Trong 3 năm qua, với những thách thức và cơ hội, Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Bình Minh đã đạt được những kết quả khả quan nhờ vào sự nỗ lực vượt bậc, vượt qua khó khăn, hoàn thành nhiệm vụ cấp trên giao phó. Điều này được
thể hiện thông qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 3 năm như sau:
Bảng 3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
ĐVT: Triệu đồng 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 CHỈ TIÊU Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % I. Doanh thu 29.037 100,00 32.622 100,00 37.439 100,00 3.585 12,35 4.817 14,77 1. Thu từ HĐKD 28.856 99,38 32.391 99,29 37.186 99,32 3.535 12,25 4.795 14,80 - Thu lãi 28.619 98,56 32.138 98,52 36.754 98,17 3.519 12,30 4.616 14,36 - Thu từ dịch vụ 237 0,82 253 0,78 432 1,15 16 6,75 179 70,75 2. Thu khác 181 0,62 231 0,71 249 0,67 50 27,62 18 7,79 II. Chi phí 21.884 100,00 21.989 100,00 24.408 100,00 105 0,48 2.419 11,00 1. Chi HĐKD 18.097 82,70 18.334 83,38 20.220 82,84 237 1,31 1.886 10,29 2. Chi nghiệp vụ 3.521 16,09 1.305 5,93 1.763 7,22 -2.216 -62,94 458 35,10 3. Chi khác 254 1,16 2.350 10,69 2.425 9,94 2.096 825,20 75 3,19 III. Lợi nhuận 7.153 100,00 10.633 100,00 13.027 100,00 3.480 48,65 2.394 22,51 Nguồn: phòng kế toán 3.2.3.1. Doanh thu:
Nhìn chung doanh thu tăng nhanh qua 3 năm. Trong đó tăng cao nhất là năm 2006, với doanh thu là 37.439 triệu đồng, điều này là do thời gian qua ngân hàng đã mở rộng và đẩy mạnh hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng.
Năm 2004, doanh thu của ngân hàng là 29.037 triệu đồng. Trong đó thu về hoạt động kinh doanh là chủ yếu, chiếm tỷ trọng cao 99,38% trong tổng thu nhập của ngân hàng. Trong khoản mục thu về hoạt động kinh doanh thì thu lãi chiếm 98,56%, thu về dịch vụ chỉ chiếm 0,82%. Thu khác chiếm một tỷ lệ rất nhỏ 0,62% trên tổng doanh thu. Điều đó cho thấy rằng hoạt động chủ yếu của ngân hàng là hoạt động tín dụng. Sang năm 2005, bằng sự nỗ lực của cả tập thể ngân hàng, tình hình doanh thu có xu hướng tăng so với 2004. Cụ thể tăng thêm 3.585 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng 12,35%. Trong đó thu về hoạt động kinh doanh vẫn chiếm ưu thế trong tổng doanh thu trong năm. Trong thu về hoạt động kinh doanh thì thu lãi vẫn chiếm tỷ trọng lớn đồng thời đạt tốc độ tăng trưởng là 12,30 % so với năm 2004. Điều này cho thấy hoạt động của ngân hàng vẫn không có nhiều thay đổi về cơ cấu hoạt động.
Đến năm 2006 thu lãi, thu dịch vụ đều tăng làm cho tổng doanh thu cũng tăng lên với tốc độ cao hơn 14,77% so với năm 2005. Trong đó thu về dịch vụ có sự biến đổi lớn tuy nhiên vẫn còn chiếm một tỷ lệ không đáng kể. Hiện nay dịch vụ
ngân hàng là vấn đề mà rất nhiều ngân hàng đang quan tâm, nếu được mở rộng và phát triển thì nó sẽ tạo một nguồn thu không nhỏ cho ngân hàng. Tuy vậy thu từ dịch vụ của NHNo & PTNT huyện Bình Minh thì còn rất nhỏ. Nguyên nhân một phần là do trong huyện đa số người dân là nông dân sống bằng nghề nông hoặc là buôn bán nhỏ do đó không có nhu cầu cao đối với các dịch vụ của ngân hàng. Mặt khác, người dân chưa có thói quen sử dụng các dịch vụ của ngân hàng, chẳng hạn họ sẵn sàng rút tiền từ ngân hàng ra và gởi bằng đường bưu điện như từ xưa họ vẫn thường làm. Vì vậy ngân hàng cần chú trọng hơn nữa các hoạt động dịch vụ như: kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi tiền kể cả nội tệ và ngoại tệ…trong thời gian tới, giúp thu hút khách hàng, tăng thêm nguồn thu và tạo nhiều thuận lợi cho ngân hàng.
3.2.3.2. Chi phí:
Ngân hàng cũng như bất kỳ tổ chức kinh doanh nào, để tạo nguồn thu cho mình thì trước hết phải bỏ ra chi phí. Do đó, qua 3 năm cùng với sự tăng lên của thu nhập thì đồng thời chi phí cũng tăng lên.
Chi hoạt động kinh doanh bao gồm các khoản chi sau:
- Chi phí trả lãi tiền gửi, thu lãi tiền vay, chi phí dịch vụ ngân hàng.
- Trích khấu hao tài sản cố định sử dụng cho hoạt động kinh doanh và dịch vụ. - Tiền lương, tiền công và các khoản phí mang tính chất tiền lương, tiền công mà ngân hàng phải trả cho người lao động, phụ cấp cho những người làm việc kiêm nhiệm theo chế độ quy định.
- BHXH, BHYT, chi phí công đoàn mà ngân hàng đóng góp theo quy định của pháp luật.
- Chi phí dịch vụ mua ngoài như: điện, nước, điện thoại, tiếp khách, hội nghị, y tế cơ quan.
Nguyên nhân làm tăng khoản chi hoạt động kinh doanh năm 2005 có sự tăng lên, trong năm ngân hàng có mua một số thiết bị như máy tính, bàn ghế phục vụ công việc và có tuyển thêm nhân viên do đó mà chi phí hoạt động kinh doanh tăng lên.
Chi nghiệp vụ là những khoản chi cho học tập để nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn của cán bộ tín dụng. Năm 2005 khoản chi này giảm 62,94% so với 2004. Nguyên nhân là do trong năm 2004 ngân hàng đã mở lớp tập huấn ngắn hạn nghiệp vụ cho các cán bộ tín dụng, do đó sang năm 2005 khoản chi này có giảm xuống 62,94% vì không xuất hiện khoản chi này nữa.
Về chi phí khác bao gồm chi công cụ, chi tuyên truyền, chi kiểm tra. Khoản chi này tăng mạnh trong năm 2005. Cùng với sự tăng trưởng của kinh tế thì ngành ngân hàng cũng đang phát triển mạnh mẽ, vì vậy để có thể cạnh tranh và mở rộng hoạt động hơn nữa ngân hàng ngày càng đẩy mạnh quảng cáo, vân động, tuyên truyền. Ngoài ra, trong năm sản xuất kinh doanh trồng trọt, chăn nuôi gặp trở ngại lớn, đặc biệt là ngành chăn nuôi bị ảnh hưởng lớn bởi dịch cúm H5N1 ở các loại gia cầm như gà, vịt,…Vì vậy mà người dân chưa vội đầu tư nên có vốn nhàn rỗi, nhân cơ hội này, ngân hàng có nhiều hình thức như tặng phẩm, rút thăm trúng thưởng,…để khuyến khích người dân gởi tiền khi họ chưa cần sử dụng.
Trong năm 2006, tổng chi phí tiếp tục tăng cao hơn so với năm 2005 với số tiền là 24.408 triệu đồng, tương đương tốc độ tăng là 11,00%. Trong đó chi nghiệp vụ tăng trở lại là 1.763 triệu đồng tăng 35,10% so với năm 2005 nhưng vẫn thấp hơn năm 2004. Trong tương lai ngân hàng sẽ mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động vì vậy đòi hỏi phải có đội ngũ nhân viên với trình độ và nghiệp vụ chuyên môn ngày càng tốt hơn, do đó chi nhánh đã mở các lớp bồi dưỡng, tập huấn cho nhân viên và đã làm cho khoản chi này tăng lên. Điều này cho thấy ngân hàng luôn quan tâm đến việc đào tạo, nâng cao trình độ cho nhân viên thông qua việc cho cán bộ đi học các lớp bồi dưỡng, tập huấn,…Cùng với sự tăng lên của doanh thu thì chi phí hoạt động kinh doanh trong năm 2006 cũng tăng 10,29% so với năm 2005. Nguyên nhân là do trong năm ngân hàng có mua sắm các thiết bị máy móc phục vụ cho hoạt động kinh doanh như máy vi tính, máy in, máy photo và tuyển thêm một số nhân viên.
3.2.3.3. Lợi nhuận:
Chi phí tuy có tăng qua các năm nhưng tốc độ tăng của doanh thu nhanh hơn, do đó ngân hàng vẫn thu được lợi nhuận đáng kể qua các năm. Năm 2005 lợi
nhuận đạt là 10.633 triệu đồng tăng 48,65% so với năm 2004. Lợi nhuận tăng cao là do chi phí trong năm 2005 chỉ tăng 0,48% trong khi doanh thu tăng đến 12,35%. Đến năm 2006 tốc độ tăng lợi nhuận so với năm 2005 đạt 22,51%.
Qua kết quả hoạt động 3 năm 2004 – 2006 của ngân hàng ta thấy quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng kể và đang tiến triển tốt. Nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là thu từ lãi cho vay (chiếm trên 98 % tổng doanh thu). Điều này chứng minh rằng hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại doanh thu chủ yếu cho ngân hàng, các khoản thu dịch vụ và thu khác chỉ chiếm tỷ trọng không đáng kể trong doanh thu của ngân hàng, đây cũng chính là tiềm năng chưa khai thác của ngân hàng và đáng được ngân hàng quan tâm trong thời gian tới.
Để có được kết quả như vậy là nhờ có sự nỗ lực của ban giám đốc và toàn bộ công nhân viên của NHNo & PTNT huyện Bình Minh đã chấp hành tốt mọi chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng cũng như sự chỉ đạo của ngân hàng cấp trên; cùng với sự hỗ trợ của chính quyền địa phương ở các cấp trên địa bàn quan tâm, giúp đỡ, xem công tác tín dụng là biện pháp hàng đầu trong chính sách khuyến nông của huyện. Tất cả các yếu tố trên giúp ngân hàng hoàn thành các mục tiêu kinh tế - xã hội của huyện đề ra.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO &
PTNT HUYỆN BÌNH MINH