Kiểm soát rủi ro trong hoạt động thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam (tt)

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ TĨM TẮT LUẬN VĂN .i LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƢƠNG KIỂM SỐT RỦI RO ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THẺ TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Những vấn đề chung thẻ: Error! Bookmark not defined 1.1.1 Lịch sử phát triển thẻ: Error! Bookmark not defined 1.1.2 Khái niệm Phân loại thẻ Error! Bookmark not defined 1.1.3 Các chủ thể tham gia hoạt động thẻ Error! Bookmark not defined 1.1.4 Các nghiệp vụ hoạt động thẻ tín dụngError! Bookmark not defined 1.2 Kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.2.1 Rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.2 Kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.3.1 Nhân tố khách quan Error! Bookmark not defined 1.3.2 Nhân tố chủ quan Error! Bookmark not defined CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát thực trạng hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.1 Sự hình thành phát triển thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.2 Thực trạng hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam: Error! Bookmark not defined 2.2.1 Nhận diện đo lường rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam: Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phòng tránh rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam: Error! Bookmark not defined 2.2.3 Xử lý rủi ro hoạt động thẻ tín dụng:Error! Bookmark not defined 2.3 Đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam: Error! Bookmark not defined 2.3.1 Kết đạt được: Error! Bookmark not defined 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân: Error! Bookmark not defined CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1 Định hƣớng hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.1 Tiềm phát triển hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.2 Định hướng phát triển thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2 Giải pháp tăng cƣờng kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức đào tạo cho cán nhân viên phụ trách nghiệp vụ thẻ tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hạn chế tình trạng giả mạo hoạt động phát hành tốn thẻ tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.3 Nâng cao chất lượng công nghệ hoạt động thẻError! Bookmark not defined 3.2.4 Phối hợp chặt chẽ với Bộ Công an để phát hiện, bắt giữ tội phạm thẻ; phối hợp với ngân hàng bạn tổ chức thẻ nước cơng tác phịng ngừa rủi ro thẻ Error! Bookmark not defined 3.3 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 3.3.1 Với Chính Phủ Error! Bookmark not defined 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined 3.3.3 Với Hiệp hội thẻ Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.3.4 Với tổ chức thẻ quốc tế Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined TĨM TẮT LUẬN VĂN Thị trường Tài – Ngân hàng Việt Nam trải qua 65 năm hình thành phát triển, với lĩnh vực kinh doanh truyền thống huy động vốn cho vay Tuy nhiên nay, theo xu hướng phát triển chung thị trường tài khu vực giới, tỷ trọng thu nhập mảng huy động vốn tín dụng giảm dần cấu thu nhập ngân hàng, thay vào bùng nổ dịch vụ ngân hàng bán lẻ dịch vụ thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử, ngân hàng trực tuyến đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Thẻ tín dụng mảng kinh doanh tiềm Nhưng với đại, tiện ích tiềm ẩn nhiều rủi ro mang lại cho ngân hàng khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Vì thế, kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng vấn đề quan tâm lớn ngân hàng, nhằm giúp ngân hàng trì hoạt động ổn định khẳng định thương hiệu thị trường Trong năm qua, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam trọng tới cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng, đưa vào cơng tác quản lý rủi ro toàn hệ thống chi