Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất và rủi ro trong cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Minh

Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất và rủi ro trong cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Minh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ SẢN XUẤT VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN BÌNH MINH Giáo viên hướng dẫn: ĐOÀN THỊ CẨM VÂN Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ THUÝ PHƯỢNG Mã số SV: 4031081 Lớp: Kế toán khoá 29 Cần Thơ – 2007 -1- LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày tháng năm 2007 Sinh viên thực -2- LỜI CẢM TẠ Trong bốn năm học vừa qua, thầy cô khoa Kinh Tế Quản Trị Kinh Doanh Trường Đại học Cần Thơ tận tình bảo truyền đạt kiến thức để vận dụng vào thực tế Vì em xin chân thành cảm ơn toàn thể quý thầy cơ, đặc biệt giáo viên hướng dẫn, Đồn Thị Cẩm Vân, người hướng dẫn, giúp đỡ em nhiều để em hồn thành chun đề Em xin gửi lời cám ơn đến cô, chú, anh, chị ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn huyện Bình Minh tận tình giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho em thực chuyên đề Xin gửi lời cảm ơn đến tất bạn bè nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi ủng hộ trình học tập thời gian thực tập Em xin chân thành cảm ơn! Ngày tháng năm 2007 Sinh viên thực -3- CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu: 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu: Ngày với phát triển kinh tế giới, Việt Nam đã, tiếp tục phát huy nguồn nội lực đẩy mạnh hội nhập, khơng ngừng phấn đấu đưa đất nước ngày phát triển Tuy nhiên quốc gia có điểm xuất phát không giống Việt Nam vốn nước nơng nghiệp, có vị trí địa lý, có điều kiện thời tiết khí hậu, điều kiện tự nhiên như: đất đai màu mỡ hàng năm phù sa bồi đắp, nguồn nước dồi phong phú thích hợp để phát triển nơng nghiệp tồn diện Vì năm gần nơng nghiệp nước ta có tiến triển vượt bậc, từ chỗ sản xuất khơng đủ ăn đến đáp ứng nhu cầu nước vươn lên thành quốc gia xuất gạo giới Tuy nhiên đời sống nơng dân cịn nhiều khó khăn, việc đầu tư phát triển nông nghiệp không cao lắm, thêm vào tác động yếu tố khách quan bão, lũ lụt, sâu hại, dịch bệnh… gây khó khăn, thất bát mùa màng nơng dân Do cho vay hộ sản xuất vấn đề quan trọng cần thiết giúp cho nơng dân có hướng giải kịp thời, chỗ dựa cho nơng dân có khó khăn vốn Lĩnh vực nông nghiệp kinh tế nông thôn cần đầu tư lớn, lâu dài từ nhiều nguồn khác nhau, nguồn vốn ngân hàng quan trọng.Vì kênh huy động vốn mà người nơng dân dễ tiếp cận chi phí thấp Để phát triển nông nghiệp, cần trọng cải tiến công nghệ sản xuất chiều sâu, phát triển chiều rộng hoạt động khuyến nông chuyển giao công nghệ Đồng thời trọng khôi phục phát triển ngành nghề nông thôn theo hướng sản xuất đa dạng hóa phát triển tồn diện nơng thơn Do đó, cần thiết phải có hỗ trợ vốn ngân hàng điều tất yếu để khai thác tiềm kinh tế, thúc đẩy sản xuất hàng hóa nơng thôn -4- Thị trường nông thôn mục tiêu ngân hàng thương mại mối quan tâm hàng đầu Đảng nhà nước Tuy nhiên việc cho vay hộ sản xuất nhiều tồn rủi ro Vì vấn đề đặt hạn chế rủi ro ngăn ngừa nợ hạn giúp cho việc kinh doanh đạt hiệu Với lý mà đề tài “Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất rủi ro cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn huyện Bình Minh” hướng nghiên cứu mang tính thực tiễn cấp thiết 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn: Từ việc nghiên cứu tình hình cho vay hộ sản xuất với thành công, tồn hạn chế qua năm sẽ: - Tạo tiền đề làm sở để đơn vị rút học kinh nghiệm, góp phần hoạch định chiến lược kinh doanh an toàn phù hợp với thực tiễn - Góp phần phục vụ kịp thời có hiệu nhu cầu vay vốn hộ sản xuất 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu chung: Các ngân hàng thương mại hoạt động mục đích cuối lợi nhuận đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng góp phần làm cho kinh tế xã hội ngày phát triển Bình Minh huyện có điều kiện tự nhiên thuận lợi để phát triển nông nghiệp, dân số chủ yếu sống nghề nơng, số cịn lại sống nghề thủ công nghiệp, dịch vụ số ngành nghề khác Vì phần lớn khách hàng ngân hàng nơng dân, sâu nghiên cứu cho vay hộ sản xuất thấy rõ thực trạng tín dụng, nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất để từ đưa giải pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro, mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: - Phân tích tình hình huy động vốn để xem xét cơng tác huy động vốn từ thấy tình hình nguồn vốn khả đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng -5- - Phân tích thực trạng tín dụng hộ sản xuất để thấy tình hình hoạt động ngân hàng, làm sở để đánh giá hoạt động tín dụng hộ sản xuất ngân hàng - Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng hộ sản xuất từ có nhận xét để đề xuất giải pháp phát huy mặt tích cực hạn chế mặt tiêu cực - Đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng hộ sản xuất, tìm nguyên nhân nên rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT huyện Bình Minh - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng 1.3 Phạm vi nghiên cứu: 1.3.1 Phạm vi không gian: - Đề tài nghiên cứu chủ yếu NHNo & PTNT huyện Bình Minh bao gồm địa bàn xã như: Thuận An, Thành Lợi, Đông Thạnh, Mỹ Hịa, Đơng Bình, Tân Hưng, Tân An Thạnh, Tân Bình, Tân Lược, Thành Đơng, Thành Trung, Tân Thành, Tân Quới, Mỹ Thuận, Nguyễn Văn Thảnh, Đông Thạnh, Đông Bình, Đơng Thành thuộc NHNo & PTNT huyện Bình Minh quản lý 1.3.2 Phạm vi thời gian: - Nghiên cứu vấn đề có liên quan đến đề tài qua năm từ năm 2004 đến năm 2006 - Thời gian nghiên cứu đề tài tháng, từ 05/03/2007 đến 11/06/2007 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT huyện Bình Minh thơng qua số liệu năm (từ năm 2004 đến năm 2006) phạm vi xã (như nêu phần 1.3.1) mà ngân hàng quản lý 1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu: Các tài liệu trước đề cập phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất đến năm 2005, luận văn trình bày thêm tình hình năm 2006 -6- CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận: 2.1.1 Một số vấn đề tín dụng: 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng: a) Tín dụng gì? Tín dụng quan hệ vay mượn vốn lẫn dựa tin tưởng số vốn hồn lại vào ngày xác định tương lai Có thể định nghĩa cách đầy đủ sau: tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Như quan hệ tín dụng phải thoả mãn đặc trưng sau: - Là quan hệ chuyển nhượng giá trị mang tính chất tạm thời - Đảm bảo tính hồn trả thời gian giá trị - Quan hệ tín dụng xây dựng sở tin tưởng người vay người cho vay Có thể nói điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng b) Doanh số cho vay: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng thu đáo hạn vào thời gian định ngân hàng xác định bao gồm khoản cho vay thu hồi hay chưa thu hồi c) Doanh số thu nợ: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng thu đáo hạn vào thời điểm định đó, bao gồm doanh số cho vay năm nợ chưa đến hạn thoanh toán năm trước chuyển sang d) Dư nợ: -7- Là tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng cho vay chưa thu hồi vào thời điểm định, khoản vay qua năm khách hàng chưa toán vào thời điểm 31 tháng 12, bao gồm nợ hạn, nợ hạn nợ khó địi Để xác định dư nợ, ngân hàng so sánh hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ e) Dư nợ bình qn: Dư nợ bình qn tính cách lấy trung bình cộng dư nợ đầu kỳ dư nợ cuối kỳ f) Nợ hạn: Là khoản nợ tín dụng bao gồm lãi gốc, hay lãi đến hạn ghi hợp đồng tín dụng đến hạn sau gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ người vay nguyên nhân chưa trả nợ cho bên vay theo cam kết Căn vào thời gian khoản nợ hạn mà nợ hạn phân thành loại sau: - Những khoản nợ hạn 180 ngày nợ tiêu chuẩn Đây khoản nợ có khả thu hồi cao nhất, cần phải nhanh chóng thu hồi khơng khó mà đòi - Những khoản nợ từ 180 ngày đến 360 ngày cịn gọi nợ khó địi, lúc ngân hàng phải dùng biện pháp pháp lý để thu hồi nợ có kiến nghị nợ nợ hạn xuất phát từ nguyên nhân khách quan - Những khoản nợ 360 ngày ngân hàng cho khoản nợ có khả vốn Đây khoản nợ mà ngân hàng xem gây thiệt hại trực tiếp ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.1.2 Phân loại tín dụng: a) Căn vào thời hạn cho vay: Theo tín