hoàn thiện hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng tmcp tiên phong

Tầm cỡ và tính phức tạp của các giao dịch đòi hỏi và cũng là động lực thúc đẩy sự phát triển của bảo lãnh ngân hàngTrên phương diện luật học, một trường phái cho rằng bảo lãnh ngân hàng

MỤC LỤC

MỤC LỤC 1

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG .3

1.1 Khái quát về hoạt động bảo lãnh ngân hàng 3

1.1.1 Sự hình thành của hoạt động bảo lãnh ngân hàng 3

1.1.2 Sự phát triển của hoạt động bảo lãnh 4

1.2.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng 6

* Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập 6

* Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng 7

* Bảo lãnh ngân hàng được tiến hành trên cơ sở chứng từ 7

1.4.1 Căn cứ theo phương thức phát hành bảo lãnh 10

1.4.2 Căn cứ theo mục đích phát hành 16

1.4.3 Căn cứ vào điều kiện thanh toán 17

2.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong 23

2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 23

Với Sứ mệnh mang tới khách hàng những sản phẩm và dịch vụ đơn giản, hiệu quả trong tiếp cận, lựa chọn và sử dụng trên một nền tảng hoạt động ngân hàng bền vững và ứng dụng mạnh mẽ công nghệ và Tầm nhìn là định chế tài chính hàng đầu tại Việt Nam có nền tảng hoạt động bền vững, luôn kiến tạo những cơ hội tốt nhất để khách hàng, đối tác, cán bộ nhân viên và cổ đông đạt được mơ ước về cuộc sống tài chính đơn giản và hiệu quả, kể từ khi mới thành lập đến nay TienPhongBank đã mở rộng mạng lưới các chi nhánh, phòng giao dịch trên nhiều tỉnh thành lớn như: Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Đà Nẵng… Tổng số mạng lưới cơ sở giao dịch lên đến 40 cơ sở TienPhongBank không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ cũng như các gói sản phẩm của mình để đáp ứng nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp cũng như khách hàng cá nhân 24

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1: Tình hình huy động vốn Error: Reference source not found

Bảng 3: Thu nhập từ Bảo lãnh từ một số khách hàng điển hình Error: Reference

source not found Bảng 4: Qui mô bảo lãnh tại Ngân hàng Tiên Phong Sở giao dịch Error:

Reference source not found Bảng 5: Cơ cấu bảo lãnh Error: Reference source not found

DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

1 Lưu đồ

Lưu đồ 1: Qui trình thực hiện nghiệp vụ Bảo lãnh 38

2 Sơ đồ MỤC LỤC 1

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG .3

1.1 Khái quát về hoạt động bảo lãnh ngân hàng 3

1.1.1 Sự hình thành của hoạt động bảo lãnh ngân hàng 3

1.1.2 Sự phát triển của hoạt động bảo lãnh 4

1.2.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng 6

* Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập 6

* Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng 7

* Bảo lãnh ngân hàng được tiến hành trên cơ sở chứng từ 7

1.4.1 Căn cứ theo phương thức phát hành bảo lãnh 10

1.4.2 Căn cứ theo mục đích phát hành 16

1.4.3 Căn cứ vào điều kiện thanh toán 17

2.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong 23

2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 23

Với Sứ mệnh mang tới khách hàng những sản phẩm và dịch vụ đơn giản, hiệu quả trong tiếp cận, lựa chọn và sử dụng trên một nền tảng hoạt động ngân hàng bền vững và ứng dụng mạnh mẽ công nghệ và Tầm nhìn là định chế tài chính hàng đầu tại Việt Nam có nền tảng hoạt động bền vững, luôn kiến tạo những cơ hội tốt nhất để khách hàng, đối tác, cán bộ nhân viên và cổ đông đạt được mơ ước về cuộc sống tài chính đơn giản và hiệu quả, kể từ khi mới thành lập đến nay TienPhongBank đã mở rộng mạng lưới các chi nhánh, phòng giao dịch trên nhiều tỉnh thành lớn như: Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Đà Nẵng… Tổng số mạng lưới cơ sở giao dịch lên đến 40 cơ sở TienPhongBank không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ cũng như các gói sản phẩm của mình để đáp ứng nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp cũng như khách hàng cá nhân 24

DIỄN GIẢI VIẾT TẮT

LỜI MỞ ĐẦU

Ngày 11 tháng 01 năm 2007, Việt Nam chính thức gia nhập tổ chức WTO Việc gia nhập WTO đã tạo ra cho Việt Nam rất nhiều thuận lợi cho sự phát triển của nền kinh tế Tốc độ phát triển kinh tế của Việt Nam ngày càng cao, năng lực cạnh tranh ngày càng mạnh Một trong những thành tựu nổi bật của Việt Nam là việc thúc đẩy đầu tư nước ngoài và xuất khẩu Thêm vào đó,các chính sách, thủ tục của nhà nước về việc thành lập doanh nghiệp ngày một thông thoáng hơn, dễ dàng hơn Những điều này đã tạo ra cơ hội cho người dân có thể phát huy khả năng kinh doanh của mình Vì vậy, ngày nay doanh nghiệp ở Việt Nam được thành lập ngày càng nhiều, doanh nghiệp quốc doanh ngày càng giảm đi thay vào đó là doanh nghiêp ngoài quốc doanh hay doanh nghiệp nhỏ và vừa phát triển nhanh chóng cả

về số lượng và chất lượng Chính điều này đã tạo ra nhiều cơ hội làm ăn cho các ngân hàng thương mại: cho vay, chuyển tiền …và nhất là hoạt động bảo lãnh Doanh nghiệp thành lập nhiều, nhiều hợp đồng thương mại được ký kết, tuy vậy một số doanh nghiệp vẫn muốn đảm bảo chắc chắn cho lợi nhuận nhất là những doanh nghiệp có đối tác làm ăn là nước ngoài vì vậy họ yêu cầu một ngân hàng nào

đó bảo lãnh cho đối tác của mình Vậy bảo lãnh là gì? Tại sao các doanh nghiệp lại thường đòi hỏi các đối tác làm ăn của mình phải được ngân hàng bảo lãnh? Làm thế nào để hoàn thiện hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng? Các ngân hàng thương mại đều nhận thức rõ được điều này, đã thực hiện đẩy mạnh và luôn hướng tới việc hoàn thiện hoạt động bảo lãnh, và Ngân hàng TMCP Tiên Phong cũng không nằm ngoài khối ngân hàng này

Sau hơn 4 năm thành lập Ngân hàng TMCP Tiên Phong đã tạo cho mình những bước phát triển đáng kể, các chi nhánh được thành lập ở khắp nơi trong cả nước tạo ra uy tín lớn mạnh cho Ngân hàng TMP Tiên Phong Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm( tên gọi trước đây là

Sở Giao Dịch – Ngân hàng TMCP Tiên Phong) địa chỉ tại địa chỉ: Số 17, Đường Lý Thường Kiệt, Quận Hoàn Kiếm, Tp Hà Nội, em nhận thấy ngân hàng đã từng bước tăng trưởng cả về số lượng lẫn chất lượng của hoạt động tín dụng , và hoạt động bảo lãnh cũng không nằm ngoài sự tăng trưởng này

Nhận thấy được tầm quan trọng của việc phát triển hoạt động bảo lãnh trong nền kinh tế hiện nay, trên cơ sở tiểp thu những kiến thức tiếp cận từ nhà trường và thực tế tại Chi nhánh trong thời gian thực tập vừa qua, em mạnh dạn lựa chọn đề tài:

“Hoàn thiện hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong” làm chuyên

đề tốt nghiệp Qua đó em hy vọng sẽ đưa ra được một số giải pháp có ý nghĩa thực tiễn, góp phần vào sự thành công chung của Chi nhánh nói riêng và toàn bộ hệ thống Ngân hàng TMCP Tiên Phong nói chung trong thời gian tới

Đề tài của em được chia làm 3 chương:

Chương I: Những vấn đề cơ bản về hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Chương II: Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm

Chương III: Giải pháp để phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG

BẢO LÃNH NGÂN HÀNG1.1 Khái quát về hoạt động bảo lãnh ngân hàng

1.1.1 Sự hình thành của hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là một trong những hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại Nhưng trước hết chúng ta phải hiểu thế nào là ngân hàng thương mại? Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng đó là huy động vốn và cho vay vốn Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa các

cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan hiếm Hoạt động của ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh một hàng hóa đặc biệt đó là “ vốn- tiền”, trả lãi suất huy động vốn thấp hơn lãi suất cho vay vốn, và phần chênh lệch lãi suất đó chính là lợi nhuận của ngân hàng thương mại Hoạt động của ngân hàng thương mại phục vụ cho mọi nhu cầu của mọi tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khách trong xã hội Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, ngân hàng thương mại thực sự đóng một vai trò rất quan trọng, vì nó đảm nhận vai trò giữ cho mạch máu( dòng vốn ) của nền kinh tế được lưu thông và

có vậy mới góp phần bôi trơn cho hoạt động của một nền kinh tế thị trường non yếu

Hoạt động bảo lãnh về cơ bản có từ rất sớm vào thời kỳ Trung cổ Hy lạp trong những giao dịch nhỏ lẻ Đến những năm đầu thập kỷ 60 của thế kỷ XX bảo lãnh ngân hàng xuất hiện đầu tiên ở Mỹ như một dạng thư tín dụng dự phòng (Standby L/C) Sau đó, vào những đầu năm 70 bảo lãnh ngân hàng mới sự được sử dụng trong thương mại quốc tế Vào thời điểm này các quốc gia Trung Đông trở nên giàu có nhờ nguồn tài nguyên thiên nhiên dầu mỏ, và họ bắt đầu tham gia vào các hợp đồng thương mại quốc tế nhằm mục đích là mua những máy móc thiết bị phục vụ cho việc phát triển kinh tế hay chủ yếu là khai thác tối đa nguồn dầu mỏ quý hiếm Gía trị lớn của các hợp đồng và thế mạnh tài chính của các quốc gia Trung Đông đã buộc các đối tác của họ phải có sự đảm bảo chắc chắn khi tham gia vào các thương vụ Khi đó bảo lãnh độc lập do ngân hàng của các nước phương tây phát hành sử dụng để đáp ứng yêu cầu này

1.1.2 Sự phát triển của hoạt động bảo lãnh

Ngày nay, bảo lãnh ngân hàng đã trở thành một trong những nghiệp vụ chủ yếu của các ngân hàng của nhiều nước trên thế giới Quy mô và doanh thu bảo lãnh của mỗi ngân hàng trở thành một chỉ tiêu đánh giá sự phát triển, thể hiện uy tín trong nước cũng như quốc tế của ngân hàng đó đối với các đối tác ngân hàng cũng như đối với khách hàng hay Chính Phủ Với xu thế quốc tế hóa, toàn cầu hóa diễn

ra ngày càng rộng rãi kéo theo đó là lượng vốn lưu chuyển, lựong hàng hóa lưu thông và các giao dịch quốc tế ngày càng nhiều nên nhu cầu về bảo lãnh vì thế cũng càng ngày tăng lên và trỏ lên rất cần thiết Với lợi thế về thông tin khách hàng, về

uy tín và khả năng tài chính các ngân hàng đều nhận thấy bảo lãnh là một lĩnh vực kinh doanh có tiềm năng do đó đã rất chú trọng hoàn thiện và phát triển, nhất là trong điều kiện mua bán trả chậm trong giao dịch thương mại ngày càng phổ biến ngày nay Nghiệp vụ này không những mang lại thu nhập quan trọng cho ngân hàng

mà còn mang lại nguồn vốn ngắn hạn cho các nhà kinh doanh

Tại Việt Nam hoạt động bảo lãnh mới được biết đến vào đầu những năm 90 khi Việt Nam bắt đầu mở cửa, nền kinh tế hôi nhập với khu vực và thế giới Tuy nhiên phải mấy năm trở lại đây hoạt động bảo lãnh mới thực sự được quan tâm, đặc biệt là sau khi gia nhập Tổ chức thương mại Thế Giới(WTO) đã mở ra cho doanh nghiệp Việt Nam những hợp đồng làm ăn lớn, chính những điều này đã làm cho số lượng và chất lượng của hoạt động bảo lãnh tăng lên một cách nhanh chóng

1.2 Khái niệm và đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng

1.2.1 Khái niệm

Bảo lãnh là một hợp đồng giữa hai bên, một bên là người bảo lãnh thường là ngân hàng, và một bên là người thụ hưởng bảo lãnh Trong đó người bảo lãnh cam kết sẽ bồi hoàn một khoản tiền cho người thụ hưởng bảo lãnh

Xét trong phạm vi chung của xã hội thì bảo lãnh rất đa dạng Riêng bảo lãnh ngân hàng bắt đầu được sử dụng rộng rãi từ đầu thập niên 70 Sự phát triển nhanh chóng của các nứớc sản xuất dầu hỏa ở Trung Đông trong thời gian này đã cho phép

họ mở rộng quan hệ ngoại thương, tham gia ký kết nhiều hợp đồng lớn với các đối tác ở phương Tây về nhữn dự án lớn như cải thiện cơ sở hạ tầng, các công trình công cộng, nông nghiệp và quốc phòng Do đó có thể nói đây là nơi đầu tiên phát

sinh hoạt động bảo lãnh ngân hàng Với sự phát triển của thương mại quốc tế, các giao dịch ngày càng mang tính toàn cầu Tầm cỡ và tính phức tạp của các giao dịch đòi hỏi và cũng là động lực thúc đẩy sự phát triển của bảo lãnh ngân hàng

Trên phương diện luật học, một trường phái cho rằng bảo lãnh ngân hàng được hiểu như một hợp đồng bảo đảm nghĩa vụ do một ngân hàng ( hay các tổ chức tín dụng) cam kết với bên có quyền thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho người được bảo lãnh, nếu người này không thực hiện đúng nghĩa vụ của họ với bên có quyền Còn theo một trường phái khác, họ quan niệm rằng bảo lãnh ngân hàng không những là một hợp đồng đảm bảo nghĩa vụ( được ký kết giữa tôt chức tín dụng với bên có quyền), mà còn là một hợp đồng bảo đảm( được ký kết bởi các tổ chức tín dụng với khách hàng là tổ chức, cá nhân có nghĩa vụ trong một trái vụ cần được bảo đảm)

Ở Việt Nam, theo khoản 12 điều 20, luật các tố chức tín dụng thì bảo lãnh Ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên có quyền về thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng khong thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết, khách hàng nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền

đã được trả thay.

Sơ đồ 1: Bảo lãnh ngân hàng

Một nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm ít nhất ba bên: bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng bảo lãnh

Bên bảo lãnh: là bên phát hành thư bảo lãnh như Ngân hàng Nhà nước, ngân

hàng thương mại và các tổ chức Tín dụng khác theo quy định của pháp luật Dưới đây ta chỉ nghiên cứu tới bảo lãnh do ngân hàng thương mại phát hành

Bên được bảo lãnh: là bên yêu cầu được bảo lãnh, có thể là các tổ chức tín

dụng khác, các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, hộ kinh

Ngân hàng bảo lãnh

doanh cá thể, các tổ chức nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu

tư tại Việt Nam

Bên nhận bảo lãnh( Bên thụ hưởng bảo lãnh): là các tổ chức, cá nhân

trong và ngoài nước có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của các tổ chức tín dụng

1.2.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng

* Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập

Bảo lãnh ngân hàng có một số đặc tính hết ức quan trọng đó là tính độc lập với hợp đồng Mặc dù mục đích của bảo lãnh ngân hàng là bồi hoàn cho người thụ hưởng những thiệt hại từ việc không thực hiện hợp đồng của người được bảo lãnh trong quan hệ hợp đồng nhưng việc thanh toán một bảo lãnh chỉ hoàn toàn căn cứ vào các điều khoản và các điều kiện như được quy định trong thư bảo lãnh, và ngân hàng không thể dựa vào những quyền kháng nghị có đuợc từ quan hệ hợp đồng Như vậy, một khi các điều khoản và điều kiện của bảo lãnh được đáp ứng thì về mặt pháp lý, người thụ hưởng có quyền yêu cầu thanh tóan tiền mà không cần thiết phải chứng minh các vi phạm của người được bảo lãnh mà chỉ cần lập chứng từ như yêu cầu của bảo lãnh

Tuy nhiên tính độc lập của bảo lãnh là phụ thưộc vào chính các điều kiện của bảo lãnh Nếu bảo lãnh quy định việc thanh toán là theo văn bản yêu cầu của người thụ hưởng thì người thụ hưởng có quyền yêu cầu thanh toán mà không cần một điều kiện nào, ngân hàng phát hành phải thanh toán và người được bảo lãnh sẽ bồi hoàn lại cho ngân hàng phát hành Mặt khác, bảo lãnh yêu cầu một chứng từ như: phán quyết của tòa án, một quyết định của trọng tài, văn bản của bên thứ ba xác nhận sự

vi phạm của người đựơc bảo lãnh hay văn bản của người được bảo lãnh xác nhận sự

vi phạm của mình thì tính độc lập của bảo lãnh ít nhiều bị giảm đi

* Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ đa phương

Một nghiệp vụ bảo lãnh luôn tồn tại 3 mối quan hệ của ba chủ thể: bên bảo lãnh ( ngân hàng), bên được bảo lãnh, và bên được bảo lãnh

Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh là mối quan hệ thương mại - mối quan hệ cơ sở cho việc thực hiện bảo lãnh, qua mối quan hệ này bên bảo

lãnh xem xét có thể đứng ra bảo lãnh hay từ chối Xuất phát từ hợp đồng cơ sở, nhằm hạn chế rủi ro cho người thụ hưởng (bên nhận bảo lãnh) thì ngân hàng sẽ phát hành bảo lãnh theo yêu cầu của người được bảo lãnh

Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên ngân hàng bảo lãnh là mối quan hệ giữa khách hàng nhận tín dụng và ngân hàng cấp tín dụng

Quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh là mối quan hệ đảm bảo bằng uy tín và khả năng tài chính

* Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng

Bản chất của bảo lãnh là một hình thức tài trợ thông qua uy tín của các tổ chức tín dụng Khi phát hành một cam kết bảo lãnh, bảng cân đối tài sản của ngân hàng không hề bị thay đổi vì ngân hàng không phải xuất tiền ngay khi bảo lãnh Vì vậy bảo lãnh được coi là một hoạt động ngoại bảng Tuy nhiên khi khách hàng thực hiện đúng những cam kết đã ghi trong hợp đồng bảo lãnh ngân hàng thì ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ chi trả cho bên nhận bảo lãnh Khi đó nghiệp vụ bảo lãnh sẽ tác động đến bảng cân đối tài sản của ngân hàng, khoản chi phí chi trả cho bên thụ hưởng này được xếp vào loại tài sản “ xấu” trong nội bảng và cơ cấu thành nợ quá hạn Chính vị vậy bảo lãnh cũng chứa đựng rủi ro như một khoản vay và đòi hỏi phải được giám sát kỹ, quản lý chặt chẽ như các hình thức cấp tín dụng khác

* Bảo lãnh ngân hàng được tiến hành trên cơ sở chứng từ

Bảo lãnh ngân hàng được tiến hành dựa trên hợp đồng thương mại giữa hai bên nhận bảo lãnh và bên được bảo lãnh

1.3 Chức năng và vai trò của bảo lãnh ngân hàng

1.3.1 Chức năng

* Bảo lãnh được dùng như công cụ đảm bảo

Có thể nói, chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh là cung cấp cho người thụ hưởng bảo lãnh một sự đảm bảo chắc chắn với quyền lợi của họ Mục đích của bảo lãnh là cung cấp cho người thụ hưởng một khoản bồi hoàn tài chính cho những thiệt hại do hành vi vi phạm hợp đồng của người xin bảo lãnh gây ra Mặc dù trên thực tế, khi đòi hỏi phải có hoạt động bảo lãnh, người nhận bảo lãnh hoàn toàn không mong đợi bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng để được bồi hoàn từ bên bảo lãnh Họ chỉ coi đó là một công cụ có tính chất đảm bảo an toàn cho mình khi có

biến cố vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh Hơn nữa bảo lãnh được dùng trong những hợp đồng thi công, hợp đồng bảo hành sản phẩm, dự thầu công trình thì đây là những thỏa thuận không mang tính mua bán hay thanh toán Vì vậy bảo lãnh là công cụ đảm bảo chứ không phải là một công cụ thanh toán như (LC) Nghiệp vụ L/C có chức năng đảm bảo thanh toán cho người thụ hưởng khi thực hiện đúng việc giao hàng.

* Bảo lãnh được dùng như công cụ tài trợ:

Không chỉ là công cụ đảm bảo đối với người thụ hưởng, bảo lãnh còn là công cụ tài trợ thực sự về mặt tài chính cho người được bảo lãnh Vì vậy, mặc dù không trực tiếp cấp vốn nhưng với việc phát hành bảo lãnh ngân hàng của họ được hưởng những thuận lợi về ngân quỹ như được cho vay thực sự

* Bảo lãnh được dùng như công cụ đôn đốc hợp đồng

Người thụ hưởng có quyền yêu cầu thanh toán bảo lãnh khi người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng Như vậy, bảo lãnh có vai trò đốc thúc người được bảo lãnh hòan tất hợp đồng đã ký kết, bảo lãnh thực hiện hợp đồng mang ý nghĩa đốc thúc thực hiện hợp đồng nhiều hơn là bồi thường

Trong ba công dụng trên, công dụng thứ nhất và công dụng thứ ba có mối liên hệ chặt chẽ Bởi lẽ người được bảo lãnh luôn luôn có sự thúc ép thực hiện hợp đồng nên điều này càng làm tăng thêm tính bảo đảm cho người thụ hưởng

* Bảo lãnh có chức năng là công cụ đánh giá

Bất kỳ một ngân hàng nào khi phát hành thư bảo lãnh đều cần phải kiểm tra một cách toàn diện về bên được bảo lãnh như: khả năng tài chính, uy tín, khả năng thực hiện hợp đồng Mà đây là một vấn đề mà bên thụ hưởng không có khả năng thực hiện Vì vậy điều này cũng sẽ giúp cho bên nhận bảo lãnh có thể đánh giá tốt hơn về đối tác của mình, phục vụ cho mối quan hệ giữa hai bên

1.3.2 Vai trò của bảo lãnh ngân hàng

Hiện nay bảo lãnh đã phát triển rộng rải trên hầu hết các lĩnh vực Có thể khẳng định rằng những thương vụ có giá trị lớn về mặt tài chính và phức tạo về mặt

kỹ thuật, đặc biệt là có đối tác nước ngoài tham gia thì không thể không có một hình thức bảo lãnh nào đó đi kèm Bảo lãnh không chỉ hỗ trợ cho các hợp đồng thương mại mà cả các giao dịch phi thương mại, tài chính Bảo lãnh không chỉ là hoạt động

tạo sự phát triển của ngân hàng mà còn có vai trò quan trọng đối với các doanh nghiệp nói riêng và với tất cả nền kinh tế nói chung.

* Đối với ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng làm tăng doanh thu cho ngân hàng: Ngân hàng được hưởng hoa hồng theo tỷ lệ % tính trên doanh số bảo lãnh, thu một lần đối với bảo lãnh ngắn ngày như dự thầu hay thu hằng quý đối với bảo lãnh dài hạn như thực hiện hợp đồng Muốn được bảo lãnh, khách hàng phải có tài khoản ký quỹ tại ngân hàng trong suốt thời gian bảo lãnh Ngân hàng có thể sử dụng khoản tiền này để cho vay thu lãi coi như một nguồn vốn khá ổn định của ngân hàng Khoản tiền ký quỹ bảo lãnh thường khá lớn Khoản tiền đó có thể bằng một phần tự có của khách hàng nên khách hàng thường phải thế chấp tài sản hoặc xin vay để ký quỹ Như vậy với chỉ một khoản bảo lãnh mà ngân hàng có thể thu được lãi cho vay( mặc dù khoản vay này có lãi suất thường thấp), thu phí dịch vụ cam kết và thu lãi khi tạm thời trả thay cho khách hàng

Bảo lãnh làm đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Với nhiều loại hình bảo lãnh và phương thức phát hành bảo lãnh đã góp phần vào thực hiện chiến lược đa dạng hóa nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Xu hướng của các ngân hàng thương mại hiện nay là tăng tỷ trọng thu nhập từ các hoạt động dịch vụ trong tổng thu nhập của ngân hàng, tránh phụ thuộc quá nhiều vào hoạt động cho vay

Bảo lãnh góp phần vào tăng cường vị thế và uy tín, mở rộng quan hệ đại lý, nhất là trên thị trường quốc tế Chỉ những ngân hàng có uy tín hơn và khả năng tài chính mạnh thì bảo lãnh ngân hàng đó mới được chấp nhận Như vậy chuyện chấp nhận bảo lãnh của một ngân hàng cũng đồng nghĩa với việc chấp nhận uy tín và khả năng thanh toán của ngân hàng đó Phát triển hoạt động bảo lãnh nghĩa là mở rộng hợp tác, mở rộng thị trường hoạt động

* Đối với khách hàng

Với bên được bảo lãnh: Thực hiện chức năng tài trợ, bảo lãnh ngân hàng đã góp phần tháo gỡ khó khăn về vốn cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp thực hiện tái sản xuất mở rộng Bảo lãnh ngân hàng có giá trị như một phương thức quảng bá hữu hiệu trong việc tìm kiếm đối tác và tạo dựng uy tín trên thị trường

Với bên nhận bảo lãnh: bảo lãnh ngân hàng có một vai trò như thước đo uy tín,

từ đó giúp doanh nghiệp tiết kiệm được thời gian và chi phí trong việc lựa chọn đối tác Trong trường hợp doanh nghiệp bị vi phạm hợp đồng thì bảo lãnh ngân hàng đảm bảo việc bù đắp thiệt hại một cách nhanh nhất

* Đối với nền kinh tế

Đáp ứng nhu cầu vay vốn trong nền kinh tế: với chức năng tài trợ bảo lãnh ngân hàng đóng một vai trò như một tài sản đảm bảo hiệu quả kinh tế hơn so với cầm cố thế chấp Nó đặc biệt có ý nghĩa đối với những dự án cần thu hút vốn từ các

tổ chức tín dụng ở nước ngoài Bên cạnh đó, bảo lãnh ngân hàng còn giúp doanh nghiệp có được những khoản tín dụng thương mại quan trọng phục vụ trong phục

vụ hoạt động sản xuất kinh doanh như các khoản tiền ứng trước…

Thúc đẩy việc ký kết các hợp đồng kinh tế: Với chức năng hạn chế thông tin không cân xứng, đôn đốc thực hiện hợp đồng và hạn chế tổn thất phát sinh do vi phạm hợp đồng, bảo lãnh góp phần thúc đẩy việc ký kết các hợp đồng kinh tế, đặc biệt là những giao dịch thương mại quốc tế

Định hướng phát triển kinh tế: giống với các hình thức cấp tín dụng khác, chính sách phí bảo lãnh và điều kiện bảo lãnh sẽ có tác dụng định hướng phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn hay chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo chiến lược phát triển quốc gia

1.4 Phân loại bảo lãnh ngân hàng

1.4.1 Căn cứ theo phương thức phát hành bảo lãnh

* Bảo lãnh trực tiếp ( Direct Guarantee)

Bảo lãnh trực tiếp là bảo lãnh mà trong đó ngân hàng phát hành bảo lãnh chịu trách nhiệm trực tiếp thay cho bên được bảo lãnh Người bảo lãnh sẽ chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho ngân hàng phát hành bảo lãnh

Bảo lãnh trực tiếp thông thường có ba bên tham gia: ngân hàng phát hành bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh(người thụ hưởng bảo lãnh) Trong trường hợp người thụ hưởng là người nước ngoài có thể thêm ngân hàng ở quốc gia với những người thụ hưởng bảo lãnh trong vai trò ngân hàng thông báo

Sơ đồ 2: Bảo lãnh trực tiếp

Giải thích các mối quan hệ trong sơ đồ:

(1) Người được bảo lãnh và người thụ hưởng thỏa thuận hợp đồng

chính( hợp đồng thương mại)

(2) Người được bảo lãnh đề nghị ngân hàng mình phát hành bảo lãnh cho

người thụ hưởng

(3) Ngân hàng bảo lãnh phát hành bảo lãnh cho ngân hàng thông báo

(4) Ngân hàng thông báo cho người thụ hưởng về bảo lãnh của ngân hàng

phục vụ người mua

(5) Trường hợp ngân hàng bảo lãnh phát hành bảo lãnh trực tiếp đến người

thụ hưởng không thông qua ngân hàng thông báo

Quan hệ giữa người được bảo lãnh và ngân hàng phát hành bảo lãnh phát sinh hợp đồng bảo lãnh chỉ thị cho ngân hàng phát hành bảo lãnh cho người thụ hưởng với những điều khoản và điều kiện đã quy định, đồng thời cam kết bồi hoàn cho ngân hàng phát hành Nếu ngân hàng đồng ý phát hành thì nó có nhiệm vụ phát hành bảo lãnh và thanh toán bảo lãnh theo những điều khoản và điều kiện bảo lãnh, ngân hàng phát hành sau khi thanh tóan cho người thụ hưởng có quyền yêu cầu người được bảo lãnh bồi hoàn

Quan hệ giữa ngân hàng phát hành và ngân hàng thông báo là quan hệ đại lý giữa các ngân hàng Ngân hàng phát hành có thể phát hành trực tiếp bảo lãnh cho

(2)

Ngân hàng

phát hành

Ngân hàng thông báo

Người được

bảo lãnh

Người thụ hưởng(1)

(3)

(4)(5)

người thụ hưởng mà không cần thông qua ngân hàng thông báo.

Quan hệ giữa ngân hàng phát hành và người thụ hưởng sau khi phát sinh khi ngân hàng phát hành bảo lãnh cam kết cho người thụ hưởng, và được người thụ hưởng chấp nhận Trách nhiệm của ngân hàng là phải kiểm tra chứng từ thanh toán khi người thụ hưởng yêu cầu, còn người thụ hưởng phải chuẩn bị những chứng từ phù hợp với các điều khoản và điều kiện đã ghi trong hợp đồng bảo lãnh

* Bảo lãnh gián tiếp (Indirect guarantee)

Bảo lãnh gián tiếp hay còn gọi là bảo lãnh đối ứng là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng bảo lãnh đã phát hành bảo lãnh theo chỉ thị của một ngân hàng trung gian phục vụ cho người được bảo lãnh dựa trên một bảo lãnh khác gọi là bảo lãnh đối ứng Người được bảo lãnh không chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho ngân hàng phàt hành mà chính ngân hàng trung gian chịu trách nhiệm bồi hoàn Bảo lãnh gián tiếp thường được dùng trong trường hợp người thụ hưởng yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lãnh là ngân hàng mà người được bảo lãnh không có quan hệ với ngân hàng của người hưởng thụ

Sơ đồ 3: Bảo lãnh gián tiếp

Giải thích các mối quan hệ trong sơ đồ:

(1) Người được bảo lãnh và người thụ hưởng thỏa thuận hợp đồng chính (2) Người được bảo lãnh đề nghị ngân hàng phục vụ mình(ngân hàng thứ nhất

) phát hành bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng phát hành(ngân hàng thứ hai)

(3) Ngân hàng thứ nhất phát hành bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng thứ hai (4) Ngân hàng thứ hai phát hành bảo lãnh cho người hưởng thụ thông qua

ngân hàng thông báo

(5) Ngân hàng thông báo cho người thụ hưởng về bảo lãnh của ngân hàng thứ

hai

(6) Ngân hàng thứ hai có thể phát hành bảo lãnh trực tiếp đến người thụ hưởng

, không thông qua ngân hàng thông báo

Như vậy trong bảo lãnh gián tiếp có ít nhất bốn bên tham gia: Ngân hàng phát bảo lãnh, ngân hàng chỉ thị, người được bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh Một

số trường hợp có thể có một ngân hàng giữ vai trò thông báo như trong bảo lãnh trực tiếp

Bảo lãnh gián tiếp xảy ra khi ngân hàng phục vụ người mua không có quan hệ đại lý với ngân hàng phục vụ người bán Ngân hàng người bán không chấp nhận bảo lãnh của ngân hàng phục vụ người mua Vì vậy, trên cơ sở đề nghị của người được bảo lãnh, ngân hàng phục vụ người mua phải đề nghị một ngân hàng khác (ngân hàng thứ hai) thay mặt mình phát hành bảo lãnh theo mẫu và các điều khoản nhất định Ngân hàng thứ nhất xem xét phát hành bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng thứ hai cũng tương tự như trường hợp ngân hàng thứ nhất phát hành bảo lãnh trực tiếp( ngân hàng thứ nhất và ngân hàng thứ hai phải có quan hệ đại lý với nhau) Quan hệ ngân hàng thứ nhất và ngân hàng thứ hai được thể hiện ở hai khía cạnh:

- Văn bản của ngân hàng thứ nhất đề nghị ngân hàng thứ hai phát hành bảo lãnh

- Văn bản của ngân hàng thứ nhất cam kết bồi hoàn cho ngân hàng thứ hai nếu ngân hàng thứ hai thanh toán bảo lãnh và được thể hiện bằng một văn bản bảo lãnh đối ứng Bảo lãnh đối ứng ghi rõ số tiền thanh toán bảo lãnh tối đa và số tiền này tương ứng với số tiền bảo lãnh tối đa của ngân hàng thứ hai Vì vậy, ngân hàng phát hành chỉ có thể đòi ngân hàng thứ nhất số tiền tối đa bằng số tiền mà họ đã thanh

toán cho người thụ hưởng.

* Bảo lãnh xác nhận

Bảo lãnh xác nhận là việc xác nhận của một ngân hàng đối với một bảo lãnh

do một ngân hàng khác để xác nhận lại tính bảo đảm của bảo lãnh Bảo lãnh xác nhận thường phát sinh trong trường hợp người thụ hưởng muốn một ngân hàng khác trong nước khó xác nhận bảo lãnh do một ngân hàng nước ngoài phát hành

Như vậy, người thụ hưởng có thể xuất trình những chứng từ theo yêu cầu của bảo lãnh đến ngân hàng xác nhận thanh toán nếu người được bảo lãnh không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình

Trong bảo lãnh này ngoài ngân hàng phát hành, người thụ hưởng, người được bảo lãnh còn có thêm ngân hàng xác nhận bảo lãnh, người thụ hưởng bảo lãnh còn có thêm xác nhận bảo lãnh, người thụ hưởng bảo lãnh do không tin tưởng vào khả năng tài chính của ngân hàng phát hành đã chỉ định xác nhận bảo lãnh Trách nhiệm thanh toán trực tiếp cho người thụ hưởng sẽ thuộc về ngân hàng xác nhận Nhưng hình thức này không phổ biến vì nếu không tin tưởng ngân hàng phát hành, người thụ hưởng thường yêu cầu thực hiện nghiệp vụ tái bảo lãnh

Sơ đồ 4 : Bảo lãnh được xác nhận

* Đồng bảo lãnh ( Synducated guarantee)

Đồng bảo lãnh thường được áp dụng trong trường hợp có thương vụ lớn, khả năng rủi ro cao, một ngân hàng không thể thực hiện được vì các quy định về pháp luật của chính phủ Do vậy, để phân tán rủi ro ngân hàng đó sẽ thực hiện một

Ngân hàng xác nhận

Người thụ hưởng

Người được bảo lãnh Ngân hàng bảo lãnh

nghiệp vụ đồng bảo lãnh Khi một nghiệp vụ đồng bảo lãnh phát sinh, sẽ có một ngân hàng đứng ra bảo lãnh chính trong số các thành viên tham gia đồng bảo lãnh Trách nhiệm của ngân hàng này là phát hành thư bảo lãnh cho toàn bộ số tiền bảo lãnh, giữ những chứng từ thế chấp cầm cố, thu phí bảo lãnh từ người được bảo lãnh

và chia lại cho các ngân hàng thành viên theo tỷ lệ Trách nhiệm thanh toán bảo lãnh của ngân hàng chính với người thụ hưởng là trách nhiệm trực tiếp Sau khi đã thực hiện thanh toán, ngân hàng chính sẽ đòi từ các ngân hàng thành viên số tiền đã chia theo tỷ lệ

(2) Người được bảo lãnh yêu cầu phát hành bảo lãnh

(3) Ngân hàng chính xếp bảo lãnh cùng với các ngân hàng đồng minh

(4a),(4b) Ngân hàng chính phát hành bảo lãnh cho người thụ hưởng; chuyển trực tiếp qua ngân hàng thông báo

Ngoài những loại hình bảo lãnh trên đây dựa theo phương thức phát hành còn

có một số loại khác như: Bảo lãnh giáp lưng, bảo lãnh xác nhận, bảo lãnh phụ… được sử dụng chủ yếu trong quan hệ quốc tế

Ngân hàng

Người được bảo lãnh

Người thụ hưởng

NH1

NH2

NH3

1.4.2 Căn cứ theo mục đích phát hành

* Bảo lãnh dự thầu ( Tender guarantee- bid bond)

Bảo lãnh dự thầu là cam kết của ngân hàng phát hành với chủ đầu tư(hay chủ thầu) về việc trả tiền phạt thay cho bên dự thầu nếu bên dự thầu vi phạm các quy định trong hợp đồng dự thầu Mục đích của bảo lãnh dự thầu là bảo đảm cho việc người dự thầu không rút lui, không ký hợp đồng hay thay đổi ý định khi đã được trúng thầu gây ra thiệt hại cho người thụ hướng Do vậy, khi tổ chức đấu thầu là đảm bảo cho việc người dự thầu không rút lui, không ký hợp đồng hay thay đổi ý định khi đã được trúng thầu, người chủ đầu tư sẽ yêu cầu người đăng ký tham gia đấu thầu phải cung cấp một người bảo lãnh gọi là bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh này sẽ

tự động hết hiệu lực nếu người dự thầu không trúng được thầu

Bảo lãnh dự thầu thực chất là phương tiện thay thế cho việc ký quỹ của người tham gia dự thầu, nên giá trị của bảo lãnh này được quy định theo mức ký quỹ chuẩn do người tổ chức đấu thầu đưa ra Thông thường giá trị bảo lãnh dự thầu từ 1% đến 5% giá trị của hợp đồng

* Bảo lãnh thực hiện hợp đồng( Performance guarantee )

Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là cam kết ngân hàng phát hành về việc chi nhánh trả tổn thất thay cho khách hàng nếu không thực hiện đầy đủ hợp đồng như

đã cam kết, gây tổn thất cho bên thứ ba Loại bảo lãnh này rất thường được sử dụng

để cung cấp cho người thụ hưởng một đảm bảo về thực hiện hợp đồng của người được bảo lãnh Bảo lãnh này thông thường được sử dụng kèm với phương thức thanh toán khác, giá trị hợp đồng bảo lãnh này tùy theo giá trị hợp đồng và tùy thuộc tính chất thương vụ Tuy nhiên giá trị bảo lãnh thường từ khoảng 5% đến 10% giá trị hợp đồng

* Bảo lãnh vay vốn ( Loan guarantee)

Bảo lãnh vay vốn là hình thức bảo lãnh thông dụng hiện nay Bảo lãnh vay vốn cam kết của ngân hàng thực hiện trách nhiệm tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng vi phạm hợp đồng, không thanh toán khoản vay mà ngân hàng đã đứng ra bảo lãnh Bảo lãnh vay vốn là một dạng nhỏ của bảo lãnh thanh toán Đây

là một nghiệp vụ bảo lãnh hàm chứa nhiều rủi ro, do vậy các ngân hàng rất thận trọng khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh vay vốn, phải tiến hành phân tích tài chính

khách hàng đầy đủ, thẩm định hiệu quả dự án đầu tư, đồng thời yêu cầu tài sản đảm bảo để hạn chế những rủi ro về việc phải thanh toán thay cho khách hàng như một nghiệp vụ cho vay khách hàng Bảo lãnh vay vốn có thể bảo lãnh vay vốn trong nước hoặc vay vốn nước ngoài.

Thời hạn bảo lãnh bắt đầu có hiệu lực kể từ khi người được bảo lãnh nhận được vốn vay và kết thúc khi hết khoản vay Mức phí thường tính theo tỷ lệ phần trăm theo khoản vay, các ngân hàng sẽ tùy thuộc theo mức độ rủi ro cũng như mối quan hệ khách hàng với ngân hàng mà quy định mức phí cụ thể Thường không vượt quá 2% giá trị của khoản vay

* Bảo lãnh thanh toán

Bảo lãnh thanh toán là cam kết của ngân hàng phát hành về việc thanh toán tiền đúng hợp đồng thanh toán cho người thụ hưởng nếu khách hàng của ngân hàng không thanh toán đủ Bảo lãnh thanh toán hoàn toàn có thể được sử dụng như một phương tiện đảm bảo trong hợp đồng mua bán, hợp đồng thuê tài chính, hợp đồng đại lý, hợp đồng xây dựng…Đối với loại bảo lãnh này, về mục đích giống như tín dụng thương mại thông thường là đảm bảo nghĩa vụ thanh toán

Tuy nhiên nó hoàn toàn khác về bản chất và phương thức truy đòi tiền, trong bảo lãnh thanh toán, trách nhiệm thanh toán của ngân hàng là trách nhiệm thứ yếu Nghĩa là ngân hàng chỉ chịu thanh toán khi người được bảo lãnh không thanh toán

và vi phạm hợp đồng Còn thư tín dụng thương mại, trách nhiệm thanh toán của ngân hàng là đầu tiên, đại diện cho người mua thanh toán tiền cho người bán khi bán đã thực hiện đúng hợp đồng thương mại, mọi phát sinh từ hợp đồng thương mại đều ảnh hưởng tới quyết định thanh toán của ngân hàng

1.4.3 Căn cứ vào điều kiện thanh toán

* Bảo lãnh theo yêu cầu

Là một bảo lãnh có điều kiện thanh toán như sau: người thụ hưởng chỉ cần xuất trình một văn bản yêu cầu thanh toán mà không cần một chứng từ nào khác, người thụ hưởng không cần đưa ra những chứng từ hay chứng cứ gì để chứng minh việc vi phạm của người được bảo lãnh cũng như sự thiệt về phần mình Do vậy người thụ hưởng luôn có thể yêu cầu ngân hàng phát hành thanh toán bảo lãnh bất

cứ lúc nào nếu người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng mà không cần phải xuất

trình chứng từ chứng minh và mô tả mức độ thiệt hại do việc vi phạm hợp đồng của người được bảo lănh gây ra Và mức độ trách nhiệm của Ngân hàng phát hành là thực hiện thanh toán ngay khi có yêu cầu của người thụ hưởng mà không được quyền đòi hỏi những chứng từ đã đề cập ở trên Yêu cầu thanh toán có thể ở hai dạng: thứ nhất là một văn bản yêu cầu thanh toán của người thụ hưởng Thứ hai, là một văn bản tuyên bố sự vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh do người thụ hửong lập.

Từ điều kiện thanh toán cho thấy bảo lãnh theo yêu cầu là một lợi thế rất lớn cho người thụ hưởng, vì họ luôn ở tư thế chủ động trong việc yêu cầu thanh toán bảo lãnh Tuy nhiên đối với người được bảo lãnh, bảo lãnh theo yêu cầu mang lại một bất lợi quá lớn vì tạo ra một áp lực mạnh, đốc thúc người được bảo lãnh hoàn tất nghĩa vụ của mình và luôn phải phòng vệ trường hợp lừa đảo của người thụ hưởng

1.5 Các nhân tố chính ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động bảo lãnh

1.5.1 Nhân tố khách quan

* Môi trường kinh tế

Bảo lãnh ra đời khi nền kinh tế phát triển đến một mức độ nhất định Do đó ta

có thể thấy, sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh phải tương xứng với trình độ phát triển của nền kinh tế Khi nền kinh tế phát triển với mọi hoạt động sản xuất kinh doanh, thương mại, tài chính… sẽ tạo ra một môi trường rộng lớn cho hoạt động bảo lãnh

Nền kinh tế phát triển mạnh, vận hành một cách hiệu quả sẽ thúc đẩy quy mô

và chất lượng bảo lãnh, ngược lại trong giai đoạn suy thoái, hoạt động kinh doanh

sẽ bị giảm sút, nhu cầu về bảo lãnh cũng ít đi tác động suy yếu tới chất lượng bảo lãnh

Trong một nền kinh tế phát triển, sẽ xảy ra rất nhiều biến động phức tạp, rủi ro lớn, như vậy rủi ro cho hoạt động bảo lãnh cũng tăng lên, lúc này chất lượng bảo lãnh là điều mà Ngân hàng và khách hàng đều lưu tâm đến

* Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý là một yếu tố tác động rất nhiều tới chất lượng bảo lãnh Nếu có một môi trường pháp lý chặt chẽ, khoa học thì hoạt động bảo lãnh sẽ diễn ra một cách dễ dàng, suôn sẻ hơn Do hoạt động bảo lãnh chịu sự chi phối của những quy phạm pháp luật của Chính phủ, NHNN và các bộ ngành liên quan Mỗi thay đổi trong chính sách đều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động bảo lãnh, một là tác động tới chính nghiệp vụ của Ngân hàng, hai là tác động tới các doanh nghiệp tham gia sản xuất kinh doanh mà khi doanh nghiệp bị tác động thì chất lượng bảo lãnh cũng

sẽ thay đổi

* Sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại

Mỗi Ngân hàng thương mại khi tham gia vào thì trường tiền tệ đều phải chịu

sự cạnh tranh từ phía các Ngân hàng khác Hoạt động bảo lãnh cũng vậy, các ngân hàng uy tín hiện nay đều cung cấp cho khách hàng dịch vụ bảo lãnh, nếu Ngân hàng nào không có các chính sách hợp lý, chất lượng bảo lãnh cao thì sẽ không thể cạnh tranh được với các ngân hàng khác Chính sự canh tranh giữa các Ngân hàng là một yếu tố thúc đẩy việc nâng cao chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng và giúp cho Ngân

hàng có thể đánh giá được chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng mình.

* Rủi ro từ phía khách hàng

Khi tham gia vào hợp đồng bảo lãnh, các rủi ro hầu hết đều xuất phát từ phía khách hàng Các ngân hàng cần phải xem xét cẩn thận về khách hàng mà mình tham gia bảo lãnh Rủi ro từ khách hàng càng nhiều chứng tỏ chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng đó còn thấp do khi kí kết hợp đồng bảo lãnh, Ngân hàng sẽ có một quy trình kiểm định về hợp đồng đó và kiểm định về khách hàng mà Ngân hàng sẽ bảo lãnh

1.5.2 Nhân tố chủ quan

* Quy mô vốn của Ngân hàng

Vốn của Ngân hàng được biểu hiện là giá trị của toàn bộ tài sản do Ngân hàng quản lý và sử dụng tại một thời điểm nhất định Mỗi đồng vốn đều gắn liền với một chủ sở hữu nhất định Có những nguồn vốn có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho Ngân hàng, bên cạnh đó có những khoản vốn ngắn hạn rất quan trọng Các nghiệp vụ của Ngân hàng muốn hoạt động được đều phải dựa vào vốn của mình Nghiệp vụ bảo lãnh cũng vậy Hoạt động bảo lãnh là hoạt động dựa trên uy tín của Ngân hàng để tham gia bảo lãnh cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh doanh… Nếu nguồn vốn không đủ nghiệp vụ này sẽ không thể xảy ra, vì mỗi hoạt động của Ngân hàng đều tiểm ẩn những rủi ro rất lớn Nếu Ngân hàng mất khả năng thanh toán, uy tín ngân hàng sẽ giảm sút, các hoạt động khác cũng sẽ bị ảnh hưởng, sự phá sản của Ngân hàng là một điều tất yếu

Nguồn vốn của Ngân hàng là một nhân tố phản ánh đến quy mô hoạt động của Ngân hàng Nguồn vốn Ngân hàng càng lớn quy mô hoạt động càng tăng, uy tín ngân hàng càng cao, tăng cường khả năng cạnh tranh của Ngân hàng Để gia tăng nguồn vốn Ngân hàng cần củng cố về trình độ nghiệp vụ, phương tiền kĩ thuật của Ngân hàng Khả năng vốn lớn giúp Ngân hàng đa năng trên thị trường và phát triển quan hệ với khách hàng Với những khách hàng có năng lực tài chính lớn có thể tham gia vào hoạt động bảo lãnh có chất lượng cao Nếu khả năng vốn của Ngân hàng dồi dào sẽ tạo điều kiện mở rộng thị trường và cung cấp các dịch vụ bảo lãnh

đa dạng, phong phú Đay là tiền đề để phát triển và nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng

Theo Quyết định 26/QD – NHNN về các tỷ lệ đảm bảo trong hoạt động của tổ chức tín dụng: Tổng số dư bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của Tổ chức tín dụng Tổng số dư bảo lãnh của chi nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn

tự có của Ngân hàng nước ngoài Số dư bảo lãnh của tổ chức tín dụng cho một khách hàng quy định trên bao gồm tổng số dư bảo lãnh và các cam kết phát hành theo hình thức tín dụng chứng từ, ngoại trừ hình thức mở thư tín dụng trả ngay được khách hàng ký quỹ đủ hoặc được cho vay 100% giá trị thanh toán Quy định này đã khống chế giá trị bảo lãnh của Ngân hàng đối với khách hàng Những Ngân hàng có nguồn vốn lớn có thể cung ứng dịch vụ bảo lãnh cho nhiều đối tượng khách hàng với nhiều mức bảo lãnh khác nhau Vì lẽ đó, các Ngân hàng có quy mô vốn lớn sẽ

có khối lượng cho vay và bảo lãnh lớn hơn các Ngân hàng nhỏ

* Chính sách của Ngân hàng

Mỗi Ngân hàng khi tham gia vào hoạt động kinh tế đều cần phải xây dựng các chiến lược kinh doanh cho mình Chiến lược khách hàng là một thể thống nhất bảo gồm các chiến lược marketing, chính sách tín dụng, chiến lược phát triển mạng lưới hoạt động, phân phối, chính sách bảo lãnh…

Chính sách bảo lãnh chính là yếu tố quan trọng tác động tới hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng Nếu Ngân hàng có một chính sách bảo lãnh tốt sẽ giúp phát huy hết được nội lực của khách hàng Chính sách bảo lãnh bảo gồm : Chính sách về khách hàng, kế hoạch phát triển các loại hình bảo lãnh, tài sản đảm bảo, mức thu phí bảo lãnh, các chỉ tiêu về doanh số… cũng như các giải pháp để thực hiện các mục tiêu đó Đây chính là cơ sở để nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng Tuy nhiên nếu các chính sách bảo lãnh của Ngân hàng không phù hợp, không đồng bộ với chính sách chung của Ngân hàng, sẽ tạo ra sự mất cân đối trong hoạt động, gây ra khó khăn cho Ngân hàng

* Quy trình bảo lãnh

Mỗi Ngân hàng khi tham gia vào hoạt động bảo lãnh đều phải tuân thủ theo quy trình đã định sẵn Mỗi Ngân hàng đều phải có một quy trình bảo lãnh riêng nhằm đảm bảo phù hợp với hoạt động của Ngân hàng trên cơ sở quy định chung của NHNN

Để đảm bảo cho hoạt động được suôn sẻ có hiệu quả, quy trình phải rõ ràng, khoa học, chặt chẽ, không bỏ sót các bước quan trọng Đây là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng của hoạt động bảo lãnh, nếu không tuân thủ đúng quy trình chất lượng bảo lãnh không thể đảm bảo được.

Tuy nhiên không thể luôn giữ một quy trình quá cứng nhắc, các nhân viên Ngân hàng có thể linh động thực hiện nghiệp vụ Các quy trình cần phải luôn luôn đổi mới để phù hợp với tình hình phát triển của kinh tế Nếu quy trình lạc hậu, lỗi thời thì công tác kiểm định của khách hàng sẽ không thể chính xác và như vậy sẽ ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng

* Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của nhân viên Ngân hàng

Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của nhân viên Ngân hàng cũng là một nhân tố tác động rất lớn tới chất lượng bảo lãnh Nhân viên Ngân hàng chính là người trực tiếp tham gia vào việc kí kết, thẩm định hợp đồng Để tạo lập một bản hợp đồng tốt,

có chất lượng cao đòi hỏi nhân viên Ngân hàng phải có một kiến thức sâu sắc về tài chính, sự nhạy bén với thị trường, có khả năng tổng hợp phân tích và hiểu biết về pháp luật Khi nhân viên Ngân hàng gặp phải sai sót đây chính là nguyên nhân gây nên rủi ro cho Ngân hàng

Việc nhận thức đầy đủ những nhân tố ảnh hưởng chất lượng bảo lãnh là điều kiện để Ngân hàng nâng cao chất lượng và xây dựng chiến lược phát triển hoạt động bảo lãnh một cách phù hợp

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG

TMCP TIÊN PHONG

2.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong

2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động

Ngày 07/05/2008, dự án Ngân hàng Thương mại Cổ phần FPT do Công ty

cổ phần FPT, Công ty thông tin di động VMS (MobiFone) và Tổng Công ty Cổ phần Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare) thành lập đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chính thức trao giấy phép thành lập và hoạt động với tên gọi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TienPhongBank, trụ sở đặt tại Tầng 1 - Tòa nhà PFT Đường Phạm Hùng – Cầu Giấy – TP Hà Nội

Ngày 06/06/2008, Ngân hàng TMCP Tiên Phong chính thức đi vào hoạt động với mong muốn mang đến cho khách hàng cuộc sống tài chính đơn giản và hiệu quả hơn Ngân hàng TMCP Tiên Phong ra đời với mong muốn trở thành ngân hàng thanh toán hàng đầu tại Việt Nam

Với những mục tiêu cụ thể và những nỗ lực không mệt mỏi của Cán bộ, công nhân viên toàn hệ thống Ngân Hàng Ngày 10/12/2009 sau hơn 1 năm thành lập Ngân Hàng TMCP Tiên phong được Ngân hàng nhà nước phê chuẩn được phép thành lập Sở giao dịch tại Hà Nội theo văn bản số 9678/NHNN-TTGSNH( Nay còn gọi là Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm)

Tháng 5/2010 Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi Nhánh Hoàn Kiếm chính thức đi vào hoạt động (Tiền thân là phòng CBHO) với 56 Cán bộ, nhân viên Sở giao dịch được thành lập nâng mạng lưới của Ngân Hàng Tiên phong lên con số 40

cơ sở giao dịch Từ ngày thành lập đến nay Sở giao dịch Ngân hàng Tiên phong đóng vai trò rất quan trọng trong việc phát triển nền kinh tế của Thủ Đô Hà Nội, cũng như các Doanh Nghiệp lớn ở các tỉnh lân cận như Hải Dương, Hưng Yên, Vĩnh Phúc, Hòa Bình,… Chi Nhánh Hoàn Kiếm cũng đóng góp 1 phần lớn vào doanh thu của Ngân hàng Tiên Phong hàng năm

Ngân hàng TMCP Tiên Phong(TienPhongBank) là một ngân hàng còn rất trẻ

- được thành lập năm 2008 với định hướng lấy Công nghệ làm sự khác biệt, chú trọng ứng dụng Công nghệ thông tin và áp dụng các quy trình quản trị tiên tiến trong mọi hoạt động của Ngân hàng Xuất phát điểm là 1 ngân hàng của 1 Tập đoàn CNTT lớn nên có thể nói các yêu cầu công nghệ mà TiênPhongBank đưa ra cho Giải pháp Quản lý Nguồn Nhân( HiStaff) lực rất khắt khe Với thế mạnh “Chuyên nghiệp và Bản địa” của mình, HiStaff đã được TiênPhongBank lựa chọn để triển khai cho hệ thống quản lý tổng thể nguồn nhân lực.

Với Sứ mệnh mang tới khách hàng những sản phẩm và dịch vụ đơn giản, hiệu quả trong tiếp cận, lựa chọn và sử dụng trên một nền tảng hoạt động ngân hàng

bền vững và ứng dụng mạnh mẽ công nghệ và Tầm nhìn là định chế tài chính hàng đầu tại Việt Nam có nền tảng hoạt động bền vững, luôn kiến tạo những cơ hội tốt nhất để khách hàng, đối tác, cán bộ nhân viên và cổ đông đạt được mơ ước về cuộc sống tài chính đơn giản và hiệu quả, kể từ khi mới thành lập đến nay TienPhongBank đã mở rộng mạng lưới các chi nhánh, phòng giao dịch trên nhiều tỉnh thành lớn như: Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Đà Nẵng… Tổng số mạng lưới cơ sở giao dịch lên đến 40 cơ sở TienPhongBank không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ cũng như các gói sản phẩm của mình để đáp ứng nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp cũng như khách hàng cá nhân.

Từ một vài sản phẩm dịch vụ trước đây, TienPhongBank đã xây dựng cho mình một hệ thống các sản phẩm dịch vụ linh hoạt, hiệu quả như:

Đối với khách hàng cá nhân:

1 Dịch vụ Tài khoản (rút tiền mặt, séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu…)

2 Dịch vụ Phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn ( kỳ phiếu, hối phiếu)

3 Dịch vụ Phát hành giấy tờ có giá trung dài hạn

4 Tiền gửi tiết kiệm

5 Tiền gửi tiết kiệm bậc thang, dự thưởng, tiết kiệm ổ chứng vàng, tiết kiệm đa lộc …

6 Dịch vụ thanh toán hoá đơn

7 Dịch vụ thanh toán định kỳ theo yêu cầu

8 Dịch vụ thẻ

9 Dịch vụ tín dụng cá nhân

10 Dịch vụ chuyển tiền trong nước

11 Dịch vụ chuyển tiền ra nước ngoài

12 Dịch vụ chuyển tiền kiều hối

13 Dịch vụ Ngân hàng điện tử ( Internetbanking, Mobilebanking….)

Đối với khách hàng doanh nghiệp.

1 Dịch vụ tài khoản ( rút tiền mặt, séc, thanh toán …)

2 Dịch vụ gửi một nơi, rút nhiều nơi

3 Dịch vụ trả lương tự động, hoa hồng, đại lý, chi hộ khác

4 Thu tiền đại lý

5 Dịch vụ quản lý vốn

6 Dịch vụ thanh toán định kỳ theo yêu cầu

7 Dịch vụ thanh toán hoá đơn

8 Chuyển tiền trong nước

9 Thanh toán xuất nhập khẩu

10 Tín dụng doanh nghiệp

11 Bảo lãnh

12 Các dịch vụ khác ( Tư vấn và bảo lãnh phát hành trái phiếu DN, Đầu

tư chứng khoán, Bảo hiểm, Dịch vụ Ngân hàng điện tử,…)

Dựa trên những nền tảng tri thức và phát triển của Hội sở, Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã không ngừng phát triển, góp phần không nhỏ trong việc huy động vốn và tăng lợi nhuận cho toàn bộ Ngân hàng TMCP Tiên Phong

2.1.2 Cơ cấu tổ chức các phòng ban

Ngay từ những ngày đầu thành lập, Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã xây dựng cho mình một cơ cấu tổ chức hoàn chỉnh và có quy

mô với số lượng cán bộ công nhân viên làm việc tại chi nhánh gồm 56 nhân viên Trong đó:

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức các phòng ban của Ngân hàng TMCP Tiên Phong –

Chi nhánh Hoàn Kiếm

Phòng quản lý rủi ro

Phòng hỗ

công nghệ thông tin

Phòng IT

Giám đốc

PGĐ và Kế toán trưởng

P Thẩm định và quản lý rủi ro

P Tổ chức hành chính

P Kế toán

Tổ thẻ

P Tiền

tệ kho quỹ

2.2 Nội dung chế độ nghiệp vụ bảo lãnh của các tổ chức tín dụng.

2.2.1 Tình hình huy động và sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm

* Tình hình huy động vốn.

Ngân hàng TMCP Tiên phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm được thành lập tháng

5 năm 2010 một năm với rất nhiều biến động về nền kinh tế Năm 2010 do chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu cuối năm 2008 đầu năm 2009, nền kinh tế trong nước chưa hồi phục được nhiều nên ảnh hưởng khá nhiều đến hoạt động huy động vốn của các Ngân hàng, Ngân hàng Tiên Phong cũng chịu ảnh hưởng khá nhiều Những tháng đầu năm 2012 Ngân hàng Tiên Phong đã có những chính sách nhất định như chương trình khuyến mại, nâng cao chất lượng huy động vốn nên tình hình huy động vốn của Ngân hàng được đánh giá cao hơn năm 2011

Bảng 1: Tình hình huy động vốn

Đơn vị tính: Tỷ VND

Năm Loại tiền Tính tới tháng 3 năm 2012 2011

huy động của Ngân hàng đạt 3.176 tỷ VNĐ, trong khi đó cuối năm 2011 huy động được 3.192 tỷ VNĐ Bên cạnh đó lượng huy động về ngoại tệ của Ngân hàng thì tăng một cách nhanh chóng so với tiền VNĐ từ 103.4 tỷ VNĐ năm 2011 tăng lên 130.8 tỷ VNĐ (tính đến tháng 3 nãm 2012).

* Tình hình sử dụng vốn

Quán triệt phương châm và mục tiêu của Ngân hàng TMCP Tiên phong đề ra

là "phát triển an toàn, hiệu quả" Vì vậy trên cơ sở tăng trưởng nguồn vốn huy động, hoạt động cho vay và đầu tư kinh doanh liên tục được phát triển

2011

Tổng nợ cho vay

(%/Tổng nợ cho vay)

864.00100%

1,175.00100%

Cho vay ngắn hạn

(%/Tổng nợ cho vay)

587.0067.94 %

787.0066.98 %Cho vay trung và dài hạn

(%/Tổng nợ cho vay)

277.0032.06 %

388.0033.02 %

Nguồn: Bảng cân đối kế toán Ngân hàng TMCP Tiên Phong –CN Hoàn Kiếm

So sánh giữa tình hình huy động vốn và tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng Tiên Phong – CN Hoàn Kiếm, ta thấy năm 2011 tình hình huy động vốn còn hạn chế nên chưa đáp ứng được vốn cho vay Cụ thể là năm 2011 huy động được 3.295,4 tỷ VND trong khi đó dư nợ cho vay là 1.175 Tỷ VND, trong đó Cho vay ngắn hạn chiếm 67.94% đạt 587 Tỷ VND và cho vay dài hạn chiếm 32.06% đạt 277

Tỷ VND Sang những tháng đầu năm 2012 cụ thể là trong 3 tháng đầu năm lượng vốn huy động được cũng không đạt được kết quả cao 3.176 Tỷ VND và chưa đáp ứng được nhu vầu vay vốn của khách hàng Dư nợ cụ thể là cho vay ngắn hạn chiếm 787 Tỷ VND chiếm 66.98% còn cho vay dài hạn đạt 388 Tỷ VND đạt 33.02% Đây là kết quả chưa cao của Ngân hàng Tiên Phong Sở giao dịch

2.2.2 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế:

* Công tác thanh toán quốc tế :

Ngân hàng Tiên Phong đạt giải thưởng ngân hàng có chất lượng soạn điện

thanh toán tốt và chuẩn theo tiêu chuẩn của SWIFT Nhờ có chất lượng điện đạt chuẩn cao mà Wells Fargo có thể xử lý điện nhanh, giảm thời gian và chi phí tra soát, đồng thời giúp người hưởng được nhận tiền sớm hơn.

Ngân hàng TMCP Tiên Phong tham gia SWIFT từ tháng 8/2009 Hiện nay, TiênPhongBank cung cấp đầy đủ các dịch vụ thanh toán quốc tế như: Chuyển tiền quốc tế; Thư tín dụng xuất/nhập khẩu; Bảo lãnh; Nhờ thu xuất/nhập khẩu.Ngân hàng Tiên Phong hiện có mạng lưới 30 ngân hàng đại lý nước ngoài tại 13 quốc gia

* Phát triển dịch vụ Ngân hàng

Đến nay Ngân hàng Tiên Phong – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã triển khai nhiều hình thức dịch vụ như chuyển tiền nhanh, dịch vụ thanh toán, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ thanh toán biên mậu, dịch vụ bảo lãnh, ATM, thẻ tín dụng nội địa, thẻ ghi

nợ, thanh toán thẻ ACB, Master card, Visa Card, thanh toán séc du lịch, thu đổi ngoại tệ

* Công tác đào tạo cán bộ

Chi nhánh Hoàn Kiếm luôn thực hiện tốt kế hoạch đào tạo và đào tạo lại, bồi dưỡng và bổ túc học tập các văn bản mới toàn diện các mặt nghiệp vụ ngân hàng căn cứ trình độ, sở trường, năng lực của cán bộ đó tham mưu giúp ban lãnh đạo phân công đúng người, đúng việc nên đó phát huy được hiệu quả trong công việc

Đó đào tạo 27 lớp tại chi nhánh với 2.247 cán bộ đó tổ chức đào tạo, và đào tạo lại tại chỗ các mặt nghiệp vụ như: Tín dụng, thanh toán quốc tế…

* Công tác kiểm tra, kiểm soát

Được chú trọng cả về số lượng và chất lượng, kết hợp cả hai hình thức kiểm soát tại chỗ, và kiểm soát từ xa

* Công tác thi đua khen thưởng;

Được phát động thường xuyên, đẩy mạnh vai trò công tác đoàn thể Công

đoàn, Đoàn thanh niên…

* Hoạt động của các đoàn thể quần chúng như

Công đoàn, Thanh niên, phụ nữ…được duy trì thường xuyên đó góp phần tích cực vào thành tích chung của cơ quan

2.3 Quy trình và các qui định chung về nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong

2.3.1 Các quy định chung về nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong

Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng bổ sung một số điều theo Nghị quyết số 51/2001/QH10; Luật sửa đổi, bổ sung Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16/06/2010 và các văn bản hướng dẫn thi hành

Căn cứ Điều lệ tổ chức và hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong được Đại hội đồng cổ đông Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong thông qua và được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chuẩn y

Căn cứ Quy chế bảo lãnh ngân hàng của Ngân hàng nhà nước theo ban hành Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ban hành ngày 26/06/2006 quy định việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng trong đó:

“Bảo lãnh ngân hàng”: Là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên

bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay

“Cam kết bảo lãnh”: Là văn bản bảo lãnh của tổ chức tín dụng, bao gồm:

“Thư bảo lãnh”: Là cam kết đơn phương bằng văn bản của tổ chức tín dụng

về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh

“Hợp đồng bảo lãnh”: Là thoả thuận bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng và

bên nhận bảo lãnh hoặc giữa tổ chức tín dụng, bên nhận bảo lãnh, khách hàng và các bên liên quan (nếu có) về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng

nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh

“Hợp đồng cấp bảo lãnh”: là văn bản thoả thuận giữa tổ chức tín dụng với

khách hàng và các bên liên quan (nếu có) về quyền và nghĩa vụ của các bên trong việc thực hiện bảo lãnh của tổ chức tín dụng cho khách hàng

“Bên bảo lãnh”: Là tổ chức tín dụng thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh

- Các tổ chức tín dụng thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng

- Các ngân hàng được Ngân hàng Nhà nước cho phép hoạt động thanh toán quốc tế được thực hiện các loại bảo lãnh mà bên nhận bảo lãnh là các tổ chức và cá nhân nước ngoài

“Bên được bảo lãnh”: là khách hàng được tổ chức tín dụng bảo lãnh

1 Khách hàng được tổ chức tín dụng bảo lãnh là các tổ chức và cá nhân trong nước và nước ngoài Tổ chức tín dụng không được bảo lãnh đối với những người sau đây:

a Thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng

b Cán bộ, nhân viên của tổ chức tín dụng đó thực hiện thẩm định, quyết định bảo lãnh

c Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc)

d Việc áp dụng quy định tại điểm c Khoản này đối với người được bảo lãnh

là bố, mẹ, vợ, chồng, con của Giám đốc, phó Giám đốc chi nhánh của tổ chức tín dụng do tổ chức tín dụng xem xét quyết định

2 Việc hạn chế bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với các khách hàng thực hiện theo quy định tại Điều 78 Luật các tổ chức tín dụng

“Bên nhận bảo lãnh”: là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước có quyền

thụ hưởng bảo lãnh của tổ chức tín dụng

“Các bên có liên quan”: Là các bên có liên quan đến việc bảo lãnh của tổ

chức tín dụng cho khách hàng, như bên bảo lãnh đối ứng, bên xác nhận bảo lãnh, bên bảo đảm cho nghĩa vụ của khách hàng đối với tổ chức tín dụng bảo lãnh và các bên khác (nếu có)

* Các loại bảo lãnh

Hiện nay ở Ngân hàng Tiên Phong – CN Hoàn Kiếm thực hiện các loại bảo lãnh sau:

- Bảo lãnh vay vốn

- Bảo lãnh đối ứng và xác nhận bảo lãnh

- Bảo lãnh thanh toán

- Bảo lãnh thuế

- Bảo lãnh dự thầu

- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng

- Bảo lãnh bảo hành (bảo đảm chất lượng sản phẩm)

- Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước ứng trước

* Quy định để phát hành bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong.

* Hồ sơ chung cho từng lần phát hành bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Tiên phong gồm có:

- Đơn đề nghị cấp bảo lãnh (mẫu chung và mẫu riêng cho loại hình bảo lãnh thuế)

- Mẫu thư bảo lãnh do KH yêu cầu (Nếu có)

* Hồ sơ cho từng loại hình cụ thể Bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong gồm có:

* Bảo lãnh vay vốn, Bảo lãnh đối ứng và Xác nhận bảo lãnh

- Theo phê duyệt của từng lần phát sinh cụ thể

* Bảo lãnh thanh toán

- Hợp đồng mua bán hoặc cam kết thanh toán của các bên liên quan ghi rõ điều khoản cam kết thanh toán giữa các bên liên quan (Hợp đồng đang trong thời hạn hiệu lực và nghĩa vụ được bảo lãnh chưa hết hạn thanh toán)

- Tài liệu liên quan về khả năng nguồn vốn để thanh toán theo cam kết được bảo lãnh(Nếu có)