 Xuất phát từ thực trạng đó, em đã nghiên cứu và tìm hiểu về tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Vietcombank Nha Trang với đề tài nghiên cứu là: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Vietcombank Nha Trang”.  Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Các báo cáo về hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng trong 3 năm 2007-2009. - Số liệu thống kê về hoạt động tín dụng, công tác cho vay, công tác huy động vốn của ngân hàng Ngoại Thương Nha Trang qua 3 năm. - Thực trạng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Ngoại Thương qua 3 năm - Trên cơ sở những nghiên cứu thực tiễn, đề tài có nêu ra một số giải pháp nhằm phát huy những thành tựu đạt được và hạn chế những mặt hạn chế, đồng thời đề xuất kiến nghị để có thể hoàn thiện hơn chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Nha Trang.  Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập : thu thập các số liệu phục vụ cho đề tài qua sổ sách kế toán, các báo cáo tài chính, qua các hợp đồng tín dụng của Vietcombank Nha Trang - Phương pháp phân tích đánh giá : trên cơ sở những số liệu thu thập được để tiến hành phân tích, đánh giá, đưa ra nhận xét về chất lượng tín dụng ngắn hạn của Vietcombank Nha Trang.  Kết cấu của đề tài Bài viết tập trung nghiên cứu về các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn, tập trung vào những vấn để liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Vietcombank Nha Trang. Trong khuôn khổ bài viết này, em chia thành 3 chương: Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng ngắn hạn. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Nha Trang. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Nha Trang. [...]... thiểu tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn Chỉ tiêu trên rất quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn và giúp ngân hàng quản lý rủi ro các khoản cho vay - Chất lượng tín dụng ngắn hạn được đánh giá thông qua lợi nhuận thu được từ cho vay ngắn hạn Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn = Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn Dư nợ tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này phản... Để đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn trên cơ sở nợ quá hạn ngắn hạn, người ta người ta thường thông qua tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn = Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn X 100 23 Chỉ tiêu này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng càng cao Trong nền kinh tế thị trường rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là tất nhiên Do đó nợ quá hạn ngắn hạn của ngân... luận : Giúp người đọc hiểu thêm về công tác tín dụng ngắn hạn tại các NHTM nói chung và Vietcombank Nha Trang nói riêng Đồng thời cung cấp kiến thức về quy trình tín dụng ngắn hạn, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn Từ đó làm cơ sở lý luận để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của các NHTM  Về mặt thực tiễn : Đánh... hoạt động kinh doanh, thực trạng tín dụng cũng như tín dụng ngắn hạn của Vietcombank Nha Trang trong 3 năm 2007, 2008, 2009 giúp độc giả có cái nhìn chính xác về tiềm năng và những hạn chế trong hoạt động tín dụng ngắn hạn và đảm bảo chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Ngoài ra, đề tài đã đề ra một số giải pháp thực tế có thể áp dụng để nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với thực trạng của... vay ngắn hạn Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn: Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn = Doanh số thu nợ ngắn hạn Dư nợ ngắn hạn bình quân Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ vòng quay của tín dụng ngắn hạn càng nhanh, điều này cũng chứng tỏ việc thu hồi nợ nhanh và đúng hạn do đó tỷ lệ này cao cũng chứng tỏ chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng rất tốt Mặt khác vòng quay vốn tín dụng nhanh chứng tỏ tốc độ luân chuyển... vậy, chất lượng tín được hình thành và bảo đảm từ hai phía là ngân hàng và yếu tố bên ngoài Để tránh rủi ro và thu được lợi nhuận trong hoạt động tín dụng, không có cách nào khác là ngân hàng phải nâng cao chất lượng tín dụng của mình 1.4.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM 1.4.2.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng chất lượng tín dụng ngắn hạn - Chỉ tiêu nợ quá hạn ngắn hạn: Nợ quá hạn. .. pháp đánh giá chất lượng tín dụng hiệu quả hơn để đảm bảo đảm an toàn, hiệu quả cho ngân hàng cũng như nền kinh tế 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH NHA TRANG  2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH NHA TRANG 2.1.1 Quá trình hình thành Tên gọi: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Nha Trang Tên viết tắt: VCB Nha Trang Trụ... tế phát triển Chất lượng tín dụng thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống ngân hàng Tín dụng ngân hàng đảm bảo được chất lượng thì khả năng thanh toán chi trả cao, tránh được rủi ro hệ thống Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hoà nhập với thế giới Qua đó ta có thể rút ra rằng: Chất lượng tín dụng là một khái... hàng 1.4.3 Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Trên thế giới có nhiều cách đánh giá khác nhau về chất lượng tín dụng ngân hàng Nhưng tại Việt Nam hiện việc quy định tiêu chuẩn cho các chỉ tiêu định lượng như đã trình bày rất khó, do đó chỉ mang tính tương đối Các phương pháp sử dụng: 25 Phương pháp định lượng: Đây là phương pháp sử dụng các chỉ tiêu định lượng như đã trình... là tín dụng bằng chữ ký Tín dụng bằng chữ ký bao gồm các loại: Tín dụng chứng từ, bảo lãnh của ngân hàng 1.3 TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.3.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn một năm NHTM là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp Các khoản vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng như về lãi suất so với vay trung và dài hạn . hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Vietcombank Nha Trang với đề tài nghiên cứu là: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Vietcombank Nha Trang .  Đối. GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VIETCOMBANK NHA TRANG 86 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VIETCOMBANK NHA TRANG TRONG NĂM 2010. 86 3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Nha Trang. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Nha Trang. 3  Những đóng góp