dụng chia làm loại sau: - Tín dụng ngắn hạn: -8- Tín dụng ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn tối đa 12 tháng Trong kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm để bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt khách hàng, cho vay để tiêu dùng Đây loại tín dụng có rủi ro thấp thời hạn hồn vốn nhanh, tránh rủi ro lãi suất, lạm phát bất ổn định môi trường kinh tế vĩ mơ Vì lãi suất thường thấp loại tín dụng khác - Tín dụng trung hạn: Tín dụng trung hạn có thời hạn từ năm đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng chuồng trại chăn ni - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp b) Căn vào mục đích sử dụng vốn: Dựa vào tín dụng chia làm loại sau: - Tín dụng nơng nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu,… - Tín dụng bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lãnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Tín dụng tiểu thủ cơng nghiệp dịch vụ: Là loại cho vay để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lãnh vực cơng nghiệp, thương mại dịch vụ - Tín dụng cho vay cá nhân: -9- Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cho vay để kéo điện, mua sắm vật dụng có giá trị cao… 2.1.1.3 Lãi suất tín dụng: - Khi sử dụng khoản tín dụng nào, người vay phải trả thêm lượng giá trị bên cạnh số vốn ban đầu Tỷ lệ phần trăm phần tăng thêm so với số vốn ban đầu gọi lãi suất - Lãi suất cho vay thực theo quy định NHN0 & PTNT cấp thời kỳ - Cho vay theo hạn mức tín dụng lãi suất áp dụng thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng thời điểm lưu vụ - Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ lãi suất cho vay áp dụng theo thoả thuận ghi hợp đồng - Lãi suất nợ hạn tối đa 150% lãi suất cho vay Bảng TỔNG KÉT MỨC LÃI SUẤT CỐ ĐỊNH QUA NĂM ĐVT: % Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung – dài hạn Nợ hạn Năm 2004 1,15 1,25 Năm 2005 1,1 1,2 1,25 Năm 2006 1,11 1,27 1,3 Nguồn: Phịng kế tốn 2.1.2 Một số vấn đề hộ sản xuất tín dụng hộ sản xuất 2.1.2.1 Hộ sản xuất gì? Hộ sản xuất đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất, kinh doanh chủ thể quan hệ sản xuất kinh doanh [2, tr.5] 2.1.2.2 Tín dụng hộ sản xuất: a) Khái niệm: Tín dụng hộ sản xuất việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho hộ sản xuất [2, tr.7] b) Đặc điểm hộ sản xuất nước ta: -10- 4.4.4 Chỉ số doanh số thu nợ doanh số cho vay: Bảng 24 DOANH SỐ THU NỢ TRÊN DOANH SỐ CHO VAY ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU Doanh số thu nợ Doanh số cho vay DSTN/DSCV (%) NĂM 2004 303.525 293.559 103,39 NĂM 2005 NĂM 2006 384.397 380.238 397.413 399.035 96,72 95,29 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng, tiêu cho ta thấy đồng vốn cho vay ta thu hồi đồng nợ Mặc dù doanh số cho vay tăng qua năm đồng thời doanh số thu nợ tăng đáng kể, điều làm cho tiêu doanh số thu nợ doanh số cho vay đạt 95% Cụ thể năm 2004, tỷ số 103,39% sang năm 2005 96,72% năm 2006 95,29% Điều phản ánh hiệu đầu tư tín dụng ngân hàng tốt số ln ln gần 1, có nghĩa bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng ngân hàng ln quan tâm đến chất lượng tín dụng, khoản cho vay gần thu hồi năm Một phần nỗ lực cán tín dụng việc vận động, đơn đốc thu hồi nợ, mặt khác thiện chí trả nợ người dân ngày cao 4.4.5 Vòng quay vốn tín dụng: Bảng 25 VỊNG QUAY VỐN TÍN DỤNG ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân DSTN/DNBQ (lần) NĂM 2004 303.525 242.487 1,25 NĂM 2005 NĂM 2006 384.397 380.238 245.544 261.451 1,57 1,45 Trong ba năm qua, vịng quay vốn tín dụng có biến động qua năm lần Nguyên nhân dịch cúm bùng phát trở lại gây khơng thiệt hại kinh tế hộ chăn ni gia cầm, ngồi giá nông sản không ổn định làm ảnh hưởng đến công tác thu nợ ngân hàng dẫn đến việc luân chuyển vốn có phần chậm Trong năm tới, ngân hàng có xu hướng mở rộng cho vay trung dài hạn, khoản vay có thời hạn tương đối dài Vì -72- cần quan tâm thẩm định kỹ trước cho vay để không làm ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ ngân hàng 4.4.6 Tỷ lệ nợ hạn: Bảng 26 NỢ QUÁ HẠN TRÊN TỔNG DƯ NỢ ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU Nợ hạn Dư nợ NQH/DN (%) NĂM 2004 610 239.036 0,26 NĂM 2005 NĂM 2006 1.808 1.523 252.052 270.849 0,72 0,56 Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng, tỷ lệ thấp thể tín dụng đạt chất lượng cao ngược lại Thông thường tỷ lệ nợ hạn chấp nhận mức 2% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ hạn NHNo & PTNT Bình Minh khả quan Theo bảng số liệu tỷ lệ 0,26% năm 2004 đến năm 2005 tăng lên 0,72% Điều phản ánh nợ hạn tăng lên, năm 2005 hiệu sản suất kinh doanh ngành nông nghiệp không cao Đặc biệt chăn nuôi, dịch cúm gia cầm bệnh lở mồm long móng heo làm cho hiệu kinh tế nông dân huyện giảm đáng kể Sau ngân hàng gia hạn điều chỉnh kỳ hạn trả nợ mà khơng trả nợ, làm cho khoản nợ hạn năm tăng lên Đến năm 2006, tỷ lệ lại giảm xuống 0,56% Do nợ hạn năm có phần giảm, mặt khác cho thấy ngân hàng thu hồi nợ tốt Tuy nhiên cần bám sát có biện pháp thu hồi khoản nợ đến hạn, hạn chế để xảy nợ hạn nhằm tránh rủi ro cho ngân hàng -73- CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 5.1 Tăng cường nguồn vốn huy động: Mặc dù năm gần nguồn vốn huy động ngân hàng tăng nhanh, chiếm tỷ trọng cao tổng vốn huy động Thế nhu cầu vay vốn người dân ngày tăng, để đáp ứng nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh cho người dân để giảm vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp ngân hàng cần đẩy mạnh nhằm khai thác tiềm vốn Một sản xuất thu lợi nhuận cao ngồi việc chi tiêu cho sống, người dân phần vốn nhàn rỗi chưa sử dụng Chính mà NHNo & PTNT Bình Minh cần có sách để khuyến khích người dân tiết kiệm tiêu dùng nhằm đầu tư vào sản xuất, chẳng hạn thu nợ, cán tín dụng động viên người dân gửi tiền sau họ trả nợ dư Đưa hình thức thu hút huy động tiền gửi tiết kiệm có thưởng Mỗi khách hàng gửi tiền tiết kiệm cấp sổ tiết kiệm, có số tài khoản riêng, hàng năm xổ số trúng thưởng hình thức quay số bốc thăm Một biện pháp hữu hiệu áp dụng mức lãi suất thích hợp, hấp dẫn người dân cách theo dõi lãi suất huy động vốn ngân hàng khác để điều chỉnh mức lãi suất cho phù hợp, thấy ng ời Lãi suất công cụ quan trọng việc huy động vốn, việc xác định lãi suất thích hợp yếu tố cần thiết Trong thời kỳ, Chi nhánh cần điều chỉnh mức lãi suất cách linh hoạt phù hợp với tỷ lệ lạm phát tình hình kinh tế để khách hàng tin tưởng gửi tiền vào mà khơng sợ đồng tiền bị giá Ngồi ra, Chi nhánh cần phải có sách ưu đãi lãi suất, áp dụng lãi suất bậc thang tức với số dư tiền gửi mức lãi suất, số dư tiền gửi lớn thời hạn dài lãi suất cao Ưu đãi lãi suất cho khách hàng giao dịch lâu năm với Chi nhánh cộng thêm với hành động thiết thực tặng quà, tặng phiếu ưu đãi Do ảnh hưởng đến đầu ra, tức phí bao gồm lãi suất chi phí cho hoạt động nhằm tăng vốn huy động cao ảnh hưởng đến lãi suất cho vay phải cao Vì mà ngân hàng -74- nên thực hình thức huy động nêu theo thời gian định khơng phải thực liên tục Và theo đó, ngân hàng trì khách hàng cũ, thu hút khách hàng khuyến khích họ gắn bó với Chi nhánh qua dịch vụ, đồng thời thu hút thêm nguồn vốn vay cho nông dân Khách hàng gửi tiền vào nơi mà họ tin tưởng Vì cần tạo uy tín ngày cao khách hàng, tạo cho khách hàng cảm giác an toàn họ gửi tài sản vào ngân hàng Mặt khác, cần nâng cao chất lượng phục vụ đảm bảo an toàn, xác, nhanh chóng, thắc mắc khách hàng phải giải đáp kịp thời Muốn cán làm cơng tác huy động phải có nghiệp vụ, giao tiếp với khách hàng ngồi việc nói lịch sự, thái độ niềm nở, cán phải biết tư vấn, cho lời khuyên, trả lời câu hỏi khách hàng cách thỏa đáng vấn đề liên quan đến lãi suất, thể lệ chế độ tiển gửi, việc toán, chuyển tiền,…Những điều giúp khách hàng tin tưởng an tâm gửi tiền vào ngân hàng 5.2 Biện pháp mở rộng tín dụng: Đầu tư mở rộng tín dụng vào lĩnh vực rủi ro mục tiêu ngân hàng Vì ngồi khách hàng chủ yếu ngân hàng nông dân nông thôn năm qua khu vực kinh doanh Thị trấn nơi mà ngân hàng cần quan tâm thời gian tới Đa số hộ có thu nhập cao, nhu cầu chi tiêu lớn mà ngân hàng cần nắm bắt để tạo điều kiện mở rộng tín dụng Chi nhánh quảng cáo, treo băng rôn khu vực Thị trấn để thu hút khách hàng, ngân hàng nên mạnh dạn cho vay vào lĩnh vực mới, hạ lãi suất cho vay đến mức thấp có thể, nâng thời hạn cho vay điều kiện cho phép Ngoài ra, ngân hàng cần tập trung tìm kiếm dự án phát triển địa phương để đầu tư cách tập trung có hiệu Việc lồng ghép cho vay chương trình, dự án xây dựng phát triển sở hạ tầng nơng thơn ngồi mục đích tăng trưởng nguồn vốn tín dụng trung dài hạn cách an tồn mà cịn nâng cao chất lượng tín dụng Ngun nhân người vay bắt buộc sử dụng vốn vay mục đích theo giám sát địa phương Hơn cho vay có phân kỳ trả nợ, tạo điều kiện cho người vay có nguồn trả nợ Ban quản lý dự án có trách -75- nhiệm thường xuyên ngân hàng đôn đốc thu nợ, lãi theo định kỳ, nên nợ hạn Việc cho vay theo dự án bước giảm tình trạng q tải cán tín dụng có nhiều hộ nơng dân có mục đích xin vay, đối tượng, kỳ hạn trả nợ nên dẽ dàng quản lý, đôn đốc thu nợ Đó đối tượng để ngân hàng đầu tư vốn tín dụng cách đa dạng bước củng cố mở rộng thị trường tín dụng điều kiện có cạnh tranh gay gắt ngân hàng Ngoài cần củng cố quan hệ quyền địa phương nhằm tạo dựng mối quan hệ lâu dài cho vay tín dụng nông thôn Đồng thời giữ vững khách hàng truyền thống cách ln giữ phong cách phục tận tình, thái độ niềm nở, vui vẻ, tỏ thân thiện Nhưng quan trọng mức lãi suất, điều mà khách hàng quan tâm, ngân hàng phân loại khách hàng theo hạng A, B, C A loại tốt dùng để khách hàng lớn, lâu năm có uy tín thơng qua việc nghiên cứu lịch trả nợ, loại B v.v Thơng qua có sách ưu đãi cho họ, chẳng hạn khách hàng loại tốt cho vay không cần tài sản đảm bảo khoản vay khoảng 30 triệu Giữ vững khách hàng truyền thống biện pháp để mở rộng tín dụng nhu cầu khách hàng khơng dừng lại mà tăng lên tương xứng với tiềm họ 5.3 Biện pháp phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng: Như ta biết ngun nhân khách quan ngân hàng khơng thể phịng ngừa tránh hết Còn nguyên nhân khách hàng ngân hàng có khả phịng ngừa Có thể nói ngun nhân từ phía khách hàng ngân hàng có ngân hàng tự khắc phục mà thơi Khách hàng khơng quan tâm đến rủi ro cho ngân hàng mà quan tâm hạn chế rủi ro cho thân họ mà thơi Chính mà cho họ thực hợp đồng tín dụng cách hạn chế rủi ro cho ngân hàng Như để hạn chế rủi ro ngân hàng phải làm tốt giai đoạn, từ khâu xét duyệt đến khâu giám sát cuối giai đoạn thu nợ -76- 5.3.1 Giai đoạn xét duyệt: Đây giai đoạn mà ngân hàng đưa định có nên cho khách hàng vay vốn hay khơng Để làm tốt giai đoạn cán tín dụng cần phải nắm vững tình hình kinh tế - xã hội địa bàn phụ trách cần phải biết khách hàng có đủ lực pháp lý hành vi dân để vay vốn ngân hàng hay không? Khách hàng vay vốn để làm gì? Dự án có khả thi hay khơng? Khách hàng có thực muốn làm ăn hay khơng bê tha công việc? Thông qua vấn khách hàng ta biết điều Điều quan trọng cần xem xét khả sinh lợi dự án liên quan trực tiếp đến khả trả nợ khách hàng Muốn ngân hàng cần phải lưu ý: Không nên xem tài sản đảm bảo có tính định cho vay Hiện NHNo & PTNT huyện Bình Minh cho vay khơng có tài sản đảm bảo trường hợp sau: - Đơn vị trực tiếp cho vay quyền chủ động lựa chọn khách hàng đủ điều kiện vay khơng có đảm bảo tài sản - Đơn vị trực tiếp cho vay áp dụng cho vay bảo đảm tài sản trường hợp Chính phủ có quy định cho vay khơng có bảo đảm tài sản khách hàng vay nhu cầu vay vốn cụ thể Mặc dù vay bảo đảm tài sản điều kiện để vay khách hàng phải có “khả tài chính” để thực nghĩa vụ trả nợ, đồng thời phải “cam kết thực biện pháp bảo đảm tài sản theo yêu cầu đơn vị trực tiếp cho vay sử dụng vốn vay không thỏa thuận hợp đồng tín dụng, đồng thời cam kết trả nợ trước hạn không thực biện pháp bảo đảm tài sản theo quy định” Thế người nơng dân khơng có ruộng, phải th ruộng để cày cấy, khơng có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nên khơng thể vay theo hình thức có tài sản đảm bảo, lại lấy đâu tài sản để “cam kết” muốn vay vốn theo hình thức khơng có tài sản đảm bảo? Do đó, cán tín dụng thẩm định dự án xin vay vốn điều quan tâm tính khả thi, hiệu bên cạnh tài sản đảm bảo Ngân hàng cần xét đến chi phí dự án kết hợp với vốn tự có khách hàng, ngân hàng cho vay tối đa 90% tổng chi phí dự án, đồng thời thời hạn vay phải phù -77- hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh Nguồn trả nợ khách hàng phải thu nhập dự án Bất kỳ ngân hàng cho vay muốn đồng vốn tham gia với vốn tự có khách hàng vào q trình sản xuất đạt hiệu cao Biểu hiệu lợi nhuận dự án Vì mà không nên đặt cao vấn đề tài sản chấp, khách hàng có đủ tài sản đảm bảo phương án sản xuất kinh doanh phương án trả nợ khơng khả thi cán tín dụng phải từ chối cho vay ngược lại nên cho vay để khuyến khích phương án có hiệu Tuy nhiên cần xem xét kỹ việc lập dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh dựa sở khoa học Các cán tín dụng phải có kiến thức, kinh nghiệm lĩnh vực phụ trách, dự kiến lực sản xuất, kinh doanh, mặt hàng, dịch vụ, thị trường tiêu thụ sản phẩm, dự kiến thu nhập, lãi thời gian hoàn vốn 5.3.2 Giai đoạn giám sát nợ vay: Đây khâu không phần quan trọng công tác cho vay ngân hàng Trong trình giám sát cán tín dụng cần xem xét xem khách hàng có sử dụng vốn cam kết hợp đồng tín dụng hay khơng? Hộ sản xuất sử dụng vốn có hiệu hay không? Đây khâu quan trọng góp phần chặn đứng nợ hạn có điều kiện phát sinh Không phải phát vay xong dừng lại chờ đến ngày thu nợ mà cán tín dụng cần theo dõi xem cơng việc làm ăn người vay nào, có gặp trở ngại khơng để kịp thời ngăn chặn từ xa nguy không thu hồi nợ Nhờ khâu giám sát mà ngân hàng phát hộ làm ăn không hiệu kịp thời tư vấn cho họ phương thức khác để thực mục đích có hiệu Kịp thời chấn chỉnh đồng vốn tín dụng đồng thời kiên thu hồi vốn thấy khách hàng làm trái với cam kết thỏa thuận hợp đồng tín dụng 5.3.3 Giai đoạn thu nợ: Đây khâu cuối vô quan trọng Trong giai đoạn đạt kết tốt tức khách hàng sử dụng vốn có hiệu trả nợ ngân hàng cần xem xét tiếp để tiếp tục cho khách hàng quan hệ vay vốn ngân hàng Đối với nợ đến hạn: Chủ động gởi giấy báo nợ đến hộ để đôn đốc nhắc nhở việc trả nợ vay, hạn chế tối đa việc gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ -78- Đối với nợ gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ: Chi nhánh có kế hoạch thu thời điểm cụ thể, không chờ đến nợ gia hạn đến hạn nợ có ảnh hưởng xấu đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Cần linh động công tác thu nợ, khách hàng trục trặc trình trả nợ lý khách quan chưa thể trả đến hạn tương lai gần họ hồn tồn có thể, ngân hàng cần phải gia hạn nợ hay điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho khách hàng không nên xiết nợ gắt gao làm cho nông dân rơi vào tình trạng khó khăn họ có khả trả nợ Tuy nhiên, ngân hàng cần phải kiên tình trạng dây dưa không muốn trả nợ ngân hàng họ có khả trả nợ Tuyệt đối chấm dứt quan hệ với hộ phẩm chất đạo đức họ không đạt yêu cầu Như làm tốt công việc hạn chế tối đa rủi ro khách hàng tất nhiên khơng cịn rủi ro cho phía ngân hàng -79- CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận: Với phương thức vay vay, năm qua NHNo & PTNT huyện Bình Minh thực trở thành chỗ dựa, người bạn thân thiết nơng dân Đồng thời đóng góp khơng nhỏ nhằm cải thiện đời sống đổi mặt nơng thơn, góp phần vào phát triển kinh tế - xã hội huyện Trong năm qua ngân hàng không ngừng hỗ trợ vốn để đáp ứng thiếu hụt vốn sản xuất, kinh doanh cho người dân huyện, đầu tư trang thiết bị, sở vật chất, kỹ thuật phục vụ cho sản xuất nơng nghiệp Bên cạnh ngân hàng cịn đầu tư cho vay với dự án phát triển sản xuất sau thu hoạch, cho nông dân vay để xây sửa chữa nhà cửa, nước sinh hoạt,…nhằm nâng cao điều kiện sống Nhờ vào vốn ngân hàng, nông dân mạnh dạn ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất trồng nhiều giống mới, tiến công nghệ trồng trọt, chăn nuôi sử dụng để đưa sản lượng hàng hóa ngày tăng, góp phần nâng cao suất trồng, vật nuôi tăng thu nhập cho nông dân Có thành phần nhờ vào nỗ lực nhân viên ngân hàng, nội đồn kết trí tạo sức mạnh để hồn thành tốt nhiệm vụ giao Vì đem lại cho ngân hàng kết kinh doanh đáng khích lệ phân tích phần trước Tuy nhiên thời gian qua NHNo & PTNT huyện Bình Minh cịn có số khó khăn tồn cần khắc phục để nâng cao hiệu kinh doanh mình, góp phần vào phát triển kinh tế huyện Hiện nay, cấu cho vay tín dụng trung dài hạn chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ Ngân hàng cần đẩy mạnh dự án phát triển nông thôn để nâng cao tỷ trọng tín dụng trung dài hạn đồng thời góp phần thay đổi mặt nơng thơn cách nhanh chóng Ngồi ngân hàng cịn gặp số khó khăn như: Nông nghiệp nông thôn khu vực sản xuất có nhiều ngành nghề, nhiều tiềm kinh tế thị trường rộng lớn thị trường tài nơng thôn lại phát triển, thu nhập người dân thấp hạn chế nhu cầu -80- vốn cho sản xuất lại lớn Khó khăn vay hộ nơng dân thường nhỏ làm cho đồng vốn bị manh mún trải dài địa bàn rộng, việc lại khó khăn dẫn đến chi phí việc giải ngân thu hồi nợ cao Đồng thời khu vực kinh tế nông nghiệp chứa đựng rủi ro cao đặc điểm sản xuất khu vực phụ thuộc phần lớn vào yếu tố khách quan thời tiết, giá thị trường…từ ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Trong thời gian tới, ngân hàng cần đề hướng đắn để phát huy hết mạnh góp phần đưa hoạt động ngân hàng ngày vững mạnh, đời sống nông dân ngày ổn định, mặt nông thôn ngày khởi sắc 6.2 Kiến nghị: 6.2.1 Đối với chi nhánh NHNo & PTNT huyện Bình Minh: Qua thời gian thực tập tìm hiểu em nhận thấy hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo & PTNT huyện Bình Minh thật có hiệu quả, biểu qua lợi nhuận ngày tăng Tuy nhiên em xin đưa vài kiến nghị: - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn vấn đề cần thiết, kêu gọi vốn đầu tư từ tổ chức giới để có nguồn vốn ổn định, lâu dài giúp Chi nhánh đầu tư vào vay trung, dài hạn - Phân loại khách hàng sở uy tín, số dư tiền gửi hay giao dịch lay năm để áp dụng mức lãi suất thích hợp cần có hành động thiết thực tặng quà, xổ số trúng thưởng,…nhằm trì khách hàng cũ, khuyến khích khách hàng - Việc cho vay không nên trọng vào tài sản đảm bảo mà nên xem xét phương án sản xuất kinh doanh trả nợ có khả thi hay không - Nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng từ hoạt động tín dụng, cần có sách mở rộng thêm dịch vụ góp phần gia tăng lợi nhuận - Thường xuyên thực phân loại nợ vay vào tình hình tài chính, khả tốn nợ vay ngân hàng khách hàng -81- - Phát động phong trào thi đua hàng quí đột xuất cán thu hồi nợ tốt - Cần kết hợp chặt chẽ với cấp quyền để tranh thủ hỗ trợ nhằm giúp cho hoạt động ngân hàng cang hiệu quả, công tác thu hồi nợ 6.2.2 Đối với quyền địa phương: - Cần có quy hoạch tổng thể việc chuyển đổi cấu kinh tế, trồng, vật nuôi hợp lý, phù hợp với thực tế địa phương nhu cầu xã hội - Sớm quy hoạch khu dân cư cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất xác lập quyền sở hữu tài sản hộ sản xuất, kinh doanh địa bàn để người dân có điều kiện tiếp cận đồng vốn ngân hàng, đặc biệt vốn trung dài hạn - Cần có nhiều chương trình khuyến nơng hỗ trợ biện pháp cải tạo giống, áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất thơng qua phịng nơng nghiệp huyện, xã - Cần có trung tâm giống đảm bảo chất lượng cao để đáp ứng nhu cầu cho hộ nơng dân - Nâng cao trình độ dân trí, xóa mù chữ nơng thơn, tun truyền tập huấn nhằm tạo cho người dân có ý thức vay sẵn sàng trả nợ vay đến hạn -82- TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Th.sĩ Thái Văn Đại (năm 2005) Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại,Trường Đại học Cần Thơ Nguyễn Thị Chiết Giang (2006) Luận văn tốt nghiệp: Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT huyện Bình Minh, Trường Đại học Cần Thơ Phó Giáo Sư – Phó Tiến Sĩ Lê Văn Tê, Phó Tiến Sĩ Ngơ Hướng, Phó Tiến Sĩ Đỗ Linh Hiệp, Phó Tiến Sĩ Hồ Diệu, Phó Tiến Sĩ Lê Thẩm Dương Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nhà xuất Thành Phố Hồ Chí Minh, 62 Nguyễn Thị Minh Khai - Quận Cẩm nang tín dụng (năm 2001), lưu hành nội -83- MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU .4 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu: 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu: 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn: .5 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: .5 1.2.1 Mục tiêu chung: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: .5 1.3 Phạm vi nghiên cứu: .6 1.3.1 Phạm vi không gian: .6 1.3.2 Phạm vi thời gian: 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: 1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu: CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận: 2.1.1 Một số vấn đề tín dụng: 2.1.2 Một số vấn đề hộ sản xuất tín dụng hộ sản xuất 10 2.1.3 Một số vấn đề việc cho vay hộ sản xuất: 11 2.1.5 Giới thiệu tiêu phân tích: 15 2.2 Phương pháp nghiên cứu: 17 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu: .17 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu: .17 CHƯƠNG 19 GIỚI THIỆU HUYỆN BÌNH MINH VÀ NHNO & PTNT 19 3.1 Giới thiệu huyện Bình Minh: .19 3.2 Khái quát NHNo & PTNT huyện Bình Minh: .20 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển: 20 3.2.2 Cơ cấu tổ chức: .21 3.2.3 Vai trò NHNo & PTNT huyện Bình Minh việc phát triển kinh tế hộ sản xuất: 24 3.2.3 Khái quát kết kinh doanh qua năm: 25 CHƯƠNG 30 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT HUYỆN BÌNH MINH 30 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn: .30 4.2 Phân tích hoạt động cho vay hộ sản xuất: 34 4.2.1 Phân tích tình hình cho vay theo thời gian theo mục đích sử dụng vốn: 37 4.2.2 Phân tích tình hình cho vay theo địa bàn: .54 4.3 Tình hình nợ hạn rủi ro cho vay hộ sản xuất: 58 4.3.1.Nợ hạn đối tượng theo thời gian: 58 4.3.2 Nợ hạn theo địa bàn: 66 4.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng hộ sản xuất: .70 4.4.1 Chỉ số vốn huy động tổng nguồn vốn: 70 4.4.2 Chỉ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn: 71 4.4.3 Chỉ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn huy động: 71 4.4.4 Chỉ số doanh số thu nợ doanh số cho vay: 72 4.4.5 Vịng quay vốn tín dụng: .72 4.4.6 Tỷ lệ nợ hạn: 73 CHƯƠNG 74 MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO 74 5.1 Tăng cường nguồn vốn huy động: .74 5.2 Biện pháp mở rộng tín dụng: .75 5.3 Biện pháp phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng: 76 5.3.1 Giai đoạn xét duyệt: 77 5.3.2 Giai đoạn giám sát nợ vay: 78 5.3.3 Giai đoạn thu nợ: 78 CHƯƠNG 80 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .80 6.1 Kết luận: .80 6.2 Kiến nghị: 81 6.2.1 Đối với chi nhánh NHNo & PTNT huyện Bình Minh: .81 6.2.2 Đối với quyền địa phương: 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO .83 -85- PHỤC LỤC BẢNG Trang Bảng TỔNG KÉT MỨC LÃI SUẤT CỐ ĐỊNH QUA NĂM 10 Bảng TRÌNH ĐỘ NHÂN VIÊN CỦA NHNo & PTNT BÌNH MINH .24 Bảng TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 31 Bảng TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT .35 Bảng TỔNG DOANH SỐ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT 37 Bảng DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN .38 Bảng DOANH SỐ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN 42 Bảng TỔNG DOANH SỐ THU NỢ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT 46 Bảng 10 DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN 47 Bảng 11 DOANH SỐ THU NỢ TRUNG VÀ DÀI HẠN 48 Bảng 12 DƯ NỢ NGẮN HẠN 50 Bảng 13 DƯ NỢ TRUNG – DÀI HẠN 52 Bảng 14 DOANH SỐ CHO VAY, DOANH SỐ THU NỢ, DƯ NỢ THEO ĐỊA BÀN 54 Bảng 16 TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TRÊN TỔNG DƯ NỢ NGẮN HẠN .60 Bảng 17 NỢ QUÁ HẠN TRUNG – DÀI HẠN 61 Bảng 18 TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TRÊN TỔNG DƯ NỢ TRUNG - DÀI HẠN 63 Bảng 19 NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI GIAN 65 Bảng 20 NỢ QUÁ HẠN THEO ĐỊA BÀN .66 Bảng 21 VỐN HUY ĐỘNG TRÊN TỔNG NGUỒN VỐN 70 Bảng 22 TỔNG DƯ NỢ TRÊN TỔNG NGUỒN VỐN 71 Bảng 23 TỔNG DƯ NỢ TRÊN TỔNG NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG 71 Bảng 24 DOANH SỐ THU NỢ TRÊN DOANH SỐ CHO VAY 72 Bảng 25 VỊNG QUAY VỐN TÍN DỤNG .72 Bảng 26 NỢ QUÁ HẠN TRÊN TỔNG DƯ NỢ 73 -86- ... rủi ro ngăn ngừa nợ hạn giúp cho việc kinh doanh đạt hiệu Với lý mà đề tài ? ?Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất rủi ro cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Bình. .. thành Ngân Hàng Phát Triển Nông Nghiệp, Ngân Hàng Nông Nghiệp vào năm 1990 Đến ngày 10 tháng 10 năm 1997 thức đổi tên thành chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn huyện Bình Minh, ... khuyến nông huyện Tất yếu tố giúp ngân hàng hoàn thành mục tiêu kinh tế - xã hội huyện đề -29- CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT HUYỆN BÌNH MINH 4.1 Phân tích tình hình