PHÂN TÍCH tác ĐỘNG của các rào cản THƯƠNG mại đến KHẢ NĂNG XUẤT KHẨU THỦY sản của TỈNH KHÁNH HÒA SANG THỊ TRƯỜNG mỹ và EU

Trước những thách thức về các rào cản thương mại, đặc biệt là các rào cản phi thuế quan đang được áp dụng ngày một nhiều hơn bởi các thị trường, các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản của t

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG

KHOA KINH TẾ

- -

LÊ THỊ THU HƯƠNG

PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA CÁC RÀO CẢN THƯƠNG MẠI ĐẾN KHẢ NĂNG XUẤT KHẨU SANG THỊ TRƯỜNG MỸ VÀ

EU CỦA CÁC DOANH NGHIỆP CHẾ BIẾN

Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất đến quý Thầy Cô Khoa Kinh tế, Bộ môn Kinh tế thương mại trường Đại học Nha Trang đã dìu dắt, chỉ bảo và trang bị cho em những nền tảng kiến thức thiết thực, bổ ích trong suốt quá trình học tập và rèn luyện tại trường

Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến Cô Nguyễn Thị Trâm Anh đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành tốt khóa luận tốt nghiệp này Cô đã tạo cho

em rất nhiều cơ hội để có thể tiếp xúc và khảo sát các doanh nghiệp thủy sản trong tỉnh Khánh Hòa

Em cũng xin gửi lời cảm ơn đến các Cô Chú, Anh Chị thuộc Phòng Xuất Nhập Khẩu – Sở Công Thương Tỉnh Khánh Hòa đã tạo điều kiện và hỗ trợ cho em trong suốt quá trình thực tập tốt nghiệp tại đơn vị

Cuối cùng, em xin gửi đến Quý Thầy Cô, Ban lãnh đạo và các Cô Chú, Anh Chị Sở Công Thương tỉnh Khánh Hòa lời chúc dồi dào sức khỏe và thành công trong cuộc sống

Em xin chân thành cảm ơn

Sinh viên

Lê Thị Thu Hương

MỤC LỤC

Trang

LỜI CẢM ƠN i

MỤC LỤC ii

DANH MỤC CÁC BẢNG v

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ vi

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Sự cần thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 3

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 4

5 Kết cấu đề tài 4

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 5

1.1 Khái niệm và phân loại rào cản thương mại 5

1.2 Rào cản thuế quan 5

1.2.1 Khái niệm 5

1.2.2 Phân loại thuế quan 5

1.2.3 Mục đích sử dụng thuế quan của Chính phủ 7

1.3 Rào cản phi thuế quan 8

1.3.1 Khái niệm 8

1.3.2 Phân loại các hàng rào phi thuế quan 9

1.3.2.1 Nhóm các biện pháp hạn chế định lượng .10

1.3.2.2 Nhóm các biện pháp quản lý giá cả .11

1.3.2.3 Nhóm các biện pháp tài chính và tiền tệ .12

1.3.2.4 Nhóm các biện pháp về hành chính .14

1.3.2.5 Nhóm biện pháp hàng rào kỹ thuật .14

1.3.2.6 Nhóm các biện pháp bảo vệ thương mại tạm thời .24

1.3.3 Các đặc điểm của hàng rào phi thuế quan .34

1.4 Xu hướng sử dụng các rào cản thương mại 36

CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA CÁC RÀO CẢN THƯƠNG MẠI ĐẾN KHẢ NĂNG XUẤT KHẨU SANG THỊ TRƯỜNG MỸ VÀ EU CỦA CÁC

DOANH NGHIỆP CHẾ BIỂN THỦY SẢN TỈNH KHÁNH HÕA .38

2.1 Tổng quan thị trường EU và Mỹ 38

2.1.1 Thị trường EU .38

2.1.2 Thị trường Mỹ 41

2.2 Thực trạng ngành thủy sản Việt Nam .42

2.2.1 Tổng quan ngành thủy sản Việt Nam .42

2.2.2 Vấn đề rào cản thương mại quốc tế hiện nay đối với hoạt động xuất khẩu thủy sản Việt Nam .48

2.3 Thực trạng hoạt động sản xuất, chế biến và xuất khẩu thủy sản của tỉnh Khánh Hòa 53

2.3.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế - xã hội tỉnh Khánh Hòa .53

2.3.1.1 Điều kiện tự nhiên 53

2.3.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội .57

2.3.2 Thực trạng ngành nuôi trồng, khai thác, chế biến và xuất khẩu thủy sản tỉnh Khánh Hòa 58

2.3.2.1 Tình hình khai thác và nuôi trồng thủy sản .58

2.3.2.2 Tình hình chế biến thủy sản .63

2.3.2.3 Tình hình xuất khẩu thủy sản .65

2.4 Tác động của các rào cản thương mại đến khả năng xuất khẩu sang thị trường Mỹ và EU của các doanh nghiệp chế biến thủy sản tỉnh Khánh Hòa 70

2.4.1 Giới thiệu việc khảo sát các doanh nghiệp thủy sản .70

2.4.1.1 Nội dung bảng câu hỏi phỏng vấn .70

2.4.1.2 Giới thiệu các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản tham gia khảo sát .71

2.4.2 Kết quả khảo sát .74

2.4.3 Đánh giá và nhận định .87

CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP GIÖP CÁC DOANH NGHIỆP CHẾ BIẾN THỦY SẢN TỈNH KHÁNH HÕA ĐẨY MẠNH XUẤT KHẨU SANG THỊ TRƯỜNG MỸ VÀ EU DƯỚI SỨC ÉP CỦA CÁC RÀO CẢN THƯƠNG MẠI 92

3.1 Mục tiêu, quan điểm và cơ sở để đề xuất giải pháp 92

3.1.1 Mục tiêu đề xuất giải pháp .92

3.1.2 Quan điểm đề xuất giải pháp .92

3.1.3 Cơ sở đề xuất giải pháp .92

3.2 Các giải pháp đề xuất với các doanh nghiệp chế biến và xuất khẩu thủy sản tỉnh Khánh Hòa 94

3.2.1 Tạo nguồn nguyên liệu ổn định và đảm bảo chất lượng trên cơ sở hợp tác với các nhà cung cấp (người nuôi, ngư dân) 94

3.2.2 Nâng cấp trang thiết bị và công nghệ chế biến .97

3.2.3 Kiểm soát chất lượng và vệ sinh an toàn thực phẩm .97

3.2.4 Đa dạng hóa cơ cấu mặt hàng .98

3.2.5 Tăng cường xúc tiến thương mại và nắm bắt thông tin thị trường .99

3.2.6 Phát triển và bồi dưỡng nguồn lực 101

3.3 Một số kiến nghị với các Cơ quan Nhà nước 102

3.3.1 Hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận các rào cản thương mại 102

3.3.2 Tạo nguồn nguyên liệu sạch và ổn định cho chế biến xuất khẩu thủy sản 103 3.3.3 Nâng cao hoạt động xúc tiến thương mại thủy sản 104

3.3.4 Phát huy vai trò Hội nghề cá Khánh Hòa 105

KẾT LUẬN 107

TÀI LIỆU THAM KHẢO vii PHỤ LỤC

DANH MỤC CÁC BẢNG

1: Giá trị xuất khẩu thủy sản của Việt Nam .45

2: Giá trị xuất khẩu một số mặt hàng thủy sản chính của Việt Nam 45

3: Thực hiện vốn đầu tư trực tiếp của nước ngoài chia theo ngành kinh tế tỉnh Khánh Hòa .58

4: Sản lượng thủy sản của tỉnh Khánh Hòa .59

5: Sản lượng thủy sản khai thác phân theo loài thủy sản .60

6: Sản lượng thủy sản nuôi trồng phân theo loài thủy sản .60

7: Sản lượng thủy sản đông lạnh tỉnh Khánh Hòa 64

8: Tình hình xuất khẩu thủy sản Khánh Hòa 66

9: Giá trị xuất khẩu thủy sản Khánh Hòa sang EU phân theo các thị trường thành viên .68

10: Giá trị và tỷ lệ xuất khẩu thủy sản sang các thị trường 67

11: Mức lợi nhuận của các doanh nghiệp được khảo sát 2008 - 2010 .74

12: Cơ cấu xuất khẩu của các doanh nghiệp được khảo sát 76

13: Nhận định về khả năng thích ứng của doanh nghiệp đối với thị trường EU/Mỹ 80

14: Đánh giá của doanh nghiệp về quy định đối với hàng xuất khẩu vào thị trường EU/Mỹ 81

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 1: Các quốc gia xuất khẩu tôm sang Mỹ hiện nay 42

Biểu đồ 2: Giá trị xuất khẩu thủy sản của Việt Nam .45

Biểu đồ 3: Giá trị xuất khẩu ba mặt hàng thủy sản chính của Việt Nam 46

Biểu đồ 4: Sản lượng thủy sản Tỉnh Khánh Hòa .60

Biểu đồ 5: Sản lượng thủy sản khai thác phân theo loài thủy sản .61

Biểu đồ 6: Sản lượng thủy sản nuôi trồng phân theo loài thủy sản .61

Biểu đồ 7: Tình hình xuất khẩu thủy sản tỉnh Khánh Hòa 66

Biểu đồ 8: Cơ cấu thị trường EU của ngành xuất khẩu thủy sản Khánh Hòa 2008 69

Biểu đồ 9: Cơ cấu thị trường EU của ngành xuất khẩu thủy sản Khánh Hòa 2009 69

Biểu đồ 10: Cơ cấu thị trường EU của ngành xuất khẩu thủy sản Khánh Hòa 2010 69

Biểu đồ 11: Lý do các doanh nghiệp chọn thị trường EU/Mỹ .79

Biểu đồ 12: Đánh giá của doanh nghiệp về các nhận định liên quan đến tiêu chuẩn Global Gap 85

PHẦN MỞ ĐẦU



1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Ngày nay, trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam đã và đang gặt hái được rất nhiều thành tựu nổi bật trong công cuộc xây dựng và phát triển đất nước Thời gian qua, nền kinh tế nước ta luôn tăng trưởng với tốc độ từ 6-8,5%/năm, GDP bình quân đầu người tăng từ 823 USD năm 2007 lên đến 1040 USD năm 2010 Đặc biệt, hoạt động thương mại quốc tế của Việt Nam đã và đang phát triển mạnh

mẽ, trong đó hoạt động xuất khẩu có sự tăng trưởng đáng ghi nhận, góp phần to lớn cho sự nghiệp phát triển đất nước Kim ngạch xuất khẩu đa phần năm sau cao hơn năm trước, năm 2001 đạt 15 tỷ USD, năm 2002 đạt 16,7 tỷ USD, và đến năm 2008, con số này đã tăng lên, đạt mức 62,7 tỷ USD Trong những năm tới, xuất khẩu vẫn

là một định hướng phát triển chiến lược của Việt Nam

Trong hoạt động xuất khẩu của nước ta, bên cạnh những mặt hàng xuất khẩu chủ yếu như dầu thô, than đá, gạo, giày dép, v v , xuất khẩu thủy sản đóng một vai trò hết sức to lớn, góp phần làm tăng kim ngạch xuất khẩu hàng năm của cả nước Với điều kiện tự nhiên ưu đãi, bờ biển dài 3260 km, hệ thống sông ngòi chằng chịt cùng với tổng diện tích nuôi trồng thủy sản khoảng 1,7 triệu ha, nước ta có rất nhiều thuận lợi trong việc đánh bắt, nuôi trồng và chế biến phục vụ cho xuất khẩu thủy sản Mặt khác, sự ưa thích đối với mặt hàng thủy sản của người tiêu dùng thế giới ngày một gia tăng Người dân một số khu vực và quốc gia như EU, Mỹ, Nhật Bản, v v rất ưa chuộng các mặt hàng thủy sản Việt Nam như tôm, cá tra, cá basa, cá ngừ… Năm 2010, giá trị kim ngạch xuất khẩu thủy sản đạt 4,94 tỷ USD, tăng 16,3%

so với cùng kỳ năm 2009 Cũng trong năm qua, thị trường tiêu thụ tôm của Việt Nam

đã vươn tới 90 nước, trong đó 3 thị trường chính là Nhật Bản, Mỹ, EU chiếm đến trên 70% Bên cạnh đó, mặt hàng cá tra, basa cũng được xuất khẩu sang 136 thị trường trên thế giới, đạt khoảng 680 nghìn tấn với giá trị thu về khoảng 1,4 tỷ USD với ba thị trường tiêu thụ lớn nhất là Mỹ, Tây Ban Nha và Đức Vì vậy, xuất khẩu thủy sản của Việt Nam hứa hẹn một tương lai đầy tươi sáng

