Đang tải... (xem toàn văn)
Mục tiêu đề tài: Làm rõ và góp phần hoàn thiện lý luận về quản lý rủi ro tín dụng. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro và các phương pháp quản lý rủi ro tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội. Trên cơ sở lý luận và phân tích thực trạng rủi ro tín dụng để đưa ra một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội
MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận lớn kèm theo rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng hệ thống chưa kiểm sốt cách hiệu Chính vậy, vấn đề quản lý, hạn chế RRTD trở nên cấp thiết hết, khâu sống Chi nhánh tồn hệ thống Ngân hàng Chính vậy, chọn đề tài: “Giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” làm luận văn tốt nghiệp với hy vọng rằng, đề xuất, kiến nghị luận văn đóng góp phần giúp cho ngân hàng đưa giải pháp hữu hiệu để quản lý tốt rủi ro tín dụng mơi trường kinh doanh đầy hội khơng thách thức Mục tiêu đề tài Làm rõ góp phần hồn thiện lý luận quản lý rủi ro tín dụng Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng để đưa số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: Giới hạn phạm vi chủ yếu tổ chức nội dung quản lý rủi ro tín dụng từ năm 2012 – 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Nguồn liệu thu thập từ báo cáo tổng hợp số liệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, báo phân tích, nhận định chuyên gia kinh tế trang báo điện tử Luận văn nghiên cứu dựa phương pháp tổng hợp, phân tích, so sánh Cấu trúc nội dung nghiên cứu Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương 1: Tổng quan quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lãi 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro: Rủi ro giao dịch rủi ro danh mục: Căn vào giai đoạn phát sinh rủi ro: Rủi ro trước cho vay, rủi ro cho vay, rủi ro sau cho vay Căn theo mức độ tổn thất: Rủi ro đọng vốn rủi ro vốn 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng RRTD làm giảm lợi nhuận ngân hàng, giảm khả tốn uy tín ngân hàng dẫn tới phá sản ngân hàng Khơng ngân hàng gặp khó khăn ảnh hưởng tới toàn hệ thống ngân hàng, từ ảnh hưởng xấu đến tồn kinh tế Nó làm cho kinh tế bị suy thối, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản trị RRTD trình xem xét nguy tiềm ẩn khả xảy nguy từ hoạt động liên quan đến tín dụng, từ có hành động thích hợp để hạn chế rủi ro mức thấp tìm cách quản lý, hạn chế rủi ro 1.2 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Mơ hình quản lý RRTD cách thức tổ chức quản lý, đo lường, kiểm soát rủi ro tín dụng nhằm khống chế rủi ro tín dụng giới hạn cho phép theo nguyên tắc tối đa hóa lợi nhuận tổ chức tín dụng Hiện nay, có hai mơ hình quản lý RRTD phổ biến áp dụng mơ hình quản lý RRTD tập trung mơ hình quản lý RRTD phân tán 1.2.4 Nội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Nhận biết rủi ro tín dụng Ngân hàng cần xem xét dấu hiệu sau để phát rủi ro kịp thời: Nhóm dấu hiệu tài chính, nhóm dấu hiệu liên quan đến quản trị điều hành doanh nghiệp, nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng, nhóm dấu hiệu liên quan đến vấn đề kỹ thuật thương mại 1.2.4.2 Đánh giá rủi ro tín dụng Hiện nay, nhiều ngân hàng áp dụng mơ hình điểm số xếp hạng tín dụng doanh nghiệp: Đây phương pháp khoa học kết hợp sử dụng liệu để nghiên cứu thống kê áp dụng mơ hình thuật tốn để phân tích tính điểm cho tiêu đánh giá mơ hình biến đa biến Các tiêu chí sử dụng xếp hạng tín dụng xác lập theo nhóm bao gồm phân tích ngành, hoạt động kinh doanh, hoạt động tài đưa vào mơ hình để tính điểm trọng số quy đổi điểm nhận sang biểu xếp hạng tương ứng Kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng sử dụng để xem xét cấp tín dụng, phân loại nợ quản lý rủi ro theo danh mục khách hàng Thơng thường kết xếp hạng tín dụng khách hàng phân thành loại: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D có thêm loại AA+, A+, BB+, B+, CC+, C+ tùy ngân hàng 1.2.4.3 Ứng phó rủi ro Ngân hàng cần có hệ thống cơng cụ quản lý rủi ro tổ chức quản lý rủi ro gồm: mức ủy quyền phán quyết, giới hạn rủi ro,quản lý danh mục cho vay, hệ thống thơng tin tín dụng tập trung gồm báo cáo định kỳ đặc biệt, phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Ngồi ra, ngân hàng sử dụng cơng cụ phái sinh, cho vay đồng tài trợ, mua bảo hiểm tiền vay để phòng ngừa rủi ro tín dụng 1.2.4.4 Kiểm sốt rủi ro Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng thực song song với hoạt động quản lý rủi ro tín dụng bao gồm hoạt động kiểm soát trước, sau cho vay CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội VCB Hà Nội chủ yếu cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn nhằm mục đích bù đắp vốn lưu động Phần lớn khoản vay có kỳ hạn ngắn, vay VND tỷ lệ tài sản đảm bảo trung bình từ 20-30% Trong năm gần đây, VCB Hà Nội dần đẩy mạnh sang mảng bán lẻ nhiên dư nợ đối tượng khách hàng khiêm tốn so với tiền chi nhánh Tại 31/12/2014 tổng dư nợ cho vay VCB Hà Nội đạt 5.481 tỷ VND, đứng thứ tổng số 90 chi nhánh VCB quy mô dư nợ 2.2 Thực trạng công tác quản lý RRTD ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 2.2.1 Tổ chức máy quản lý RRTD ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Bộ máy quản lý RRTD VCB quản lý tập trung toàn hệ thống Hiện VCB Hà Nội có mức phán cho vay tối đa thẩm quyền chi nhánh 50 tỷ VND/khách hàng hạn mức vay vốn ngắn hạn, tối đa 25 tỷ VND/khách hàng cho vay đầu tư dự án tối đa 30 tỷ cho vay đối tượng khách hàng cá nhân hộ kinh doanh 2.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 2.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng Hiện việc nhận biết RRTD thực dựa chủ động cán tín dụng mà chưa có hướng dẫn cụ thể Hội sở Chính vậy, việc nhận biết RRTD phục thuộc nhiều vào kinh nghiệm cán 2.2.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng Việc chấm điểm XHTD thực bắt đầu tiến hành thẩm định hồ sơ khách hàng đánh giá lại hàng quý theo quy trình Tổng giám đốc ban hành Việc đánh giá kết XHTD khách hàng sử dụng làm sở xem xét cho vay khách định hướng trì cho vay khách hàng hữu Phân loại nợ: việc phân loại nợ VCB Hà Nội thực theo quy định sách phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Tổng giám đốc VCB quy định thời kỳ Chi nhánh thực phân loại nợ theo hai phương pháp: phương pháp định lượng (theo tình hình trả nợ thực tế khách hàng) phương pháp định tính (theo kết chấm điểm XHTD khách hàng) 2.2.2.3 Ứng phó rủi ro tín dụng Ngân hàng tiến hành xây dựng số giới hạn rủi ro tín dụng tồn hệ thống với chủ trương mở rộng ưu tiên cho vay khách hàng có lực tài tốt, uy tín cao, có mối quan hệ lâu năm với chi nhánh Việc áp dụng sách cho vay đối tượng khách hàng giúp chi nhánh lựa chọn người vay, áp dụng điều kiện ưu đãi cho vay hợp lý; đảm bảo thu hút khách hàng tốt đến ngân hàng vay mà hạn chế khách hàng có mức độ rủi ro cao Hiện nay, VCB Hà Nội thực việc đảm bảo tiền vay theo tiêu chí sau: Đối với khoản vay cá nhân, khoản vay đầu tư dự án trung, dài hạn, khoản vay doanh nghiệp thành lập (dưới năm tài chính) VCB Hà Nội thực cho vay có đảm bảo 100% Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh thực cho vay với điều kiện tài sảm đảm bảo/dư nợ cho vay bình quân đạt từ 70% trở lên Đối với khách hàng doanh nghiệp lớn có uy tín, chi nhánh phần lớn cho vay có bảo đảm phần, tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm/dư nợ cho vay bình quân từ 20% đến 50% Việc trích lập dự phòng rủi ro cho vay chi nhánh VCB Hà Nội thực định kỳ hàng quý, dựa kết phân loại nợ khách hàng chi nhánh theo quy định Tổng giám đốc VCB, bám sát theo quy định Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 10/04/2013 Thống đốc NHNN ban hành Xử lý rủi ro: để thực công tác xử lý nợ, thu hồi khoản nợ xấu, nợ hạn, VCB Hà Nội thành lập Tổ Xử lý nợ áp dụng biện pháp xử lý nợ theo dõi đặc biệt, giảm dần dư nợ, bổ sung TSĐB, cấu trúc lại khoản vay, phát TSĐB, khởi kiện Kết xử lý nợ xấu chi nhánh cho thấy tốc độ xử lý nợ xấu hàng năm giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 đạt kết tích cực Chỉ tiêu giá trị thu hồi nợ xấu năm 2013 tăng gần 700% so với năm trước, giá trị thu hồi nợ xấu năm 2014 tăng 235% so với năm 2013 Tỷ lệ thu hôi nợ xấu tổng nợ xấu tăng năm 2012 đạt 0,5% tăng lên 12% năm 2014 Tuy nhiên, số khiêm tốn so với tổng số nợ xấu Chi nhánh 2.2.2.4 Kiểm soát rủi ro Để thực kiểm sốt rủi ro tín dụng trước, sau cho vay VCB Hà Nội thực theo quy trình tín dụng mà Hội Sở Chính đưa Với trình tự thực sau: Cán quan hệ khách hàng sau hướng dẫn tư vấn cho khách hàng lập hồ sơ xin cấp tín dụng tiến hành thẩm định sàng lọc hồ sơ xin cấp tín dụng để từ lập tờ trình cấp tín dụng trình lên ban lãnh đạo phòng Sau nhận tờ trình, lãnh đạo phòng khách hàng tiến hành kiểm tra rà soát lại đầy đủ hợp lệ hợp pháp tất thông tin, tài liệu có hồ sơ vay vốn để đưa kết luận việc cấp tín dụng cho khách hàng trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt Nếu hồ sơ xét duyệt cho vay tiến hành ký kết hợp đồng giấy tờ liên quan giải ngân theo hợp đồng tín dụng ký Cán trực tiếp cho vay cần đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi hạn, kiểm tra việc sử dụng vốn vay đánh giá khả tài hoạt động kinh doanh khách hàng theo định kỳ 2.3 Đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Hà Nội 2.3.1 Kết đạt đƣợc Trong thời gian qua, VCB Hà Nội trọng tới công tác quản lý RRTD Chi nhánh thực nhiều biện pháp để hạn chế RRTD xử lý hậu xấu để lại: cấu tổ chức quản lý RRTD hình thành, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ theo phương pháp định tính áp dụng, cấu tín dụng điều chỉnh theo hướng mục tiêu VCB Trong thời gian qua, kinh tế có nhiều biến động khó lường, sách tiền tệ thay đổi ảnh hưởng tới hoạt động Ngân hàng quy mô chất lượng tín dụng Chi nhánh có xu hướng tích cực thể cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh trọng quan tâm 2.3.2 Hạn chế Mặc dù có nhiều cố gắng đạt số thành tựu đáng kể công tác quản lý RRTD Chi nhánh bộc lộ mặt hạn chế sau: Chiến lược quản lý rủi ro chưa hồn thiện Q trình xử lý nợ xấu, thu hồi nợ diễn chậm, gây tổn thất cho chi nhánh Việc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn số vướng mắc thủ tục hành thái độ chống đối khách hàng Các biện pháp hạn chế rủi ro chưa phát huy hiệu cao tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo thấp tăng chậm, tỷ lệ cho vay có bảo hiểm chưa cao 2.3.3 Nguyên nhân Nguyên nhân khách quan: Mơi trường kinh doanh sách kinh tế chưa ổn định, khách hàng chưa có thiện chí hợp tác, cung cấp thơng tin Ngun nhân chủ quan: Hệ thống công nghệ thông tin lỗi thời, Chiến lược quản lý RRTD chưa toàn diện, quy trình tín dụng bất cập, trình độ cán nhân viên hạn chế, áp lực cạnh tranh từ ngân hàng khác CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin tín dụng đóng vai trò quan trọng q trình thẩm định định cho vay CBTD, góp phần lựa chọn khách hàng hạn chế RRTD Để thực hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Chi nhánh cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng, quản lý thông tin khoa học thuận tiện cho việc tìm kiếm, tăng cường hợp tác, trao đổi chia sẻ thơng tin TCTD 3.2 Hồn thiện khung quản lý rủi ro tín dụng Một hệ thống quản lý RRTD tốt phải đặt môi trường rủi ro thích hợp Chiến lược rủi ro xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro để làm kim nam cho vận hành hệ thống quản lý RRTD Hệ thống khung quản lý RRTD với chiến lược phát triển tín dụng chung sách tín dụng bản, quan trọng phần khơng thể thiếu hệ thống quản lý RRTD 3.3 Cải cách quy trình tín dụng Hiện nay, chi nhánh cán tín dụng quản lý số lượng khách hàng lớn Đối với khách hàng, cán tín dụng thực tất công việc từ khâu tiếp nhận hồ sơ vay vốn đến thẩm định, thu nợ, quản lý khách hàng khiến CBTD gặp nhiều khó khăn việc kiểm sốt rủi ro VCB Hà Nội phân tách trách nhiệm, quyền hạn cán tín dụng tạo chun mơn hố cơng việc, nâng cao chất lượng tín dụng làm giảm bớt nguy rủi ro xảy đến với ngân hàng 3.4 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm tín dụng Trình độ CBTD có tính chất định đến chất lượng tín dụng Hiện đội ngũ làm cơng tác tín dụng VCB Hà Nội non trẻ tuổi đời tuổi nghề việc bồi dưỡng, đào tạo chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cần thiết Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức lớp học, tập huấn cho cán 3.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tƣ sản phẩm tín dụng Đa dạng hố danh mục đầu tư biện pháp nhằm phân tán rủi ro, thực theo phương pháp chia sẻ rủi ro nhà đầu tư Để đạt mục tiêu đa dạng hoá danh mục đầu tư chi nhánh cần có biện pháp tập trung vốn để tăng cường sở vật chất kỹ thuật, xác lập hệ thống thiết bị cơng nghệ hồn chỉnh, đồng để phục vụ hoạt động kinh doanh, phát triển sản phẩm dịch - vụ kịp thời với chất lượng cao 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần sớm nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, hệ thống phần mềm lõi Thứ hai, VCB cần tăng cường hoạt động kiểm soát nội hoạt động cho vay chi nhánh Thứ ba, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần tạo điều kiện, giúp đỡ Chi nhánh cơng tác đào tạo cán tín dụng nói chung cán quản lý rủi ro tín dụng nói riêng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Thứ nhất, tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động NHTM: Thứ hai, đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam: Thứ ba, NHNN cần hồn thiện mơ hình tra từ trung ương đến cở Cơng tác tra tín dụng cần thực thường xuyên 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, Chính phủ cần tạo lập môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động doanh nghiệp Ngân hàng Thứ hai, Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm toán ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng Thứ ba, Chính phủ nên hồn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay KẾT LUẬN Trải qua nhiều năm tăng trưởng mạnh mẽ liên tục, VCB Hà Nội có cải cách toàn diện, sâu sắc đạt kết tiến vượt bậc mặt Nhưng kèm với nguy tiềm ẩn rủi ro việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu mà khơng VCB Hà Nội mà tồn hệ thống NHTM cần quan tâm Với đề tài “Giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” Trên sở số liệu tình hình thực tế, luận văn tập trung sâu phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh, tìm số mặt hạn chế mà VCB Hà Nội gặp phải Từ đó, chuyên đề đưa số giải pháp nhằm góp phần tăng cường hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Trong q trình hồn thiện luận văn này, tơi xin chân thành cảm ơn hướng dẫn, bảo nhiệt tình giảng viên hướng dẫn PGS.TS Lê Đức Lữ - Viện Ngân hàng – Tài chính, Đại học Kinh tế Quốc dân giúp đỡ tận tình cán nhân viên Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Mặc dù cố gắng nghiên cứu thu thập tài liệu luận văn chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Tơi chân thành mong nhận góp ý thầy giáo, cô giáo cán nhân viên Chi nhánh để tơi có hội hồn thiện kiến thức thân Xin chân thành cảm ơn! ... trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội. .. TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội VCB Hà Nội chủ... VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng