Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu

Phân tích tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu qua 3 năm từ 2005 đến 2007. Phân tích các chỉ tiêu về lợi nhuận và rủi ro của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu. Phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH BẠC LIÊU i MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .3 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Không gian 1.4.2 Thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.2 Ý nghĩa phân tích hoạt động kinh doanh .5 2.1.3 Nội dung phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.4 Nhiệm vụ phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.5 Thu nhập Ngân hàng .6 2.1.6 Chi phí Ngân hàng 2.1.7 Lợi nhuận Ngân hàng 2.1.8 Các tiêu đánh giá lợi nhuận 2.1.9 Các tiêu đánh giá rủi ro 2.2 Phương pháp nghiên cứu 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .11 2.2.2 Phương pháp phân tích .11 ii Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BẠC LIÊU 12 3.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu 12 3.2 Lĩnh vực kinh doanh 13 3.3 Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ, quyền hạn phận .13 3.3.1 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động 13 3.3.2 Nhiệm vụ quyền hạn phòng ban 14 3.4 Khái quát kết kinh doanh Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu qua ba năm (2005-2007) 16 3.5 Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng Cơng Thương Bạc Liêu năm qua 17 3.5.1 Thuận lợi 17 3.5.2 Khó khăn 18 3.6 Định hướng phát triển Ngân hàng Công Thương Bạc liêu 19 Chương 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 21 4.1 Thu nhập .21 4.1.1 Thu nhập từ lãi cho vay .21 4.1.2 Thu từ phí dịch vụ Ngân hàng 24 4.1.3 Thu khác .25 4.2 Chi phí 27 4.2.1 Chi phí lãi vốn huy động 27 4.2.2 Chi trả lãi vốn điều hoà 28 4.2.3 Chi phí khác .29 4.3 Lợi nhuận 30 4.4 Các tiêu đánh giá lợi nhuận, rủi ro .31 4.4.1 Các tiêu đánh giá lợi nhuận 31 4.4.2 Các tiêu đánh giá rủi ro 33 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 37 5.1 Giải pháp làm tăng thu nhập .37 iii 5.1.1 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng .38 5.1.2 Giải pháp thu hồi nợ hạn 38 5.2 Giải pháp hạn chế chi phí 39 5.3 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn .40 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 42 6.1 KẾT LUẬN 42 6.2 KIẾN NGHỊ .42 6.2.1 Đối với quyền địa phương .42 6.2.2 Đối với Hội sở 43 6.2.3 Đối với ngân hàng .43 iv DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng : Khái quát kết kinh doanh qua năm 17 Bảng 2: Thu nhập ngân hàng Công Thương Bạc Liêu ba năm vừa qua (2005 - 2007) 22 Bảng 3: Tốc độ tăng trưởng dư nợ 24 Bảng 4: Chi phí ngân hàng Công Thương Bạc Liêu ba năm vừa qua (2005 - 2007) 26 Bảng 5: Tốc độ tăng trưởng vốn huy động vốn điều hòa 28 Bảng 6: Lợi nhuận tốc độ tăng trưởng lợi nhuận 30 Bảng 7: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh .31 Bảng 8: Tỷ trọng nợ hạn theo ngành kinh tế 34 Bảng 9: Tốc độ tăng trưởng nợ hạn .34 Bảng 10: Tài sản nguồn vốn nhạy cảm lãi suất 35 Bảng 11: Hệ số nhạy cảm lãi suất .36 v DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Sơ đồ máy tổ chức ngân hàng Công Thương Bạc Liêu 14 Hình 2: Biểu đồ tương quan thu nhập chi phí 29 vi DANH S ÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT Tiếng Việt CBNV: Cán nhân viên CP: Cổ phần HĐBT: Hội Đồng Bộ Trưởng HĐKD:Hoạt động kinh doanh KQKD: Kết kinh doanh NH: Ngân hàng NHCT: Ngân hàng Công Thương NHCTBL: Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTW: Ngân hàng trung ương TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ: Tài sản cố định SPDV: Sản phẩm dịch vụ VN: Việt Nam VNĐ: Việt Nam đồng Tiếng Anh WTO: World Trade Organization vii Chương GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong kinh tế nay, cạnh tranh để tồn phát triển Đặc biệt ngày nay, với nhịp độ phát triển giới, Việt nam trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới WTO Chính kiện làm cho mơi trường kinh doanh Việt Nam trở nên náo nhiệt sôi động Đặc biệt lĩnh vực Ngân hàng có Ngân hàng nước ngồi mở Chi nhánh nước ta họ thấy nước ta nước đầy tiềm để phát triển Sự cạnh tranh ngày diễn gay gắt, địi hỏi Ngân hàng phải tự nỗ lực, phấn đấu, cải thiện tốt để phát triển bền vững Một tiêu chuẩn để xác định vị hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phân tích hoạt động kinh doanh việc làm cần thiết Ngân hàng, Ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá đầy đủ, xác diễn biến kết hoạt động kinh doanh mình, tìm mặt mạnh để phát huy mặt yếu để khắc phục, mối quan hệ với môi trường xung quanh tìm biện pháp để khơng ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Mặt khác, qua phân tích kinh doanh giúp cho Ngân hàng tìm biện pháp sát thực để tăng cường hoạt động kinh doanh quản lý, nhằm huy động khả vốn, lao động,… vào trình kinh doanh, nâng cao hiệu kinh doanh Ngồi ra, phân tích hiệu hoạt động kinh doanh quan trọng phục vụ cho việc dự đoán, dự báo xu phát triển tương lai Ngân hàng Từ đó, nhà quản trị đưa định chiến lược kinh doanh có hiệu Chính tầm quan trọng vấn đề, em chọn đề tài “ Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công Thương - Chi nhánh Bạc Liêu ” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn Trong thực tế đề tài phục vụ cho đối tượng sau: Ngân hàng Công Thương - chi nhánh Bạc Liêu, Hội sở Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam, sở tham cho NHTM khác Đối với Ngân hàng Công Thương - Chi nhánh Bạc Liêu: Đề tài giúp cho Ngân hàng thấy mặt đạt mặt hạn chế Từ mà Ngân hàng có sách để phát huy mặt đạt khắc phục mặt hạn chế làm cho Ngân hàng hoạt động ngày hiệu Ví dụ kiểm tốn nội kiểm tra phát sai sót để khắc phục kịp thời Đối với Hội sở Ngân hàng Công Thương Việt nam: vào kết ngân hàng Công Thương - Chi nhánh Bạc Liêu mà Ngân hàng Hội sở có sách để đạo giúp cho NHCT Bạc Liêu hoạt động có hiệu tốt Ví dụ việc ngân hàng Hội sở cấp vốn điều hồ nhiều hay chí khơng cấp tuỳ vào kết hoạt động NHCT Bạc Liêu Đối với NHTM khác: Đề tài giúp cho NHTM khác lấy làm sở để tham khảo Từ đó, rút kinh nghiệm ngân hàng hoạt động có hiệu tốt 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Bạc Liêu qua năm 2005-2007 để có giải pháp làm cho hoạt động kinh doanh tới Ngân hàng đạt hiệu cao 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình thu nhập, chi phí lợi nhuận Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu qua năm từ 2005 đến 2007 - Phân tích tiêu lợi nhuận rủi ro Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu - Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu - Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu Đề tài trả lời vấn đề sau: - Tình hình hoạt động Ngân hàng Cơng Thương Bạc Liêu năm gần đạt kết nào? - Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng gì? Ngân hàng làm để phát huy thuận lợi khắc phục khó khăn đó? - Làm để NH phát triển thời gian tới? 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Không gian Đề tài thực Ngân hàng Công Thương - Chi nhánh Bạc Liêu 1.4.2 Thời gian Thời gian thực đề tài từ ngày 11/02/2008 ngày 25/04/2008 thời gian mà em thực tập Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu Số liệu sử dụng để phân tích đề tài lấy ba năm từ ngày 01/01/2005 ngày 31/12/2007 từ Phịng Tín dụng Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu Các thu nhập, chi phí lợi nhuận Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu từ năm 2005 đến năm 2007 1.5 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu Dưới số tài liệu có liên quan: "Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Cái Khế" Trần Trung Hiếu, sinh viên lớp Kế Toán 02-K29 Trong đề tài chủ yếu sâu vào phân tích hiệu tín dụng, cịn hiệu hoạt động kinh doanh phân tích cách khái quát "Phân tích đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Hậu Giang" sinh viên Phạm Thanh Trúc Đề tài giới thiệu đặc điểm tự nhiên đặc điểm kinh tế - xã hội Tỉnh Hậu Giang Nội dung trọng tâm sâu phân tích hoạt động tín dụng hoạt động huy động vốn mà không sâu vào hiệu hoạt động kinh doanh 4.4 Các tiêu đánh giá lợi nhuận, rủi ro 4.4.1 Các tiêu đánh giá lợi nhuận 4.4.1.1 Hệ số lãi ròng Hệ số cho biết hiệu đồng thu nhập việc tạo lợi nhuận, hay nói cách khác đồng thu nhập có đồng lợi nhuận Bảng 7: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ĐVT:Tiệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 2006 2007 Lãi ròng 8.871 11.068 13.442 Thu nhập 39.872 44.398 50.596 Thu nhập lãi 37.795 41.874 46.739 Chi phí lãi 26.347 28.203 31.308 Tổng tài sản 417.072 441.098 478.611 Tổng tài sản sinh lời 375.365 396.988 430.750 Nợ xấu 12.918 15.141 19.089 Tổng dư nợ 375.365 396.988 430.750 Vốn chủ sở hữu 70.786 75.954 83.106 HSLR (%) 22,25 24,93 26,57 ROA (%) 2,13 2,51 2,81 Rủi ro tín dụng (%) 3,44 3,81 4,43 Mức lợi nhuận biên tế (%) 3,05 3,44 3,58 Thu nhập lãi/Chi phí lãi 1,43 1,48 1,49 ROE (%) 12,53 14,57 16,17 Nguồn: Phịng Khách hàng Ngân hàng Cơng Thương Bạc Liêu Qua bảng trên, ta thấy hệ số lãi ròng NHCT Bạc Liêu qua ba năm tăng tăng với mức (khoảng 2%) Cụ thể, năm 2005 hệ số 22,25%, sang năm 2006 hệ số 24,93% đến năm 2007 hệ số 26,57% Hệ số lãi rịng qua ba năm ln giữ mức cao (trên 22%) tương đối tốt Chứng tỏ Ngân hàng kiểm sốt chi phí làm tăng thêm thu nhập tốt Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng thu nhập tăng (tăng 11,35%/năm năm 2006 năm 2007 tăng lên 13,96%/năm) tốc độ tăng trưởng lãi rịng lại giảm (năm 2006 tăng tới 24,77%/năm, sang năm 31 2007 số cịn 21,45%/năm) Điều chứng tỏ chi phí tăng với tốc độ cao Nguyên nhân Ngân hàng phải trích lập dự phịng nợ phải thu khó địi Mặt khác, lãi suất huy động ngày tăng dẫn tới lãi suất cho vay phải tăng theo mà cịn tăng cao Từ đó, khách hàng chịu đóng lãi suất phạt khơng muốn vay lãi suất phạt cịn thấp lãi suất vay 4.4.1.2 Suất sinh lời tài sản (ROA: Return on asset) Chỉ số cho ta thấy khả bao quát Ngân hàng việc tạo lợi nhuận từ tài sản Nói cách khác, ROA giúp ta xác định hiệu kinh doanh đồng tài sản hay đồng tài sản tạo đồng lợi nhuận Qua bảng 7, tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản Ngân hàng qua ba năm tăng Năm 2005, tỷ suất 1,91% Năm 2006, tỷ suất 2,23% (tăng 0,32% so với năm 2005) Năm 2007, tỷ suất 2,50% (tăng 0,27% so với năm 2006) Điều cho thấy Ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh, cấu hợp lý có điều động linh hoạt hạng mục tài sản trước biến động kinh tế Tỷ số tăng lợi nhuận năm sau cao năm trước tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao tốc độ tăng trưởng tổng tài sản Nhìn chung, ROA Ngân hàng mức thấp chứng tỏ Ngân hàng dự, thận trọng việc phân bổ vào tài sản sinh lời cao lợi nhuận ln song hành rủi ro 4.4.1.3 Mức lợi nhuận biên tế Qua bảng 7, mức lợi nhuận biên tế Ngân hàng qua ba năm tăng Tức mức chênh lệch thu từ lãi chi phí trả lãi ngày tăng Nguyên nhân Ngân hàng kiểm soát chặt chẽ tài sản sinh lời theo đuổi nguồn vốn có chi phí thấp Như số tăng tốt, thể chiến lược kinh doanh ngân hàng có hiệu quả, ngân hàng tận dụng tốt nguồn vốn với chi phí thấp đầu tư vốn với suất sinh lời cao 32 4.4.1.4 Thu nhập lãi chi phí lãi Qua bảng 7, thu nhập lãi chi phí lãi ngân hàng qua ba năm tăng mức cao (trên 1,4 lần) Nguyên nhân ngân hàng kiểm sốt tốt chi phí trả lãi dẫn tới chi phí trả lãi có tăng tăng khơng đáng kể so với tăng lên thu nhập từ lãi 4.4.1.5 Suất sinh lời vốn chủ sở hữu Qua bảng 7, cho thấy tình hình hoạt động ngân hàng Cơng thương Bạc Liêu qua năm cịn thấp có chuyển biến đáng kể theo chiều hướng ngày tăng Nguyên nhân gia tăng sách quản lý hoạt động kinh doanh tốt, đạt hiệu cao Lợi nhuận rịng ln tăng cao nguồn vốn chủ sở hữu NHCT Bạc Liêu lại tăng không đáng kể Và ngân hàng Công thương Bạc Liêu ngân hàng thương mại nhà nước vào thời điểm phân tích nên nguồn vốn chủ sở hữu NHCT Bạc Liêu chủ yếu Nhà nước cấp Do đó, số ROE NHCT Bạc Liêu chưa mang ý nghĩa quan trọng khả sinh lời triển vọng phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Tuy nhiên, phân tích lợi nhuận NHCT Bạc Liêu ta bỏ qua số phản ảnh hiệu việc sử dụng đồng vốn nhà nước trình hoạt động kinh doanh Và tiến trình cổ phần hố, NHCT Bạc Liêu tiếp tục trì nâng cao số góp phần làm tăng giá trị thị trường ngân hàng nhằm mang lại kết cổ phần hố thành cơng Nếu so sánh với số ROA số ROE lớn nhiều qua năm Điều chứng tỏ NHCT Bạc Liêu hoạt động chủ yếu từ nguồn vốn huy động vốn điều hòa, vốn chủ sở chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn rủi ro từ hoạt động kinh doanh cao 4.4.2 Các tiêu đánh giá rủi ro 4.4.2.1 Rủi ro tín dụng Chỉ tiêu đo lường rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, nhà phân tích nhà quản trị Ngân hàng quan tâm Chỉ số thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng an tồn hay Ngân hàng cho vay có hiệu quả, thu hồi vốn, lãi tránh rủi ro vốn 33 Qua bảng 7, tiêu rủi ro tín dụng tăng tăng nhanh Năm 2005 3,44%, năm 2006 3,81%, năm 2007 4,43% Hệ số cao Nguyên nhân phần đông khách hàng vay vốn để nuôi tôm, trồng lúa, làm muối không trả nợ thời tiết khắc nghiệt dẫn đến tôm chết hàng loạt, lúa suất thấp có suất giá rẽ, muối tương tự Cũng có số khách hàng khơng có thiện chí trả nợ hay có ý định vay khơng trả nợ Những người có nhiều thủ đoạn tinh vi để qua mặt cán kiểm định thẩm định điều kiện vay vốn khách hàng Cộng với việc cán tín dụng đa số khơng phải người nơi khách hàng muốn vay vốn Mặt khác, lực lượng cán tín dụng cịn thiếu nên giám sát chặt chẽ khách hàng vay vốn dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không với mục đích xin vay Bảng 8: TỶ TRỌNG NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ ĐVT:Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Tỷ trọng Số tiền (%) CN, TTCN, TM, dịch vụ Nợ hạn Năm 2006 Số Tỷ trọng tiền (%) Năm 2007 Tỷ trọng Số tiền (%) 35.97 3130 20.67 4325 22.66 7480 791 12918 NN, LN, thủy sản Khác Tổng 4647 57.90 6.12 100.00 10774 1237 15141 71.16 8.17 100.00 13419 1345 19089 70.30 7.05 100.00 Nguồn: Phịng Khách hàng Ngân hàng Cơng Thương Bạc Liêu Bảng 9: TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG NỢ QUÁ HẠN ĐVT:Tiệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ 2006 2007 4.64 3.130 4.325 -1.517 -32,64 1.195 38,18 7.480 10.77 13.41 3.294 44,04 2.645 24,55 2005 CN, TTCN, thương mại, dịch vụ Nông, lâm nghiệp thủy sản 2006/2005 Số tiền % 2007/2006 Số tiền % Nguồn: Phịng Khách hàng Ngân hàng Cơng Thương Bạc Liêu 34 Qua bảng bảng 9, ta th phần đông khách hàng nông dân không trả nợ đến hạn Điều dẫn đến tình trạng nợ hạn cho vay ngành nông, lâm nghiệp thủy sản tăng nhanh chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Tổng đó, theo bảng tỷ trọng dư nợ cho vay ngành nông, lâm thủy sản chiếm không 43% tổng dư nợ số lại giảm đáng kể năm sau Cụ thể 42,97% năm 2005 sang năm 2006 số 36,67% đến năm 2007 cịn 31,84% Điều nói lên số dư nợ cũ có phần lớn chuyển sang nợ hạn Hay nói cách khác lĩnh vực mà Ngân hàng kinh doanh không hiệu Qua hai bảng cho tháy rõ vấn đề 4.4.2.2 Rủi ro lãi suất Tài sản nguồn vốn nhạy cảm tài sản nguồn vốn mà thu nhập hay chi phí lãi biến đổi theo biến động lãi suất Tài sản nhạy cảm với lãi suất loại tài sản mà thu nhập lãi suất thay đổi khoảng thời gian định lãi suất thay đổi Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất (= Tất khoản ký thác) khoản nợ mà chi phí lãi suất thay đổi thời gian định lãi suất thay đổi Bảng 10: TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN NHẠY CẢM LÃI SUẤT ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Hệ Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 số TSNC NVNC TSNC NVNC TSNC NVNC Cho vay khách hàng 0,4 150.146 158.795 172.300 Tiền gửi doanh nghiệp 0,6 20.021 25.517 31.450 Tiền gửi tiết kiệm 0,4 67.374 72.826 77.809 Vốn điêu hòa 0,4 76.330 78.274 83.357 150.14 172.30 Tổng 163.725 158.795 176.618 192.616 Nguồn: Phịng Khách hàng Ngân hàng Cơng Thương Bạc Liêu 35 Bảng 11: HỆ SỐ NHẠY CẢM LÃI SUẤT ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Tài sản nhạy cảm với lãi suất 150.146 158.795 172.300 Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất 163.725 176.618 192.616 Hệ số nhạy cảm lãi suất 0,92 0,90 0,89 GAP -13.579 -17.823 -20.316 Nguồn: Phòng Khách hàng Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu Qua ba năm, hệ số nhạy cảm lãi suất ln nhỏ 1và có xu xướng ngày giảm (năm 2005 hệ số 0,92 lần, năm 2006 hệ số cịn 0,9 lần đến năm 2007 cịn 0,89 lần) dẫn đến hệ số độ lệch âm (năm 2005 -13.579 triệu đồng, năm 2006 -17.823 triệu đồng năm 2007 -20.316 triệu đồng) Điều phản ánh thực trạng lãi suất tăng thu nhập hay lợi nhuận Ngân hàng bị giảm ngược lại lãi suất giảm lợi nhuận Ngân hàng tăng Nguyên nhân Ngân hàng có cho khách hàng vay vốn khơng có đầu tư vào chứng khốn hay khơng có gửi NHTM khác (chủ yếu tiền gửi ngắn hạn) Nên hai khoản mục có độ khoản cao hay nhảy cảm với lãi suất Mặt khác, ngân hàng huy động nguồn vốn chủ yếu ngắn hạn tỷ trọng cho vay trung dài hạn ngày tăng nên tài sản nhạy cảm ngày nguồn vốn nhạy cảm Hiện lãi suất có xu hướng ngày tăng nên rủi ro lãi suất Ngân hàng ngày xấu 36 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 5.1 Giải pháp tăng thu nhập Trước hết, Ngân hàng cần phát huy công tác mở rộng tăng cường cho vay công tác kiểm tra, đôn đốc thu lãi khoản vay hạn Ngoài ra, Ngân hàng cần đơn giản thủ tục hồ sơ vay vốn phải đảm bảo an tồn Có vậy, thu nhập ngân hàng ngày tăng góp phần làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng cần thực triệt để việc kinh doanh theo định hướng ban đầu mà Ngân hàng Công Thương định Từ Ngân hàng phát huy hết mạnh lực chuyên môn Giới thiệu rộng rãi sản phẩm dịch vụ, đồng thời hướng dẫn rõ điều kiện nêu bật tiện ích mà dịch vụ mang lại, nhấn mạnh điểm khác biệt ngân hàng với ngân hàng khác Phát huy tốt sản phẩm có mạnh chi nhánh, sản phẩm chuyển tiền nước, toán, thẻ Khơng ngừng trao dồi nghiệp vụ tốn quốc tế để phục vụ ngày tốt cho nhu cầu toán quốc tế doanh nghiệp xuất nhập Đồng thời phát triển triển khai sản phẩm thay đổi sản phẩm có theo quy trình định trước.nhằm cân mục tiêu kinh doanh với nhu cầu thị trường có xem xét rủi ro liên quan Áp dụng sách ưu đãi lãi suất dịch vụ khác nhằm trì mối quan hệ với khách hàng tốt đem lại hiệu kinh doanh cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng tiềm Ngân hàng cần phát huy đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng dư nợ Nhưng phải đặt mục tiêu “Tăng trưởng tín dụng liền với chất lượng tín dụng” lên hàng đầu Mạnh dạn đầu tư vào tài sản sinh lời Mở rộng cho vay thành phần kinh tế phải thẩm định kỹ xem xét khả trả nợ khách hàng Bên cạnh giải pháp nâng cao hiệu tín dụng giải pháp thu hồi hạn quan trọng 37 5.1.1 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Bên cạnh việc huy động vốn vào Ngân hàng ngày nhiều với biện pháp linh hoạt, hấp dẫn Ngân hàng phải n ỗ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Để tránh đồng tiền khơng bị đóng băng, làm tăng doanh thu lợi nhuận Ngân hàng phải có biện pháp thực phù hợp việc huy động vốn sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu kinh doanh ngày cao.Tín dụng phận quan trọng phận tạo thu nhập chủ yếu cho ngân hàng (chiếm 90% tổng thu nhập) Do cần phải nâng cao hiệu tín dụng nhằm hạn chế giảm nợ hạn (nợ xấu) để làm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Sau số giải pháp cụ thể: - Tiến hành phân loại khách hàng xác xem cơng tác quan trọng phục vụ cho việc nâng cao chất lượng tín dụng Thực tốt công tác phân loại khách hàng vay phù hợp, tuỳ theo loại đối tượng khách hàng mà Ngân hàng có phương thức cho vay điều tra giám sát nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp - Tiếp cận, lôi kéo chào mời khách hàng kinh doanh hiệu quả, ngành nghề mũi nhọn, sử dụng nhiều dịch vụ NH Cũng cần ý đến khách hàng địa bàn tỉnh nhà, lượng khách hàng chủ yếu nhiều tiềm NH - Tăng cường công tác thẩm định quản lý tín dụng trước sau giải ngân Tái thẩm định lại dự án lớn trung dài hạn…Thường xuyên cập nhật thông tin KT – kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, loại sản phẩm,v.v… để phục vụ cho công tác thẩm định định cho vay 5.1.2 Giải pháp thu hồi nợ hạn Nợ hạn làm giảm trực tiếp đến lợi nhuận Ngân hàng Ngân hàng phải trích từ lợi nhuận để lập dự phòng rủi ro phải thu nợ khó địi dư nợ q hạn Vì nợ hạn tăng lợi nhuận lại giảm tương ứng ngược lại Từ đó, thu hồi nợ hạn biện pháp quan tâm hàng đầu bối cảnh nợ hạn Ngân hàng ngày tăng góp phần nâng cao hiệu hoạt hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Sau số biện pháp để thu hồi nợ hạn: 38 Trước tiên, cử người có kinh nghiệm Ngân hàng cán tín dụng phụ trách khách hàng xuống địa bàn làm việc trực tiếp với khách hàng để xem xét đánh giá khách hàng khả thiện chí trả nợ sau ký cam kết trả nợ vào thời gian cụ thể tương lai - Nếu xét thấy khoản nợ hạn có khả thu hồi khách hàng có thiện chí trả nợ chưa có khả cần thêm vốn Khi Ngân hàng cho vay thêm khoản vay không vượt chu kỳ sản xuất để tạo điều kiện cho khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ - Nếu xét thấy hộ có khả trả nợ mà khơng có thiện chí trả nợ Ngân hàng nên dùng biện pháp mạnh như: khởi kiện số khách hàng khơng thực hợp đồng tịa để lý tài sản thu hồi vốn cho vay nhằm đe khách hàng không muốn trả nợ ngân hàng Mạnh nhờ lực lượng cơng an địa phương vào cuộc, mời hộ lên làm việc yêu cầu phải trả nợ cho ngân hàng Để thực tốt biện pháp Ngân hàng nên áp dụng trích khoản tiền hoa hồng cho họ để họ tích cực, tận tình giúp đở cán tín dụng hồn thành nhiệm vụ - Cịn xét thấy hộ khơng có khả trả nợ thực ngân hàng tư vấn cho hộ cách vừa trả nợ cho ngân hàng vừa có vốn để tiếp tục sản xuất kinh doanh Ví dụ như: Hộ bán phần tài sản mà họ khơng quản lý để tập chung sản xuất kinh doanh có hiệu Vì khách hàng tự bán tài sản có giá cao ngân hàng bán (ngân hàng định giá tài sản thấp giá trị thực tế nhằm dễ lý có rủi ro) Hoặc, khách hàng bán hết tài sản để trả nợ Ngân hàng số tiền cịn dư tìm nơi khác có giá thấp để mua lại tiếp tục sản xuất kinh doanh 5.2 Giải pháp hạn chế chi phí Tuy điều kiện khách quan chi nhánh không xem nhẹ vấn đề Khi đưa SPDV phải tính tốn, cân nhắc kỹ lưỡng giá trị mà mang lại với chi phí bỏ có hợp lý chưa, xem có mang lại lợi nhuận lâu dài cho NH không hay tức thời thời gian ngắn Điều khơng gây hao phí vật lực, mà nhân lực 39 Đối với chi phí tác nghiệp, CBNV phải nâng cao ý thức bảo quản tài sản cơng, tránh lãng phí Trừ hao phí máy móc thiết bị cũ kỹ,… đề nghị NHTW nâng cấp thiết bị, đầu tư mới, đảm bảo hoạt động NH thông suốt - Thu thập thơng tin chi phí thực tế Công việc không trách nhiệm phịng kế tốn, mà cịn phải tham gia phòng, ban khác để ngân hàng chủ động việc xử lý thơng tin chi phí Các chi phí phải phân bổ thành loại cụ thể - Cho phận kiểm tra nội kiểm tra tất hóa đơn, chứng từ có liên quan đến khoản chi phí ngân hàng Dối với khoản chi khơng có nằng chứng cụ thể kêu gọi tập thể cán nhân viên nâng cao ý thức, tránh khoản chi không cần thiết gây lãng phícho ngân hàng như: dùng điện thoại quan cho việc tư, tắt đèn, máy lạnh, khơng cịn nhu cầu sử dụng 5.3 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng muốn nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh trước tiên cần phải chủ động nguồn vốn để đắp ứng kịp thời nhu câu vay vốn khách hàng Muốn thân Chi nhánh phải tự huy động đủ nguồn vốn cần thiết để kinh doanh Sau số giải pháp cụ thể: - Do điều kiện đường sá chưa thuận tiện nên người nông dân ngại đến Ngân hàng gửi tiền tiết kiệm (nguồn vốn nhàn rỗi khu vực dân cư cịn lớn) thay người dân đến với Ngân hàng, Ngân hàng đến với người dân, trước đối thủ khác cách mở thêm phòng giao dịch nhỏ điểm chốt Đây thị trường tiềm vốn lớn nơng thơn có nhiều hộ gia đình làm ăn có hiệu quả, họ tích lũy nhiều họ biết cất giữ cách mua vàng - Mở rộng đa dạng thêm nhiều dịch vụ huy động vốn nhằm khuyến khích người dân đến gửi tiền tiết kiệm nhiều hơn, nhằm cạnh tranh với Ngân hàng tổ chức phi Ngân hàng khác Ví dụ như: nhận tiền gửi tiết kiệm vàng, tiết kiệm nhà hay mua tài sản có giá trị Hiện người dân có nhu cầu mua nhà hay mua tài sản có giá trị tình hình tài lại hạn hẹp loại huy động tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm tích luỹ: hình thức Ngân hàng mở tiết kiệm có kỳ hạn cho khách hàng tuỳ theo số 40 tiền mà khách hàng có được, sau khách hàng có thêm tiền nhập vào số tiền tiết kiệm có với số tiền lớn nhỏ tuỳ ý tuỳ vào điều kiện khách hàng - Lãi suất huy động phải thật hấp dẫn người dân, ln giữ mức tương đối ổn định, không nên thay đổi nhiều lần năm để người dân yên tâm gửi tiền vào Ngân hàng Áp dụng lãi suất thăng hoa, khách hàng gửi tiền lớn lãi suất cao - Cần mở rộng công tác tuyên truyền tiếp thị huy động vốn để người dân biết lãi suất, hình thức huy động vốn đa dạng Ngân hàng nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng - Mỗi khách hàng quan hệ với Ngân hàng, Ngân hàng nên tiếp xúc với khách hàng hai lĩnh vực huy động vốn cho vay vốn, để khách hàng làm ăn tốt có lợi nhuận giữ tiền họ Ngân hàng 41 Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Tóm lại, năm qua, NHCT Bạc Liêu có tiến vượt bậc việc cấu lại tổ chức hoạt động (lợi nhuận qua ba năm tăng tăng với tốc độ cao (trên 21%/năm) đơi với việc đại hố cơng nghệ Ngân hàng (hệ thống quản lý chặt chẽ hệ thống INCAS, theo hệ thống tất liệu nhập lưu máy tính đâu thuộc hệ thống NHCT biết tất thơng tin có liên quan đến khách hàng ngân hàng) Tuy vậy, hệ số suất sinh lời tổng tài sản tương đối thấp (khoảng 3%) hệ số ngày tăng dấu hiệu tốt thể Ngân hàng kinh doanh ngày có hiệu Chứng tỏ Ngân hàng mạnh dạn đem tài sản đầu tư vào lĩnh vực có lãi cao Ngân hàng c n thận trọng cân nhắc Bên cạnh thành đạt Ngân hàng cịn gặp số khó khăn như: tình hình huy động vốn chưa đáp ứng cách linh hoạt nhu cầu vay vốn khách hàng dẫn đến Ngân hàng phải xin điều chuyển vốn từ Ngân hàng Hội sở, tình hình nợ hạn ngày tăng Ngân hàng có số giải pháp để thu hồi nợ hạn (bước đầu cho thấy kết khả quan) Với hội thuận lợi mở trước mắt, với quan tâm đạo tỉnh hỗ trợ cấp lãnh đạo, với sức mạnh nội lực tích tụ phát triển qua nhiều năm hoạt động (hơn 10 năm) tinh thần tâm tập thể lãnh đạo cán nhân viên Ngân hàng, tin tưởng chắn NHCT Bạc Liêu vượt qua thách thức để trở thành Ngân hàng đại phát triển tốt, hiệu quả, bền vững, thành công 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với quyền địa phương Cần phát huy tốt vai trị hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng, ký duyệt hồ sơ vay vốn cho khách hàng giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi Từ đó, mà ngân hàng giải cho khách hàng vay vốn nhanh chống xác 42 Đối với vụ kiện khách hàng có nợ hạn nên giúp đở nhiệt tình, nhanh chống để đỡ thời gian, cơng sức chi phí cho ngân hàng Cần quan tâm việc xử lý nợ tổ chức thành lập trung tâm phát mại tài sản cầm cố, chấp giúp Ngân hàng thu hồi vốn để tái đầu tư Trong năm qua, vấn đề ni tơm khơng có hiệu làm ảnh hưởng đến đời sống người dân Đây vấn đề cần quyền địa phương quan tâm nhiều nữa, Nhà nước cần hỗ trợ Ngân hàng cho vay, đặc biệt vay ưu đãi để người dân có vốn tái sản xuất nâng cao đời sống kinh tế người dân tỉnh nhà Nên có hình thức hạn chế cán xã, phường ký xác nhận với hộ vay vốn không chặt chẽ, không đối tượng gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng 6.2.2 Đối với Hội sở Tiếp tục nghiên cứu cải tiến đơn giản hóa thủ tục hồ sơ vay vốn Hỗ trợ kinh phí, máy móc, trang thiết bị đại cho ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động, tiết kiệm chi phí tu sửa cơng cụ dụng cụ, bảo quản… Đưa thêm tiêu tăng số lượng đưa CB NV đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, giúp họ nhanh chóng thích nghi với mơi trường, điều kiện KD thời đại mới, góp phần nâng số lượng CB có trình độ cao địa bàn Từ đó, chất lượng tín dụng nâng cao Xem xét cung cấp thêm máy ATM địa bàn, giúp người dân giao dịch thường xuyên quen thuộc với máy ATM VietinBank Nhằm thu hút số lượng tiền nhàn rỗi dân cư gửi vào Ngân hàng Sớm triển khai hình thức huy động mới, cung cấp tiện ích tồn hệ thống để thu hút khách hàng giúp ngân hàng huy động đủ nguồn vốn để kinh doanh 6.2.3 Đối với ngân hàng Cần tăng cường cán tín dụng để đáp ứng yêu cầu kiểm tra, kiểm sốt, đơn đốc thu nợ nhằm hạn chế rủi ro việc mở rộng quy mơ tín dụng Ngăn chặn nợ hạn phát sinh đẩy mạnh công tác thu nợ Từng bước hạ thấp nợ hạn chi nhánh xuống mức chấp nhận 43 Nâng cao trình độ chun mơn cán nhân viên ngân hàng việc thẩm định tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng Phát triển hệ thống chi nhánh huyện nhà (huyện có tiềm năng) vừa phục vụ tốt cho người dân vừa giảm chi phí cho đơi bên nhằm tránh nhằm tránh ùn tắc công việc gây thời gian cho Chi nhánh tỉnh Ngân hàng cần lập phận nghiên cứu Marketing nhằm theo dõi diễn biến thị trường, nắm bắt kịp thời, xác thơng tin bất lợi có lợi cho NH, để từ báo cáo với cấp đưa hướng giải tốt Quy định, điều chỉnh lãi suất phù hợp để cạnh tranh với Ngân hàng khác Trong điều kiện kinh tế mở nay, Ngân hàng nên mở rộng đối tượng khách hàng Hồn thiện trình độ áp dụng trình độ kỹ thuật tiên tiến để giao dịch với khách hàng nhanh chóng thuận tiện 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ths Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, (2005) “Quản trị ngân hàng thương mại” Sinh viên Phạm Thanh Trúc, (2007) Phân tích đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Hậu Giang Luận văn tốt nghiệp Sinh viên Trần Trung Hiếu, (2007) Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Cái Khế Luận văn tốt nghiệp Thông tin Ngân hàng Công Thương Việt Nam, số +2/2008 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam Báo Sài Gịn Giải Phóng, Đầu tư tài chính, số ngày 24/03/2008 Trang web: www.Vietinbank.com.vn 45 ... Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu - Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu Đề tài trả lời vấn đề sau: - Tình hình hoạt động Ngân. .. HĐKD :Hoạt động kinh doanh KQKD: Kết kinh doanh NH: Ngân hàng NHCT: Ngân hàng Công Thương NHCTBL: Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTW: Ngân hàng. .. dụng Ngân hàng cao Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường hoạt động nhạy cảm, biến động kinh tế xã hội tác động đến hoạt động Ngân hàng, gây nên xáo động bất ngờ hiệu Ngân hàng