Thuộc miền duyên hải Nam Trung Bộ, Khánh Hòa là một trong những tỉnh

có nền kinh tế phát triển nhanh và vững chắc của Việt Nam, mặt khác, còn là 01

trong 05 tỉnh, thành phố có thu nhập bình quân đầu người cao nhất cả nước Năm

2009, tốc độ tăng trưởng GDP của tỉnh đạt mức 10,2%; GDP bình quân đầu người đạt khoảng 1.330 USD; thu ngân sách nhà nước trên địa bàn tỉnh ước đạt 6.276 tỷ đồng, tăng 24% so với năm 2008

Bên cạnh các ngành như dịch vụ - du lịch, công nghiệp đóng tàu là những ngành trọng điểm, thì chế biến và xuất khẩu thủy sản cũng là một ngành mũi nhọn, đóng vai trò to lớn trong sự nghiệp phát triển kinh tế của tỉnh Khánh Hòa Với nguồn tài nguyên thủy hải sản phong phú và dồi dào, tổng trữ lượng hải sản ước tính lên đến 150.000 tấn/năm, khả năng khai thác khoảng 40-50.000 tấn/năm và 600 loài hải sản, trong đó có hơn 50 loài cá có giá trị kinh tế cao, cùng với nguồn lao động địa phương có kinh nghiệm lâu năm trong hoạt động đánh bắt, nuôi trồng và chế biến thủy hải sản, Khánh Hòa có tiềm năng và thế mạnh trong hoạt động xuất khẩu thủy sản so với các tỉnh và địa bàn khác Đặc biệt, với hơn 40 doanh nghiệp tham gia xuất khẩu thủy sản, Khánh Hòa đang là tỉnh đứng thứ 4 cả nước với mức kim ngạch xuất khẩu hàng năm đạt hơn 300 triệu USD

Ngày nay, khi thương mại quốc tế đang phát triển như vũ bão, bên cạnh đó, cùng với việc Việt Nam đã là thành viên của Tổ chức Thương Mại thế giới WTO, thì áp lực cạnh tranh trong lĩnh vực kinh doanh xuất thủy sản trên thế giới ngày một trở nên gay gắt hơn Vì vậy, bên cạnh những lợi thế vốn có, hoạt động xuất khẩu thủy sản của cả nước cũng như của tỉnh Khánh Hòa sẽ phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức hơn nữa trong tương lai Đáng chú ý và quan tâm nhất là vấn đề rào cản thương mại của các quốc gia và khu vực, đặc biệt là Mỹ và EU, hai thị trường lớn mang tính chiến lược của thủy sản của Việt Nam nói chung và của tỉnh Khánh Hòa nói riêng, đang ngày một diễn biến phức tạp, khó nắm bắt và khó vượt qua hơn

Trước những thách thức về các rào cản thương mại, đặc biệt là các rào cản phi thuế quan đang được áp dụng ngày một nhiều hơn bởi các thị trường, các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản của tỉnh Khánh Hòa đã, đang và sẽ chịu những ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả kinh doanh, khi mà ngành thủy sản nước ta còn nhiều hạn chế về khoa học kỹ thuật và trình độ công nghệ so với các quốc gia đối thủ cạnh tranh trong cùng khu vực

Vì vậy, việc nghiên cứu về vấn đề rào cản thương mại trong hoạt động kinh doanh xuất khẩu thủy sản của tỉnh Khánh Hòa nói riêng, Việt Nam nói chung là hết

sức cần thiết; để từ đó có thể kiến nghị, đề xuất các giải pháp sáng tạo và hiệu quả, nhằm mục tiêu ngày một nâng cao hiệu quả xuất khẩu thủy sản, góp phần vào sự nghiệp phát triển của tỉnh và của cả nước

Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề nói trên, em xin được chọn

“PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA CÁC RÀO CẢN THƯƠNG MẠI ĐẾN KHẢ

NĂNG XUẤT KHẨU THỦY SẢN CỦA TỈNH KHÁNH HÕA SANG THỊ TRƯỜNG MỸ VÀ EU” làm đề tài cho Khóa luận tốt nghiệp của mình

2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

- Nghiên cứu một cách hệ thống những vấn đề lý luận chung về rào cản thương

mại trong kinh doanh quốc tế

- Nghiên cứu những nội dung chính về các rào cản thương mại của hai thị trường

lớn là Mỹ và EU đối với lĩnh vực xuất khẩu thủy sản

- Phân tích tác động của các rào cản thương mại, mà chủ yếu là hàng rào kỹ thuật

và biện pháp chống bán phá giá của hai thị trường xuất khẩu thủy sản lớn và đầy tiềm năng (Mỹ và EU) đến khả năng xuất khẩu thủy sản của tỉnh Khánh Hòa

- Đề xuất một số giải pháp giúp các doanh nghiệp thủy sản trong tỉnh vượt qua rào

cản thương mại để nâng cao năng lực xuất khẩu thủy sản

3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

- Đối tượng nghiên cứu: Các rào cản thương mại của EU và Mỹ mà các doanh

nghiệp Khánh Hòa đang phải đối mặt khi xuất khẩu các mặt hàng thủy hải sản

sang hai thị trường này

- Phạm vi nghiên cứu: Tình hình các rào cản thương mại của EU và Mỹ đối với

mặt hàng thủy sản và những ảnh hưởng của chúng đến hoạt động xuất nhập khẩu

thủy sản của tỉnh Khánh Hòa trong những năm gần đây

4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

- Phương pháp phân tích, thống kê tổng hợp, đối chiếu suy luận logic: Đề tài sử

dụng các số liệu thứ cấp thu thập được từ các nguồn như Sở Công thương, Cục thống kê tỉnh Khánh Hòa, trang điện tử Hội nghề Cá Khánh Hòa và các trang

điện tử về thủy sản có liên quan khác

- Phương pháp điều tra thực tế: Tiến hành khảo sát 06 doanh nghiệp chế biến xuất

khẩu thủy sản có thương hiệu lớn trong tỉnh Khánh Hòa thông qua bảng câu hỏi

để nắm bắt phản ứng của các doanh nghiệp trước các rào cản thương mại quốc

tế, từ đó đưa ra các nhận định phù hợp Vì thời gian nghiên cứu không được nhiều, việc tiếp xúc các doanh nghiệp thủy sản trong tỉnh còn gặp nhiều khó

khăn nên số lượng doanh nghiệp thủy sản được khảo sát còn hạn chế

5 KẾT CẤU ĐỀ TÀI

Khóa luận tốt nghiệp gồm có 3 Chương:

CHƯƠNG I – CƠ SỞ LÝ THUYẾT

CHƯƠNG II – PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA CÁC RÀO CẢN THƯƠNG

MẠI ĐẾN KHẢ NĂNG XUẤT KHẨU THỦY SẢN CỦA TỈNH KHÁNH HÒA SANG THỊ TRƯỜNG MỸ VÀ EU

CHƯƠNG III – CÁC GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH XUẤT KHẨU THỦY SẢN

TỈNH KHÁNH HÒA DƯỚI SỨC ÉP CỦA RÀO CẢN THƯƠNG MẠI TỪ THỊ TRƯỜNG MỸ VÀ EU

Do thời gian nghiên cứu chưa được nhiều, trình độ hiểu biết của bản thân còn nhiều hạn chế nên Khóa Luận Tốt Nghiệp của em chắc chắn sẽ không tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báu của quí thầy cô Bộ môn Kinh Tế Thương mại – Trường Đại Học Nha Trang, các nhà quản

lý, các cô chú tại đơn vị thực tập và các bạn để có thể giúp em hoàn thiện tốt đề tài tốt nghiệp này

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ THUYẾT

1.1 KHÁI NIỆM VÀ PHÂN LOẠI RÀO CẢN THƯƠNG MẠI

Với sự phát triển mạnh mẽ của xu hướng toàn cầu hóa, hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu giữa các quốc gia trên thế giới đã và đang diễn ra ngày càng nhiều hơn Không chỉ giới hạn ở thương mại hàng hoá, hoạt động xuất nhập khẩu còn mở rộng ra các lĩnh vực khác như dịch vụ, sở hữu trí tuệ, v v đem lại lợi ích cho tất cả các quốc gia Phấn đấu cho nền thương mại tự do toàn cầu là mục tiêu của nhiều quốc gia trên thế giới

Mặt khác, trong thương mại quốc tế nói chung và trong chính sách thương mại của các nước nói riêng, vấn đề tự do hóa thương mại và bảo hộ thương mại luôn luôn đi liền với nhau Nghịch lý này được tất cả các nước chấp nhận như một thực tế khách quan, vì một mặt nước nào cũng muốn tự do hoá thương mại, nhưng mặt khác bất cứ nước nào cũng có nhu cầu phải bảo hộ một số ngành sản xuất trong

nước của mình thông qua những rào cản thương mại

Tuy nhiên, mục tiêu bảo hộ của các nước lại khác nhau, tuỳ theo từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế mà những biện pháp bảo hộ thương mại trên thế giới ngày càng trở nên tinh vi hơn, phức tạp hơn, khiến cho các doanh nghiệp xuất khẩu, chủ yếu thuộc các nước đang phát triển, phải đối mặt với sức ép từ các rào cản thương mại đang ngày môt khắc nghiệt

Rào cản thương mại (Trade barriers) là bất kỳ biện pháp hay hành động nào

gây cản trở đối với thương mại quốc tế

Hiện nay, các rào cản thương mại trong kinh doanh quốc tế có thể được phân

thành 2 loại, đó là: rào cản thuế quan (Tariff Barriers) và rào cản phi thuế quan

(Non-Tariff Barriers)

1.2 RÀO CẢN THUẾ QUAN

1.2.1 Khái niệm

Thuế quan là thuế đánh lên hàng hóa xuất khẩu hay nhập khẩu của một quốc

gia Việc áp dụng thuế quan sẽ tạo nên rào cản trong thương mại quốc tế

1.2.2 Phân loại thuế quan

- Phân loại theo đối tượng bị đánh thuế: Thuế quan gồm có thuế nhập khẩu và thuế

xuất khẩu Thuế nhập khẩu là loại thuế đánh trên hàng hóa nhập khẩu, còn thuế xuất

khẩu là loại thuế đánh trên hàng hóa xuất khẩu Trên thế giới, thuế nhập khẩu được

áp dụng phổ biến hơn thuế xuất khẩu

- Phân loại thuế quan theo phương pháp tính: Theo kiểu phân loại này, thuế quan

gồm có 3 loại, đó là thuế quan tính theo giá trị, thuế quan tính theo số lượng và

thuế quan hỗn hợp

+ Thuế quan tính theo giá trị (Ad valorem tariff): Là loại thuế đánh bằng một tỷ lệ

phần trăm nào đó theo giá trị hàng hóa mậu dịch, chẳng hạn như 10% trên giá CIF của hàng nhập khẩu hay 5% trên giá FOB của hàng xuất khẩu, v v

+ Thuế quan tính theo số lượng (Specific tariff): Là loại thuế chỉ căn cứ trên số

lượng của hàng hóa để tính thuế mà không chú ý đến giá cả của hàng hóa đó, chẳng hạn như 5 USD/ 1 tấn hàng Với kiểu tính thuế xuất – nhập khẩu này, việc quyết định số lượng tiền thuế phải nộp đối với một số lượng hàng hóa nhất định

sẽ tương đối khó khăn do cần phải có sự cập nhật thường xuyên vì các thay đổi trên thị trường

+ Thuế quan hỗn hợp: Là cách tính thuế dựa vào sự kết hợp của cả hai cách tính

thuế trên, tính thuế quan theo giá trị và tình thuế quan theo số lượng

Mặt khác, dưới tác động mạnh mẽ của xu hướng toàn cầu hóa, liên kết kinh tế quốc tế mà trước hết là theo khu vực đang trở thành mô hình chủ yếu của nền kinh tế thế giới Các khối mậu dịch tự do đang ngày một phát triển mạnh mẽ, các quốc gia trong khối mậu dịch liên kết, thỏa thuận với nhau về nhiều mặt, xóa

bỏ dần sự cách biệt của các quốc gia, tăng cường thúc đẩy mậu dịch tự do Các liên kết kinh tế nổi bật hiện nay trên thế giới hiện nay là: Liên minh châu Âu (EU), Hiệp hội mậu dịch tự do châu Âu (EFTA), Hiệp hội mậu dịch tự do Bắc

Mỹ (NAFTA), Khu vực mậu dịch tự do các nước ASEAN (AFTA), và nổi bật nhất là Tổ chức thương mại Thế giới WTO bao gồm 153 quốc gia thành viên, trong đó có Việt Nam

Đới với Tổ chức thương mại thế giới WTO, có các loại thuế được dùng trong thương mại quốc tế giữa các quốc gia như sau:

- Thuế phi tối huệ quốc: là mức thuế cao nhất mà các nước áp dụng đối với

những nước chưa phải là thành viên của WTO và chưa kí kết hiệp định thương mại song phương với nhau

- Thuế tối huệ quốc: là thuế mà các nước thành viên WTO áp dụng cho nhau

hoặc theo các hiệp định song phương về ưu đãi thuế quan Nó thấp hơn nhiều so với thuế phi tối huệ quốc

- Thuế quan ưu đãi phổ cập: nhằm ưu đãi cho một số hàng hóa nhập khẩu từ các

nước đang phát triển được các nước công nghiệp phát triển cho hưởng

- Thuế áp dụng đối với các khu vực thương mại tự do: là loại thuế có mức thuế

suất thấp nhất hoặc có thể bằng không đối với nhiều mặt hàng

- Thuế quan ưu đãi khác: một số nước dành cho nhau các ưu đãi thuế quan đặc

biệt đối với một số sản phẩm, ví dụ một số nước tham gia kí kết hiệp định thương mại máy bay dân dụng,…

1.2.3 Mục đích sử dụng thuế quan của chính phủ

Thứ nhất, thuế quan được chính phủ sử dụng như công cụ bảo hộ sản xuất

trong nước Thuế nhập khẩu làm cho mức giá của hàng nhập khẩu tăng nên giảm mức cạnh tranh của hàng hóa đó đối với các sản phẩm trong nước, từ đó giúp bảo hộ cho các lĩnh vực sản xuất then chốt hoặc các ngành công nghiệp còn non trẻ của quốc gia nhập khẩu

Thứ hai, thuế quan là công cụ để tăng ngân sách quốc gia Thông qua việc

thu thuế xuất nhập khẩu, Chính phủ có thể làm tăng ngân sách quốc gia Nhiều nước đang phát triển áp dụng thuế xuất khẩu đối với một số mặt hàng, đặc biệt là các sản phẩm truyền thống nhằm bán với giá cao hơn, từ đó làm tăng ngân sách của quốc gia

Thứ ba, thuế quan cũng là biện pháp trả đũa trong thương mại quốc tế

Thuế nhập khẩu có thể được Chính phủ áp dụng trước các hành vi dựng hàng rào thuế quan của quốc gia khác đối với hàng hóa xuất khẩu của nước mình, nhất là trong các cuộc chiến tranh thương mại

Thứ tư, thuế quan cũng là công cụ để điều tiết tiêu dùng, điều tiết sản xuất

của Chính phủ Ở một số quốc gia, thuế quan xuất khẩu được áp dụng để làm giảm việc sản xuất và xuất khẩu các mặt hàng mà nhà nước không khuyến khích xuất khẩu do sử dụng các nguồn tài nguyên khan hiếm đang bị cạn kiệt hay các mặt hàng mà tính chất quan trọng của nó đối với sự an toàn lương thực hay an ninh quốc gia được đặt lên trên hết

Thứ năm, Chính phủ có thể đánh thuế nhập khẩu cao lên một loại hàng

hóa mà Chính phủ không khuyến khích tiêu dùng như thuốc lá, rượu, v v , từ đó

có thể điều tiết tiêu dùng đối với loại hàng hóa này trong nước

1.3 RÀO CẢN PHI THUẾ QUAN

1.3.1 Khái niệm

Theo giáo sư kinh tế học John C Beghin (2006), rào cản phi thuế quan bao gồm

hàng loạt các chính sách can thiệp của chính phủ ngoài các chính sách về thuế quan và tác động đến thương mại hàng hóa, dịch vụ và các yếu tố của quá trình sản xuất

Theo Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế OECD, các rào cản phi thuế

quan bao gồm tất cả các rào cản thương mại ngoài thuế quan Ví dụ như các biện

pháp đối kháng và áp thuế chống bán phá giá, hạn chế xuất khẩu tự nguyện, trợ cấp doanh nghiệp, hàng rào kỹ thuật đối với thương mại, và các trở ngại đối với hoạt động xây dựng và cung cấp dịch vụ

Tổ chức Thương Mại Thế Giới (WTO) cũng đưa ra một định nghĩa về các

biện pháp phi thuế quan và các hàng rào phi thuế quan:“Biện pháp phi thuế quan là

những biện pháp ngoài thuế quan, liên quan hoặc ảnh hưởng đến sự luân chuyển hàng hóa giữa các nước” Bên cạnh định nghĩa đó, WTO cũng chỉ ra rằng “rào cản phi thuế quan là những biện pháp phi thuế quan mang tính cản trở đối với thương mại mà không dựa trên cơ sở pháp lí, khoa học hoặc bình đẳng”

“Rào cản phi thuế quan” và “Biện pháp phi thuế quan” rất dễ bị nhầm lẫn là

giống nhau, nhưng thực chất chúng lại khác nhau Tất cả các rào cản phi thuế quan đều là các biện pháp phi thuế quan, song, không phải tất cả các biện pháp phi thuế quan nào cũng là rào cản phi thuế quan Các biện pháp phi thuế quan có thể bao gồm các biện pháp thúc đẩy xuất khẩu, nhưng chúng không phải là những “rào cản” đối với thương mại

Trong thực tế, việc xác định những biện pháp phi thuế quan nào là các hàng rào phi thuế quan không hề dễ dàng, đặc biệt là khi các hàng rào phi thuế ngày một tinh vi hơn, nó liên quan đến mục đích cũng như chủ ý của Chính phủ khi áp dụng Mục đích chính mà các nước duy trì các rào cản thương mại là nhằm bảo hộ nền sản xuất nội địa Đối với những nền kinh tế phát triển, đối tượng bảo hộ là các ngành có năng lực cạnh tranh và năng suất lao động tương đối thấp so với các ngành khác Mặc dù không tạo ra sức cạnh tranh chủ yếu cho nến kinh tế, nhưng lực lượng lao động trong những ngành này lại có sức mạnh chính trị đáng kể, buộc các chính đảng được họ hậu thuẫn phải quan tâm đặc biệt đến lợi ích của họ Có thể nêu ví dụ điển hình như : ngành nông nghiệp ở EU hay ngành thép ở Mỹ Trong khi đó, đối tượng

bảo hộ của những nước có trình độ phát triển kinh tế trung bình và thấp lại bảo hộ chủ yếu các ngành sản xuất quan trọng và có nhiều tiềm năng trở thành ngành cạnh tranh trong tương lai của họ Chẳng hạn như các ngành sản xuất ôtô ở Malaysia, ngành điện tử, cơ khí, đường ở Thái Lan,…

Chính phủ các nước, để bảo hộ cho nền sản xuất trong nước, thường che đậy những rào cản thương mại mà mình áp dụng dưới danh nghĩa là những tiêu chuẩn, những quy định cần thiết để bảo vệ lợi ích cho người tiêu dùng hay môi trường

Hàng rào phi thuế quan được sử dụng sẽ dẫn đến hạn chế nhập khẩu, bảo

hộ sản xuất trong nước Mặt khác, việc dựng lên các hàng rào phi thuế quan của các nước nhập khẩu, sẽ tác động đến năng lực xuất khẩu của các quốc gia xuất khẩu, làm giảm kim ngạch xuất khẩu của các quốc gia này

1.3.2 Phân loại các hàng rào phi thuế quan

Hội nghị Liên hiệp quốc về thương mại và phát triển (UNCTAD) đã xây dựng danh mục các biện pháp mà các nước áp dụng có ảnh hưởng đến dòng lưu chuyển thương mại quốc tế trong đó bao gồm cả các biện pháp thuế quan và phi thuế quan Danh mục này nhanh chóng được nhiều tổ chức (trong đó có WTO)

và các quốc gia áp dụng như là cơ sở để phân loại các rào cản phi thuế Danh mục được UNCTAD đưa ra dựa trên các hình thức của những biện pháp hạn chế

với 8 nhóm biện pháp như sau, đó là: Các biện pháp thuế quan; Các biện pháp

tương đương thuế quan; Các biện pháp kiểm soát giá; Các biện pháp tài chính; Các biện pháp cấp phép; Các biện pháp kiểm soát số lượng; Các biện pháp mang tính độc quyền; Các biện pháp kỹ thuật

Cũng dựa trên cơ sở danh mục trên, cùng với việc tuân theo tinh thần của các hiệp định của WTO về các khái niệm và qui định liên quan tới các biện pháp phi thuế quan, WTO cũng chia các biện pháp phi thuế quan thành nhiều nhóm Tuy có nhiều cách phân loại, song không mâu thuẫn nhau, mà có thể hỗ trợ cho nhau, giúp cho các quốc gia, các tổ chức và các doanh nghiệp có thể dễ dàng tiếp

cận hơn và dễ nhận biết hơn các biện pháp phi thuế và các rào cản phi thuế quan

khi mà giữa chúng rất khó phân định rõ ràng

Có thể phân loại các biện pháp phi thuế quan như sau:

1.3.2.1 Nhóm các biện pháp hạn chế định lượng

a) Khái niệm

Hạn chế định lượng là những biện pháp phi thuế quan điển hình gây cản trở luồng di chuyển tự do của hàng hóa giữa các nước Đây là những biện pháp nhằm trực tiếp giới hạn khối lượng hoặc giá trị hàng hóa nhập khẩu vào một quốc gia, do

đó có tính chất bảo hộ rất cao

b) Phân loại

(1) Cấm nhập khẩu (Prohibitions): Đây là biện pháp bảo hộ cao nhất, gây ra hạn

chế lớn nhất đối với thương mại quốc tế Trong thương mại quốc tế có nhiều trường hợp cấm nhập khẩu như: cấm hoàn toàn, cấm theo mùa, cấm tạm thời, cấm vận, cấm sản phẩm nhạy cảm, tạm dừng cấp phép nhập khẩu Các nước trên thế giới chỉ được sử dụng cấm nhập khẩu này vì mục tiêu chính đáng như bảo vệ đạo đức công cộng, sức khỏe con người, tài nguyên thiên nhiên, an ninh quốc phòng, v v , hay trong trường hợp khẩn cấp nhằm bảo hộ cán cân thanh toán, an ninh lương thực quốc gia, v v Vì thế những hàng hóa thuộc danh mục cấm nhập khẩu của các quốc

gia thường là vũ khí, đạn dược, ma tuý, hóa chất độc hại

(2) Hạn ngạch nhập khẩu (Quotas): Hạn ngạch nhập khẩu là qui định của nhà

nước về số lượng hoặc giá trị một mặt hàng nào đó được nhập khẩu nói chung hoặc

từ một thị trường nào đó, trong một thời gian nhất định Có nhiều loại hạn ngạch khác nhau như: hạn ngạch toàn cầu, hạn ngạch song phương, hạn ngạch theo mùa, hạn ngạch đối với sản phẩm nhạy cảm, hạn ngạch xuất khẩu (liên quan đến giảm bớt sự khan hiếm lương thực hay nguồn nguyên liệu nào đó ), hạn ngạch liên quan đến bán hàng hoá trong nội địa Hạn ngạch nhập khẩu thường được áp dụng bằng cách cấp giấy phép nhập khẩu cho một số công ty Khi hạn ngạch nhập khẩu được qui định cho một loại sản phẩm đặc biệt nào đó thì Nhà nước đưa ra một mức nhập khẩu nhất định đối với mặt hàng đó trong một thời gian nhất định không kể nguồn gốc hàng hóa đó từ đâu đến Khi hạn ngạch qui định cho cả mặt hàng và thị trường thì hàng hóa chỉ được nhập khẩu từ thị trường đã định với số lượng bao nhiêu, trong

thời hạn bao lâu

(3) Giấy phép nhập khẩu (Import licences): Hàng hóa muốn thâm nhập vào lãnh

thổ một nước phải xin giấy phép nhập khẩu của cơ quan chức năng Theo cách sử

dụng, giấy phép được chia làm hai loại: giấy phép chung và giấy phép riêng Giấy

phép chung có thể được áp dụng cho tất cả các nước hoặc giới hạn ở một số nước

Còn giấy phép riêng thì sử dụng cho một số nước riêng lẻ

(4) Hạn chế xuất khẩu tự nguyện và thoả thuận về thị trường: Trước 1995 do

GATT cấm sử dụng hạn ngạch nhập khẩu, nên một số nước đã sử dụng biện pháp hạn chế xuất khẩu "tự nguyện" Hạn chế xuất khẩu tự nguyện là một thoả thuận song phương giữa hai chính phủ Nước xuất khẩu giới hạn xuất khẩu một số sản phẩm nhất định tới nước nhập khẩu Nói chung, ngành công nghiệp đang phải cạnh tranh gay gắt với hàng nhập khẩu tương tự gây áp lực với chính phủ để đàm phán về hạn chế xuất khẩu với nước xuất khẩu nhằm giảm bớt áp lực cạnh tranh Các nhà xuất khẩu bị "bắt buộc" chấp nhận số lượng đó và bị đe dọa nhận được các hành động khắc nghiệt hơn nếu không chấp nhận thoả thuận tự nguyện hạn chế số lượng xuất khẩu Hạn chế xuất khẩu tình nguyện từng là một công cụ quan trọng hạn chế thương mại và đã được sử dụng khá rộng rãi Trong khi hạn ngạch được áp dụng chung thì hạn chế xuất khẩu tình nguyện chỉ áp dụng với một số nước xuất khẩu chủ yếu, do đó tạo ra sự phân biệt đối xử giữa các thành viên và rõ ràng vi phạm nguyên

tắc tối huệ quốc (MFN)