nhánh Song với tiến nhanh chóng cơng nghệ thơng tin, khoa học kỹ thuật, thủ đoạn tội phạm ngày tinh vi, khó phát hiện, BIDV để xảy rủi ro thẻ tín dụng, gây thiệt hại cho khách hàng tổn thất cho ngân hàng Xuất phát từ thực tế đó, tác giả chọn đề tài “Kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu Với mục đích nêu cần thiết phải kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng, sở tìm giải pháp cải thiện, nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng BIDV Luận văn trình bày sở lý thuyết rủi ro kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng, nêu thực trạng rủi ro thẻ tín dụng BIDV thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng BIDV, đánh giá ưu điểm, nhận thức hạn chế vấn đề Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Từ đó, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng cho BIDV Ngoài Lời mở đầu, Mục lục, Danh mục bảng, Danh mục sơ đồ, biểu đồ, hình vẽ, Danh mục tài liệu tham khảo,…nội dung luận văn gồm có chương: Chƣơng 1: Kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp tăng cƣờng kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Trong chƣơng 1, Luận văn trình bày sở lý thuyết kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thương mại, nêu lịch sử hình thành phát triển thẻ, khái niệm thẻ tốn, thẻ tín dụng, phân loại loại thẻ thị truờng, trình bày chủ thể tham gia hoạt động thẻ, nghiệp vụ hoạt động thẻ tín dụng Sau nêu khái niệm rủi ro, tác giả tiến hành phân loại hình thức rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thương mại, bao gồm Giả mạo thông tin, Rủi ro tín dụng, Rủi ro kỹ thuật, Rủi ro đạo đức Trong đó, giả mạo thơng tin loại rủi ro phổ biến nhất, hay gặp phải q trình phát hành sử dụng thẻ tín dụng Luận văn nêu nội dung cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thương mại Theo đó, cơng tác kiểm sốt rủi ro phải tiến hành theo bước Nhận diện rủi ro => Đo lường rủi ro => Phòng tránh rủi ro => Xử lý rủi ro Trong đó, đo lường rủi ro cho khâu quan trọng khó ngân hàng, địi hỏi phải có hệ thống tiêu chí lượng hóa rủi ro, để từ xác định phương án phòng tránh xử lý kịp thời Phần cuối chương 1, tác giả nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thương mại, chia thành nhân tố khách quan nhân tố chủ quan, để làm sở phân tích thực trạng phần sau luận văn Trong chƣơng 2, sau khái quát hình thành phát triển thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, giới thiệu đặc điểm bản, ưu đãi đặc biệt dành cho chủ thẻ tín dụng BIDV, luận văn tập trung phân tích thực trạng hoạt động thẻ tín dụng BIDV, thực trạng phát hành thẻ, thực trạng toán thẻ, thực trạng rủi ro, kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng BIDV thơng qua tiêu định lượng, sử dụng phương pháp phân tích, so sánh số liệu, đối chiếu liệu theo thời gian thông qua biểu đồ, sơ đồ, hình ảnh Các tiêu định lƣợng đƣợc đề cập luận văn: Số lượng thẻ phát hành qua năm Giai đoạn từ năm 2012 – tháng 6/2017, quy mơ thẻ tốn nói chung thẻ tín dụng nói riêng BIDV tăng với tốc độ ổn định 20%/năm, từ số gần 4,9 triệu thẻ tăng lên gần 14,4 triệu thẻ, tăng gấp gần lần vòng năm Điều cho thấy BIDV có sách phù hợp định hướng phát triển sản phẩm thẻ toán, hợp tác với đơn vị hành chính, tổ chức kinh tế để liên kết phát hành thẻ trả lương cho cán nhân viên để gia tăng số lượng thẻ cho ngân hàng Về thẻ tín dụng, BIDV đa dạng hóa sản phẩm, phân loại sản phẩm theo đối tượng khách hàng, tập trung vào phân khúc khách hàng có thu nhập trung bình khá, khách hàng trẻ, có nhiều nhu cầu mua sắm, tiêu dùng sản phẩm dịch vụ theo phong cách đại, không dùng tiền mặt Đây phân khúc khách hàng tiềm mà BIDV cần tiếp tục khai thác để phát triển dịch vụ thẻ dịch vụ tiện ích kèm khác Quy mơ thẻ tín dụng BIDV tăng nhanh chóng từ 129.417 thẻ năm 2012 lên 480.856 thẻ vào tháng 06/2017 So với quy mô thẻ tín dụng Việt Nam, số cịn khiêm tốn, nguyên nhân xuất phát điểm BIDV muộn so với ngân hàng bạn, chủ trương giai đoạn đầu chưa thực trọng vào mảng thẻ tín dụng Doanh số giao dịch thẻ qua năm Về mảng toán thẻ, chủ yếu giao dịch thiết bị BIDV giao dịch banknet, đem lại doanh thu phí giao dịch lớn cho ngân hàng Trong số giao dịch thiết bị ATM, POS, giao dịch rút tiền chiếm đa số, khoảng 80% tổng số giao dịch Ngoài ra, thiết bị BIDV chấp nhận giao dịch thẻ tổ chức thẻ MasterCard, Visa, JCB, giúp đa dạng hóa nguồn thu cho BIDV, mở rộng quảng bá thương hiệu ngân hàng tới khách hàng Tình trạng gian lận giả mạo thẻ BIDV Tình trạng gian lận giả mạo thẻ hình thức rủi ro phổ biến hoạt động thẻ tín dụng BIDV, bao gồm giả mạo phát hành thẻ giả mạo toán thẻ Tỷ lệ giả mạo nghiệp vụ phát hành thẻ tốn thẻ tính tỷ lệ FSV (Fraud to Sales Volume) Tỷ lệ BIDV từ năm 2014 – 06/2017 nhìn chung thấp so với mức trung bình Việt Nam, khu vực châu Á Thái Bình Dương, giới, dao động mức 0,0001 – 0,001 Tỷ lệ Việt Nam trung bình khoảng từ 0,006 – 0,097 Tuy nhiên, số lượng vụ giả mạo thông tin thẻ BIDV nhiều, mức độ ngày nghiêm trọng, thủ đoạn tội phạm ngày tinh vi khó nhận diện, gây nhiều khó khăn cho cán ngân hàng việc phát phòng ngừa rủi ro Tình trạng q hạn thẻ tín dụng BIDV Tình trạng để hạn dư nợ thẻ tín dụng BIDV không nhiều Năm 2012, số dư nợ hạn thẻ tín dụng 1,91 tỷ đồng, năm 2013 2,76 tỷ đồng, đến 06/2017 4,37 tỷ đồng Nhờ nỗ lực cán thẻ công tác nhắc nợ, thu nợ, tận thu nợ khách hàng, nên số dư nợ hạn thẻ tín dụng chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng dư nợ hạn hệ thống BIDV Ngoài ra, tác giả trình bày thực trạng loại rủi ro kỹ thuật, rủi ro đạo đức hoạt động thẻ tín dụng BIDV, từ nêu thực trạng cơng tác phịng tránh, xử lý rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Qua đó, tác giả đánh giá kết đạt được, mặt hạn chế, tìm nguyên nhân hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng BIDV Trong chƣơng 3, sau phân tích thực trạng trên, nêu định hướng phát triển thẻ tín dụng BIDV tương lai, luận văn có đề xuất số giải pháp tăng cường kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng cho BIDV Thứ nhất, hồn thiện cơng tác tổ chức đào tạo cho cán nhân viên phụ trách nghiệp vụ thẻ tín dụng Thứ hai, hạn chế tình trạng giả mạo hoạt động phát hành tốn thẻ tín dụng, cách: - Xây dựng hệ thống cấm điểm phân loại khách hàng - Hướng dẫn rộng rãi cho khách hàng sử dụng thẻ an toàn - Thiết lập hạn mức sử dụng chấp nhận thẻ phù hợp với đối tượng khách hàng - Tăng cường công tác kiểm tra đơn vị chấp nhận thẻ - Thường xuyên theo dõi báo cáo rủi ro tổ chức thẻ quốc tế - Nâng cao chất lượng thẻ (chất lượng vật lý) Thứ ba, nâng cao chất lượng công nghệ hoạt động thẻ Thứ tư, phối hợp chặt chẽ với Bộ công an để phát hiện, bắt giữ tội phạm thẻ; phối hợp với ngân hàng bạn tổ chức thẻ nước cơng tác phịng ngừa rủi ro thẻ Bên cạnh đó, tác giả mạnh dạn đưa số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Hiệp hội thẻ Việt Nam tổ chức thẻ quốc tế, nhằm tăng cường chất lượng kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng BIDV Qua ba chương luận văn cho thấy, thẻ tín dụng trở thành mảng kinh doanh đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng, song với tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây thiệt hại cho khách hàng, ảnh hưởng đến uy tín hình ảnh ngân hàng Dựa vào sở lý thuyết chung thẻ tín dụng, nghiệp vụ thẻ, rủi ro kiểm sốt rủi ro hoạt động thẻ tín dụng ngân hàng thương mại, luận văn phân tích thực trạng hoạt động thẻ tín dụng BIDV, nghiên cứu rủi ro nghiệp vụ thẻ tín dụng ngân hàng tìm nguyên nhân, đề xuất giải pháp, đưa kiến nghị nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam  ... trạng hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát. .. TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát thực trạng hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng. .. hƣớng hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.1 Tiềm phát triển hoạt động thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam