giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐINH THÙY TRANG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐINH THÙY TRANG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. VŨ QUỐC TRUNG HÀ NỘI - 2013 LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, khoa Sau đại học Học Viện Ngân Hàng đã tạo điều kiện cho tôi trong suốt khóa học và thực hiện Luận văn. Đặc biệt xin được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Tiến sĩ Vũ Quốc Trung, người đã chỉ bảo, hướng dẫn tôi trong quá trình nghiên cứu và hoàn thành Luận văn này. Cuối cùng, tôi muốn gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, các cán bộ phòng kế hoạch, phòng tín dụng- thẩm định tại Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam đã giúp tôi hoàn thành bài luận văn. MỤC LỤC MỤC LỤC 4 MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 3 CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 3 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 3 1.1.1 Một số khái niệm cơ bản và các loại hình đồng tài trợ cho dự án 3 1.1.2 Hoạt động cho vay đồng tài trợ 5 1.2 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 10 1.2.1 Khái niệm và sự cần thiết phải thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ 10 1.2.2 Nội dung thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ 11 1.3 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH VÀ VÀ CÁC CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 25 1.1.3 Quan niệm về chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ 25 1.1.4 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng 26 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ. .28 1.2 KINH NGHIỆM THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐỒNG TÀI TRỢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TRUNG QUÓC 30 1.2.1 Giới thiệu về Ngân hàng phát triển Trung Quốc 30 1.2.2 Giới thiệu quy trình và nội dung thẩm định dự án đồng tài trợ của Ngân hàng phát triển Trung Quốc 31 CHƯƠNG 2 36 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNGTHẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 36 2.1. KHÁI QUÁT VỀ SỞ GIAO DỊCH 36 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Sở Giao dịch 36 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Sở Giao dịch 36 2.2. Những lợi thế của Sở Giao dịch phát triển cho vay đồng tài trợ 37 2.3. Thực trạng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 43 2.3.1. Quy trình công tác thẩm định dự án đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 43 2.3.2. Nội dung thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 47 2.3.3. Phương pháp thẩm định dự án đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 50 2.4. Giới thiệu thực tế thẩm định dự án xây dựng nhà máy thủy điện Bản Chát bằng hình thức cho vay đồng tài trợ do Sở Giao dịch làm đầu mối 51 2.4.1. Các nội dung thẩm định dự án thủy điện Bản Chát 53 2.4.1.1 Giới thiệu sơ bộ về dự án đầu tư 53 2.4.1.2.Thẩm định chủ đầu tư 54 2.4.1.3 Thẩm định dự án đầu tư 56 2.4.2. Nhận xét về các nội dung của báo cáo thẩm định: 67 2.4.3. Tình hình hoạt động hiện tại của dự án và các phát sinh trong quá trình thực hiện 69 2.5. Đánh giá chất lượng thẩm định dự án đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 71 2.5.1. Những kết quả đạt được 71 2.5.2. Những hạn chế và nguyên nhân 72 3.1. Định hướng phát triển hoạt động cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch trong thời gian tới 80 3.1.1. Định hướng hoạt động chung 80 3.1.2. Định hướng về hoạt động tín dụng 80 3.1.3. Định hướng về thẩm định dự án ĐTT 82 3.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 82 3.2.1. Nâng cao tính chuyên môn hóa trong công tác thẩm định 83 3.2.2. Nội dung, phương pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư cần đầy đủ, khoa học và chính xác hơn 84 3.2.3. Nâng cao nhận thức về vai trò của công tác thẩm định dự án đồng tài trợ trong hoạt động cho vay của Sở Giao dịch 90 3.2.4. Nâng cao chất lượng cán bộ nhằm đáp ứng được yêu cầu thường xuyên đổi mới công nghệ thẩm định 92 3.2.5. Hoàn thiện bộ máy thẩm định 97 3.2.6. Tăng cường kiểm tra kiểm soát trong công tác tín dụng 98 3.2.7 Đa dạng hoá và nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ thẩm định 100 3.2.8 Nâng cấp trang thiết bị công nghệ phục vụ công tác thẩm định 102 3.3. Kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay dự án đồng tài trợ tại Sở giao dịch 103 3.3.1. Kiến nghị với Chính Phủ, các Bộ ngành liên quan 103 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại khác 104 3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn VN 106 KẾT LUẬN 109 7. Peter S. Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, 2001 110 8. TS. Đặng Minh Trang, Tính toán dự án đầu tư (kinh tế, kỹ thuật), NXB Thống kê, 2002 110 9. ThS. Đinh Thế Hiển, Lập – thẩm định hiệu quả tài chính dự án đầu tư, Trung tâm ứng dụng kinh tế, Viện Kinh tế Tp. HCM, NXB Thống Kê, 2002110 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ĐTT Đồng tài trợ NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước CBTD/TĐ Cán bộ tín dụng, thẩm định NHDX Ngân hàng dàn xếp CBTD Cán bộ tín dụng CBTĐ Cán bộ thẩm định TTCP Thủ tướng Chính phủ TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lưu động VCSH Vốn chủ sở hữu NVL Nguyên vật liệu TTCP Thủ tướng chính phủ DATĐ Dự án thủy điện NMTĐ Nhà máy thủy điện CNH-HĐH Công nghiệp hóa- hiện đại hóa SXKD Sản xuất kinh doanh UBND Uỷ ban nhân dân ĐVT Đơn vị tính EVN Tập đoàn điện lực Việt Nam VCB Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam Vietinbank Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam GPBank Ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Sơ đồ Sơ đồ 2.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức Error: Reference source not found Sơ đồ 2.2. Sơ đồ tổ chức thẩm định dự án ĐTT trường hợp Sở Giao dịch làm đầu mối Error: Reference source not found Sơ đồ 2.3. Sơ đồ tổ chức thẩm định dự án ĐTT trường hợp Sở Giao dịch là thành viên Error: Reference source not found Bảng MỤC LỤC 4 MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 3 CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 3 CHƯƠNG 2 36 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNGTHẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 36 KẾT LUẬN 109 7. Peter S. Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, 2001 110 8. TS. Đặng Minh Trang, Tính toán dự án đầu tư (kinh tế, kỹ thuật), NXB Thống kê, 2002 110 9. ThS. Đinh Thế Hiển, Lập – thẩm định hiệu quả tài chính dự án đầu tư, Trung tâm ứng dụng kinh tế, Viện Kinh tế Tp. HCM, NXB Thống Kê, 2002110 Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Kết quả huy động vốn tại Sở Giao dịch giai đoạn 2010 -2012 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: Cơ cấu hoạt động cho vay tại Sở Giao dịch giai đoạn 2010 -2012 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng cho vay đồng tài trợ trong tổng dư nợ Error: Reference source not found MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Cùng với sự phát triển của kinh tế đất nước, ngày càng có nhiều dự án đầu tư với quy mô lớn ra đời. Nhu cầu vay vốn của các dự án này là khá lớn, vượt quá khả năng tài trợ của một NHTM. Vì vậy, hoạt động đồng tài trợ ra đời. Với tư cách là một NHTM Nhà nước đứng đầu, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT VN) luôn đi đầu trong hoạt động cho vay dự án ĐTT. Thực tế là Sở Giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam, đơn vị nòng cốt của Ngân hàng đã có nhiều năm thực hiện ĐTT cũng như đã tham gia nhiều dự án cho vay ĐTT. Tuy nhiên, nguồn vốn tài trợ cho các dự án ĐTT của Sở Giao dịch lại chưa đem lại hiệu quả tối ưu, một phần nguyên nhân là do chất lượng thẩm định dự án. Ngoài ra, với tiêu chí của Đảng và Nhà nước đưa nước ta cơ bản trở thành nước công nghiệp hiện đại vào năm 2020, ngày càng nhiều các dự án đầu tư, xây dựng cơ sở hạ tầng, được phê duyệt và đang trong giai đoạn chuẩn bị thi công. Đa phần các dự án này là dự án trọng điểm có quy mô vốn lớn, và đòi hỏi nguồn vốn vay ĐTT từ các NHTM và TCTD trong nước. NHNo&PTNT VN nói chung, Sở Giao dịch nói riêng, với tư cách là NHTM Nhà nước uy tín sẽ phải đảm nhận việc cho vay nhiều dự án ĐTT trong tương lai. Vì vậy, hơn bao giờ hết việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án ĐTT là vấn đề cần thiết và cấp bách hiện nay để đảm bảo tính hiệu quả của dự án, góp phần đáp ứng nguồn lực cho sự phát triển của đất nước cũng như đảm bảo tính an toàn trong hoạt động kinh doanh và nâng cao lợi nhuận của Sở Giao dịch. Nhận thức được tầm quan trọng của thẩm định dự án đầu tư, tác giả đã nghiên cứu lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam” cho luận văn của mình. 2. Mục đích nghiên cứu  Khái quát cơ sở lý luận khoa học về hoạt động ĐTT và chất lượng thẩm định dự án cho vay ĐTT trong hoạt động cho vay của NHTM. 1 [...]... Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay đồng tài trợ và chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam 3 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ... kinh doanh của Sở Giao dịch, từ mạng thông tin nội bộ của NHNo&PTNT Việt Nam, sử dụng các phương pháp quan sát, thống kê, so sánh… để phân tích, từ đó đưa ra một số giải pháp áp dụng để nâng cao chất lượng thẩm định dự án ĐTT 5 Cấu trúc luận văn Với đề tài Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam bố cục... rạc 1.3 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH VÀ VÀ CÁC CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 1.1.3 Quan niệm về chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ Chất lượng thẩm định dự án nói chung và chất lượng thẩm định dự án ĐTT nói riêng là một khái niệm khó có thể xác định một cách chính xác Dưới góc độ của ngân hàng, hoạt động thẩm định dự án là để hỗ trợ cho hoạt động cho vay được... cứu đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định dự án ĐTT tại Sở Giao dịch NHNo&PTNT VN  Đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay ĐTT tại Sở Giao dịch NHNo&PTNT VN 3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu tập trung của luận văn là những vấn đề liên quan đến thẩm định dự án cho vay ĐTT tại Sở Giao dịch NHNo&PTNT VN: quy trình, nội dung, phương pháp thẩm. .. đó chất lượng thẩm định dự án sẽ gắn liền với chất lượng, hiệu quả của hoạt động cho vay theo dự án Như vậy với các NHTM thì chất lượng thẩm định dự án thể hiện ở chỗ nó xác định chính xác tới đâu hiệu quả kinh tế của dự án trước khi thực hiện cho vay, có đảm bảo được khoản cho vay là tốt và có khả năng thu hồi cũng như đem lại lợi nhuận cho ngân hàng hay không Ngoài ra chất lượng thẩm định dự án còn... phản ánh ở các yếu tố khác như: thời gian tiến hành hoạt động thẩm 26 định, chi phí thẩm định, … 1.1.4 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng Cũng giống như thẩm định các dự án đầu tư khác, chất lượng thẩm định dự án cho vay ĐTT cũng được phản ánh qua các chỉ tiêu như sau: 1.1.4.1 Thời gian thẩm định Ngân hàng phải đảm bảo thời gian thẩm định dự án ngắn nhất và phù hợp nhất để trả lời chủ đầu tư Thẩm định tài. .. niệm thẩm định dự án cho vay Thẩm định dự án cho vay là việc tiến hành nghiên cứu phân tích một cách khách quan, khoa học và toàn diện tất cả các nội dung kinh tế - kỹ thuật của dự án, đặt trong mối tương quan với môi trường tự nhiên, kinh tế và xã hội để cho phép vay hoặc quyết định tài trợ vốn 1.2.1.2 Sự cần thiết phải thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ Trước một dự án đầu tư, các NHTM phải dựa... ĐỘNG CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 1.1.1 Một số khái niệm cơ bản và các loại hình đồng tài trợ cho dự án 1.1.1.1 Một số khái niệm cơ bản Theo quy chế ĐTT của các TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 286/2002/QĐ-NHNN ngày 03/4/2002 và nội dung sửa đổi tại quyết đinh số 886/2003/QĐ-NHNN ngày 11/8/2003 của Thống đốc NHNN: Đồng tài. .. Chi phí thẩm định Chi phí thẩm định cần tính toán cho phù hợp với từng dự án khác khau, thông thường các dự án lớn chi phí bỏ ra sẽ lớn hơn so với các dự án nhỏ Với dự án có độ phức tạp càng cao thì chi phí thẩm định cũng thường cao Chính vì vậy ngân hàng cần xem xét quy mô và mức độ phức tạp của từng dự án để có chi phí bỏ ra hợp lý mà vẫn đảm bảo chất lượng thẩm định của việc thẩm định dự án 27 Chi... cả quá trình ĐTT 11 1.2.2 Nội dung thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ Cũng giống như việc thẩm định các dự án đầu tư khác, dự án ĐTT cũng được thẩm định về các nội dung như sau: 1.2.2.1 Thẩm định khách hàng vay a Thẩm định hồ sơ pháp lý của khách hàng vay Nội dung phần này nhằm thẩm định tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ văn bản trong danh mục hồ sơ pháp lý, bao gồm: + Giấy chứng nhận . hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn. tác thẩm định dự án đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 43 2.3.2. Nội dung thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 47 2.3.3. Phương pháp thẩm định dự án đồng tài trợ tại Sở Giao dịch 50 2.4 Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay đồng tài trợ và chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án cho vay đồng tài trợ tại Sở Giao dịch Ngân hàng