Luận văn thạc sĩ Giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châ

Có th nói, ngân hàng là m t trong nh ng ngƠnh đi tiên phong trong vi c ng d ng công ngh thông tin... Môi tr ng chính tr xã h i có nh... VND ch trong th i gian 2 tháng sau đó.

L I CAM OAN

Tôi xin cam đoan: Lu n v n “Gi i pháp hoàn thi n ho t đ ng b o lãnh t i Ngân hƠng Th ng m i C Ph n Á Chơu” lƠ công trình nghiên c u riêng c a tôi

Các s li u trong lu n v n đ c s d ng trung th c Các s li u có ngu n trích

d n, k t qu trong lu n v n lƠ trung th c vƠ ch a t ng công b trong các công trình

nghiên c u khác

Tp HCM, ngƠy 10 tháng 10 n m 2013

Tác gi lu n v n

Tr ng Th Thu H ng

M C L C

TRANG BÌA PH

L I CAM OAN

M C L C

DANH M C CÁC T VI T T T

DANH M C CÁC B NG BI U

DANH M C CÁC S , BI U

L I M U

CH NG I : T NG QUAN V HO T NG B O LÃNH T I NGÂN HÀNG

TH NG M I 1

1.1 T ng quan v b o lãnh ngân hàng 1

1.1.1 Khái ni m, ch c n ng vƠ vai trò c a b o lãnh ngân hàng 1

1.1.1.1 Khái ni m v b o lãnh ngân hàng 1

1.1.1.2 Ch c n ng c a b o lãnh ngân hàng 2

1.1.1.3 Vai trò c a b o lãnh ngân hàng 3

1.1.2 Phân lo i b o lãnh ngân hàng 4

1.1.2.1 C n c vƠo ph ng th c phát hành b o lãnh: 4

1.1.2.2 C n c vào m c đích b o lãnh 6

1.1.2.3 C n c theo tính ch t b o lãnh ngân hàng 7

1.1.3 Các ch tiêu ph n ánh s hoàn thi n ho t đ ng b o lãnh c a ngân hàng th ng m i 8

1.1.3.1 M t s ch tiêu đ nh l ng 8

1.1.3.2 M t s ch tiêu đ nh tính 10

1.1.4 Các nhân t nh h ng t i ho t đ ng b o lãnh c a ngơn hƠng th ng m i11 1.1.4.1 Nhân t bên trong 11

1.1.4.2 Nhân t bên ngoài 14

1.1.5 Nh ng r i ro phát sinh trong ho t đ ng b o lãnh 16

1.1.5.1 R i ro đ i v i ngân hàng 16

1.1.5.2 R i ro đ i v i ng i đ c b o lãnh 16

1.1.5.3 R i ro đ i v i ng i th h ng b o lãnh 17

1.2 S c n thi t ph i hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng 17

1.2.1 Quan ni m hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng 17

1.2.3 S c n thi t ph i hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng 18

1.3 Kinh nghi m v ho t đ ng b o lãnh c a m t s ngơn hƠng th ng m i t i Vi t Nam và bài h c cho Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 19

1.3.1 Kinh nghi m v ho t đ ng b o lãnh c a m t s ngơn hƠng th ng m i t i Vi t Nam 19

1.3.2 Bài h c cho Ngân hàng Th ng m i C ph n Á Châu 21

K T LU N CH NG 1 23

CH NG 2: TH C TR NG HO T NG B O LÃNH T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU 24

2.1 Gi i thi u v Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 24

2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n c a Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 24

2.1.2 Khái quát v ho t đ ng chung c a Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 26

2.2 Th c tr ng ho t đ ng b o lãnh t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 27

2.2.1 C s pháp lỦ trong n c khi th c hi n nghi p v b o lãnh ngân hàng t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 27

2.2.2 T ng quan th c tr ng v n d ng nghi p v b o lãnh ngân hàng t i Ngân hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 28

2.2.2.1 i t ng khách hàng 28

2.2.2.2 i u ki n đ i v i khách hàng 29

2.2.2.3 Ph m vi b o lãnh 29

2.2.2.4 Gi i h n b o lãnh 30

2.2.2.5 Các s n ph m b o lãnh c a ACB 30

2.2.2.6 H s đ ngh b o lãnh 31

2.2.2.7 Các bi n pháp đ m b o 31

2.2.2.8 Phí và lãi su t 32

2.2.2.9 Cam k t b o lãnh 32

2.2.3 Phân tích ho t đ ng b o lãnh lãnh t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 33

2.2.3.1 Nh ng ch tiêu đ nh l ng 33

2.2.3.2 Nh ng ch tiêu đ nh tính 38

2.3 ánh giá th c tr ng ho t đ ng b o lãnh t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 43

2.3.1 K t qu đ t đ c và nguyên nhân 43

2.3.1.1 K t qu đ t đ c 43

2.3.1.2 Nguyên nhân 47

2.3.2 Nh ng h n ch c n kh c ph c và nguyên nhân 48

2.3.2.1 H n ch 48

2.3.2.2 Nguyên nhân 54

2.4 Nh ng r i ro phát sinh trong ho t đ ng b o lãnh 56

2.5 Nh ng nhân t nh h ng đ n ho t đ ng b o lãnh 57

CH NG 3: GI I PHÁP NH M HOÀN THI N HO T NG B O LÃNH T I NGỂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU 60

3.1 nh h ng phát tri n ho t đ ng b o lãnh t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 60

3.1.1.M c tiêu vƠ đ nh h ng phát tri n chung c a Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 60

3.1.2 nh h ng hoàn thi n nghi p v b o lãnh Ngơn hƠng Th ng m i C ph n

Á Châu 62

3.2 Gi i pháp nh m hoàn thi n ho t đ ng b o lãnh t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 63

3.2.1 Gi i pháp nghi p v 63

3.2.1.1 Hoàn thi n vƠ đ m b o tính tuân th trong quy trình, th t c b o lãnh 63 3.2.1.2 Qu n lý r i ro đ i v i b o lãnh ngân hàng trong ho t đ ng kinh doanh ngân hàng 64

3.2.1.3 Quy đ nh v qu n lý m c d u 66

3.2.1.4 Quy đ nh v vi c ki m tra, giám sát kho n c p b o lƣnh nh m t kho n c p tín d ng thông th ng 66

3.2.1.5 Hoàn thi n ti n ích xác th c th b o lãnh online 67

3.2.2 Gi i pháp h tr 68

3.2.2.1 V công ngh 68

3.2.2.2 T ng c ng qu n bá th ng hi u 68

3.2.2.3 Chính sách khách hàng 69

3.2.2.4 Thay đ i nh n th c v nghi p v b o lãnh 70

3.2.2.5 T ng c ng ph i h p gi a các kênh phân ph i v i H i s 71

3.2.2.6 Gi i pháp v nhân s 72

3.2.2.7 Gi i pháp v chính sách đƠo t o 73

3.3 Ki n ngh 74

3.3.1 i v i Chính ph 74

3.3.2 i v i Ngơn hƠng NhƠ n c 74

3.3.2.1 Quy đ nh th ng nh t v th m quy n ký phát trên ch ng th b o lãnh 74 3.3.2.2 C n có m t chu n m c chung v m u b o lãnh 75

3.3.2.3 Quy đ nh ch t ch v trích l p d phòng r i ro b o lãnh 76

3.3.2.4 Hoàn thi n h th ng thông tin tín d ng c a ngành ngân hàng 76

3.3.2.5 Hoàn thi n h th ng pháp lu t ngân hàng 78

K T LU N CH NG 3 79

K T LU N 80 DANH M C TÀI LI U THAM KH O

PH L C

DANH M C CÁC T VI T T T

ACB Asia Commercial

Bank Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

CIC Credit Information

Center Trung tâm thông tin tín d ng

Manager System

Ph n m m qu n lý thông tin khách hàng,

h tr so n th o th b o lãnh

Kênh phân ph i S giao d ch/Chi nhánh/Phòng giao d ch

Loan CSR Loan Credit service

relationship Nhân viên d ch v khách hàng tín d ng

L I M U

1 Lý do ch n đ tài

N n kinh t Vi t Nam đang ngƠy cƠng h i nh p vào m ng l i kinh t toàn c u,

song song v i s phát tri n c a các ho t đ ng giao th ng thì ho t đ ng b o lãnh ngân

hàng c ng ngày càng tr nên quan tr ng Ho t đ ng nƠy nh m t công c đ thuy t

ph c bên th ba tin t ng r ng đ i tác c a mình s th c hi n đúng các ngh a v nh đƣ

giao k t B o lãnh ngân hàng là m t kênh mà các doanh nghi p c n t n d ng đ m

r ng m ng l i giao d ch kinh doanh, đ ng th i là m t kênh mƠ các ngơn hƠng th ng

m i c n khai thác đ phát tri n khách hƠng, đa d ng các s n ph m, d ch v cung c p

cho khách hàng

Th i gian g n đơy, trên th tr ng liên t c xu t hi n các v tranh ch p liên quan

đ n d ch v b o lƣnh, khi phía ngơn hƠng đ a ra nhi u lỦ do đ t ch i ngh a v thanh

toán Tình tr ng nƠy đang “bƠo mòn” ni m tin c a các doanh nghi p vào m t nghi p v

