PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CÀ MAU

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CÀ MAUPHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CÀ MAUPHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CÀ MAU

LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CÀ MAU Giáo viên hướng dẫn Sinh Viên thực hiện HỨA THANH XUÂN HUỲNH THANH TÂN MSSV: 4043463 Lớp:Tài chính-Tín dụng 02-K30 GVHD: Hứa Thanh Xuân i SVTH: Huỳnh Thanh Tân N m 2008ă LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau Lời Cảm Tạ    Qua bốn năm học tập và rèn luyện dưới mái trường Đại học Cần Thơ và hơn ba tháng thực tập tại Ngân hàng ACB Cà Mau , hôm nay em đã hoàn thành Luận văn tốt nghiệp của mình. Em đã nhận được không biết bao nhiêu lời yêu thương, chỉ dẫn tận tình của tất cả Thầy cô, anh chị, những thế hệ đi trước để vun đắp kiến thức làm hành trang cho em bước vào đời. Mặc dù đã có nhiều cố gắng cho bản thân nhưng do thời gian và hiểu biết thực tế của em còn hạn chế nên Luận văn tốt nghiệp không tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong Thầy cô, các anh chị góp ý để luận văn hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cám ơn, các Thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ đã truyền đạt cho em những kiến thức quý báu trong suốt những năm Đại học. Đặc biệt là Cô Hứa Thanh Xuân đã trực tiếp tận tình hướng dẫn em hoàn thành Luận văn tốt nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn tất cả các Thầy cô, anh chị đang làm việc tại ACB Cà Mau đã tận tình hướng dẫn giúp đỡ em trong quá trình học tập. Em xin kính chúc Thầy cô và các anh chị luôn dồi dào sức khỏe, công tác tốt. Xin chân thành cám ơn! Cần Thơ, ngày 07/05/2008 Sinh viên thực hiện Huỳnh Thanh Tân GVHD: Hứa Thanh Xuân ii SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng luận văn này chính là sản phẩm của chính mình sau bốn năm được quý thầy cô Trường Đại học Cần Thơ tận tình truyền đạt kiến thức và hơn hai tháng được sự chỉ dẫn nhiệt tình của quý cô chú , ạnh chị trong Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Cà Mau. Những số liệu được sử dụng phân tích trong luận văn là chính xác và tôi xin cam đoan hoàn toàn giử bí mật an toàn số liệu cho ngân hàng. Tôi xin chân thành cảm ơn.! Cần Thơ, ngày 10/05/2008 Sinh viên Huỳnh Thanh Tân GVHD: Hứa Thanh Xuân iii SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau MỤC LỤC Trang Lời cảm tạ i Lời cam đoan ii Nhận xét của cơ quan thực tập iii Nhận xét của Giáo viên hướng dẫn iv Nhận xét của Giáo viên phản biện v Mục lục vi Danh sách bảng vii Danh sách hình viii Danh sách các từ viết tắt ix Chương 1 GIỚI THIỆU 1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 Phạm vi nghiên cứu 2 1.4 lược khảo tài liệu có liên quan 3 Chương 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5 2.1 Phương pháp luận 5 2.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 5 2.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại 5 2.1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại 5 2.1.2 Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 10 2.1.2.1 Khái niệm về tín dụng 10 2.1.2.2 Vai trò của tín dụng 10 2.1.2.3 Bản chất của tín dụng 10 2.1.2.4 Nguyên tắc của tín dụng 10 2.1.2.5 Hợp đồng tín dụng 11 2.1.2.6 Điều kiện cho vay 11 GVHD: Hứa Thanh Xuân iv SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau 2.1.2.7 Đối tượng cho vay của ngân hàng 11 2.1.2.8 Lãi suất tín dụng 12 2.1.2.9 Đảm bảo tín dụng 12 2.13 Rủi ro tín dụng và phân tích tín dụng 12 2.1.3.1 Rủi ro tín dụng 12 2.1.3.2 Phân tích tín dụng 13 2.1.4 Các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 14 2.1.4.1 Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn 14 2.1.4.2 Tổng dư nợ trên vốn huy động 14 2.1.4.3 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn 14 2.1.4.4 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ 14 2.1.4.5 Hệ số thu nợ 15 2.1.4.6 Vòng quay vốn tín dụng 15 2.2 Phương pháp nghiên cứu 15 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 15 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 15 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 16 2.2.3.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối 16 2.2.3.2 Phương pháp so sánh số tương đối 16 2.2.3.3 Phương pháp so sánh bằng số bình quân 17 2.2.3.4 Phương pháp so sánh số liên hoàn 17 Chương 3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH CÀ MAU 19 3.1 Một số tình hình cơ bản của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Cà Mau 19 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 19 3.1.2 Sơ đồ tổ chức 20 3.1.3 Chức năng các phòng ban 20 3.1.3.1 Ban giám đốc 20 3.1.3.2 Phòng kinh doanh 21 3.1.3.3 Phòng Giao dịch – Ngân quỹ 22 GVHD: Hứa Thanh Xuân v SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau 3.1.3.4 Phòng Hành chánh - Kế toán 22 3.1.4 Sản phẩm dịch vụ 24 3.1.5 Quy trình xét duyệt cho vay của ACB Cà Mau 24 3.1.5.1 Một số quy định về cho vay 24 3.1.5.2 Một số quy định về đảm bảo tiền vay 25 3.1.5.3 Quy trình tiếp nhận và giải quyết hồ sơ vay 27 3.1.6 Mục tiêu phát triển của chi nhánh năm 2008 29 3.1.7 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Cà Mau qua 3 năm 30 3.1.8 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phấn Á châu chi nhánh Cà Mau những năm qua 31 3.1.8.1 Thuận lợi 31 3.1.8.2 Khó khăn 32 3.2 Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP ACB Cà Mau 32 3.2.1 Tình hình huy động vốn 32 3.2.1.1 Kết cấu nguồn vốn của ngân hàng 32 3.2.1.2 Hình thức huy động vốn của ngân hàng 32 3.2.1.3 Kết quả huy động vốn 33 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn 34 3.2.2.1 Những nét chung cơ bản về hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phấn Á châu chi nhánh Cà Mau những năm qua 34 3.2.2.2 Kết quả hoạt động cho vay 35 3.2.2.3 Tình hình thu nợ 37 3.2.2.4 Tình hình dư nợ 39 3.2.2.5 Tình hình nợ quá hạn 41 3.2.3 Những rủi ro tín dụng thường gặp, nguyên nhân và tác hại của nó đối với Ngân hàng thương mại cổ phấn Á châu chi nhánh Cà Mau 42 3.2.3.1 Những rủi ro thường gặp 42 GVHD: Hứa Thanh Xuân vi SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau 3.2.3.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 42 3.2.3.3 Tác hại của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng 43 3.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần ACB Chi nhánh Cà Mau 43 3.3.1 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 43 3.3.1.1 Hiệu quả đối với chính bản thân Ngân hàng 43 3.3.1.2 Hiệu quả đối với khách hàng 45 3.3.1.3 Hiệu quả đối với nền kinh tế - xã hội 46 3.3.2 Đánh giá hoạt động tín dụng của NH qua 3 năm 46 Chương 4 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ACB CÀ MAU 48 4.1 Các nhân tố ảnh hưởng tới doanh số cho vay 48 4.1.1 Các nhân tố ảnh hưởng tới DSCV của năm 2006 so với năm 2005 48 4.1.2.1 Các nhân tố ảnh hưởng tới DSCV của năm 2007 so với năm 2006 50 4.2 Các nhân tố ảnh hưởng doanh số thu nợ 52 4.2.1Các nhân tố ảnh hưởng tới doanh số thu nợ của năm 2006 so với năm 2005 52 4.2.2.1 Các nhân tố ảnh hưởng tới doanh số thu nợ của năm 2007 so với năm 2006 54 4.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới nợ quá hạn 56 4.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng nợ quá hạn của năm 2006 so với 2005 56 4.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng nợ quá hạn năm 2007 so với năm 2006 58 Chương 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CÀ MAU 60 5.1 Tồn tại và nguyên nhân 60 5.1.1 Tình hình huy động vốn 60 5.1.2 Tình hình sử dụng vốn 60 GVHD: Hứa Thanh Xuân vii SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau 5.2 Giải pháp 61 5.2.1 Đối với tình hình huy động vốn 61 5.2.2 Đối với tình hình sử dụng vốn 62 Chương 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 65 6.1 Kết luận 65 6.2 Kiến nghị 65 6.2.1 Đối với chính quyền địa phương 65 6.2.2 Đối với Ngân hàng ACB Cà Mau 66 6.2.3 Đối với Ngân hàng ACB Hội sở 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO GVHD: Hứa Thanh Xuân viii SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ACB Cà Mau 30 Bảng 2: Báo cáo kết quả huy động vốn của ACB Cà Mau 33 Bảng 3: Báo cáo kết quả cho vay của ACB Cà Mau 35 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thời hạn của ACB Cà Mau 36 Bảng 5: Doanh số cho vay theo mục đích của ACB Cà Mau 37 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của ACB Cà Mau 38 Bảng 7: Doanh số dư nợ theo mục đích cho vay của ACB Cà Mau 39 Bảng 8: Dư nợ theo thời gian tín dụng của ACB Cà Mau 39 Bảng 9: Nợ quá hạn theo mục đích cho vay của ACB Cà Mau 41 Bảng 10: Nợ quá hạn theo thời gian tín dụng của ACB Cà Mau 41 Bảng 11: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của ACB Cà Mau 43 Bảng 12: Số lần và số tiền cho vay theo ngành của ACB Cà Mau 48 Bảng 13: Tổng hợp mức ảnh hưởng của các nhân tố 49 Bảng 14: Tổng hợp mức ảnh hưởng của các nhân tố 51 Bảng 15: Số lần thu nợ theo ngành của ACB Cà Mau 52 Bảng 16: Tổng hợp mức ảnh hưởng của các nhân tố ảnh hưởng tới DSTN của năm 2005 so với năm 2006 53 Bảng 17: Tổng hợp mức ảnh hưởng của các nhân tố ảnh hưởng tới DSTN của năm 2006 so với năm 2007 55 Bảng 18: Chỉ số nợ quá hạn theo ngành của ACB Cà Mau 56 Bảng 19: Tổng hợp mức ảnh hưởng của các nhân tố ảnh hưởng tới nợ quá hạn của năm 2005 so với năm 2006 57 Bảng 20: Tổng hợp mức ảnh hưởng của các nhân tố ảnh hưởng tới nợ quá hạn của năm 2006 so với năm 2007 59 GVHD: Hứa Thanh Xuân ix SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau DANH SÁCH HÌNH Hình 1: Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng Á Châu Cà Mau Hình 2: Sơ đồ quy trình tiếp nhận và giải quyết hồ sơ vay GVHD: Hứa Thanh Xuân x SVTH: Huỳnh Thanh Tân [...]... Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau Chương 3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CÀ MAU 3.1 MỘT SỐ TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CÀ MAU 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cà Mau được thành lập nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn và sử dụng hiệu quả nguồn vốn nhàn rỗi... nguyên tắc tín dụng ngân hàng hiệu quả + Các nhân tố tác động đến hiệu quả tín dụng ngân hàng + Hiệu quả tín dụng của ngân hàng thương mại Việt Nam + Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam: về phía các ngân hàng thương mại và về phía Ngân hàng Nhà Nước - “Ứng dụng tín dụng phái sinh trong quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại của ThS Phạm Thu Phương... cần phân tích những yếu tố tích cực nhằm dể pháp huy và hạn chế những yếu tố gây bất lợi cho kết quả hoạt động của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM cổ phần Á Châu qua 3 năm - Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu qua 3 năm - Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu qua... thương mại Việt Nam” của ThS Nguyễn Xuân Trường trong Tạp chí Khoa học và Đào tạo ngân hàng số 52 Nội dung đề cập là: + Hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam và vấn đề thông tin bất cân xứng GVHD: Hứa Thanh Xuân 3 SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau + Thực trạng hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt... 2.1.3 Rủi ro tín dụng và phân tích tín dụng 2.1.3.1 Rủi ro tín dụng a) Khái niệm Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường là một hoạt động rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế xã hội đều tác động đến hoạt động Ngân hàng, có thể gây nên những xáo động bất ngờ và hiệu quả của Ngân hàng có thể bị giảm sút Do vậy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại luôn...LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT - ACB Ngân hàng Á Châu NHTM Ngân hàng thương mại VNĐ Việt Nam đồng NHNN Ngân hàng Nhà Nước TMCP Thương mại cổ phần HĐTD Hợp đồng tín dụng NH Ngân hàng WTO Tổ chức thưong mại thế giới VHĐ Vốn huy động TNV Tổng nguồn vốn NQH Nợ quá hạn TDN Tổng dư nợ DSCV Doanh... kiến của các cô chú, anh chị trong các phòng ban tại Ngân hàng - Thu thập số liệu thông qua các báo cáo Ngân hàng như: bảng cân đối kế toán, bảng kết quả hoạt động kinh doanh, cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua các năm GVHD: Hứa Thanh Xuân 15 SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 2.2.3.1 Phương pháp... phát triển, đảm bảo có hiệu quả nhưng hạn chế rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các Ngân hàng GVHD: Hứa Thanh Xuân 1 SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau Từ nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề nên em chọn đề tài: Phân tích hoạt động tín. .. nhỏ thì chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng cao GVHD: Hứa Thanh Xuân 14 SVTH: Huỳnh Thanh Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau 2.1.4.5 Hệ số thu nợ (%) Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay Chỉ tiêu này đánh giá công tác thu nợ của Ngân hàng Chỉ số này càng cao phản ảnh hoạt động thu nợ của Ngân hàng càng có hiệu quả, đồng thời thể... hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐÉN ĐỀ TÀI - “Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại trong Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (2005) của ThS Thái Văn Đại - Hiệu quả hoạt động thông tin tín dụng của Th.S Nguyễn Hữu Đương trong Tạp chí Khoa học và Đào tạo ngân hàng số 12 Nội dung đề cập là: + Lý thuyết hiệu quả hoạt động của . Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần ACB Chi nhánh Cà Mau 43 3.3.1 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 43 3.3.1.1 Hiệu quả đối với chính bản thân Ngân hàng 43 3.3.1.2. Tân LVTN: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP ACB – Chi nhánh Cà Mau DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng Á Châu NHTM Ngân hàng thương mại VNĐ Việt Nam đồng NHNN Ngân hàng Nhà. quả hoạt động của ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM cổ phần Á Châu qua 3 năm. - Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần