Luận văn thạc sĩ Giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châ

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM TRNG TH THU HNG GII PHÁP HOÀN THIN HOT NG BO LÃNH TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã s : 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. LÊ TH MN TP. H CHÍ MINH – NM 2013 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan: Lun vn “Gii pháp hoàn thin hot đng bo lãnh ti Ngân hƠng Thng mi C Phn Á Chơu” lƠ công trình nghiên cu riêng ca tôi. Các s liu trong lun vn đc s dng trung thc. Các s liu có ngun trích dn, kt qu trong lun vn lƠ trung thc vƠ cha tng công b trong các công trình nghiên cu khác. Tp. HCM, ngƠy 10 tháng 10 nm 2013 Tác gi lun vn Trng Th Thu Hng MC LC TRANG BÌA PH LI CAM OAN MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU DANH MC CÁC S , BIU  LI M U CHNG I : TNG QUAN V HOT NG BO LÃNH TI NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1. Tng quan v bo lãnh ngân hàng 1 1.1.1 Khái nim, chc nng vƠ vai trò ca bo lãnh ngân hàng. 1 1.1.1.1 Khái nim v bo lãnh ngân hàng 1 1.1.1.2 Chc nng ca bo lãnh ngân hàng 2 1.1.1.3 Vai trò ca bo lãnh ngân hàng 3 1.1.2 Phân loi bo lãnh ngân hàng 4 1.1.2.1 Cn c vƠo phng thc phát hành bo lãnh: 4 1.1.2.2 Cn c vào mc đích bo lãnh 6 1.1.2.3 Cn c theo tính cht bo lãnh ngân hàng 7 1.1.3. Các ch tiêu phn ánh s hoàn thin hot đng bo lãnh ca ngân hàng thng mi 8 1.1.3.1 Mt s ch tiêu đnh lng 8 1.1.3.2 Mt s ch tiêu đnh tính 10 1.1.4. Các nhân t nh hng ti hot đng bo lãnh ca ngơn hƠng thng mi11 1.1.4.1 Nhân t bên trong 11 1.1.4.2 Nhân t bên ngoài 14 1.1.5 Nhng ri ro phát sinh trong hot đng bo lãnh 16 1.1.5.1 Ri ro đi vi ngân hàng 16 1.1.5.2 Ri ro đi vi ngi đc bo lãnh 16 1.1.5.3. Ri ro đi vi ngi th hng bo lãnh 17 1.2. S cn thit phi hoàn thin nghip v bo lãnh ngân hàng 17 1.2.1. Quan nim hoàn thin nghip v bo lãnh ngân hàng 17 1.2.3 S cn thit phi hoàn thin nghip v bo lãnh ngân hàng 18 1.3. Kinh nghim v hot đng bo lãnh ca mt s ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam và bài hc cho Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 19 1.3.1 Kinh nghim v hot đng bo lãnh ca mt s ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam 19 1.3.2 Bài hc cho Ngân hàng Thng mi C phn Á Châu 21 KT LUN CHNG 1 23 CHNG 2: THC TRNG HOT NG BO LÃNH TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 24 2.1 Gii thiu v Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 24 2.1.1 Lch s hình thành và phát trin ca Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 24 2.1.2 Khái quát v hot đng chung ca Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 26 2.2. Thc trng hot đng bo lãnh ti Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu. 27 2.2.1 C s pháp lỦ trong nc khi thc hin nghip v bo lãnh ngân hàng ti Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 27 2.2.2 Tng quan thc trng vn dng nghip v bo lãnh ngân hàng ti Ngân hƠng Thng mi C phn Á Châu 28 2.2.2.1 i tng khách hàng 28 2.2.2.2 iu kin đi vi khách hàng 29 2.2.2.3 Phm vi bo lãnh 29 2.2.2.4 Gii hn bo lãnh 30 2.2.2.5 Các sn phm bo lãnh ca ACB 30 2.2.2.6 H s đ ngh bo lãnh 31 2.2.2.7 Các bin pháp đm bo 31 2.2.2.8 Phí và lãi sut 32 2.2.2.9 Cam kt bo lãnh 32 2.2.3 Phân tích hot đng bo lãnh lãnh ti Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 33 2.2.3.1 Nhng ch tiêu đnh lng 33 2.2.3.2 Nhng ch tiêu đnh tính 38 2.3 ánh giá thc trng hot đng bo lãnh ti Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 43 2.3.1 Kt qu đt đc và nguyên nhân 43 2.3.1.1 Kt qu đt đc 43 2.3.1.2 Nguyên nhân 47 2.3.2 Nhng hn ch cn khc phc và nguyên nhân 48 2.3.2.1 Hn ch 48 2.3.2.2 Nguyên nhân 54 2.4 Nhng ri ro phát sinh trong hot đng bo lãnh 56 2.5 Nhng nhân t nh hng đn hot đng bo lãnh 57 CHNG 3: GII PHÁP NHM HOÀN THIN HOT NG BO LÃNH TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU. 60 3.1. nh hng phát trin hot đng bo lãnh ti Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 60 3.1.1.Mc tiêu vƠ đnh hng phát trin chung ca Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 60 3.1.2 nh hng hoàn thin nghip v bo lãnh Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 62 3.2. Gii pháp nhm hoàn thin hot đng bo lãnh ti Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu 63 3.2.1. Gii pháp nghip v 63 3.2.1.1 Hoàn thin vƠ đm bo tính tuân th trong quy trình, th tc bo lãnh 63 3.2.1.2 Qun lý ri ro đi vi bo lãnh ngân hàng trong hot đng kinh doanh ngân hàng 64 3.2.1.3 Quy đnh v qun lý mc du 66 3.2.1.4 Quy đnh v vic kim tra, giám sát khon cp bo lƣnh nh mt khon cp tín dng thông thng 66 3.2.1.5 Hoàn thin tin ích xác thc th bo lãnh online 67 3.2.2 Gii pháp h tr 68 3.2.2.1 V công ngh 68 3.2.2.2 Tng cng qun bá thng hiu 68 3.2.2.3 Chính sách khách hàng 69 3.2.2.4 Thay đi nhn thc v nghip v bo lãnh 70 3.2.2.5 Tng cng phi hp gia các kênh phân phi vi Hi s 71 3.2.2.6 Gii pháp v nhân s 72 3.2.2.7 Gii pháp v chính sách đƠo to 73 3.3. Kin ngh 74 3.3.1. i vi Chính ph 74 3.3.2 i vi Ngơn hƠng NhƠ nc 74 3.3.2.1 Quy đnh thng nht v thm quyn ký phát trên chng th bo lãnh 74 3.3.2.2 Cn có mt chun mc chung v mu bo lãnh 75 3.3.2.3 Quy đnh cht ch v trích lp d phòng ri ro bo lãnh 76 3.3.2.4 Hoàn thin h thng thông tin tín dng ca ngành ngân hàng 76 3.3.2.5 Hoàn thin h thng pháp lut ngân hàng 78 KT LUN CHNG 3 79 KT LUN 80 DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC T VIT TT Ch vit tt Ting Anh Ting Vit ACB Asia Commercial Bank Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu ACB Online Dch v ngơn hƠng đin t ca ACB CIC Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dng CLMS Customer Loan Manager System Phn mm qun lý thông tin khách hàng, h tr son tho th bo lãnh Kênh phân phi S giao dch/Chi nhánh/Phòng giao dch Loan CSR Loan Credit service relationship Nhân viên dch v khách hàng tín dng Lotus H thng thông tin ni b ca Ngân hàng Thng mi C phn Á Châu NHNN Ngơn hƠng NhƠ nc NHTM ngơn hƠng thng mi TCBS The Complete Banking Solution Phn mm chính trong hot đng ti Ngân hàng Thng mi C phn Á Châu TCTD t chc tín dng TMCP thng mi c phn TP.HCM Thành ph H Chí Minh Trng đn v Giám đc S giao dch/Chi nhánh/Phòng giao dch VND Vit Nam đng DANH MC CÁC BNG Bng 2.1: D n bo lƣnh qua các nm 33 Bng 2.2: So sánh t trng bo lƣnh qua các nm 34 Bng 2.3: Tng hp v thu nhp phí và dch v ti ACB qua các nm 36 Bng 2.4: So sánh thu nhp t dch v bo lãnh vi tng thu nhp phí và dch v ti ACB qua các nm 49 DANH MC CÁC S , BIU  Biu đ 2.1 : Biu đ th hin t trng thu nhp t dch v bo lƣnh qua các nm 37 S đ 2.1: Quy trình nghip v bo lãnh ti ACB 3 LI M U 1. Lý do chn đ tài Nn kinh t Vit Nam đang ngƠy cƠng hi nhp vào mng li kinh t toàn cu, song song vi s phát trin ca các hot đng giao thng thì hot đng bo lãnh ngân hàng cng ngày càng tr nên quan trng. Hot đng nƠy nh mt công c đ thuyt phc bên th ba tin tng rng đi tác ca mình s thc hin đúng các ngha v nh đƣ giao kt. Bo lãnh ngân hàng là mt kênh mà các doanh nghip cn tn dng đ m rng mng li giao dch kinh doanh, đng thi là mt kênh mƠ các ngơn hƠng thng mi cn khai thác đ phát trin khách hƠng, đa dng các sn phm, dch v cung cp cho khách hàng. Thi gian gn đơy, trên th trng liên tc xut hin các v tranh chp liên quan đn dch v bo lƣnh, khi phía ngơn hƠng đa ra nhiu lỦ do đ t chi ngha v thanh toán. Tình trng nƠy đang “bƠo mòn” nim tin ca các doanh nghip vào mt nghip v vn đc coi lƠ “bo bi” trong các giao dch kinh doanh. iu này khin doanh nghip dn mt nim tin vi bo lãnh ngân hàng, làm nh hng đn nghip v cp bo lãnh ca toàn b h thng ngân hàng. Ngơn hƠng Thng mi C phn Á Châu là mt trong nhng ngơn hƠng thng mi thc hin nghip v bo lãnh khá lâu, vi quy trình vƠ hng dn c th. Tuy nhiên đng trc nhng ri ro tim n ca nghip v bo lãnh ngân hàng và nhng yêu cu pháp lý cng nh cht lng dch v. Vic hoàn thin nghip v bo lãnh là ht sc cn thit. Cn c vƠo c s các lý lun v bo lãnh ngân hàng cng nh thc t v hot đng bo lãnh ti Ngân hƠng Thng mi C phn Á Châu, tôi đƣ chn đ tài: ắGII PHÁP HOÀN THIN HOT NG BO LÃNH TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHỂUẰ. Qua lun vn tôi mong mun tìm hiu, nhìn nhn các ri ro, hn ch ca nghip v bo lãnh ti Ngân hƠng Thng mi C phn Á Châu, góp phn hoàn thin hot đng bo lãnh ti đn v. [...]... di n các r i ro, h n ch xu t m t s gi i pháp hoàn thi n ho lãnh ngân hàng t i Ngân Lu lý lu n b o lãnh ngân hàng, ng b o i C ph n Á Châu u các v c th sau: - T ng quan v b o lãnh ngân hàng - Nghiên c n b o lãnh ngân hàng - c tr ng ho ph n Á Châu t ng h p các k t qu ro phát sinh và các v - ng b o lãnh t i Ngân iC c, các h n ch còn t n t i, các r i c pv xu t m t s gi i pháp nh m hoàn thi n ho o lãnh ng... o lãnh T mb os ng gi i pháp, o lãnh an toàn và hi u qu Hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng là vi c các ngân hàng chú tr ng vào c qu n tr r i ro kinh doanh c a mình và khi n cho doanh nghi p nhìn th n cam k t b o lãnh ngân hàng Ngân hàng c ng nên nh n bi t và qu n tr t t các r i ro pháp lý t ng pháp lý 1.2.3 S c n thi t ph i hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng Trong các ho hàng hi ng ngân hàng, ... b o lãnh T ng b o lãnh( %) b o lãnh = b x -1) 100 b o lãnh quá h n Là ch tiêu ph n ánh kho n v n ngân hàng thanh toán cho bên nh n b o lãnh thay cb , tr nh ho c không ch u tr cho th y d ch v b o lãnh c a ngân hàng không hi u qu cb kh b o lãnh quá h n l n c nguy 10 m tv b o lãnh quá h nt l b o lãnh quá h n T l b o lãnh quá h n(%) = T b o lãnh quá h n b o lãnh x 100 u b o lãnh u b o lãnh c a ngân hàng. .. phát sinh ngh a v tr thay c a ngân hàng Tình hình s n xu t c ng khi n cho khách hàng không có kh i hoàn kho n n cho ngân hàng, gây t n th t cho ngân hàng V t ra là, ngân hàng ph i làm t t công tác d báo th có bi n pháp, chính sách thích h p, k p th i nh m h n ch r i ro phát sinh và ti p t c hoàn thi a nghi p v b o lãnh Ba là: Môi ng pháp lý th n quy ph m pháp lu ngân hàng nói chung và v i ho i v i các... hàng xác nh n s th c hi n ngh a v thay cho ngân hàng phát hành b o lãnh ng b o lãnh Khi th c hi n nh ng d án có giá tr l hàng có th th c hi ng b gi m thi u các r i ro thì các ngân th c hi c ho ng b o lãnh này thì m t trong s các ngân hàng tham gia ph u m i phát hành b ng h p ph i b i th ng minh theo t l tho thu u m i có th n t các ngân hàng c và các ngân hàng này s t khách hàng c b o lãnh vào m o lãnh. .. b o lãnh mà ph i th c hi n qua hai ngân hàng, m t ngân hàng nh n yêu c u b o lãnh t c b o lãnh g i là ngân hàng ch th , và m t ngân hàng th c hi n cam k t b b i th ng g i là ngân hàng phát hành i v i lo i b o lãnh này thì ngân hàng phát hành s không nh n b i hoàn t c b o lãnh mà nh n kho k t n a g i là b ngân hàng ch th thông qua m t cam i ng do chính ngân hàng ch th i quan h trong b o lãnh gián ti... ph n Á Châu ng b o lãnh t 1 T NG QUAN V HO NG B O LÃNH T I NGÂN HÀNG I 1.1 T ng quan v b o lãnh ngân hàng 1.1.1 Khái ni m, ch a b o lãnh ngân hàng 1.1.1.1 Khái ni m v b o lãnh ngân hàng B nh ngh B o lãnh ngân hàng i là b o lãnh) là hình th c c p tín d bên b o lãnh cam k t b n v i bên nh n b o lãnh s th c hi n ngh a v tài cb hi c b o lãnh không th c hi n ho c th c ngh a v t v i bên nh n b c b o lãnh. .. ngu n v n và tài s n ngân hàng c t ho ng b t ph n c a ngân hàng N u khách hàng th c hi ngân hàng s không ph i b ti vào thu nh p t c a h v i bên b o lãnh thì th c hi n cam k t c hàng vi ph m cam k t thì ngân hàng ph i b ti u khách th c hi n ngh a v b o lãnh R i ro x y ra khi khách hàng không hoàn tr cho ngân hàng mà s ti ho c giá tr hoàn tr ng v 1.1.5.2 R iv i mà ngân hàng b ra c b o lãnh Do tính ch t... còn quy nh t i ng c a ngân hàng M m b o an toàn cho NHTM, pháp lu t l gi a giá tr b nh gi i h n v i v i m t khách hàng và quy mô v n c a ngân hàng Do u l c a ngân hàng c ng n ho hàng có v n l n có th cung ng d ch v b o lãnh cho nhi ng l c, ngân hàng ng b o lãnh Nh ng ngân ng v i giá tr h p i các ngân hàng có v n nh M t khác, v i quy mô v n l u ki n k thu t uy tín c Ngân hàng m r ng ho i và c nâng... b o lãnh ngân hàng 1.1.2.1 B o lãnh tr c ti p c phát hành b o lãnh: ng và 5 Là lo i b o lãnh mà bên b o lãnh cam k t thanh toán tr c ti p cho bên nh n b o lãnh n c b o lãnh vi ph m h ng B o lãnh tr c ti p có ba bên tham gia: bên b c b o lãnh và bên nh n b o lãnh N ng h p bên nh n b c ngoài thì có th thêm m t ngân hàng khác cùng qu c gia v i bên nh n b o lãnh g i là ngân hàng thông báo B o lãnh gián . ca bo lãnh ngân hàng. 1 1.1.1.1 Khái nim v bo lãnh ngân hàng 1 1.1.1.2 Chc nng ca bo lãnh ngân hàng 2 1.1.1.3 Vai trò ca bo lãnh ngân hàng 3 1.1.2 Phân loi bo lãnh ngân hàng 4. gii pháp hoàn thin hot đng bo lãnh ngân hàng ti Ngân hƠng Thng mi C phn Á Châu. Lun vn nghiên cu các vn đ c th sau: - Tng quan v bo lãnh ngân hàng. - Nghiên cu c s pháp. thêm mt ngân hàng khác  cùng quc gia vi bên nhn bo lãnh gi là ngân hàng thông báo.  Bo lãnh gián tip ơy lƠ loi bo lãnh mà phi thc hin qua hai ngân hàng, mt ngân hàng nhn