v n đ c coi lƠ “b o b i” trong các giao d ch kinh doanh i u này khi n doanh

nghi p d n m t ni m tin v i b o lãnh ngân hàng, làm nh h ng đ n nghi p v c p

b o lãnh c a toàn b h th ng ngân hàng

Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu là m t trong nh ng ngơn hƠng th ng

m i th c hi n nghi p v b o lãnh khá lâu, v i quy trình vƠ h ng d n c th Tuy nhiên đ ng tr c nh ng r i ro ti m n c a nghi p v b o lãnh ngân hàng và nh ng yêu

c u pháp lý c ng nh ch t l ng d ch v Vi c hoàn thi n nghi p v b o lãnh là h t

s c c n thi t

C n c vƠo c s các lý lu n v b o lãnh ngân hàng c ng nh th c t v ho t

đ ng b o lãnh t i Ngân hƠng Th ng m i C ph n Á Châu, tôi đƣ ch n đ tài: ắGI I

PHÁP HOÀN THI N HO T NG B O LÃNH T I NGỂN HÀNG TH NG

M I C PH N Á CHỂUẰ Qua lu n v n tôi mong mu n tìm hi u, nhìn nh n các r i

ro, h n ch c a nghi p v b o lãnh t i Ngân hƠng Th ng m i C ph n Á Châu, góp

ph n hoàn thi n ho t đ ng b o lãnh t i đ n v

2 M c tiêu nghiên c u

M c tiêu nghiên c u c a đ tài là h th ng hóa c s lý lu n b o lãnh ngân hàng,

nh n di n các r i ro, h n ch vƠ đ xu t m t s gi i pháp hoàn thi n ho t đ ng b o

lãnh ngân hàng t i Ngân hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

Lu n v n nghiên c u các v n đ c th sau:

- T ng quan v b o lãnh ngân hàng

- Nghiên c u c s pháp lỦ liên quan đ n b o lãnh ngân hàng

- Phơn tích đánh giá th c tr ng ho t đ ng b o lãnh t i Ngân hƠng Th ng m i C

ph n Á Châu t đó t ng h p các k t qu đ t đ c, các h n ch còn t n t i, các r i

ro phát sinh và các v n đ c n l u Ủ trong nghi p v phát hƠnh th b o lãnh

- xu t m t s gi i pháp nh m hoàn thi n ho t đ ng b o lãnh ngân hàng t i Ngân hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

3 i t ng và ph m vi nghiên c u

- i t ng nghiên c u là ho t đ ng b o lãnh ngân hàng trong n c

- Ph m vi nghiên c u: Ngân hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

- Th i gian nghiên c u: t n m 2010 đ n tháng 6 n m 2013

4 Ph ng pháp nghiên c u c a đ tài

hoàn thành m c tiêu nghiên c u đ t ra, đ tài s d ng các ph ng pháp

nghiên c u: nghiên c u đ nh tính vƠ ph ng pháp th ng kê, suy lu n logic

B o lƣnh ngơn hƠng đ c đ nh ngh a nh sau:

B o lãnh ngân hàng (sau đơy g i là b o lãnh) là hình th c c p tín d ng, theo đó

bên b o lãnh cam k t b ng v n b n v i bên nh n b o lãnh s th c hi n ngh a v tài chính thay cho bên đ c b o lƣnh khi bên đ c b o lãnh không th c hi n ho c th c

hi n không đ y đ ngh a v đƣ cam k t v i bên nh n b o lƣnh; bên đ c b o lãnh ph i

nh n n và hoàn tr cho bên b o lãnh theo th a thu n

Bên b o lãnh là t ch c tín d ng, chi nhánh ngơn hƠng n c ngoài th c hi n

nghi p v b o lãnh

Bên đ c b o lãnh là t ch c (bao g m t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng

n c ngoƠi), cá nhơn lƠ ng i c trú vƠ t ch c lƠ ng i không c trú đ c t ch c tín

d ng, chi nhánh ngơn hƠng n c ngoài b o lãnh

Bên nh n b o lãnh là t ch c, cá nhơn lƠ ng i c trú ho c ng i không c trú có

quy n th h ng b o lãnh do t ch c tín d ng, chi nhánh ngơn hƠng n c ngoài phát

hành

Cam k t b o lãnh lƠ v n b n b o lãnh c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lãnh

theo m t trong các hình th c sau:

bên b o lãnh s th c hi n ngh a v tƠi chính thay cho bên đ c b o lãnh khi bên

đ c b o lãnh không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ ngh a v đƣ cam k t

v i bên nh n b o lãnh;

- H p đ ng b o lãnh lƠ v n b n th a thu n gi a bên b o lãnh và bên nh n b o lãnh

ho c gi a bên b o lãnh, bên nh n b o lãnh và các bên có liên quan (n u có) v

vi c bên b o lãnh s th c hi n ngh a v tƠi chính thay cho bên đ c b o lãnh khi bên đ c b o lãnh không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ ngh a v đƣ cam

Ch c n ng quan tr ng nh t c a b o lãnh là cung c p m t s đ m b o cho ng i

th h ng M c đích c a b o lãnh là s cung c p cho ng i th h ng m t kho n b i

hoàn tài chính cho nh ng ng i thi t h i do hành vi vi ph m h p đ ng c a ng i đ c

b o lƣnh gơy ra H n n a, b o lƣnh đ c dùng trong nh ng h p đ ng thi công, h p

đ ng b o hành s n ph m, d th u công trình… thì đơy lƠ nh ng th a thu n không mua

bán hay thanh toán Do v y, b o lãnh ch đ c dùng cho m c đích b o đ m an toàn cho

ng i th h ng khi có m t bi n c vi ph m h p đ ng c a ng i đ c b o lãnh

 Công c tài tr

H u h t các h p đ ng thi công, buôn bán l n đòi h i ph i có m t kho ng th i

gian dài m i hoàn t t i u nƠy đ t ra m t nhu c u tài tr cho d án Công ty xây d ng

s g p khó kh n v tài chính và ch u nhi u r i ro n u nh ph i hoàn t t công trình m i

nh n đ c thanh toán t ch công trình Do đó, công ty xơy d ng s th ng l ng v i

ch công trình ng tr c cho mình m t kho n ti n Lúc đó, ngơn hƠng c a công ty xây

d ng s phát hành m t b o lãnh hoàn ti n ng tr c nh m t công c tài tr đ cho

công ty nh n đ c kho n ti n đó Ngơn hƠng phát hƠnh cam k t b o lãnh cho công ty

xây d ng đ thanh toán cho ch công trình trong tr ng h p công ty xây d ng vi ph m

ngh a v trong h p đ ng

 Công c đánh giá

Khi nh n m t đ ngh b o lãnh ngân hàng s ph i đánh giá tình hình ho t đ ng,

n ng l c tài chính c a khách hƠng ng th i đánh giá kh n ng th c hi n h p đ ng đƣ

ký gi a bên đ c b o lãnh và bên nh n b o lãnh, hi u qu c a h p đ ng… Khi khách hƠng đ m b o đ các đi u ki n ngân hàng đ t ra thì h p đ ng m i đ c ký k t

1.1.1.3 Vai trò c a b o lãnh ngân hàng

 i v i n n kinh t

B o lãnh ngân hàng ngày càng đóng vai trò quan tr ng trong n n kinh t Công c

này góp ph n thúc đ y s h p tác trên t t c các l nh v c kinh t - xã h i, trong ph m

vi qu c gia và trên toàn th gi i B o lãnh ngân hàng còn góp ph n tích c c đ y m nh

S t n t i b o lãnh ngân hàng là m t khách quan đ i v i n n kinh t , đáp ng yêu

c u làm cho n n kinh t ngày m t phát tri n Nó có vai trò nh m t ch t xúc tác làm

đi u hoà, xúc ti n hàng lo t các quan h trong h p đ ng kinh t Nh có b o lãnh mà

các bên có th tin t ng yên tâm tham gia ký k t các h p đ ng kinh t và có trách

nhi m v i h p đ ng c a mình đƣ kỦ k t

B o lãnh có vai trò quan tr ng trong vi c t ng thêm ngu n v n cho các doanh

nghi p, thu hút v n đ u t cho n n kinh t , nh vào uy tín c a ngân hàng b o lãnh, b o

lãnh tr thành công c ti p c n t i các ngu n v n c a n c ngoài Ngu n v n này

th ng đ c t p trung vào s n xu t, t o đi u ki n cho doanh nghi p t đó giúp doanh

nghi p s n xu t ra các s n ph m đáp ng nhu c u th tr ng B o lãnh ngân hàng góp

ph n t ng c ng m i quan h th ng m i qu c t gi a các qu c gia

 i v i ngơn hƠng th ng m i

B o lãnh v a là ho t đ ng c p tín d ng, v a là d ch v có thu phí, góp ph n gia

t ng ngu n thu d ch v ngoƠi lƣi vay, đ c các NHTM quan tơm vƠ luôn h ng đ n

trong kinh doanh

Bên c nh đó, b o lãnh còn góp ph n đa d ng hóa s n ph m tài chính c a NHTM,

đ c bi t là s n ph m tín d ng bên c nh các d ch v truy n th ng nh cho vay, chi t

kh u, đ ng th i, giúp NHTM bán thêm và bán chéo s n ph m ó c ng là bi n pháp

h u hi u thu hút và gi chân khách hàng - y u t c t lõi quy t đ nh s thành công

Ngoài ra, nghi p v b o lãnh góp ph n kh ng đ nh uy tín, v th và kh n ng tƠi chính

c a NHTM, nên r t đ c chú tr ng ây là ho t đ ng ti m n r i ro nh ng hi u qu khi đ c x lý t t

 i v i khách hàng s d ng d ch v b o lãnh

i v i khách hƠng đ c b o lãnh, b o lãnh ngân hàng h u thu n h trong các

giao d ch mà h tham gia Nh đ c b o lãnh, h đ c đ i tác tin t ng h n, đ c

thu n l i nh : đ c chi m d ng v n h p lý t ng i bán, đ c vay v n, đ c ng

tr c ti n,…B o lãnh ngân hàng còn góp ph n nâng cao trách nhi m c a bên đ c b o

lãnh v ngh a v h ph i th c hi n

Trong các quan h kinh t không ph i lúc nƠo các đ i tác c ng tin t ng nhau do

r t nhi u nguyên nhân Vì th , đ đ m b o an toàn quan h lƠm n, bên cung c p

th ng yêu c u bên kia ph i có b o lãnh c a ngân hàng thì giao d ch m i th c hi n Do