1.3.2.2 Nhóm các biện pháp quản lý giá cả

b) Phân loại

(1) Trị giá tính thuế hải quan (custom valuation): Việc xác định trị giá tính thuế

hải quan tùy tiện có thể bóp méo kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá WTO qui định giá tính thuế hàng nhập khẩu là giá giao dịch, tức là giá đã trả hay phải trả cho hàng hoá khi được bán để xuất khẩu đến nước nhập khẩu có tính đến những điều

chỉnh nhất định như phí hoa hồng, môi giới, đóng gói

WTO không cho phép xác định trị giá tính thuế quan theo các cách sau: giá nhập khẩu tối thiểu; giá bán trong nước của hàng hoá tương tự được sản xuất tại

nước mà hàng hoá cần xác định trị giá hải quan được nhập khẩu; một hệ thống cho phép chấp nhận giá cao hơn trong hai loại giá sử dụng để xác định trị giá tính thuế quan của hàng hoá; giá bán của hàng hoá tại thị trường nước xuất khẩu; định giá trên có sở giả định hay tuỳ tiện

(2) Giá bán tối đa (maximum selling price): Giá bán tối đa trong nước đối với một

hàng hoá nào đó có thể hạn chế nhập khẩu, đặc biệt là đối với những nhà xuất khẩu không có khả năng cạnh tranh cao

(3) Phí thay đổi (variable import levies): Những loại phí thay đổi cản trở đáng kể

thương mại do tính không minh bạch của chúng

(4) Phụ thu (surcharges): Tất cả các loại phí và phụ thu (không phải là thuế xuất

nhập khẩu và các loại thuế nội địa khác) đánh vào hàng xuất nhập khẩu chỉ được giới hạn ở mức tương ứng chi phí dịch vụ thực sự bỏ ra và không được sử dụng như sự bảo hộ gián tiếp các sản phẩm trong nước, hay như thuế xuất nhập khẩu, hay cho mục đích thu ngân sách

Một ví dụ điển hình về các biện pháp quản lý giá cả là trường hợp Hoa Kỳ và Việt Nam Trong thời gian qua, Hiệp định thương mại song phương giữa hai quốc gia đã có hiệu lực, tạo ra nhiều thuận lợi và góp phần thúc đẩy xuất khẩu từ Việt Nam sang Hoa Kì Tuy nhiên các nhà xuất khẩu Việt Nam cần phải cân nhắc đến các khoản phí đang được Hoa Kì áp đặt với rất nhiều mặt hàng Điển hình là khoản phí sử dụng mà chính phủ nước này đánh vào một số phương tiện giao thông nhập khẩu

1.3.2.3 Nhóm các biện pháp tài chính và tiền tệ

a) Khái niệm

Là các biện pháp qui định sự tham gia và chi phí của việc chuyển đổi ngoại

tệ đối với việc nhập khẩu và xác định các điều kiện thanh toán Các biện pháp này

có thể làm tăng chi phí xuất nhập khẩu

b) Phân loại:

(1) Các yêu cầu thanh toán trước: Giá trị của giao dịch nhập khẩu và/hoặc thuế

nhập khẩu liên quan được yêu cầu thanh toán tại thời điểm áp dụng hoặc cấp giấy phép nhập khẩu

(2) Tiền gửi nhập khẩu trước: Nghĩa vụ gửi trước một tỷ lệ phần trăm giá trị của

các giao dịch nhập khẩu trong một thời gian cho phép trước khi nhập khẩu, không cho phép áp dụng lãi suất đối với tiền gửi

(3) Yêu cầu giới hạn tiền mặt: Nghĩa vụ gửi toàn bộ hoặc một phần số tiền liên

quan đến giá trị giao dịch trong ngân hàng ngoại thương trước khi mở thư tín dụng, việc thanh toán có thể được yêu cầu bằng ngoại tệ

(4) Trả trước thuế hải quan: Thanh toán trước toàn bộ hoặc một phần giá trị thuế

Tiền gửi có thể trả lại đối với các hạng mục sản phẩm nhạy cảm Việc gửi lại tiền gửi là chi phí được trả lại khi các sản phẩm đã được sử dụng hoặc các thùng hàng được trả lại hệ thống giao nhận

(5) Tỷ giá hối đoái đa dạng: Khi nhập khẩu vào trong nước, người ta qui định khi

tính thuế nhập khẩu, việc chuyển đổi ngoại tệ ra tiền trong nước theo cách xác định

tỷ giá hối đoái tại nước nhập khẩu

(6) Quản lý ngoại hối: Đây là biện pháp này nhằm hạn chế việc sử dụng ngoại hối,

cân bằng cán cân thanh toán, ổn định tỷ giá hối đoái, bảo vệ dự trữ ngoại hối và ngăn chặn nguồn vốn đầu tư chuyển ra nước ngoài Theo chế độ này, tất cả các nguồn thu ngoại hối đều phải tập trung vào ngân hàng hoặc những cơ quan quản lý ngoại hối Việc sử dụng nguồn ngoại hối này phải được sự cho phép của các cơ quan có thẩm quyền

(7) Thuế nội địa nhập khẩu: Các nước áp dụng các biện pháp thuế nhập khẩu

nội địa để hạn chế nhập khẩu thông qua làm tăng chi phí nhập khẩu, từ đó làm giảm sức cạnh tranh của hàng nhập khẩu trong nước Có các biện pháp thuế nhập khẩu nội địa như:

Thuế tiêu thụ đặc biệt, đây là loại thuế gián thu do người sản xuất và

người nhập khẩu mặt hàng chịu thuế tiêu thụ đặc biệt phải nộp khi bán hàng hóa

đó, thuế này được cấu thành trong giá bán hàng hóa mà người tiêu dùng phải chịu qua việc mua hàng

Thuế trị giá gia tăng, đây là một loại thuế gián thu đánh vào giá trị tăng

thêm của sản phẩm qua mỗi khâu luân chuyển Thuế giá trị gia tăng có điểm cơ bản khác với thuế doanh thu là chỉ người bán hàng (hoặc dịch vụ) lần đầu phải nộp thuế trị giá gia tăng trên toàn bộ doanh thu bán hàng, còn người bán hàng (hoặc dịch vụ) ở khâu tiếp theo đối với hàng hóa (hoặc dịch vụ) đó, chỉ phải nộp thuế ở phần giá trị tăng thêm Đến cuối chu kỳ sản xuất, kinh doanh hoặc cung cấp dịch vụ Tổng số thuế thu được ở các công đoạn sẽ khớp với số thuế tính trên giá bán hàng hóa hoặc dịch vụ cho người tiêu dùng cuối cùng

1.3.2.4 Nhóm các biện pháp về hành chính

a) Khái niệm

Trong số các biện pháp quản lý hành chính, biện pháp thủ tục hành chính có tác dụng bảo hộ khá rõ, bao gồm hình thức đặt cọc, thủ tục hải quan, chính sách mua sắm chính phủ,v v

b) Phân loại

Một số các biện pháp hành chính theo WTO đưa ra như:

(1) Qui định về quảng cáo: ví dụ như quy định cấm quảng cáo rượu ngoại gây ra sự

phân biệt đối xử

(2) Qui định về đặt cọc: yêu cầu nhà nhập khẩu phải đặt cọc một khoản tiền bằng

nửa giá trị nhập khẩu tới kho bạc nhà nước trong một khoảng thời gian nào đó nhưng không được hưởng lãi

(3) Qui định về thanh toán: yêu cầu các doanh nghiệp nhập khẩu hàng tiêu dùng

phải thanh toán ngay thuế nhập khẩu

(4) Qui định về kích cỡ: ví dụ như quy định về kích thước tối thiểu đối với khoai

tây là biện pháp của Hoa Kỳ chống lại nhập khẩu từ Mehico, Nhật Bản yêu cầu về kích cỡ của táo nhập khẩu từ Hoa Kỳ, hay một số nước yêu cầu về kích cỡ đối với hạt tiêu xuất khẩu của Việt Nam…

(5) Quy định vị trí làm thủ tục hải quan: quy định vị trí làm thủ tục hải quan không

thuận lợi cho hàng không muốn nhập khẩu, ví dụ Việt Nam quy định chỉ cho nhập khẩu xe ô tô cũ tại 4 cảng biển duy nhất

(6) Qui định về nhãn mác hàng hoá: yêu cầu khắt khe về nhãn hiệu đối với các sản

phẩm nhập khẩu Ví dụ Việt Nam yêu cầu nhãn hàng hoá và hướng dẫn sử dụng sản phẩm nhập khẩu phải được dịch ra tiếng Việt

1.3.2.5 Nhóm biện pháp hàng rào kỹ thuật

a) Khái niệm

Theo nhận định của WTO, các quy định và tiêu chuẩn kỹ thuật là rất quan trọng, nhưng chúng rất đa dạng và không giống nhau giữa các quốc gia Việc có quá nhiều các quy định và tiêu chuẩn kỹ thuật khác nhau như vậy gây ra nhiều khó khăn cho các nhà sản xuất và nhà xuất khẩu Các quy tắc và tiêu chuẩn đó có thể được các chính phủ xác lập một cách tùy tiện, che đậy dưới danh nghĩa chính đáng nhưng thực chất là để bảo hộ nền sản xuất trong nước Từ đó, các quy tắc và tiêu chuẩn kỹ

thuật này trở thành rào cản trong thương mại quốc tế Tất nhiên, vẫn có những quy tắc và tiêu chuẩn kỹ thuật được xây dựng nên bởi chững lý do hoàn toàn hợp lý như bảo vệ môi trường, an toàn an ninh quốc gia, bảo vệ lợi ích người tiêu dùng, v v

Vì vậy, câu hỏi đặt ra ở đây là, làm thế nào để đảm bảo rằng các quy tắc, tiêu chuẩn

kỹ thuật thật sự là hữu ích chứ không tùy tiện hoặc trở thành cái cớ cho vấn đề bảo

hộ sản xuất trong nước

b) Phân loại

Các nhà kinh tế học, cũng như các tổ chức đã đưa ra rất nhiều quan điểm phân loại rào cản kỹ thuật trong thương mại quốc tế

Các nhà kinh tế học Donna Roberts, Timothy E Josling, và David Orden đã phân

loại các rào cản kỹ thuật dựa trên 03 tiêu chí là công cụ chính sách (policy instrument), phạm vi (scope) và mục tiêu điều chỉnh (regulatory goal)

- Phân loại rào cản kỹ thuật dựa trên công cụ chính sách: Cấm nhập khẩu (Import

bans) bao gồm cấm toàn phần ( total bans) và cấm từng phần (partial bans);

Thông số kỹ thuật (Technical specifications) bao gồm các tiêu chuẩn trong quá trình sản xuất (process standards), các tiêu chuẩn sản phẩm (product standards)

và các tiêu chuẩn đóng gói (packaging standards); Thông tin trên sản phẩm (Information remedies) bao gồm yêu cầu về nhãn mác (labeling requirements)

và kiểm soát các khiếu nại (control on voluntary claims)

- Phân loại rào cản kỹ thuật dựa trên phạm vi áp dụng gồm có: áp dụng đồng loạt

(uniform); áp dụng chung cho các quốc gia xuất khẩu (border – universal); áp dụng có sự khác biệt giữa các quốc gia (border – specific)

- Phân loại rào cản kỹ thuật dựa trên mục tiêu điều chỉnh: các biện pháp bảo vệ

động thực vật; các biện pháp an toàn vệ sinh thực phẩm; các biện pháp bảo vệ môi trường

Theo John Skorburg, hàng rào kỹ thuật trong thương mại có thể được chia làm 03 nhóm sau:

- Các quy định về dịch tễ vệ sinh an toàn (Sanitary and phytosanitary) gồm các

quy định này được các nước đưa ra để bảo vệ sức khoẻ cho người, vật nuôi và cây trồng

- Các biện pháp đối với người tiêu dùng gồm các biện pháp quy định về chất

lượng và an toàn thực phẩm bao gồm nhãn mác, đóng gói, dư lượng thuốc trừ

sâu, hàm lượng dinh dưỡng và tạp chất, các quy định này có thể cho phép một

quốc gia sử dụng các rào cản nhằm đảm bảo hàng hoá an toàn; Các biện pháp

thương mại gồm các biện pháp được thực hiện nhằm ngăn chặn gian lận thương

mại bao gồm các chứng từ vận chuyển và tài chính, các tiêu chuẩn nhận dạng và các tiêu chuẩn đo lường

Hiệp định về các rào cản kỹ thuật đối với thương mại của WTO cũng phân biệt 03 loại biện pháp kỹ thuật như sau:

- Quy chuẩn kỹ thuật (technical regulations) là những yêu cầu kỹ thuật có giá trị

áp dụng bắt buộc (các doanh nghiệp bắt buộc phải tuân thủ)

- Tiêu chuẩn kỹ thuật (technical standards) là các yêu cầu kỹ thuật được một tổ

chức được công nhận chấp thuận nhưng không có giá trị áp dụng bắt buộc

- Quy trình đánh giá sự phù hợp của một loại hàng hoá với các quy định hoặc tiêu

chuẩn kỹ thuật (conformity assessment procedure)

Bên cạnh đó, tổ chức WTO cũng chỉ ra các nhóm nội dung được nêu trong

các quy chuẩn – tiêu chuẩn kỹ thuật, đó là: Các đặc tính của sản phẩm (bao gồm cả

đặc tính về chất lượng); Các quy trình và phuơng pháp sản xuất (PPMs) có ảnh hưởng/tác động đến đặc tính của sản phẩm; Các thuật ngữ, ký hiệu; Các yêu cầu về đóng gói, ghi nhãn mác áp dụng cho sản phẩm…

Tuy nhiên, đối với các rào cản kỹ thuật hiện đang được áp dụng nhiều trong

thương mại quốc tế, ta có thể phân chúng thành 3 loại cơ bản:

- Tiêu chuẩn về chất lượng và quy cách sản phẩm:

Việc hàng hóa khi xuất khẩu phải đạt tiêu chuẩn về chất lượng là yêu cầu hết sức hợp lý và chính đáng của các quốc gia nhập khẩu nhằm đảm bảo quyền lợi cho người tiêu dùng trong nước Tuy nhiên, chất lượng là một khái niệm rất rộng và phức tạp do đó nhiều quốc gia đã lợi dụng đưa ra các tiêu chuẩn chất lượng, chỉ cần không trái với các quy định trong hiệp định rào cản thương mại của WTO, để dựng lên những rào cản về chất lượng đối với hàng nhập khẩu Các rào cản này hình thành từ chính sự chênh lệch về trình độ phát triển giữa các quốc gia, hàng hoá của các nước đang và kém phát triển, nơi mà trình độ khoa học công nghệ còn chưa cao,

sẽ khó có thể đáp ứng được tất cả những yêu cầu của các nước phát triển

Hiện nay, hệ thống quản lý chất lượng ISO 9000 gần như là yêu cầu bắt buộc đối với các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu Ngoài ISO 9000, nhiều các hệ thống

khác cũng đang được các doanh nghiệp Việt Nam xem xét và tiến hành áp dụng, như ISO 14001 – Hệ thống quản lý môi trường, HACCP – Hệ thống phân tích, xác định và kiểm soát các điểm nguy hại trọng yếu trong quá trình chế biến thực phẩm, GMP – Quy chế thực hành sản xuất tốt trong lĩnh vực dược và thực phẩm, OHSAS

18001 – Hệ thống quản lý an toàn và sức khỏe nghề nghiệp, SA 8000 – Hệ thống trách nhiệm xã hội và các hệ thống quản lý chất lượng tích hợp hoặc đặc thù như ISO 22000 – Hệ thống quản lý an toàn thực phẩm (food chain), v v

Về quy cách sản phẩm, các quốc gia cũng đưa ra các quy định rất chặt chẽ liên quan đến kích thước, hình dáng thiết kế, độ dài, các chức năng của sản phẩm

Bao bì, nhãn mác của sản phẩm cũng được quy định chặt chẽ Bao bì sản phẩm ngoài các yêu cầu phải phù hợp với việc tái sinh, sử dụng lại và không gây ô nhiễm môi trường, còn phải đáp ứng các quy định về mẫu mã và kích cỡ bao bì Việc bao gói và bảo quản phải có xác nhận của cơ quan có thẩm quyền để có thể đảm bảo chất lượng của hàng hoá Trên bao bì phải ghi rõ các hướng dẫn vận chuyển, lưu kho và các hướng dẫn chuyên môn khác bằng các ngôn ngữ cần thiết Luật pháp của các nước thường quy định hết sức nghiêm ngặt về việc ghi nhãn đối với hàng hoá Các nước yêu cầu trên nhãn hàng hoá phải ghi đủ những thông tin cần thiết về sản phẩm và nhà sản xuất bằng các ngôn ngữ theo quy định của từng nước

để giúp khách hàng lựa chọn và đảm bảo an toàn cho khách hàng khi sử dụng Nhãn hàng phải đáp ứng đúng quy định thì sản phẩm mới được lưu thông trên thị trường

- Tiêu chuẩn về vệ sinh thực phẩm và an toàn cho người sử dụng:

Các biện pháp quản lý về vệ sinh thực phẩm và an toàn cho người tiêu dùng bao gồm tất cả các luật, nghị định, quy định, yêu cầu và thủ tục liên quan như các tiêu chuẩn đối với sản phẩm cuối cùng; các phương pháp sản xuất và chế biến, các thủ tục xét nghiệm, giám định, chứng nhận và chấp thuận; những xử lý cách ly bao gồm các yêu cầu liên quan đến việc vận chuyển cây trồng vật nuôi, các chất trong quá trình nuôi dưỡng chúng trong quá trình vận chuyển; những quy định về phương

pháp thống kê, thủ tục chọn mẫu và các phương pháp đánh giá rủi ro

- Tiêu chuẩn về môi trường:

Sau một thời gian dài chạy theo lợi nhuận, phát triển ồ ạt, không quan tâm đến môi trường sinh thái, các quốc gia đã nhận thấy tầm quan trọng của môi trường đối với sự phát triển bền vững và đã thực hiện các biện pháp cần thiết để bảo vệ môi

trường, trong đó có việc đưa ra các tiêu chuẩn về môi trường đối với hàng hoá nhập khẩu Tuy nhiên, do các quy định của WTO cho phép các nước sử dụng các biện pháp bảo hộ vì mục đích môi trường nên các quốc gia đã thực sự dựng nên những rào cản về môi trường đối với hàng hoá của nước ngoài nhập khẩu vào nước mình

Hệ thống rào cản môi trường trong thương mại quốc tế hiện nay rất đa dạng và được

áp dụng rất khác nhau ở các nước tuỳ vào điều kiện cụ thể của mỗi nước Nhưng nhìn chung, các rào cản môi trường thường được áp dụng trong thương mại quốc tế

bao gồm :

+ Các phương pháp chế biến và sản xuất theo quy định môi trường:

Đây là các tiêu chuẩn quy định sản phẩm cần phải được sản xuất như thế nào Các tiêu chuẩn này áp dụng cho giai đoạn sản xuất, nghĩa là giai đoạn trước khi sản phẩm được tung ra trên thị trường Những quy định và tiêu chuẩn về phương pháp chế biến được áp dụng để hạn chế chất thải ô nhiễm và lãng phí tài nguyên không tái tạo Đây là những tiêu chuẩn đối với công nghệ, quá trình sản xuất sản phẩm nhằm đánh giá xem quá trình sản xuất có gây ô nhiễm và huỷ hoại môi trường hay không + Các yêu cầu về đóng gói bao bì :

Các chính sách đóng gói bao gồm những quy định liên quan đến nguyên vật liệu đóng gói, những quy định về tái sinh, những quy định về xử lý và thu gom sau quá trình sử dụng… Những tiêu chuẩn và quy định liên quan đến những đặc tính tự nhiên của sản phẩm và nguyên liệu đóng gói đòi hỏi việc đóng gói phải phù hợp với việc tái sinh hay dùng lại Những sản phẩm không phù hợp có thể bị thị trường từ chối cả nguyên vật liệu đóng gói và sản phẩm chứa trong bao bì

+ Nhãn môi trường :

Sản phẩm được dán nhãn sinh thái nhằm mục đích thông báo cho người tiêu dùng biết là sản phẩm đó được coi là tốt hơn về mặt môi trường Các tiêu chuẩn về dán nhãn sinh thái được xây dựng trên cơ sở phân tích chu kỳ sống của sản phẩm + Phí, thuế và các khoản thu liên quan đến môi trường:

Các khoản này được gọi chung là phí môi trường thường được áp dụng nhằm

ba mục tiêu chính: thu lại các chi phí phải sử dụng cho môi trường, thay đổi cách ứng

xử của cá nhân và tập thể đối với các hoạt động có liên quan tới môi trường và thu

quỹ cho các hoạt động bảo vệ môi trường Thông thường có các loại phí sau: Phí sản

phẩm được áp dụng cho các sản phẩm gây ô nhiễm như có chứa các hoá chất độc hại

(như xăng pha chì) hoặc có một số thành phần cấu tạo của sản phẩm gây khó khăn

cho việc thải loại sau sử dụng; Phí đối với khí thải được áp dụng với các chất gây ô

nhiễm thoát vào không khí, nước hoặc đất hoặc gây tiếng ồn, các khoản phí này có thể được đánh vào thời điểm tiêu thụ (trong trường hợp này tương đương với phí sản phẩm và có tác động tương tự đến thương mại), hoặc có thể được thu dưới hình thức

phí đối với người sử dụng để trang trải chi phí xử lý rác thải công cộng; Phí hành

chính được áp dụng cùng với các quy định để trang trải các chi phí dịch vụ của Chính

phủ và có thể được thu dưới hình thức phí giấy phép, đăng ký, phí kiểm định và kiểm soát, cơ sở của việc đánh thuế hay thu phí vì mục đích môi trường được dựa trên nguyên tắc người gây ô nhiễm và người sử dụng các nguồn lực môi trường phải chịu phí

Ngoài các hình thức trên, rào cản kỹ thuật trong thương mại còn tồn tại dưới những hình thức khác như các biện pháp an ninh như việc các nước đưa ra các quy định hạn chế nhập khẩu, thậm chí cấm nhập khẩu vì những lý do an ninh, các tiêu chuẩn an toàn cho người lao động như việc một số quốc gia không nhập khẩu hàng hoá từ những doanh nghiệp không đáp ứng được các điều kiện an toàn cho người lao động Các nước có thể dựa vào nhiều lý do khác nhau để đưa ra các tiêu chuẩn nhằm mục đích bảo vệ thị trường, người tiêu dùng và môi trường trong nước cho nên rào cản

kỹ thuật trong thương mại quốc tế tồn tại dưới nhiều hình thức rất đa dạng và phức tạp

c) Một số hàng rào kỹ thuật hiện nay của EU và Mỹ đối với mặt hàng thủy sản

Mỹ và EU là hai thị trường có sức tiêu thụ lớn, tuy nhiên lại là các thị trường xuất khẩu khó tính Các chuyên gia thuỷ sản còn cho rằng EU có hệ thống tiêu chuẩn kỹ thuật và an toàn vệ sinh thực phẩm vào loại nghiêm ngặt bậc nhất thế giới

EU và Mỹ đều ban hành các văn bản luật về vệ sinh an toàn thực phẩm một cách chặt chẽ Các văn bản pháp luật của Mỹ có liên quan đến thủy sản nhập khẩu như

bao gồm: Luật thực phẩm; Đạo luật chống khủng bố sinh học năm 2002 (BTA);

Luật về nhãn hiệu hàng hóa; Hệ thống đăng ký quốc gia Hoa kỳ; Các yêu cầu về dán nhãn hàng hóa; Các quy định về phụ gia thực phẩm Riêng đối với EU, khu vực

này đã ban hành 16 quy định về vệ sinh an toàn thực phẩm đối với các loại thuỷ sản nhập khẩu vào khối này Đó là các quy định về tiêu chuẩn nuôi trồng, chế biến, tồn trữ và vận chuyển, về hệ thống kiểm tra HACCP, về dư lượng tối đa các chất độc hại trong sản phẩm Sản phẩm nhập khẩu vào EU sẽ phải chịu sự kiểm tra gắt gao

gồm ba bước: kiểm tra chứng từ về vệ sinh y tế, kiểm tra sự đồng nhất giữa chứng

từ và sản phẩm, kiểm tra trên sản phẩm

Tuy nhiên, đối với hoạt động xuất khẩu thủy sản của các doanh nghiệp Việt Nam, các rào cản thương mại chủ yếu đến từ hai thị trường này đã và đang tác động khá lớn đến khả năng xuất khẩu của các doanh nghiệp có thể kể đến là:

- Tiêu chuẩn HACCP: Bên cạnh Hệ thống quản lý chất lượng ISO 9000 là yêu cầu

bắt buộc đối với các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản vào thị trường EU và Mỹ,

việc áp dụng Hệ thống phân tích mối nguy và điểm kiểm soát tới hạn HACCP là hết

sức quan trọng và gần như là yêu cầu bắt buộc đối với các doanh nghiệp chế biến thủy hải sản của các nước đang phát triển khi muốn xuất khẩu sản phẩm vào hai thị trường này

HACCP (viết tắt của HAZARD ANALYSIS AND CRITICAL CONTROL POINT) là hệ thống phân tích, xác định và kiểm soát các điểm nguy hại trọng yếu trong quá trình chế biến thực phẩm Đây là công cụ để đánh giá mức độ nghiêm trọng và nguy hiểm của thực phẩm đối với người tiêu dùng nhằm thiết lập hệ thống kiểm soát, trong đó chủ yếu tập trung vào phòng ngừa, ngăn chặn chứ không phải tập trung vào thử nghiệm, kiểm tra

Các nguyên tắc của HACCP bao gồm 7 nguyên tắc sau: (1) Phân tích rõ mối nguy hại có thể xảy ra trong mỗi công đoạn sản xuất (nuôi trồng, thu hoạch, xử lý, sản xuất, phân phối, tiêu thụ); (2) Xác định các điểm (thủ tục, công đoạn) kiểm soát tới hạn (CCP – Critical Control Point) mà tại đó cần có biện pháp kiểm soát để ngăn chặn khống chế nhằm mục đích hạn chế mức độ nguy hại ở mức chấp nhận được; (3) Thiết lập các ngưỡng tới hạn (ngưỡng phân định giữa chấp nhận và không chấp nhận) để đảm bảo rằng các CCP phải được khống chế; (4) Thiết lập hệ thống giám sát các điểm kiểm soát tới hạn; (5) Xác định các hoạt động khắc phục, phòng ngừa tại các điểm tới hạn; (6) Xác lập các thủ tục thẩm định, kiểm soát nhằm khẳng định

hệ thống HACCP hoạt động có hiệu quả; (7) Thiết lập hệ thống tài liệu liên quan đến mọi thủ tục, hoạt động của chương trình HACCP phù hợp với các nguyên tắc trên về hồ sơ và các bước áp dụng chúng

Việc áp dụng HACCP vào thực tế khá phức tạp vì nó phụ thuộc vào các

yếu tố: điều kiện trang thiết bị, trình độ quản lý và công nhân, nguồn nguyên

liệu, mức độ nắm bắt về HACCP của doanh nghiệp Khó khăn lớn nhất là làm

sao doanh nghiệp có thể hiểu đúng các mối nguy đối với an toàn vệ sinh thực phẩm và áp dụng đúng quy trình công nghệ chế biến, sao cho mối nguy được giới hạn trong phạm vi cho phép, mà không làm mất đi các giá trị khác của sản phẩm

- Quy định IUU: Vào ngày 01/01/2010, quy định IUU của EU chính thức có

hiệu lực, trở thành mối quan tâm lớn nhất của các doanh nghiệp chế biến và xuất khẩu thủy sản Việt Nam hiện nay

IUU là viết tắt của cụm từ “Illegal, Unreported and Unregulated fishing -

nh Theo quy định này, tất cả lô hàng thủy hải sản (trừ một số loại) muốn vào được thị trường EU đều phải chứng minh nguồn gốc (vùng biển khai thác, tàu khai thác…)

, hoạt động khai thác thủy sản bất hợp pháp, không báo cáo và không theo quy định khi tổ chức, cá nhân khai thác thủy sản vi phạm một trong các hành vi sau: (1) Khai thác thủy sản mà không có giấy phép khai thác hợp lệ, không được cơ quan có thẩm quyền cấp phép; (2) Không ghi nhật ký và báo cáo khai thác thủy sản theo quy định; (3) Khai thác trong vùng cấm khai thác, trong thời gian cấm khai thác, các loài thủy sản cấm khai thác hoặc khai thác các loài có kích thước nhỏ hơn quy định vượt quá tỉ lệ cho phép trong khai thác; (4) Sử dụng loại nghề, ngư cụ khai thác bị cấm hoặc không đúng quy định; (5) Che dấu, giả mạo hoặc hủy chứng cứ vi phạm các quy định liên quan đến khai thác và bảo vệ nguồn lợi thủy sản; (6) Cản trở công việc của cán bộ thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, giám sát sự tuân thủ đối với các quy định về khai thác và bảo vệ nguồn lợi thủy sản; (7) Đưa lên tàu, chuyển tải hoặc vận chuyển thủy sản

có kích thước nhỏ hơn quy định vượt quá tỉ lệ cho phép trong khai thác; (8) Chuyển tải hay cùng tham gia hoạt động khai thác, hỗ trợ hoặc tiếp ứng cho các tàu khai thác thủy sản đã được xác định có thực hiện hành vi khai thác bất hợp pháp, không báo cáo và không theo quy định; (9) Thực hiện hoạt động khai thác trong khu vực quản lý của tổ chức quản lý nghề cá khu vực mà không theo quy định của tổ chức quản lý nghề cá đó nếu Việt Nam ký kết hoặc tham gia

(catch certification scheme)

) c

; v v

- Các tiêu chuẩn quốc tế khác có khả năng được áp dụng bắt buộc: Tại thị trường

EU, các sản phẩm đạt tiêu chuẩn về thực hành nông nghiệp tốt (GAP-Good Agricultural Practices) và các nhãn hiệu sinh thái (Ecolabels) đang ngày càng được phổ biến, và trong tương lai có thể EU sẽ đưa các tiêu chuẩn này vào quy định bắt buộc khi nhập khẩu hàng thủy sản

+ Về tiêu chuẩn quốc tế Global Gap:

Thực hành nông nghiệp tốt toàn cầu (Global Good Agriculture Practices – Global GAP – tên gọi mới của EUREP GAP sau 7 năm áp dụng và được chính thức thông báo tại Hội nghị toàn cầu lần thứ 8 tại Bangkok tháng 9/2007) là một bộ tiêu chuẩn được xây dựng để áp dụng tự nguyện cho sản xuất nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi và thủy sản) trên toàn cầu

Global GAP bao gồm những nguyên tắc được thiết lập nhằm đảm bảo một môi trường sản xuất an toàn, sạch sẽ, thực phẩm phải đảm bảo không chứa các tác nhân gây bệnh như chất độc sinh học và hóa chất, đồng thời sản phẩm phải đảm bảo an toàn từ ngoài đồng đến khi sử dụng nhằm phát triển nền nông nghiệp bền vững với

mục đích đảm bảo: An toàn cho thực phẩm; An toàn cho người sản xuất; Bảo vệ

môi trường; Truy nguyên được nguồn gốc sản phẩm Việc áp dụng Global GAP

mang đến cho doanh nghiệp nhiều lợi ích to lớn trước mắt và cả trong lâu dài: Đáp

ứng nhu cầu thị trường trong nước và quốc tế; Đảm bảo vệ sinh an toàn cho nông sản thực phẩm; Hạ giá thành và nâng cao chất lượng nông sản; Sử dụng hiệu quả

và bền vững nguồn lực sản xuất nông nghiệp; Làm giàu nông dân và phát triển nông thôn; Bảo vệ môi trường và cảnh quan chung

+ Về Nhãn sinh thái – Eco Label :

Nhãn sinh thái – Eco Label (hay còn gọi là nhãn xanh, nhãn môi trường), theo Mạng lưới nhãn sinh thái toàn cầu (GEN), “là nhãn chỉ ra tính ưu việt về mặt môi trường của một sản phẩm, dịch vụ so với các sản phẩm, dịch vụ cùng loại dựa

trên đánh giá vòng đời sản phẩm”

Theo quan điểm của Tổ chức Thương mại thế giới (WTO) và Ngân hàng Thế giới (WB), nhãn sinh thái được hiểu là “một công cụ chính sách do các tổ chức phát hành ra để truyền thông và quảng bá tính ưu việt tương đối về tác động tới môi trường

của một sản phẩm so với các sản phẩm cùng loại”

Sự ra đời của nhãn sinh thái có mục đích giúp cho ngời tiêu dùng nhận biết được những tính năng thân thiện với môi trường của sản phẩm hoặc dịch vụ, để từ

đó đưa ra sự lựa chọn của mình Nếu sản phẩm được cấp nhãn sinh thái càng ngày càng được nhiều người tiêu dùng lựa chọn thì sẽ khuyến khích các công ty thay đổi quá trình công nghệ, góp phần bảo vệ các yếu tố môi trường, hướng đến sản xuất và tiêu dùng bền vững

Theo định nghĩa của Tổ chức Tiêu chuẩn hóa Quốc tế ISO, có thể chia nhãn

sinh thái thành 3 loại sau: Loại I (ISO 14024), là chương trình tự nguyện, dựa trên

đa tiêu chí của bên thứ ba nhằm cấp chứng nhận uỷ quyền sử dụng nhãn môi trường cho các sản phẩm thể hiện được sự thân thiện với môi trường nói chung theo loại

hình cụ thể dựa trên việc xem xét chu trình sống của sản phẩm; Loại II (ISO 14021),

là sự tự công bố về môi trường mang tính chất thông tin; Loại III (ISO 14025), là

chương trình tự nguyện được lượng hoá bằng các dữ liệu về sản phẩm với các loại chỉ tiêu do bên thứ ba có trình độ chuyên môn về sản phẩm định trớc và dựa trên sự đánh giá chu trình sống của sản phẩm và đợc một bên thứ ba có trình độ chuyên môn khác xác nhận

Tại nhiều quốc gia phát triển, việc các sản phẩm được dán nhãn sinh thái là rất quen thuộc Người tiêu dùng sẵn sàng bỏ ra thêm từ 10% – 17% chi phí để mua các sản phẩm có dán nhãn sinh thái Các nước phát triển đều rất chú trọng đến mức

độ thân thiện với môi trường của các sản phẩm Hiện nay, trên thế giới có khoảng hơn 30 quốc gia trong đó nổi bật là Mỹ, EU, Nhật Bản và trong khu vực Đông Nam Á thì có Thái Lan, Singapore là đã có nhãn sinh thái trên các sản phẩm của nước mình Việc gia nhập WTO càng thúc đẩy Việt Nam phải nhanh chóng đưa các quy định về nhãn sinh thái vào áp dụng nếu không muốn bị thụt lùi sâu hơn so với các nước khác Đây cũng là công cụ giúp cho các sản phẩm của Việt Nam tăng giá trị trên thị trường quốc tế Theo thống kê của Bộ Tài Nguyên và Môi trường, tại Việt Nam chỉ

có khoảng 5% hàng hóa đủ tiêu chuẩn để dán nhãn sinh thái và tính đến nay thì chưa có mặt hàng nào được dán nhãn sinh thái Việt Nam cũng đang xây dựng những tiêu chuẩn để có thể dán nhãn sinh thái cho hàng hóa Theo kế hoạch thì đến năm 2020 sẽ có 10% số sản phẩm xuất khẩu và 50% hàng hóa tiêu dùng nội địa được cấp nhãn sinh thái Như vậy, con đường để cho các hàng hóa Việt Nam được chứng minh là đủ các tiêu chuẩn môi trường còn rất dài

- Ngoài ra, các công ty phải tuân thủ hệ thống quản lý môi trường (các tiêu chuẩn

ISO14000) và các bộ luật mang tính xã hội về đạo đức Bên cạnh đó, tiêu chuẩn SA

8000 (The Social Accountability 8000) là tiêu chuẩn quốc tế về trách nhiệm xã hội cũng sẽ càng trở nên quan trọng trong tương lai

1.3.2.6 Nhóm các biện pháp bảo vệ thương mại tạm thời

Các biện pháp bảo vệ thương mại tạm thời hiện nay chủ yếu bao gồm các

biện pháp tự vệ, chống trợ cấp và chống bán phá giá

(1) Biện pháp tự vệ: Theo đó các nước có thể hạn chế nhập khẩu tạm thời bằng

cách tăng thuế nhập khẩu hoặc áp dụng hạn chế định lượng nếu cơ quan điều tra của nước này chứng minh được rằng khối lượng hàng hóa nhập khẩu tăng lên đáng kể

và tổn hại nghiêm trọng hoặc đe dọa gây tổn hại nghiêm trọng cho ngành sản xuất nội địa đang sản xuất mặt hàng tương tự hoặc mặt hàng trực tiếp cạnh tranh Việc

cho phép nâng mức độ bảo hộ tạm thời này nhằm giúp cho ngành sản xuất nội địa

có đủ thời gian để thích ứng trước sức cạnh tranh của hàng ngoại nhập Do đó thời hạn tối đa để áp dụng biện pháp này cho một sản phẩm cũng chỉ kéo dài trong một thời gian trong vòng 8 tháng

(2) Biện pháp chống trợ cấp: Theo WTO, trợ cấp được hiểu là bất kỳ hỗ trợ tài

chính nào của Nhà nước hoặc một tổ chức công (trung ương hoặc địa phương) dưới một trong các hình thức sau mang lại lợi ích cho doanh nghiệp/ngành sản xuất: (i)

Hỗ trợ trực tiếp bằng tiền chuyển vay (ví dụ như cấp vốn, cho vay, góp cổ phần) hoặc hứa chuyển (ví dụ như bảo lãnh cho các khoản vay); (ii) Miễn hoặc cho qua những khoản thu lẽ ra phải đóng (ví dụ ưu đãi thuế, tín dụng); (iii) Mua hàng, cung cấp các dịch vụ hoặc hàng hóa (trừ cơ sở hạ tầng chung); (iv) Thanh toán tiền cho một nhà tài trợ hoặc giao cho một đơn vị tư nhân tiến hàng các hoạt động (i), (ii) và (iii) nêu trên theo cách mà chính phủ vẫn làm Các khoản hỗ trợ này được hiểu là mang lại lợi ích cho đối tượng được hưởng hỗ trợ nếu nó được thực hiện theo cách

mà một nhà đầu tư tư nhân, một ngân hàng thương mại… bình thường sẽ không khi

nào làm như vậy (vì đi ngược lại những tính toán thương mại thông thường)

Trong WTO, trợ cấp là hình thức được phép, nhưng là trong giới hạn và điều kiện nhất định Có thể chia ra làm 3 loại trợ cấp và mỗi loại có quy chế áp dụng khác nhau:

Thứ nhất là trợ cấp bị cấm (hay còn gọi là trợ cấp đèn đỏ), trợ cấp bị cấm

bao gồm trợ cấp xuất khẩu và trợ cấp nhằm ưu tiên sử dụng hàng nội địa so với hàng nhập khẩu Hiện nay tất cả các thành viên của WTO đều cấm hai hình thức trợ cấp trên Trong đó, trợ cấp xuất khẩu được nhận dạng căn cứ vào kết quả xuất khẩu,

ví dụ thưởng xuất khẩu, trợ cấp nguyên liệu đầu vào để xuất khẩu, miễn thuế hoặc giảm thuế cao hơn mức mà sản phẩm tương tự bán trong nước được hưởng, ưu đãi bảo hiểm xuất khẩu, ưu đãi tín dụng xuất khẩu, v v

Thứ hai là loại trợ cấp không bị khiếu kiện (trợ cấp đèn xanh), trợ cấp không

bị khiếu kiện bao gồm:

Trợ cấp không cá biệt: Tức là các loại trợ cấp không hướng tới một (một nhóm) doanh nghiệp/ngành/khu vực địa lý nào Tiêu chí để hưởng trợ cấp là khách quan; không cho cơ quan có thẩm quyền cấp khả năng tuỳ tiện xem xét và không tạo ra hệ quả ưu đãi riêng đối với bất kỳ đối tượng nào

Các trợ cấp sau (dù cá biệt hay không cá biệt): Trợ cấp cho hoạt động nghiên cứu do các công ty, tổ chức nghiên cứu tiến hành (với một số điều kiện về loại trợ cấp và mức trợ cấp cụ thể); Trợ cấp cho các khu vực khó khăn (với tiêu chí xác định

cụ thể về mức thu nhập bình quân hoặc tỷ lệ thất nghiệp); Trợ cấp để hỗ trợ điều chỉnh các điều kiện sản xuất cho phù hợp với môi trường kinh doanh mới

Thứ ba là loại trợ cấp không bị cấm nhưng có thể bị khiếu kiện (còn gọi là

trợ cấp đèn vàng), trợ cấp không bị cấm nhưng có thể bị khiếu kiện bao gồm tất cả các loại trợ cấp có tính cá biệt (trừ các loại trợ cấp đèn xanh) Các nước thành viên

có thể áp dụng các hình thức trợ cấp này nhưng nếu gây thiệt hại cho nước thành viên khác hoặc ngành sản xuất sản phẩm tương tự của nước thành viên khác thì có thể bị kiện ra WTO

Thuế chống trợ cấp (còn gọi là thuế đối kháng) là khoản thuế bổ sung (ngoài thuế nhập khẩu thông thường) đánh vào sản phẩm nước ngoài được trợ cấp vào nước nhập khẩu Đây chính là biện pháp chống trợ cấp (còn gọi là biện pháp đối kháng) nhằm vào các nhà sản xuất xuất khẩu nước ngoài được trợ cấp (thông qua thủ tục điều tra chồng trợ cấp do nước nhập khẩu tiến hành) chứ không nhằm vào chính phủ nước ngoài đã thực hiện việc trợ cấp (WTO còn quy định các cơ chế xử

lý khác mang tính đa phương cho trường hợp này) Mức thuế chống trợ cấp được tính riêng cho từng nhà sản xuất, xuất khẩu nước ngoài và không cao hơn biên độ trợ cấp xác định cho họ Trường hợp các nhà sản xuất, xuất khẩu nước ngoài không được lựa chọn để tham gia cuộc điều tra thì mực thuế chống trợ cấp áp dụng cho họ không cao hơn biên độ trợ cấp trung bình của tất cả các nhà sản xuất, xuất khẩu nước ngoài được lựa chọn điều tra Mức thuế chống trợ cấp được rà soát lại sau khi

áp thuế một thời gian (thường là theo từng năm) cơ quan có thẩm quyển sẽ điều tra lại để xem xét tăng, giảm mức thuế hoặc chấm dứt việc áp thuế chồng trợ cấp nếu

có yêu cầu Việc áp thuế chống trợ cấp không được kéo dài quá 5 năm kể từ ngày có quyết định áp thuế hoặc kể từ ngày tiến hành rà soát lại trừ khi cơ quan có thẩm quyền thấy rằng việc chấm dứt áp thuế sẽ dẫn tới việc tái trợ cấp hoặc gây thiệt hại Viếc áp thuế chống trợ cấp chỉ có hiệu lực đối với hàng hóa nhập khẩu sau thời điểm ban hành quyết định, việc áp dụng thuế đối kháng đối với những lô hàng nhập khẩu trước thời điểm ban hành quyết định chỉ được thực hiện nếu thiệt hại gây ra cho ngành sản xuất nội địa là thiệt hại thực tế

Không phải lúc nào nước nhập khẩu cũng được áp dụng các biện pháp chống trợ cấp đối với nhà sản xuất xuất khẩu khi có hiện tượng hàng hóa của nhà sản xuất xuất khẩu đó được trợ cấp Theo quy định của WTO thì việc áp dụng các biện pháp chống trợ cấp chỉ có thể thực hiện nếu cơ quan thẩm quyền của nước nhập khẩu, sau khi đã tiến hành điều tra chống trợ cấp, ra kết luận khẳng định sự tồn tài đồng thời 3 điều kiện: Hàng hóa nhập khẩu được trợ cấp (với biên độ trợ cấp – tức là trị giá phần trợ cấp trên giá hàng hóa liên quan – không thấp hơn 1%); Ngành sản xuất sản phẩm tương tự của nước nhập khẩu bị thiệt hại đáng kể hoặc bị đe dọa thiệt hại đáng kể hoặc ngăn cản đáng kể sự hình thành của ngành sản xuất trong nước (gọi chung là yếu tố “thiệt hại”); Có mối quan hệ nhân quả giữa việc hàng nhập khẩu được trợ cấp và thiệt hại nói trên Các vấn đề về trình tự, thủ tục kiện chống trợ cấp

và các điều kiện áp dụng biện pháp đối kháng được quy định tại hiệp định SCM bao gồm các nguyên tắc chung có liên quan đến trợ cấp và biện pháp đối kháng (mà tất

cả các thành viên WTO phải tuân thủ) và Pháp luật nội địa nước nhập khẩu bao gồm các quy định cụ thể về trình tự, thủ tục kiện và điều kiện áp dụng biện pháp đối kháng

Thực tế cho thấy, tình từ ngày 01/01/1995 đến ngày 31/12/2007, 5 nước thành viên WTO tiến hành kiện chống trợ cấp nhiều nhất là Hoa Kỳ với 82 vụ điều tra (ĐT), 49 vụ áp dụng biện pháp chống trợ cấp (BPCTC), EU với 46 vụ ĐT, 23 vụ

áp dụng BPCTC, Canada với 21 vụ ĐT và 11 vụ áp dụng BPCTC, Nam Phi với 11

vụ ĐT và 4 vụ áp dụng BPCTC và Úc với 7 vụ ĐT và 1 vụ áp dụng BPCTC Trong khi đó, trong khoảng thời gian này, số vụ ĐT của tất cả các thành viên WTO là 202

vụ, số vụ áp dụng BPCTC là 119 vụ

Mặt khác, 5 nước thành viên WTO bị kiện chống trợ cấp nhiều nhất là Ấn

Độ với 44 vụ bị kiện (BK) và 26 vụ bị áp dụng BPCTC, Hàn Quốc với 16 vụ BK và

9 vụ bị áp dụng BPCTC, Trung Quốc với 14 vụ BK và 3 vụ bị áp dụng BPCTC, Ý với 13 vụ BK và 9 vụ bị áp dụng BPCTC, EU với 10 vụ BK và 9 vụ bị áp dụng BPCTC và cuối cùng là Thái Lan với 9 vụ BK và 3 vụ bị áp dụng BPCTC

phẩm được xuất khẩu từ một nước này sang một nước khác thấp hơn mức giá có thể

so sánh được của sản phẩm tương tự tiêu dùng tại nước xuất khẩu theo các điều kiện thương mại thông thường”

- Các biện pháp chống lại hành động bán phá giá:

Bao gồm: các biện pháp tạm thời; các cam kết; và biện pháp chính thức

+ Các biện pháp tạm thời:

Biện pháp tạm thời có thể được áp dụng dưới các hình thức như thuế, hoặc đặt cọc khoản tiền tương đương với khoản thuế chống bán phá giá dự kiến; hoặc cho thông quan nhưng bảo lưu quyền đánh thuế và nêu rõ mức thuế nhập khẩu thông thường

và mức thuế chống bán phá giá dự kiến sẽ áp dụng

Các biện pháp tạm thời được áp dụng khi:

i) Cơ quan điều tra tiến hành điều tra theo đúng thủ tục, gửi thông báo và tạo điều kiện cho các bên quan tâm cung cấp thông tin và trình bày ý kiến; ii) Có kết luận sơ bộ về việc xảy ra bán phá giá và dẫn đến thiệt hại cho ngành sản xuất trong nước; và

iii) Cơ quan điều tra kết luận rằng biện pháp tạm thời là cần thiết để ngăn chặn thiệt hại trong quá trình điều tra

Biện pháp tạm thời chỉ được áp dụng sớm nhất 60 ngày sau khi bắt đầu điều tra và

sẽ duy trì càng ngắn càng tốt, không được quá 4 tháng hoặc trong trường hợp cần thiết thì cũng không được quá 6 tháng Trường hợp cơ quan điều tra xác định được rằng khoản thuế thấp hơn biên độ phá giá đã đủ để khắc phục thiệt hại thì thời hạn

áp dụng biện pháp tạm thời có thể là 6 tháng hoặc 9 tháng

+ Các cam kết:

Việc điều tra có thể ngừng hoặc kết thúc mà không cần áp dụng biện pháp tạm thời hoặc thuế Chống bán phá giá nếu một nhà xuất khẩu tự nhuyện cam kết tăng giá hoặc ngừng xuất khẩu phá giá vào khu vực thị trường đang điều tra và được cơ quan điều tra nhất chí rằng biện pháp này sẽ khắc phục được thiệt hại

Cơ quan điều tra sẽ không chấp nhận cho các nhà xuất khẩu cam kết giá nếu thấy việc cam kết không khả thi Nếu cơ quan điều tra chấp nhận việc cam kết giá thì cuộc điều tra phá giá và thiệt hại vẫn có thể được hoàn tất nếu nhà xuất khẩu muốn như vậy và cơ quan điều tra đồng ý Trong trường hợp này, nếu điều tra đi đến kết luận là không phá giá hoặc không gây thiệt hại thì việc cam kết sẽ đương nhiên

chấm dứt Cơ quan điều tra có thể đề nghị nhà xuất khẩu cam kết giá nhưng nhà xuất khẩu không bắt buộc phải cam kết

+ Biện pháp chính thức:

Nếu kết quả điều tra chính thức đi đến quyết định cuối cùng cho thấy có sư tồn tại việc bán phá giá, và có tồn tại tổn thất do việc bán phá giá gây ra cho ngành sản xuất sản phẩm tương tự ở trong nước và có mối quan hệ nhân quả giữa chúng, thì quyết định cuối cùng sẽ là quy định thu Thuế Chống bán phá giá chính thức đối với tất cả các nguồn bị coi là bán phá giá và gây tổn hại, trừ những nguồn đã có cam kết và được chấp nhận

Cơ quan điều tra sẽ tính thuế chống bán phá giá một cách riêng lẻ cho mỗi nhà xuất khẩu hay sản xuất hàng nhập khẩu bán phá giá Trong trường hợp cơ quan điều tra giới hạn việc xem xét, thì bất cứ khoản thuế chống bán phá giá nào được áp dụng với hàng nhập khẩu từ nhà xuất khẩu hay nhà sản xuất không bao gồm trong quá trình xem xét sẽ không vượt qua biên phá giá trung bình được thiết lập đối với nhà xuất khẩu hay nhập khẩu được chọn

Mức thuế chống bán phá giá chính thức không vượt qua biên độ phá giá đã được xác định trong quyết định cuối cùng, tốt nhất là mức thuế thấp hơn biên độ phá giá cuối cùng, nếu nó đủ khắc phục thiệt hại do hành động bán phá giá gây ra Công ty bị điều tra hành động bán phá giá sẽ được hưởng một tỷ lệ thuế đặc biệt thấp hơn nếu cung cấp tài liệu đúng hạn phục vụ cho việc phân tích của cơ quan điều tra (trả lời tự nguyện), trừ khi các tài liệu đó không thể sử dụng được

Thuế chống bán phá giá có thể được áp dụng thu trên những sản phẩm được nhập khẩu vào để tiêu thụ trong thời gian không quá 90 ngày trước khi áp dụng các biện pháp tạm thời nếu cơ quan có thẩm quyền xác định sản phẩm bán phá giá là:

(i) Đã có tiểu sử bán phá giá gây thiệt hại, hoặc người nhập khẩu đã biết hoăc sau đó biết rằng người xuất khẩu bán phá giá và việc bán phá giá này gây

ra thiệt hại; và

(ii) Thiệt hại gây ra bởi lượng hàng bán phá giá lớn trong thời gian ngắn có thể gây ra thiệt hại nghiêm trọng đến tác động điều chỉnh thuế chống bán phá giá sẽ được áp dụng, với điều kiện là các nhà nhập khẩu có liên quan

đã có cơ hội để phát biểu ý kiến phản biện

Thời gian thu thuế chống bán phá giá là 5 năm Thời gian này có thể được rút ngắn nếu bên có liên quan chứng minh được rằng các tác hại của việc bán phá giá sẽ không còn xảy ra nữa nếu việc áp dụng thuế chống bán phá giá được hủy bỏ

Và hết thời hạn 5 năm, sau khi tiến hành xem xét, cơ quan có thẩm quyền phát hiện

ra là tình trạng bán phá giá sẽ phát sinh và gây thiệt hại nếu chấm dứt thu thuế chống bán phá giá, trong trường hợp này, thuế chống bán phá giá sẽ tiếp tục có hiệu lực một thời hạn 5 năm nữa

- Quy định chống bán phá giá của Mỹ:

Pháp luật chống bán phá giá của Hoa Kỳ về cơ bản được xây dựng dựa trên các quy định về chống bán phá giá của WTO (trong Hiệp định về chống bán phá giá

của WTO)

Các cơ quan có thẩm quyền liên quan là: Bộ Thương mại (DOC) chịu trách

nhiệm điều tra phá giá và đưa ra quyết định áp dụng các biện pháp chống bán phá

giá; Uỷ ban Thương mại Quốc tế (ITC) chịu trách nhiệm điều tra thiệt hại; Bộ

trưởng Thương mại ra quyết định áp thuế chống bán phá giá (tạm thời, cuối cùng, rà

soát lại)

Quy trình một vụ kiện chống bán phá giá ở Hoa Kỳ:

+ Bước 1: Bắt đầu vụ kiện

 Ngành sản xuất nội địa của Hoa Kỳ đệ đơn kiện hoặc Bộ thương mại Hoa Kỳ (DOC) tự khởi xướng điều tra (Ngày thứ 0)

 DOC nghiên cứu đơn kiện (quyết định được đưa ra vào ngày thứ 20, có thể gia hạn thêm 20 ngày nữa) Nếu chứng cứ không đầy đủ về mặt pháp lý thì

vụ kiện sẽ được kết thúc Nhưng nếu có đầy đủ chứng cứ về mặt pháp lý thì

cơ quan thẩm quyền sẽ tiếp tục tiến hành điều tra

+ Bước 2: Tiến hành điều tra

 Ủy ban Thương mại Quốc tế Hoa Kỳ (ITC) tiến hành điều tra sơ bộ về thiệt hại (dưới dạng bảng câu hỏi/ các cuộc hội thảo công khai/ bản tóm tắt vụ kiện), quyết định được đưa ra muộn nhất vào ngày thứ 45

 Nếu có kết luận phủ định, thì cuộc điều tra sẽ chấm dứt Nhưng nếu có kết luận khẳng định thì DOC sẽ điều tra sơ bộ việc hàng hóa được bán thấp hơn mức giá trị công bằng (dưới dạng bảng câu hỏi), quyết định được đưa ra muộn nhất vào ngày thứ 160, có thể được gia hạn thêm 50 ngày

 Tiếp tục, nếu có kết luận phủ định, thì cuộc điều tra sẽ chấm dứt tại đó Nhưng nếu có kết luận khẳng định thì sẽ tiến hành áp thuế chống bán phá giá tạm thời

 Sau đó, DOC điều tra cuối cùng việc hàng hóa được bán với giá thấp hơn giá trị công bằng (tiến hành thẩm tra/mở phiên điều trần công khai/đưa ra bản tóm tắt vụ kiến), quyết định được đưa ra muộn nhất là vào ngày thứ 235, có thể được gia hạn thêm 60 ngày

 Nếu có kết luận phủ định thì vụ kiện chấm dứt Nhưng nếu có kết luận khẳng định thì sẽ áp thuế chống bán phá giá tạm thời được xác định trong cuộc điều tra cuối cùng của DOC

 ITC điều tra lần cuối cùng về thiệt hại (dưới dạng bảng câu hỏi/mở phiên điều trần/đưa ra bảng tóm tắt vụ kiện), quyết định được đưa ra muộn nhất vào ngày thứ 280, có thể được gia hạn thêm 30 ngày

+ Bước 3: Đưa ra quyết định Nếu có kết luận phủ định thì vụ kiện chấm dứt

Nhưng nếu có kết luận khẳng định thì sẽ công bố lệnh áp thuế chống bán phá giá cuối cùng Sau đó tiền hành rà soát

+ Bước 4: Tiến hành rà soát Rà soát hành chính, rà soát đối với nhà xuất khẩu, hoặc rà soát do thay đổi về hoàn cảnh

+ Bước 5: Các biện pháp áp dụng khi hết hiệu lực Sau 5 năm, sẽ tiến hành rà soát

lại Nếu lệnh chống bán phá giá dỡ bỏ mà thiệt hại và hiện tượng bán hàng hóa với mức giá thấp hơn giá trị công bằng có thể tiếp tục tái diễn thì biện pháp chống bán phá giá sẽ vẫn tiếp tục được duy trì Nhưng nếu rà soát thấy ngành sản xuất nội địa Hoa Kỳ sẽ không gặp thiệt hại gì khi biện pháp chống bán phá giá bị dỡ bỏ thì DOC sẽ dỡ bỏ lệnh cống bán phá giá, biện pháp chồng bán phá giá sẽ hết hiệu lực

- Quy định chống bán phá giá của EU:

Luật chống bán phá giá của Liên minh Châu Âu ra đời năm 1968 và đã được sửa đổi và bổ sung nhiều lần và phù hợp với quy định về chống bán phá giá của WTO Luật chống bán phá giá EU áp dụng đối với tất cả các nước không phải là thành viên EU Đối với các nước bị coi là chưa có nền kinh tế thị trường hoặc đang trong quá trình chuyển đổi, EU có thể áp dụng những điều khoản đặc biệt được quy định trong các hiệp định ký giữa EU với các nước thứ 3

Quy trình một vụ kiện chống bán phá giá của EU:

+ Người sản xuất làm đơn kiện, bên làm đơn kiện chống bán phá giá có thể là một thể nhân, một pháp nhân, một hiệp hội hoặc một liên đoàn đại diện cho tối thiểu 25% tổng sản lượng mặt hàng đó tại các nước EU

+ Một Uỷ ban Tư vấn gồm đại diện của các nước thành viên EU và do đại diện của Uỷ ban châu Âu làm chủ tịch sẽ xem xét đơn kiện Uỷ ban châu Âu sẽ tiến hành điều tra chống bán phá giá nếu đơn kiện được đánh giá là cung cấp đầy đủ bằng chứng việc bán phá giá và những tổn thất vật chất Uỷ ban châu Âu phải quyết định tiến hành điều tra hay khước từ đơn kiện trong vòng 40 ngày kể từ khi nhận được đơn kiện

+ Uỷ ban châu Âu (EC) sẽ cho đăng quyết định điều tra chống bán phá giá trên Công báo (The Official Journal of the European Communities) Quyết định này bao gồm tên sản phẩm sẽ bị điều tra, tên nước xuất xứ của sản phẩm đó và tóm tắt những thông tin EC đã nhận được, họ cũng nêu thời gian tiến hành điều tra, thời gian cho phép các bên hữu quan trình bày quan điểm của họ

+ Tổng vụ Thương mại thuộc Uỷ ban châu Âu tiến hành các cuộc điều tra chống bán phá giá Uỷ ban châu Âu sẽ tìm một nước có những điều kiện tương tự với quốc gia xuất khẩu để xác định trị giá thông thường của mặt hàng đang bị điều tra Thường thường họ sẽ chọn các nước có giá cao hơn giá của các doanh nghiệp liên quan của quốc gia xuất khẩu để làm tăng biên độ phá giá của các vụ điều tra Mặc dù vậy, các nhà xuất khẩu mặt hàng đang bị điều tra vẫn có thể làm đơn xin được xem xét công nhận quy chế kinh tế thị trường (MES) nếu chứng minh được rằng họ hoạt động theo cơ chế kinh tế thị trường và không có

sự can thiệp của nhà nước Nếu đơn xin công nhận quy chế kinh tế thị trường được chấp nhận, giá trị thông thường sẽ được tính toán trên cơ sở các thông tin

về giá thành do nhà xuất khẩu cung cấp Trong trường hợp đơn xin công nhận quy chế thị trường bị từ chối, các nhà xuất khẩu vẫn có thể tìm cách chứng minh họ hoạt động không có sự can thiệp của nhà nước đối với đến giá xuất khẩu và như vậy họ

có quyền yêu cầu được đối xử riêng rẽ khi EU tính toán thuế chống bán phá giá + Trong một số vụ điều tra liên quan đến nhiều nhà xuất khẩu, do rất khó hoàn thành được việc điều tra trong một thời gian nhất định, EC có thể áp dụng việc lấy mẫu, tức là chọn một số công ty để điều tra kỹ và kết quả điều tra các công

ty mẫu này sẽ là cơ sở để xác định thực trạng đối với các công ty không bị điều