giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp tiên phong

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa công bố tại bất cứ nơi nào. Mọi số liệu sử dụng trong luận văn này là những thông tin xác thực. Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình. Hà Nội, ngày 28 tháng 05 năm 2012 Tác giả luận văn 1 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần QLRR : Quản lý rủi ro DN : Doanh nghiệp KH : Khách hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước CIC : Trung tâm thông tin tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng 2 DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Sơ đồ số 2.1 : Quy trình tín dụng NH Tiên Phong Biểu đồ số 2.1: Tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2001 – 2008 Biểu đồ số 2.2: Tăng trưởng tín dụng của NH Tiên Phong giai đoạn 2008 – 2011 Biểu đồ số 2.3: Tổng tài sản NH Tiên Phong từ năm 2008 đến 30/06/2011 Biểu đồ số 2.4: Lợi nhuận sau thuế NH Tiên Phong từ năm 2008 tới 30/06/2011 Bảng số 1.1 : Các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng cá nhân Bảng số 1.2 : Ra quyết định tín dụng theo điểm số của khách hàng Bảng số 2.1 : Sơ lược tình hình phát triển của NH Tiên Phong Bảng số 2.2 : Tình hình huy động vốn tại NH Tiên Phong giai đoạn 2008 - 2010 Bảng số 2.3 : Các khoản cho vay của NH Tiên Phong theo thời gian Bảng số 2.4 : Kết quả kinh doanh một số hoạt động khác. Bảng số 2.5 : Chất lượng các khoản nợ vay (giai đoạn 2008 – 30/06/2011) Bảng số 2.6 : Trích lập dự phòng rủi ro (giai đoạn 2008 – 30/06/2011) Bảng số 2.7 : Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng (giai đoạn 2008 – 30/06/2011) Bảng số 2.8 : So sánh nợ quá hạn với một số ngân hàng khác trong năm 2010 3 TÓM TẮT LUẬN VĂN Chương 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Theo Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam, “hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toỏn”. Các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp gồm có: mua bán ngoại tệ, nhận tiền gửi, cho vay, bảo quản hộ tài sản, quản lý ngân quỹ, cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, bảo lãnh, cho thuê thiết bị, cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn,… Trong đó, thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu một lượng lớn hơn. Tín dụng được phân chi theo nhiều tiêu chí: theo thời gian (tín dụng ngắn, trung, dài hạn), theo tài sản đảm bảo (tín chấp, có tài sản)… 1.2. Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng gồm: tổng số nợ quá hạn, tỷ lệ giữa các khoản nợ quá hạn so với tổng dư nợ cho vay, cho thuê, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ và xấu/nợ quá hạn, tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/nợ quá hạn, Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: do nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng và khách quan từ phía khách hàng và môi trường kinh tế, chính trị, xã hội. 4 Theo Uỷ ban Basel: “Quản lý rủi ro là một quá trình liên tục cần được thực hiện ở mọi cấp độ của một tổ chức tài chính và là yêu cầu bắt buộc để các tổ chức tài chính có thể đạt được các mục tiêu đề ra và duy trì khả năng tồn tại và sự minh bạch về tài chớnh”. Các ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng qua các phương thức như: - Xây dựng hệ thống thông tin về ngành hàng và các khách hàng - Xây dựng hệ thống chính sách, quy trình tín dụng - Thực hiện công tác sàng lọc khách hàng trước khi cho vay - Giám sát tín dụng và xử lý tín dụng có vấn đề - Các điều kiện bảo đảm tín dụng - Một số quy định hạn chế tín dụng bằng hạn mức tín dụng, lãi suất Trong thời gian gần đây, đó cú một sự thay đổi cơ bản trong cơ cấu tổ chức bộ máy và quy trình cấp tín dụng của một số ngân hàng Việt Nam. Hiện nay, các ngân hàng đã chuyển dần từ mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán sang mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung. Giờ đây, đến hầu hết các ngân hàng, chúng ta không còn thấy Phòng tín dụng, là bộ phận trước đây tiếp xúc khách hàng và tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn để xem xét quyết định cho vay. Chúng ta sẽ được làm quen với một khái niệm mới là Phòng Quan hệ khách hàng, là đầu mối tiếp xúc và tiếp nhận đầy đủ các yêu cầu của khách hàng để các bộ phận chức năng xem xét phê duyệt 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại - Nhân tố chủ quan, gồm: đội ngũ cán bộ ngân hàng, hệ thống chính sách, quy trình tín dụng của ngân hàng, tiềm lực tài chính và trình độ khoa học công nghệ, nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. - Nhân tố khách quan: đó là khách hàng của ngân hàng và môi trường kinh tế - chính trị - xã hội, môi trường tự nhiờn… 5 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 2.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Tiên Phong Biểu đồ số 2.3: Tổng tài sản NH Tiên Phong từ năm 2008 đến 30/06/2011 (Đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Tiên Phong) Biểu đồ số 2.4: Lợi nhuận sau thuế NH Tiên Phong từ năm 2008 tới 30/06/2011 (Đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Tiên Phong) Đánh giá: Với vốn điều lệ 3,000 tỷ đồng, NH Tiên Phong là một trong những ngân hàng mới được thành lập nhưng có vốn điều lệ ở mức khá trong hệ thống ngân hàng thương mại của Việt Nam. Lợi thế về năng lực tài chính cho phép NH Tiên Phong mặc dù mới gia nhập thị trường cũng đã đáp ứng được các quy định về an toàn vốn, tăng khả năng đáp ứng nhu cầu vốn và các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho NH Tiên Phong trong việc đầu tư, phát triển công nghệ, nguồn nhân lực và mạng lưới. 6 2.1. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong 2.1.1. Xây dựng hệ thống thông tin về ngành hàng và các khách hàng Do mới thành lập từ năm 2008 nên cơ sở dữ liệu của Ngân hàng về khách hàng và ngành hàng hầu như chưa có. Thông tin về khách hàng được thu thập một cách tự phát mỗi khi Ngân hàng có nhu cầu đánh giá về khách hàng. Hiện tại, NH Tiên Phong chưa có một bộ phận nào thực hiện việc nghiên cứu thị trường để đưa ra các báo cáo định kỳ về một số ngành kinh tế/mặt hàng trọng điểm. Chính sự yếu kém trong công tác thu thập và lưu trữ thông tin khách hàng cũng như thông tin về thị trường, đã khiến cho quyết định của Ngân hàng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng còn nhiều thiếu xót. 2.1.2. Chính sách quản lý tín dụng, quy trình tín dụng 2.1.2.1. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung có sự tách biệt một cách độc lập giữa 3 chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp. Sự tách biệt giữa 3 chức năng nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng. Với những ưu thế mà mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung mang lại cũng như khả năng áp dụng vào thực tế tại Ngân hàng Tiên Phong cho thấy, việc Ngân hàng Tiên Phong áp dụng mô hình này là phù hợp. 2.1.2.2. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong NH Tiên Phong hiện đang áp dụng một quy trình tín dụng thống nhất cho mọi khách hàng. Đối với một ngân hàng mới ra đời và chưa có lượng khách hàng đông đảo thì việc áp dụng quy trình tín dụng này là phù hợp. 7 2.1.2.3. Chính sách tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong Về giới hạn tín dụng: Giới hạn tín dụng mà NH đang thực hiện tuân theo Luật các Tổ chức Tín dụng năm 2010 là phù hợp. Ngoài ra, trong một số trường hợp cụ thể, giới hạn tín dụng của Ngân hàng thắt chặt hơn để đảm bảo hạn chế rủi ro cho Ngân hàng. Về phân tán rủi ro tín dụng: So với các ngân hàng đã hoạt động lâu năm trên thị trường như Ngân hàng Quân Đội, Ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội, Ngân hàng Á Chõu,… thỡ NH Tiên Phong chưa thực sự đa dạng hoá trong hoạt động tín dụng của mình. Về thẩm quyền phán quyết: thẩm quyền phán quyết bao gồm thẩm quyền ra quyết định cấp tín dụng, thẩm quyền ký kết hợp đồng tín dụng. Các thẩm quyền này được phân theo từng cấp bậc trong NH Tiên Phong (thẩm quyền phán quyết của Uỷ ban Tín dụng, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc, Giám đốc chi nhỏnh…). Về lãi suất: Lãi suất áp dụng với