đó b o lƣnh ngơn hƠng đôi khi lƠ yêu c u b t bu c đ b c đ u giúp cho doanh nghi p

có c h i ti p c n v i h p đ ng Ngoài ra, b o lãnh giúp cho doanh nghi p ti t ki m

đ c kho n vay v n đáng k , có thêm ngu n tài tr cho nhu c u v n l u đ ng và

doanh nghi p ch ph i tr m t kho n phí t ng đ i th p

1.1.2 Phân lo i b o lãnh ngân hàng

1.1.2.1 C n c vƠo ph ng th c phát hành b o lãnh:

 B o lãnh tr c ti p

Là lo i b o lãnh mà bên b o lãnh cam k t thanh toán tr c ti p cho bên nh n b o

lãnh n u bên đ c b o lãnh vi ph m h p đ ng B o lãnh tr c ti p có ba bên tham gia:

bên b o lƣnh, bên đ c b o lãnh và bên nh n b o lãnh N u trong tr ng h p bên nh n

b o lƣnh lƠ ng i n c ngoài thì có th thêm m t ngân hàng khác cùng qu c gia v i

bên nh n b o lãnh g i là ngân hàng thông báo

 B o lãnh gián ti p

ơy lƠ lo i b o lãnh mà ph i th c hi n qua hai ngân hàng, m t ngân hàng nh n

yêu c u b o lãnh t phía khách hƠng đ c b o lãnh g i là ngân hàng ch th , và m t

ngân hàng th c hi n cam k t b o lƣnh cho ng i th h ng g i là ngân hàng phát hành

b o lƣnh i v i lo i b o lãnh này thì ngân hàng phát hành s không nh n b i hoàn t khách hƠng đ c b o lãnh mà nh n kho n đó t ngân hàng ch th thông qua m t cam

k t n a g i là b o lƣnh đ i ng do chính ngân hàng ch th đ a ra M i quan h trong

b o lãnh gián ti p là m i quan h b n bên nên nó ph c t p h n nh ng l i đ m b o ch c

ch n h n, nó th ng đ c s d ng trong các h p đ ng v i các đ i tác n c ngoài

Khi bên nh n b o lƣnh không tin t ng vào ti m l c tài chính, uy tín c a ngân

hàng c a bên đ c b o lãnh nên mu n ch đ nh ngân hàng phát hành ph i là ngân hàng trong n c c a mình ho c ngân hàng mình bi t, do đó n u bên đ c b o lãnh có quan

h v i ngân hàng đ c ch đ nh đó thì b o lãnh tr c ti p x y ra, ng c l i thì phát sinh

nghi p v b o lãnh gián ti p

 B o lƣnh giáp l ng

B o lƣnh giáp l ng có vai trò c a m t ng i trung gian th c hi n h p đ ng thi

công hay mua bán Ví d b o lƣnh thanh toán giáp l ng: ng i bán hàng trung gian ký

h p đ ng mua bán hƠng cho ng i mua sau đó kỦ h p đ ng mua hàng v i nhà cung

c p N u c hai h p đ ng đ u quy đ nh b o lƣnh, sau khi ng i bán hàng trung gian th

h ng m t b o lãnh thanh toán t ngân hàng c a ng i mua thì m i yêu c u ngân hàng

c a mình phát hành m t b o lƣnh cho ng i cung c p hàng th h ng đ mua lô hàng

vƠ giao cho ng i mua ban đ u Khi s d ng b o lƣnh giáp l ng thì các đi u kho n

ph i phù h p v i các đi u kho n c a b o lãnh chính

 B o lƣnh đ c xác nh n

Là m t b o lƣnh ngơn hƠng đ c m t ngân hàng khác xác nh n đ b o đ m kh

n ng th c hi n ngh a v b o lãnh c a ngơn hƠng phát hƠnh th b o lƣnh Tr ng h p ngơn hƠng phát hƠnh th b o lãnh không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ ngh a

v c a mình nh đƣ cam k t v i bên nh n b o lãnh thì ngân hàng xác nh n s th c hi n

ngh a v thay cho ngân hàng phát hành b o lãnh

 ng b o lãnh

Khi th c hi n nh ng d án có giá tr l n, đ gi m thi u các r i ro thì các ngân

hàng có th th c hi n đ ng b o lƣnh th c hi n đ c ho t đ ng đ ng b o lãnh này

thì m t trong s các ngân hàng tham gia ph i đóng vai trò lƠ ngơn hƠng đ u m i phát

hành b o lƣnh, còn các ngơn hƠng khác lƠ thƠnh viên tham gia Trong tr ng h p ph i

b i hoƠn cho ng i th h ng thì ngơn hƠng đ u m i có th đòi ti n t các ngân hàng

đ ng minh theo t l tho thu n tr c và các ngân hàng này s đòi n t khách hàng

Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lãnh (t c là bên m i th u) đ b o

đ m ngh a v tham gia d th u c a bên đ c b o lãnh Tr ng h p bên đ c b o lãnh

vi ph m quy đ nh d th u mà không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ ngh a v

tài chính tham gia d th u thì bên b o lãnh s th c hi n thay

 B o lãnh th c hi n h p đ ng

Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lƣnh đ b o đ m vi c th c hi n đúng, đ y đ các ngh a v c a bên đ c b o lãnh theo h p đ ng đƣ kỦ k t v i bên

nh n b o lƣnh Tr ng h p bên đ c b o lãnh vi ph m h p đ ng b ph t ho c ph i b i

th ng cho bên nh n b o lãnh mà không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ ngh a

v tài chính thì bên b o lãnh s th c hi n thay

 B o lãnh b o hành

B o lãnh b o hƠnh hay còn đ c g i là b o lãnh b o đ m ch t l ng s n ph m:

Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lƣnh đ b o đ m vi c bên đ c b o lãnh

th c hi n đúng các th a thu n v ch t l ng c a s n ph m theo h p đ ng đƣ kỦ k t v i

bên nh n b o lƣnh Tr ng h p bên đ c b o lãnh vi ph m th a thu n v ch t l ng

s n ph m và ph i b i th ng cho bên nh n b o lãnh mà không th c hi n ho c th c

hi n không đ y đ ngh a v tài chính thì bên b o lãnh s th c hi n thay

 B o lãnh thanh toán

Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lãnh v vi c s th c hi n ngh a v

thanh toán thay cho bên đ c b o lƣnh trong tr ng h p bên đ c b o lãnh không th c

hi n ho c th c hi n không đ y đ ngh a v thanh toán c a mình khi đ n h n

 B o lãnh hoàn tr ti n ng tr c

Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lƣnh đ b o đ m ngh a v hoàn tr

ti n ng tr c c a bên đ c b o lãnh theo h p đ ng đƣ kỦ k t v i bên nh n b o lãnh

Tr ng h p bên đ c b o lãnh ph i hoàn tr ti n ng tr c mà không hoàn tr ho c

hoàn tr không đ y đ thì bên b o lãnh s th c hi n thay

 B o lãnh vay v n

Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lãnh v vi c s tr n thay cho bên

đ c b o lƣnh trong tr ng h p bên đ c b o lãnh không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ , đúng h n ngh a v tr n vay

1.1.2.3 C n c theo tính ch t b o lãnh ngân hàng

 B o lãnh tr ngay vô đi u ki n

Là b o lãnh mà vi c thanh toán c a nó đ c th c hi n ngay khi ngân hàng phát

hành nh n đ c yêu c u đ u tiên b ng v n b n c a bên nh n b o lƣnh vƠ xem đơy nh

m t l nh thanh toán, không đòi h i ph i có ch ng t kèm theo C n l u Ủ lƠ v n b n đòi ti n do bên nh n b o lƣnh đ n ph ng l p, không c n có s xác nh n c a bên đ c

b o lãnh ho c c a bên th ba nƠo khác Ngơn hƠng phát hƠnh không đ c vi n d n b t

c lỦ do nƠo liên quan đ n h p đ ng g c đ trì hoãn vi c thanh toán Do đó, ch bên

nh n b o lãnh là có l i th tuy t đ i trong lo i b o lƣnh nƠy; còn đ i v i ngân hàng và bên đ c b o lãnh luôn th b đ ng và d b l i d ng l a đ o

 B o lãnh kèm ch ng t

Tr ng h p nƠy ng i th h ng mu n đ c ngân hàng thanh toán thì ph i cung

c p ch ng t có xác nh n c a m t bên th ba có đ chuyên môn v s vi ph m h p

đ ng c a bên đ c b o lãnh Ch ng t có th xu t trình theo m t trong hai cách sau:

M t là, bên nh n b o lƣnh (ng i th h ng) xu t trình các ch ng t xác nh n hành vi

vi ph m h p đ ng c a bên đ c b o lãnh; các ch ng t này ph i do bên th ba có t cách đ c l p phát hành Hai là, bên nh n b o lãnh xu t trình yêu c u thanh toán, ngoài

ra không c n xu t trình b t k lo i ch ng t nƠo khác; nh ng ngơn hàng phát hành có

quy n d ng thanh toán n u bên đ c b o lãnh cung c p các ch ng t c a bên th ba

đ c l p xác nh n h p đ ng không vi ph m Lo i b o lãnh này b o v bên đ c b o

lãnh t t h n so v i tr ng h p b o lãnh theo yêu c u Tr c khi thanh toán, ngân hàng

Ch tiêu này cho bi t t ng s ti n phí mƠ ngơn hƠng thu đ c t các h p đ ng b o

lãnh Ch t l ng b o lãnh t t đ ng ngh a v i vi c nó mang l i thu nh p l n cho ngân hƠng, đ đánh giá chính xác ch t l ng b o lãnh qua thu nh p t d ch v b o lãnh

chúng ta xem xét t i các tiêu chí: t c đ t ng tr ng thu nh p phí b o lãnh, t tr ng thu

nh p t d ch v b o lãnh trên t ng thu nh p, t tr ng thu nh p phí t ho t đ ng b o

lãnh so v i các ho t đ ng khác trotng ngân hàng, quy mô thu nh p phí b o lƣnh,… Thu

nh p t ho t đ ng ngƠy cƠng t ng ch ng t quy mô d ch v b o lƣnh ngƠy cƠng đ c

m r ng v i s t ng tr ng n đ nh

Tuy nhiên đ có s đánh giá m t cách toàn di n nghi p v b o lãnh c a ngân

hàng, c n k t h p các ch tiêu trên trong m i quan h t ng quan v i các ho t đ ng

s t ng tr ng d n b o lãnh ph n ánh ngơn hƠng đang thu hút đ c r t nhi u khách

hàng, d ch v b o lƣnh ngƠy cƠng đ c m r ng Do đó khi đánh giá ch t l ng b o

Là ch tiêu ph n ánh kho n v n ngân hàng thanh toán cho bên nh n b o lãnh thay

cho bên đ c b o lƣnh Nh ng khi đ n h n thanh toán bên đ c b o lƣnh không đ kh

n ng tr , tr không đ ho c không ch u tr cho ngơn hƠng D n b o lãnh quá h n l n

cho th y d ch v b o lãnh c a ngân hàng không hi u qu , ngơn hƠng đ ng tr c nguy

c b m t v n Khi nói đ n d n b o lãnh quá h n ta quan tơm đ n t l d n b o

C c u b o lãnh c a ngân hàng cho th y chi n l c phát tri n sâu r ng c a ngân

hàng v lo i hình doanh nghi p nào, lo i hình b o lƣnh nƠo… M i ngơn hƠng đ u chú

tr ng vào m t lo i hình b o lƣnh nƠo đó d a vƠo n ng l c c a ngân hàng Do đó, xơy

d ng các lo i hình b o lƣnh cƠng đa d ng th hi n s phát tri n c a ngân hàng N u

xây d ng m t c c u b o lãnh h p lý phù h p v i xu h ng phát tri n chung c a n n

kinh t , ngân hàng t n d ng đ c l i th l n trong kinh doanh đ ng th i góp ph n

gi m thi u r i ro t đó ch t l ng b o lƣnh đ c nâng lên

1.1.3.2 M t s ch tiêu đ nh tính

 Kh n ng đáp ng nhu c u c a khách hàng

Ch t l ng b o lƣnh đ c cho là t t khi mƠ ngơn hƠng đáp ng m t cách t t nh t

nhu c u c a khách hàng Trong khi nhu c u c a khách hàng c n r t nhi u các lo i hình

b o lƣnh khác nhau nh ng hi n t i các NHTM m i ch đáp ng đ c m t ph n nh

trong s đó, các NHTM t p trung ch y u vào các lo i hình nh b o lãnh d th u, b o

lãnh th c hi n công trình i u đó gơy ra r t nhi u khó kh n đ i v i các doanh nghi p

xu t kh u, các doanh nghi p có s v n ít th ng xuyên ph i mua ch u ho c c n ng

tr c, các doanh nghi p đó ch y u là các doanh nghi p v a và nh Vì v y, vi c đáp

ng đ c nhu c u c a các doanh nghi p v a và nh ch ng t ch t l ng b o lƣnh đƣ

đ c nâng lên

 Trình đ chuyên môn c a cán b ngân hàng ph trách d ch v b o lãnh

ơy lƠ m t y u t h t s c c n thi t, n u nh trình đ chuyên môn c a cán b

ngân hàng t t nó s t ng tính c nh tranh và thu hút khách hàng cho ngân hàng M t

ngơn hƠng có nhơn viên có trình đ cao, luôn luôn th c hi n các công vi c m t cách t t

nh t, tuân th đúng quy trình, đ m b o tính ch t ch , h n ch t i đa r i ro có th x y ra

ng th i t o m i quan h t t v i khách hàng s duy trì nh ng khách hàng t t, khách hàng ti m n ng…Ch t l ng b o lƣnh qua đó s đ c đ m b o

 Quy trình b o lãnh ch t ch và tuân th các chu n m c pháp lý

ơy lƠ y u t đ c bi t quan tr ng trong vi c đánh giá ch t l ng b o lãnh c a

ngân hàng C ng gi ng nh đ i v i các d ch v khác trong ngân hàng, d ch v b o lãnh

luôn ph i tuân th nh ng quy đ nh c a NHNN, đ ng th i quy trình b o lãnh ph i ch t

ch h n ch t i đa các r i ro nh ng v n t o đi u ki n thu n l i nh t cho khách hàng

1.1.4 Các nhân t nh h ng t i ho t đ ng b o lãnh c a ngơn hƠng th ng

m i

1.1.4.1 Nhân t bên trong

 Con ng i

ơy đ c coi là nhân t quy t đ nh s thành công trong ho t đ ng c a ngân hàng

nói chung và nghi p v b o lãnh ngân hàng nói riêng V i ch c n ng vƠ vai trò c a

nghi p v b o lãnh, nhân t con ng i đem l i cho ngân hàng khá nhi u ngu n l i, vì

v y ngân hàng luôn mu n phát tri n nghi p v này C ng là m t hình th c c p tín

d ng, khi phát hành b o lãnh ngân hàng c n th m đ nh t ng t m t kho n c p tín

d ng Vì v y y u t con ng i r t quan tr ng, đòi h i t c p chuyên viên đ n c p qu n

lý ph i v ng chuyên môn, có kinh nghi m, kh n ng tác nghi p, cung cách ph c v

khách hàng t t…

Hi n nay các ngân hàng ngày càng chú tr ng đ n ch t l ng ph c v khách hàng, trong đó y u t con ng i đóng vai trò quan tr ng i ng cán b có đ o đ c, ngh

nghi p t t và chuyên môn gi i s giúp cho ngân hàng có th ng n ng a đ c nh ng sai

ph m trong ho t đ ng b o lƣnh H n n a, vi c ngơn hƠng đƠo t o nghi p v , nâng cao

tay ngh , th c hi n chuyên môn hóa cho đ i ng cán b ngân hàng s gi m đ c chi

phí nghi p v và th m đ nh Do đó, ngơn hƠng có th đ a ra đ c bi u phí h p d n,

mang tính c nh tranh cao nh ng v n đ m b o đ c l i ích c a ngơn hƠng đ thu hút

khách hàng

 Công ngh

Trong b i c nh n n kinh t ngày càng khó kh n nh hi n nay, đ c bi t trong l nh

v c tài chính ngân hàng, vi c ng d ng công ngh thông tin đ đ i m i quy trình, giúp

nâng cao hi u qu , n ng su t lao đ ng là vi c quan tr ng Có th nói, ngân hàng là m t

trong nh ng ngƠnh đi tiên phong trong vi c ng d ng công ngh thông tin V i xu th

công ngh liên t c đ i m i và phát tri n nhanh chóng nh hi n nay, vi c đ y m nh đ i

m i công ngh là y u t quy t đ nh mang tính "s ng còn" đ i v i s phát tri n ngành

ngân hàng Các quy trình nghi p v c n ph i tin h c hóa, t đ ng hóa m c đ cao

m i có th x lỦ vƠ đáp ng đ c yêu c u ng d ng công ngh thông tin trong l nh v c ngơn hƠng ơy lƠ y u t h tr , thúc đ y ng d ng công ngh thông tin c a các ngành

và l nh v c khác, đ c bi t nh th ng m i đi n t v i nh ng d ch v ngân hàng thu n

ti n đang đ c cung c p hi n nay nh Internet banking, mobile banking, xác th c và

qu n lỦ th b o lãnh online

 Phí d ch v

Các ngơn hƠng đ u có bi u phí d ch v riêng c a mình trong đó có quy đ nh phí

b o lƣnh i v i ngân hàng phí là ngu n thu ng c l i đ i v i khách hàng nó là chi

phí s d ng d ch v , vì v y vi c xây d ng m t chính sách v phí phù h p là r t c n thi t đ đ m b o hài hòa l i ích c a các bên Tùy lo i nghi p v b o lãnh, tùy m c đ

r i ro, m c đ ph c t p, tài s n đ m b o… mƠ ngơn hƠng áp d ng m c phí khác nhau

đ mang l i s hài lòng cho khách hàng Ngân hàng c n xây d ng m t m c phí c nh tranh đ th hi n rõ chính sách khách hƠng Có ngơn hƠng có chính sách u đƣi vƠ m c

phí riêng theo x p lo i khách hàng, x p lo i khách hàng d a vào nhi u y u t : doanh

s giao d ch, thu nh p mang l i cho ngơn hƠng…

Chính sách phí d ch v tác đ ng nhi u đ n hi u qu ho t đ ng b o lãnh trong tình

hình c nh tranh gi a các ngân hàng hi n nay

 Quy trình nghi p v

Quy trình b o lãnh th hi n s ch t ch trong phân công tác nghi p, đ ng th i

ph n ánh cách th c qu n lý r i ro trong ho t đ ng này Hi n nay ph n l n các ngân hƠng đ u có quy trình th c hi n th ng nh t trên toàn h th ng Quy trình nghi p v

giúp cho ho t đ ng b o lãnh chuyên nghi p h n, hi u qu h n, qu n lý r i ro t t h n

Tuy nhiên n u quy trình không đ c thi t k m t cách khoa h c thì nh h ng r t l n

đ n ch t l ng ph c v K n ng nghi p v và ý th c tuân th c a nhân viên tác

nghi p quy t đ nh hi u qu c a quy trình nghi p v

 N ng l c tài chính c a ngân hàng

V n là nh ng kho n ti n do ngân hàng t o l p ho c huy đ ng đ c, ngân hàng

dùng các kho n ti n nƠy đ đ u t vƠ th c hi n các d ch v kinh doanh M t ngân hàng

có v n càng l n càng có th m nh trong kinh doanh, đ ng th i v n còn quy t đ nh t i

các ho t đ ng c a ngân hàng

M t khác, đ đ m b o an toàn cho NHTM, pháp lu t th ng quy đ nh gi i h n v

t l gi a giá tr b o lƣnh đ i v i m t khách hàng và quy mô v n c a ngân hàng Do

đó, v n đi u l c a ngân hàng c ng nh h ng đ n ho t đ ng b o lãnh Nh ng ngân

hàng có v n l n có th cung ng d ch v b o lãnh cho nhi u đ i t ng v i giá tr h p

đ ng l n h n so v i các ngân hàng có v n nh

M t khác, v i quy mô v n l n ngơn hƠng có đi u ki n đ u t vƠo con ng i và

ph ng ti n k thu t uy tín c a ngơn hƠng đ c nâng lên, t o s c nh tranh m nh m

Ngân hàng m r ng ho t đ ng kinh doanh trên th tr ng, đa d ng các lo i hình b o

lãnh ti p c n v i các khách hàng l n và ti m n ng có kh n ng tham gia vƠo các h p

đ ng b o lãnh có ch t l ng

Qua đơy chúng ta có th th y n ng l c tài chính c a ngân hàng là vô cùng quan

tr ng, là y u t tiên quy t đ phát tri n và nâng cao ch t l ng b o lãnh ngân hàng

 M t s y u t n i t i khác c a ngân hàng

Có th k đ n uy tín, m ng l i đ i lý, chính sách phát tri n và chi n l c ti p th

c a ngơn hƠng i v i ho t đ ng b o lãnh, uy tín là y u t nh h ng hƠng đ u, đ c

bi t là v i b o lƣnh ra n c ngoài

Bên c nh đó, m ng l i đ i lý giúp thu th p thông tin, ph i h p ki m soát r i ro

và h p tác v i các đ i tác qu c t Ngoài ra, chính sách phát tri n và chi n l c ti p th

c a ngơn hƠng th ng m i, đ nh h ng phát tri n c ng qu ng bá v s đa d ng c a s n

ph m b o lãnh cung c p cho khách hàng

V chi n l c phát tri n kinh doanh c a ngân hàng: nó không ch nh h ng t i

s phát tri n c a nghi p v b o lãnh mà còn nh h ng t i t t c các ho t đ ng khác

c a ngơn hƠng phát tri n t t, chi n l c c a ngân hàng s đ ra đ c nh ng

ph ng h ng, nhi m v , m c tiêu c th trong t ng th i kì ng n h n và dài h n

Trong ngân hàng c n ph i xác đ nh rõ s n ph m d ch v nào c n t p trung phát tri n,

s n ph m nƠo ch a c n phát tri n T đó t p trung ngu n v n, nhân l c, v t l c đ phát

tri n s n ph m N u chi n l c phát tri n c a ngân hàng có m c tiêu phát tri n nghi p

v b o lƣnh đi u đó có ngh a là có nhi u đi u ki n v nhân l c, ngu n l c, v t l c t p trung đ có th phát tri n nghi p v b o lãnh sao cho có k t qu t t nh t

1.1.4.2 Nhân t bên ngoài

 M t là: Nh ng nhân t thu c v khách hàng

Tr c khi có quy t đ nh b o lãnh, ngân hàng c n xem xét, đánh giá khách hƠng k

l ng Khi th m đ nh khách hàng, ngân hàng ph i xem xét k các n i dung sau: Kh

n ng tƠi chính c a khách hƠng, ph ng án s n xu t kinh doanh kh thi, kh n ng đáp

ng các bi n pháp đ m b o Các ngân hàng c n xem xét các n i dung trên vì chúng nh

h ng tr c ti p đ n kh n ng hoƠn thƠnh ngh a v đ i v i bên th h ng ho c trong

tr ng h p x u nh t x y ra khi ngân hàng ph i cho vay b t bu c, th c hi n ngh a v

thay khách hàng c a mình thì ngân hàng v n có kh n ng truy đòi t ng i đ c b o

lãnh ho c x lý tài s n đ m b o đ thu h i n

 Hai lƠ: Môi tr ng kinh t xã h i

Là nhân t mang tính v mô tác đ ng t ng hòa đ n m i ho t đ ng kinh t trong đó

có ho t đ ng ngân hàng S phát tri n c a nghi p v b o lãnh không th đ t ra ngoài

s phát tri n chung c a toàn xã h i Hay nói cách khác, xã h i càng phát tri n càng kéo theo ho t đ ng b o lãnh càng phát tri n, do đó yêu c u hoàn thi n nghi p v b o lãnh

ngày càng tr nên b c thi t h n

T c đ phát tri n kinh t , s thay đ i trong chính sách v mô c a nhƠ n c nh

ch ng trình đ u t , ph ng th c qu n lý t giá… các nhơn t nƠy có tác đ ng tr c

ti p c ng nh gián ti p đ n ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p,

khách hàng c a các ngơn hƠng i u đó s nh h ng t i kh n ng th c hi n cam k t

v i bên th h ng làm phát sinh ngh a v tr thay c a ngân hàng Tình hình s n xu t đình tr c ng khi n cho khách hàng không có kh n ng b i hoàn kho n n cho ngân

hàng, gây t n th t cho ngân hàng

V n đ đ t ra là, ngân hàng ph i làm t t công tác d báo th tr ng đ có bi n

pháp, chính sách thích h p, k p th i nh m h n ch r i ro phát sinh và ti p t c hoàn thi n h n n a nghi p v b o lãnh

 Ba là: Môi tr ng pháp lý

ó lƠ h th ng các v n b n quy ph m pháp lu t đ i v i các ho t đ ng c a các

ngân hàng nói chung và v i ho t đ ng b o lãnh nói riêng M t h th ng pháp lu t đ y

đ vƠ đ ng b s giúp ngân hàng xây d ng h ng kinh doanh t t và hoàn thành t t các

ch c n ng c a mình trong đó có b o lƣnh MƠ đơy c ng lƠ c s đ gi i quy t các tranh

ch p, v ng m c phát sinh trong quá trình cung c p d ch v này cho khách hàng

 B n lƠ: Môi tr ng chính tr , xã h i

Là nhân t quan tr ng thúc đ y ho t đ ng đ u t , kích thích s t ng tr ng c a

các ho t đ ng th ng m i trong n c c ng nh qu c t ó c ng là ti n đ cho ho t

đ ng b o lãnh nói chung và s hoàn thi n nghi p v b o lãnh nói riêng phát tri n

Không th phát tri n nghi p v b o lãnh t i m t qu c gia có th ch chính tr b t n

đ nh, luôn t n t i xung đ t mâu thu n bên trong Môi tr ng chính tr xã h i có nh

h ng không nh t i tâm lý c a ch đ u t vƠ qua đó nh h ng t i ch t l ng c ng

b ng có ngh a là nó không h nh h ng t i quy mô ngu n v n và tài s n ngân hàng

H n n a phí thu đ c t ho t đ ng b o lƣnh đóng góp m t ph n đáng k vào thu nh p

c a ngân hàng N u khách hàng th c hi n đúng cam k t c a h v i bên b o lãnh thì

ngân hàng s không ph i b ti n ra đ th c hi n cam k t c a mình Nh ng n u khách

hàng vi ph m cam k t thì ngân hàng ph i b ti n ra đ th c hi n ngh a v b o lãnh R i

ro x y ra khi khách hàng không hoàn tr cho ngân hàng mà s ti n ngơn hƠng đƣ tr h

ho c giá tr hoàn tr không t ng x ng v i chi phí c h i mà ngân hàng b ra

ph m h p đ ng đ nh n đ c b i hoƠn trong khi bên đ c b o lãnh v n nghiêm túc

th c hi n h p đ ng Chính vì th , trong tr ng h p nƠy bên đ c b o lãnh không

nh ng ch u gánh n ng c ng nh s c ép th c hi n đúng h p đ ng ký k t đ tránh kh i

ph i đ n bù tài chính mà còn ph i luôn đ phòng s l a đ o t phía ng i th h ng

b o lãnh Không nh ng th , bên đ c b o lãnh c ng có th g p r i ro trong kinh doanh

th ng m i đ n thu n, vì v y tr c khi đ ngh ngân hàng b o lãnh khách hàng c n

tính toán c n th n hi u qu kinh t đ m b o tính kh thi tránh tr ng h p d án v t

quá kh n ng tƠi chính c a mình

1.1.5.3 R i ro đ i v i ng i th h ng b o lãnh

Trong nghi p v b o lƣnh ngơn hƠng đ c ch n làm ngân hàng b o lãnh là m t

ngân hàng m nh v tài chính, có chính sách tài tr m nh m , trình đ nghi p v c a

các cán b cao, n ng l c đi u hành c a ban lƣnh đ o t t và có uy tín trên th tr ng…

đ đáp ng đi u này c ng có ngh a lƠ bên đ c b o lãnh tìm cho mình m t ch d a

v ng ch c đ ng th i ng i th h ng b o lãnh s có s đ m b o l n v kh n ng nh n

đ c b i hoàn n u bên nh n đ c b o lãnh vi ph m h p đ ng đƣ kí k t

Tuy nhiên, trên th c t , không ph i khi nƠo bên đ c b o lãnh c ng nh ng i

th h ng b o lãnh c ng tìm đ c ngân hàng b o lãnh nh Ủ Chính vì v y, ng i th

h ng b chi ph i b i kh n ng tƠi chính c a ngân hàng b o lãnh Ch ng h n nh cu c

kh ng ho ng tài chính ti n t s kéo theo s s p đ c a ngân hàng b o lãnh và h u qu

lƠ ng i th h ng b o lãnh s ph i ch u r i ro Ngoài ra, có th có nh ng nguyên nhân

b t kh kháng c ng có th gây ra nh ng r i ro cho ng i th h ng b o lƣnh nh thiên

tai, h a ho n…

1.2 S c n thi t ph i hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng

1.2.1 Quan ni m hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng

Hoàn thi n nghi p v b o lãnh là ho t đ ng c a ngân hàng nh m tìm cách gia

t ng doanh s , s d b o lãnh cùng v i vi c nâng cao ch t l ng ho t đ ng nƠy, đ m

b o s gia t ng b o lãnh an toàn và hi u qu

Hoàn thi n nghi p v b o lãnh là ho t đ ng giúp ngân hàng phát tri n nghi p v

này c v chi u r ng l n chi u sâu

- Phát tri n ho t đ ng b o lãnh theo chi u r ng: là vi c ngân hàng th c hi n xâm

nh p vào th tr ng m i, th tr ng mƠ khách hƠng ch a bi t đ n s n ph m c a

ngân hàng mình đơy, có th m r ng ho t đ ng theo vùng đ a lỦ, theo đ i

t ng khách hàng

- Phát tri n ho t đ ng b o lãnh theo chi u sâu b ng cách đa d ng hóa s n ph m b o

lãnh Vi c đa d ng hoá các hình th c, ph ng th c b o lãnh m t m t s giúp cho

ngân hàng có thêm nhi u s n ph m d ch v đ ph c v nhu c u ngƠy cƠng đa

d ng, phong phú c a khách hàng; m t khác, giúp cho NHTM nâng cao kh n ng

c nh tranh, gi m r i ro trong ho t đ ng, nơng cao đ c t l thu nh p t d ch v

phi tín d ng trên t ng thu nh p

D i góc đ qu n tr ngân hàng, hoàn thi n nghi p v b o lãnh còn là vi c đ nh

h ng đúng đ n v n đ qu n tr r i ro nghi p v , nh m h n ch tranh ch p, đ b o lãnh

ngân hàng có th phát huy h t th m nh c a mình B n ch t c a b o lãnh c ng gi ng

nh m t kho n c p tín d ng thông th ng Nên c n thi t đ nh h ng qu n tr r i ro

theo b n ch t tín d ng Ngân hàng c n xác đ nh rõ đ nh h ng qu n tr r i ro khâu

gi i quy t c p b o lãnh và b o đ m ti n vay đ i v i vi c c p b o lãnh thay cho quan

đi m r i ro là khâu ph i th c hi n ngh a v b o lãnh T đó có nh ng gi i pháp,

ph ng án hoƠn thi n quy trình đ đ m b o s gia t ng b o lãnh an toàn và hi u qu

Hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng là vi c các ngân hàng chú tr ng vào

th ng hi u, uy tín, n ng l c qu n tr r i ro kinh doanh c a mình và khi n cho doanh

nghi p nhìn th y đi u đó n sau các v n b n cam k t b o lãnh ngân hàng Ngân hàng

c ng nên nh n bi t và qu n tr t t các r i ro pháp lý t môi tr ng pháp lý

1.2.3 S c n thi t ph i hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng

Trong các ho t đ ng ngân hàng, b o lãnh là m t trong nh ng nghi p v ngân

hàng hi n đ i Nh ng n m g n đơy, d ch v nƠy đ c các ngơn hƠng th ng m i r t quan tơm vƠ đ y m nh, nh m đáp ng nhu c u b o lƣnh ngƠy cƠng gia t ng theo s

phát tri n chung c a n n kinh t vƠ xu h ng h i nh p kinh t toàn c u V i vi c áp

d ng nghi p v này, các doanh nghi p đƣ có đ c s h tr đ c l c đ phát tri n s n

xu t kinh doanh đ ng th i gi m thi u r i ro t các đ i tác, nh t lƠ các đ i tác n c

ngoài Bên c nh đó, các NHTM đa d ng hóa đ c các s n ph m d ch v c a mình,

t ng c ng m i quan h v i các khách hƠng, t ng thu nh p cho ngân hàng

Môi tr ng kinh doanh ngày m t ph c t p, nhu c u s d ng d ch v b o lãnh c a

doanh nghi p ngày m t l n, trong khi các v vi c tranh ch p di n ra ngày m t nhi u,

câu h i tr c di n v i nhi u doanh nghi p là làm th nƠo đ tìm đ c đ a ch ngân hàng

t t, g i g m ni m tin vƠ đ t đ c s an toàn trong nghi p v b o lãnh khi c n?

Vì v y vi c hoàn thi n nghi p v b o lãnh là c n thi t

1.3 Kinh nghi m v ho t đ ng b o lãnh c a m t s ngơn hƠng th ng m i t i

Vi t Nam và bài h c cho Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

1.3.1 Kinh nghi m v ho t đ ng b o lãnh c a m t s ngơn hƠng th ng m i t i

Vi t Nam

Cùng v i ti n trình h i nh p kinh t qu c t c a Vi t Nam, các d ch v ngân hàng

c ng phát tri n m nh m đáp ng nhu c u đa d ng c a khách hƠng trong đó có nghi p

v b o lãnh ngân hàng V i vai trò và l i ích kinh t mà nó mang l i, b o lãnh ngân

hƠng ngƠy cƠng đ c các doanh nghi p, cá nhân chú tr ng s d ng N m b t đ c nhu

c u đó, các ngơn hƠng c trong n c vƠ ngơn hƠng n c ngoài, chi nhánh ngân hàng

n c ngoƠi đ u tích c c thu hút và m r ng th tr ng trong m ng nghi p v b o lãnh

t o nên s c nh tranh gây g t Do v y vi c h c h i v n d ng nh ng kinh nghi m t các ngân hàng l n nh VietcomBank, Vietinbank, HSBC, City Bank… đ phát tri n

nghi p v này là r t c n thi t tƠi xin đ c p m t s kinh nghi m phát tri n nghi p

v b o lãnh t các đ i di n nƠy nh sau:

Ngân hàng HSBC: nghi p v b o lãnh t i ngơn hƠng nƠy đ c chuyên môn hóa,

do phòng b o lãnh ho c phòng thanh toán xu t nh p kh u th c hi n Vì v y nghi p v

b o lƣnh đ c v n d ng thu n th c, chuyên nghi p cao d a trên c s pháp lý trong

n c và các chu n m c qu c t M t khác ngân hàng HSBC còn có b ph n chuyên

trách h tr pháp lu t riêng trong nghi p v b o lãnh, c ng nh có s phơn đ nh rõ ràng

trong qu n tr đi u hành t ngân hàng m , h i s chính, chi nhánh khu v c, chi nhánh

ph … đ t o s ch đ ng nhanh chóng trong cung c p d ch v S n ph m b o lƣnh đa

d ng đáp ng m i nhu c u c a khách hàng Ngoài ra ngân hàng r t chú tr ng phân

khúc th tr ng, đ i t ng khách hàng c a h là doanh nghi p v a và nh , t đó có các

ch tiêu v phí, tài s n đ m b o phù h p M ng l i ho t đ ng r ng kh p t i nhi u

qu c gia nên vi c tìm hi u và thu th p thông tin t các khách hàng ti m n ng r t đ c

ngân hàng chú tr ng và có k ho ch s n đón khách hƠng b ng vi c ti p th bán chéo

s n ph m, cung c p tr n gói các d ch v theo nhu c u khách hƠng, gia t ng l i ích, u đƣi t d ch v ti n g i, thanh toán, cho vay đ n phát hành b o lãnh Dù là m t trong

nh ng ngơn hƠng đ ng hàng đ u trên th tr ng nh ng HSBC r t chú tr ng đ n vi c

x p h n tín nhi m, t o c s xây d ng và gi v ng ni m tin cho khách hàng

Ngoài ra, v i l i th v m ng l i và uy tín qu c t , HSBC c ng có th m nh

trong vi c th c hi c xác nh n b o lãnh theo yêu c u ơy lƠ m t d ch v đ c đánh giá

là ít r i ro vƠ đem l i ngu n thu đáng k t phí i u này kh ng đ nh uy tín ngân hàng

là v n đ r t quan tr ng đ thu hút khách hàng c ng nh s ch p nh n c a ngân hàng

ph c v phía đ i tác c a khách hàng

Ngân hàng TMCP Quơn đ i (MB): v i nghi p v b o lãnh, Ngân hàng TMCP Quơn đ i th c hi n xây d ng quy trình c p b o lãnh ch t ch , xem xét c p b o lãnh cho khách hƠng t ng t nh m t kho n vay d a trên ph ng án kinh doanh, kh n ng

qu n lý ki m soát ph ng án c a ngân hàng và có s phân c p th m quy n phê duy t

các kho n b o lãnh và tách b ch, xác đ nh rõ ch c n ng nhi m v c a các đ n v tham

gia vào quy trình c p b o lãnh Trong m i ho t đ ng c a m t quy trình, công vi c đ u

đ m b o nguyên t c có ít nh t m t ng i th c hi n và m t ng i ki m soát Và s

phân quy n đ c th c hi n công khai, ch t ch , nh m đ m b o quy n l i t i đa cho khách hƠng c bi t, v i t m nhìn chi n l c h ng Ngơn hƠng TMCP Quơn đ i tr

thành ngân hàng thu n ti n, n m trong nhóm ba ngân hàng c ph n l n nh t vƠo n m

2015, khách hƠng luôn đ c đ t vào v trí trung tâm trong các ho t đ ng nghi p v c a

ngân hàng T i Ngơn hƠng TMCP Quơn đ i, s thay đ i trong giai đo n phát tri n m i

(2011 - 2015) đang di n ra r t m nh m trên ba n n t ng: nơng cao n ng l c qu n tr ;

t i u hóa v n hƠnh vƠ v n hóa th c thi nhanh h ng t i khách hƠng, đ i m i, sáng

t o

M c dù không có th ng kê chính th c đ có th so sánh tr c ti p, nh ng trong

nghi p v b o lƣnh, Ngơn hƠng TMCP Quơn đ i là m t trong s ít ngơn hƠng đ t đ c

s tín nhi m r t cao, nh t là v i các doanh nghi p ho t đ ng trong l nh v c xây d ng

c b n, công nghi p, doanh nghi p là khách hàng truy n th ng c a Ngân hàng TMCP Quơn đ i Nghi p v b o lãnh là m t ph n c a nghi p v tín d ng và t i Ngân hàng TMCP Quơn đ i, đ nh h ng xây d ng d ch v theo m t chu trình hoàn ch nh, ph c v

t i đa các nhu c u c a khách hƠng đƣ đ c thi t l p không riêng v i các nghi p v tín

d ng, mà v i t t c các ho t đ ng c a ngân hàng, cùng các công ty thành viên Theo lƣnh đ o Ngơn hƠng TMCP Quơn đ i, đơy lƠ mô hình mƠ nhi u t p đoƠn tƠi chính l n

trên th gi i nh CitiGroup, HSBC, UBS hay JP Morgan Chase… đƣ áp d ng thành công vƠ giúp đ a tên tu i c a h phát tri n m nh m

1.3.2 Bài h c cho Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

Qua kinh nghi m v ho t đ ng b o lãnh c a m t s NHTM t i Vi t Nam, có th

rút ra m t s bài h c v nghi p v cho Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Chơu đó lƠ:

- Ho t đ ng b o lãnh c n đ c chuyên môn hóa, xây d ng quy trình nghi p v ch t

ch Quan tơm đ n công tác qu n tr r i ro và ch t l ng c a quy trình nghi p v

m b o ho t đ ng ki m soát n i b và qu n tr r i ro đ c t ch c t t, tuân th nghiêm túc các quy đ nh pháp lý c a NhƠ n c, gi đ c ni m tin và s chu n

m c trong m i quan h v i khách hàng

- B n ch t c a b o lãnh c ng gi ng nh m t kho n c p tín d ng thông th ng Do

đó, c n xem xét c p b o lƣnh cho khách hƠng t ng t nh m t kho n vay d a trên ph ng án kinh doanh, kh n ng qu n lý ki m soát ph ng án c a ngân hàng

và có s phân c p th m quy n phê duy t (chi nhánh/H i s /các H i đ ng tín

d ng) các kho n b o lƣnh, xác đ nh rõ ch c n ng nhi m v c a các đ n v tham

gia vào quy trình c p b o lƣnh, đ t o s ch đ ng nhanh chóng trong cung c p

d ch v

- Hi n nay, uy tín ngân hàng là v n đ r t quan tr ng trong ho t đ ng b o lãnh Vì

th , ngân hàng c n chú tr ng đ n vi c x p h n tín nhi m, t o c s xây d ng và

gi v ng ni m tin cho khách hàng, c ng nh s ch p nh n c a ngân hàng ph c

v phía đ i tác c a khách hàng

- S n ph m b o lƣnh đa d ng đáp ng m i nhu c u c a khách hƠng, gia t ng bán

chéo s n ph m, thi t k cung c p các d ch v tr n gói nh m gia t ng l i ích cho khách hƠng vƠ t ng thu nh p cho ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng c n chú tr ng

phân khúc th tr ng, đ i t ng khách hàng t đó có các chính sách khách hƠng,

ch tiêu v phí, tài s n đ m b o phù h p

K T LU N CH NG 1

Trong ch ng 1, lu n v n đƣ trình bƠy m t cách t ng quát v nghi p v b o lãnh

ngân hàng Bên c nh các khái ni m c b n, ch ng nƠy c ng đ c p đ n các nhân t

nh h ng đ n ho t đ ng b o lãnh t i các ngơn hƠng th ng m i, các r i ro c ng nh

s c n thi t ph i nghiên c u đ hoàn thi n nghi p v b o lãnh ngân hàng T kinh

nghi m v ho t đ ng b o lãnh c a m t s ngơn hƠng th ng m i t i Vi t Nam, đ rút

ra m t s bài h c v nghi p v cho Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

Nh ng n i dung đ c đ c p ch ng 1 lƠ c s n n t ng đ lu n v n đi sơu vƠo

phân tích th c tr ng b o lãnh t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

CH NG 2: TH C TR NG HO T NG B O LÃNH T I NGÂN HÀNG

2.1 Gi i thi u v Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n c a Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á

Châu

Ngơn hƠng TMCP Á Chơu (ACB) đ c thành l p theo gi y phép s 0032/NH-GP

do Ngơn hƠng NhƠ n c Vi t Nam c p ngày 24/4/1993, và gi y phép s 533/GP-UB

do y ban Nhân dân TP.HCM c p ngày 13/5/1993 Ngày 04/6/1993, ACB chính th c

đi vƠo ho t đ ng

Giai đo n 1993 - 1995: đơy lƠ giai đo n hình thƠnh ACB Giai đo n này, xu t

phát t v th c nh tranh, ACB h ng v khách hàng cá nhân và doanh nghi p nh và

v a trong khu v c t nhơn, v i quan đi m th n tr ng trong vi c c p tín d ng cung ng

s n ph m d ch v m i mà th tr ng ch a có (cho vay tiêu dùng, d ch v chuy n ti n

nhanh Western Union, th tín d ng)

Giai đo n 1996 - 2000: ACB lƠ ngơn hƠng TMCP đ u tiên c a Vi t Nam phát

hành th tín d ng qu c t MasterCard vƠ Visa N m 1997, ACB b t đ u ti p c n

nghi p v ngân hàng hi n đ i ACB tri n khai ch ng trình hi n đ i hóa công ngh

thông tin ngân hàng, xây d ng h th ng m ng di n r ng, nh m tr c tuy n hóa và tin

h c hóa ho t đ ng giao d ch Và cu i n m 2001, ACB chính th c v n hành h th ng

công ngh ngân hàng lõi là TCBS (The Complete Banking Solution: Gi i pháp ngân hàng toàn di n), cho phép t t c chi nhánh và phòng giao d ch n i m ng v i nhau, giao

d ch t c th i, dùng chung c s d li u t p trung N m 2000, ACB đƣ th c hi n tái c u trúc, c c u t ch c đ c thay đ i theo đ nh h ng kinh doanh và h tr Ngoài các

kh i, còn có m t s phòng ban do T ng giám đ c tr c ti p ch đ o Ho t đ ng kinh

doanh c a H i s đ c chuy n giao cho S giao d ch Vi c tái c u trúc nh m đ m b o

s ch đ o xuyên su t toàn h th ng, s n ph m đ c qu n lỦ theo đ nh h ng khách

hƠng vƠ đ c thi t k phù h p v i t ng phơn đo n khách hƠng, quan tơm đúng m c

vi c phát tri n kinh doanh và qu n lý r i ro

Giai đo n 2001 – 2005: N m 2003, ACB xây d ng h th ng qu n lý ch t l ng

theo tiêu chu n ISO 9001:2000 trong các l nh v c: huy đ ng v n, cho vay ng n h n và

trung dài h n, thanh toán qu c t và cung ng ngu n l c t i H i s N m 2005, ACB

và Ngân hàng Standard Charterd (SCB) ký k t th a thu n h tr k thu t toàn di n và SCB tr thành c đông chi n l c c a ACB

Giai đo n 2006 - 2010: ACB niêm y t t i Trung tâm Giao d ch Ch ng khoán Hà

N i vƠo tháng 10/2006 Trong giai đo n nƠy, ACB đ y nhanh vi c m r ng m ng l i

ho t đ ng Trong n m 2007, ACB ti p t c chi n l c đa d ng hóa ho t đ ng, thành l p

Công ty cho thuê tài chính ACB, c ng nh t ng c ng h p tác v i các đ i tác nh

Công ty Open Solutions (OSI) – Thiên Nam đ nâng c p h ngân hàng c t lõi, v i

Microsoft v áp d ng công ngh thông tin vào v n hành và qu n lý, v i Ngân hàng Standard Chartered v phát hành trái phi u, vƠ trong n m 2008, v i T ch c American

Express v séc du l ch N m 2009, ACB hoƠn thƠnh c b n ch ng trình tái c u trúc

ngu n nhân l c, xây d ng mô hình chi nhánh theo đ nh h ng bán hàng, phát tri n h

th ng kênh phân ph i phi truy n th ng nh ngơn hƠng đi n t vƠ bán hƠng qua đi n

tho i (telesales) Trong giai đo n nƠy ACB đ c NhƠ n c Vi t Nam t ng hai huân

ch ng lao đ ng vƠ đ c nhi u t p chí tài chính có uy tín trong khu v c và trên th

ACB, đ c bi t lƠ huy đ ng vƠ kinh doanh vƠng ACB đƣ ng phó t t s c rút ti n x y

ra trong tu n cu i tháng 8, và nhanh chóng khôi ph c toàn b s d huy đ ng ti t ki m

VND ch trong th i gian 2 tháng sau đó áng l u Ủ lƠ tuy t ng ti n g i khách hàng có

gi m nh ng huy đ ng ti t ki m VND c a ACB t ng tr ng 16,3% so đ u n m ACB

c ng lành m nh hóa c c u b ng t ng k t tài s n thông qua vi c x lý các t n đ ng liên quan đ n ho t đ ng kinh doanh vàng theo ch tr ng c a NHNN Tuy l i nhu n n m

c a ACB không nh k v ng nh ng lƠ k t qu ch p nh n đ c trong b i c nh môi

tr ng ho t đ ng n m 2012 đ y khó kh n vƠ ph i x lý t n đ ng v vàng ACB c ng

th c thi quy t li t vi c c t gi m chi phí trong 6 tháng cu i n m, b c đ u hoàn ch nh

khuôn kh qu n lý r i ro v m t quy trình chính sách, và thành l p m i 16 chi nhánh và phòng giao d ch M t s đ n v kênh phân ph i v n duy trì đ c t c đ t ng tr ng n

đ nh v l i nhu n và hoàn thành k ho ch n m

2.1.2 Khái quát v ho t đ ng chung c a Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á

Châu

Các ho t đ ng chính c a ACB và các công ty con (g i chung là T p đoƠn) lƠ huy

đ ng v n ng n h n, trung h n và dài h n d i các hình th c ti n g i có k h n, không

k h n, ti p nh n v n y thác đ u t vƠ phát tri n c a các t ch c trong n c, vay v n

c a các t ch c tín d ng khác; cho vay ng n h n, trung h n và dài h n; chi t kh u

th ng phi u, trái phi u và gi y t có giá; hùn v n và liên doanh theo lu t đ nh; làm

d ch v thanh toán gi a các khách hàng, th c hi n kinh doanh ngo i t , vàng b c và thanh toán qu c t , huy đ ng các lo i v n t n c ngoài và các d ch v ngân hàng khác

trong quan h v i n c ngoƠi khi đ c NHNN cho phép; ho t đ ng bao thanh toán; đ i

lý b o hi m; cung c p d ch v cho thuê tài chính; kinh doanh ch ng khoán; môi gi i và

t v n đ u t ch ng khoán; l u kỦ, t v n tài chính doanh nghi p và b o lãnh phát

hành; các d ch v v qu n lý qu đ u t vƠ khai thác tƠi s n, và cung c p các d ch v

ngân hàng khác

2.2 Th c tr ng ho t đ ng b o lãnh t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu 2.2.1 C s pháp lý trong n c khi th c hi n nghi p v b o lãnh ngân hàng t i Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

 Các quy đ nh c a pháp lu t

- Lu t Dân s s 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 c a Qu c h i;

- Lu t các T ch c tín d ng s 47/2010/QH12 do Qu c h i ban hành ngày 16/06/2010;

- Lu t Doanh nghi p s 60/2005/QH-11 ngày 29/11/2005 và Lu t s a đ i, b sung

Lu t Doanh nghi p s 38/2009/QH12 ngày 19/06/2009 c a Qu c h i;

 Các quy đ nh c a Ngơn hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

Hi n t i ho t đ ng b o lãnh t i ACB tuân th theo Quy ch b o lãnh ngân hàng

do Ban chính sách và qu n lý tín d ng ban hành Quy ch nƠy đ c h i đ ng qu n tr

nh t trí thông qua; vi c s a đ i, b sung quy ch do Ch t ch H i đ ng qu n tr ACB

quy t đ nh C n c theo quy ch b o lãnh, T ng giám đ c s ban hƠnh các quy đ nh,

h ng d n th t c c n thi t đ th c hi n Quy ch b o lƣnh, các quy đ nh, h ng d n

th t c có liên quan đ u đ c áp d ng th ng nh t trên toàn h th ng ACB

2.2.2 T ng quan th c tr ng v n d ng nghi p v b o lãnh ngân hàng t i Ngân

hƠng Th ng m i C ph n Á Châu

2.2.2.1 i t ng khách hàng

 Các khách hƠng đ c ACB b o lãnh bao g m:

- Các doanh nghi p đang ho t đ ng kinh doanh h p pháp theo Lu t doanh nghi p

c a Vi t Nam: công ty c ph n, công ty trách nhi m h u h n m t thành viên, công ty trách nhi m h u h n có hai thành viên tr lên, công ty h p danh, doanh nghi p t nhơn, nhóm công ty; H p tác xã ho t đ ng theo Lu t h p tác xã: H p

tác xã, Liên hi p h p tác xã, Liên minh h p tác xã; H kinh doanh, cá nhân có

đ ng kỦ kinh doanh;

- Các TCTD Vi t Nam, TCTD có v n đ u t n c ngoài, chi nhánh ngân hàng

n c ngoƠi đ c thành l p và ho t đ ng kinh doanh t i Vi t Nam

- Các t ch c khác đ c thành l p theo pháp lu t Vi t Nam, có t cách pháp nhân

- Doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài không th c hi n đ ng kỦ l i/chuy n đ i

sang các lo i hình doanh nghi p theo quy đ nh c a Lu t doanh nghi p trong th i

h n ho t đ ng còn l i c a doanh nghi p

 Các tr ng h p h n ch b o lãnh: t ch c ki m toán, ki m toán viên đang

ki m toán t i ACB; thanh tra viên đang thanh tra t i ACB; k toán tr ng c a ACB; c đông l n, c đông sáng l p; ng i th m đ nh, xét duy t c p tín d ng; các công ty con,

công ty liên k t c a ACB ho c doanh nghi p mà ACB n m quy n ki m soát Vi c b o

lƣnh các đ i t ng này ph i đ c H i đ ng qu n tr ho c c p đ c H i đ ng qu n tr

y quy n phê duy t vƠ công khai trong ACB VƠ các đ i t ng này n u đ c ACB b o

lãnh thì ACB không b o lãnh v i nh ng đi u ki n u đƣi, không th c hi n b o lãnh

không có tài s n đ m b o

 Nh ng tr ng h p không thu c đ i t ng b o lãnh c a ACB: thành viên

H i đ ng qu n tr , thành viên Ban ki m soát, T ng giám đ c, Phó T ng giám đ c c a

ACB; cha, m , v ch ng, con c a các thành viên này; doanh nghi p ho t đ ng trong

l nh v c kinh doanh ch ng khoán mà ACB n m quy n ki m soát; ACB không th c

hi n b o lƣnh trên c s nh n b o đ m b ng c phi u c a chính ACB ho c công ty con

ph i th c hi n các quy đ nh v qu n lý vay và tr n n c ngoài, cho vay và thu

h i n n c ngoƠi, quy đ nh qu n lý ngo i h i vƠ các quy đ nh c a pháp lu t có

liên quan

2.2.2.3 Ph m vi b o lãnh

ACB có th cam k t b o lãnh m t ph n ho c toàn b các ngh a v :

- Ngh a v tr n g c, lƣi vay vƠ các chi phí khác có liên quan đ n kho n vay;

- Ngh a v thanh toán ti n mua v t t hƠng hóa, máy móc thi t b và các kho n chi phí đ khách hàng th c hi n các d án, ph ng án s n xu t kinh doanh, d ch v