từng khách hàng phụ thuộc vào xếp hạng tín dụng của khách hàng, quan hệ tín dụng của khách hàng với Ngân hàng, và theo tiêu chí rủi ro cao thì lợi nhuận cao và ngược lại. 2.1.3. Thực hiện công tác sàng lọc khách hàng trước khi cho vay Hiện tại Ngân hàng mới chỉ có hệ thống xếp hạng tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp. Hệ thống này đã thể hiện tương đối đầy đủ tình hình tài chính và phi tài chính của khách hàng, góp phần vào nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng. Việc thiếu hệ thống xếp hạng tín dụng cho khách hàng cá nhân là một trong những hạn chế mà Ngân hàng Tiên Phong cần khắc phục trong thời gian tới. 2.1.4. Bảo đảm tiền vay Hiện tại, việc cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm tại Ngân hàng là rất hạn chế, bởi quy mô của Ngân hàng còn nhỏ, mạng lưới khách hàng còn mỏng cũng như quan hệ tín dụng với các khách hàng còn chưa lâu do Ngân hàng mới thành lập. Việc cấp tín dụng được đảm bảo bằng tài sản theo những tỷ lệ phù hợp với tính thanh khoản của tài sản đó giỳp cho Ngân hàng hạn chế được nhiều rủi ro. 8 2.1.5. Giám sát tín dụng và xử lý tín dụng có vấn đề Giám sát tín dụng Tại NH Tiên Phong, việc kiểm tra, giám sát các khoản vay được thực hiện định kỳ như sau: thông thường kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp 3 tháng một lần; đối với tài sản đảm bảo sẽ kiểm tra tuỳ theo từng loại tài sản đảm bảo, cụ thể: hàng tồn kho luân chuyển kiểm tra định kỳ 1 tháng/1 lần, ô tô, máy móc thiết bịi kiểm tra định kỳ 3 tháng/1 lần, bất động sản kiểm tra định kỳ 06 tháng/1 lần Xử lý tín dụng có vấn đề: Đế xử lý nợ xấu một cách có hiệu quả, Hội đồng Xử lý Rủi ro Tín dụng của Ngân hàng Tiên Phong đã được thành lập bao gồm: Hội đồng Xử lý Rủi ro Tín dụng Hội sở và Hội đồng Xử lý Rủi ro Tín dụng Chi nhánh. Trong trường hợp khách hàng không trả đúng và/hoặc đầy đủ gốc và/hoặc lãi tiền vay, và có văn bản đề nghị hợp lý thì Ngân hàng xem xét việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, trên cơ sở khả năng tài chính của Ngân hàng và kết quả đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay. 2.1.6. Một số quy định hạn chế tín dụng bằng hạn mức tín dụng, lãi suất Ngân hàng đưa ra cho khách hàng một hạn mức tín dụng và lãi suất sao cho phù hợp với nhu cầu của khách hàng cũng như đảm bảo hạn chế rủi ro cho Ngân hàng. 2.2. Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong 2.2.1. Kết quả Mặc dù mới thành lập và đi vào hoạt động từ năm 2008, nhưng NH Tiên Phong đã xây dựng được một hệ thống quy trình, chính sách quản lý tín dụng, trình độ công nghệ đảm bảo cho sự vận hành của hệ thống được trôi chảy và hạn chế rủi ro: 9 - Thực hiện đúng quy trình tín dụng theo quy định của NH Tiên Phong. - Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý. - Đã xây dựng được hệ thống phân loại khách hàng và thực hiện việc phân loại nợ theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. - Công tác kiểm tra hoạt động tín dụng luôn được chú trọng. - Trình độ công nghệ thông tin tiên tiến. 2.2.2. Hạn chế và nguyên nhân 2.2.2.1. Hạn chế Bên cạnh những kết quả đáng khích lệ ở trên, quản lý rủi ro tín dụng tại NH Tiên Phong còn tồn tại nhiều hạn chế, đặc biệt trong 06 tháng đầu năm 2011, khi mà dư nợ duy trì ở mức thấp hơn năm 2010 nhưng tỷ lệ nợ xấu lại tăng mạnh. Ra đời cũng thời kỳ với NH Bảo Việt, mức dư nợ của NH Tiên Phong thấp hơn nhưng tỷ lệ nợ quá hạn lại cao hơn nhiều. Hoặc so sánh với NH Quân Đội (đã hoạt động được 17 năm trên thị trường), mức dư nợ của NH Quân Đội lớn gấp khoảng 9 lần của NH Tiên Phong nhưng tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ vay của hai ngân hàng xấp xỉ nhau, cho thấy quản lý tín dụng tại NH Tiên Phong còn nhiều hạn chế. 2.2.2.2. Nguyên nhân a. Nguyên nhân chủ quan - Một bộ phận cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ. - Thông tin ngành hàng và khách hàng chưa đầy đủ - Công tác sàng lọc khách hàng trước khi cho vay chưa tốt - Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay - Quản lý tài sản bảo đảm là hàng tồn kho chưa tốt b. Nguyên nhân khách quan 10 [...]... trạng rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong 14 - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong 4/ Phạm vi nghiên cứu: - Quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Tiên Phong từ năm 2008 đến nay 5/ Khung lý thuyết/cơ sở lý luận của vấn đề nghiên cứu: Lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng (dựa trên... vấn đề cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong 16 Chương I: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại... nhằm giải quyết vấn đề bức xúc đó 2/ Vấn đề nghiên cứu - Thế nào là rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng - Nguyên nhân của rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là gì? - Có những biện pháp nào để có thể tăng cường quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng? 3/ Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý thuyết về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro tín. .. cả khách hàng lẫn ngân hàng, khiến cho rủi ro tín dụng xảy ra 11 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 3.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Tiên Phong 3.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Tiên Phong Mục tiêu lâu dài: - Tăng cường năng lực kinh doanh để thực hiện mục tiêu tạo giá trị cao nhất cho cổ đông và khách hàng - Tăng cường hiệu... Với Ngân hàng TMCP Tiên Phong, thời gian qua, hoạt động tín dụng có bước phát triển mạnh nhưng do mới thành lập nên công tác quản lý rủi ro tín dụng còn nhiều hạn chế, biểu hiện qua tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ không ngừng tăng qua các năm Làm thế nào để hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong đang là vấn đề thực tiễn bức xúc hiện nay Đề tài Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong ... Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thương mại nước ta trong giai đoạn hiện nay - Nguyễn Thị Phương Lan (1995), Một số vấn đề về rủi ro ngân hàng trong điều kiện kinh tế thị trường Đánh giá Những mặt đạt được: - Đã hệ thống hóa được cơ sở lý luận chung về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại - Phân tích được thực trạng quản lý rủi ro tín dụng. .. rộng trong thời gian ngắn; lợi nhuận cao hơn nhờ chi phí hoạt động hiệu quả 3.1.2 Quan điểm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong Trước bối cảnh tình hình kinh tế biến động, Ngân hàng Tiên Phong đã định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng bằng việc thắt chắt tín dụng: quản lý tốt danh mục khách hàng hiện có và phát triển khách hàng có chọn lọc theo danh sách ưu tiên, ... động quản lý rủi ro tín dụng được chủ động trong phòng ngừa, trích lập dự phòng, đảm bảo chống đỡ và bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra 1.2.1.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân. .. phòng rủi ro đầy đủ 28 - Bước 4: Giám sát rủi ro tín dụng, ngân hàng phải cập nhật kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh, theo dõi sát sao diễn biến của rủi ro tín dụng để có biện pháp xử lý hợp lý, kịp thời Qua đó, có thể hiểu quản lý rủi ro tín dụng là việc các nhà quản trị ngân hàng lập kế hoạch hoạt động và sử dụng các công cụ quản lý thích hợp nhằm tối ưu hoá khả năng thu hồi vốn vay từ khách hàng. .. theo danh sách ưu tiên, đảm bảo tăng trưởng tín dụng trong giới hạn Đặc biệt, ưu tiên đối với những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, minh bạch và có tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong Từ nguyên nhân của những hạn chế còn tồn tại, một số giải pháp được đưa ra cho Ngân hàng Tiên Phong gồm có: 12 - Nâng cao chất . về quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. thực trạng rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong 14 - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong. 4/ Phạm. khách hàng lẫn ngân hàng, khiến cho rủi ro tín dụng xảy ra. 11 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 3.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Tiên