Chuyên đề tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VCB - Chi nhánh Nam Hà Nội

LỜI CÁM ƠNĐể hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VCB — Chỉ nhánh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN

KHOA DAU TƯ

DE TAI: “ HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN VAY VON CUA DOANH NGHIỆP VỪA VA NHỎ TẠI NGÂN HANG

THƯƠNG MAI CO PHAN NGOẠI THƯƠNG VIỆT

NAM-VIETCOMBANK CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI”

Họ và tên : Trịnh Thị Hương Ly

MãSV : 11172945

Lớp : Kinh Tế Đầu Tư 59D

Giáo viên hướng dẫn : TS Phan Thị Thu Hiền

Hà Nội, năm 2021

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan chuyên đề này là công trình nghiên cứu thực sự của cá nhân,

được thực hiện dưới sự hướng dẫn của TS.Phan Thị Thu Hiền

Các số liệu, nhận xét và kết luận được trình bày trong chuyên đề này hoàn

toàn là trung thực và không có sự sao chép từ các tài liệu sẵn có.

Nếu có nội dung sai phạm trong chuyên đề, tôi xin hoàn toàn chịu trách

nhiệm.

Sinh viên thực hiện

Trịnh Thị Hương Ly

LỜI CÁM ƠN

Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm

định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại

Thương Việt Nam VCB — Chỉ nhánh Nam Hà Nội”, ngoài sự cỗ gang nỗ lực của

bản thân, em còn nhận được sự quan tâm, giúp đỡ tận tình của thầy giáo hướng dẫn,của các anh chị tại địa điểm thực tập

Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến cô - TS TừPhan Thị Thu Hiền người đã tận tình hướng dẫn, định hướng và giúp đỡ em trongsuốt thời gian nghiên cứu và hoàn thành chuyên đề này

Em xin gửi lời cảm ơn đến các cán bộ nhân viên của Ngân hàng TMCP Ngoại

Thương Việt Nam — Vietcombank Chi nhánh Nam Hà Nội và đặc biệt là mọi người

làm việc tại phòng DVKH đã tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn

thành tốt nhiệm vu của mình trong quá trình thực tập tại chi nhánh và thực hiện

chuyên đề thực tập tốt nghiệp

Do hạn chế về thời gian, kinh nghiệm cũng như kiến thức thực tế, chuyên đề

thực tập không tránh khỏi những thiếu sót Vì vậy, em mong được những ý kiếnđóng góp từ các thầy cô dé chuyên đề được hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

CHUONG I: CƠ SỞ LY LUẬN CHUNG VE THAM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TU

VAY VON TẠI NGAN HANG THUONG MẠI -° s52 ssesssse 101.1.Khái niệm và sự cần thiết tham định dự án đầu tư vay vốn tai các ngân

hàng thương ImÌ - << x+reYxeExEERxE.k111111171711111111111171111171Tkrrkke 10

1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tw vay vốn tại các ngân hàng thương

1.4.Phương pháp thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại các ngân hàng thương

INIÌ (5< HE E.1110011111111181117137147117177177171971971971971E117171279179719e 12

1.5.Nội dung thâm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại 14

1.6.Các chỉ tiêu đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân

0) ấy (031811 101 18

1.7.Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẫm định dự án đầu tư vay vốn tại

ngân hàng thương ImqÌ -s s<+cxsscerxxtrrrxeerrrkerrrrkdrrtrkkrrtrkerrrrksrrrrkerrrrrererrree 19

CHUONG II: THỰC TRANG CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẢN NGOẠI THƯƠNG-CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI

GIAI DOAN 2(0)115-22()2)() 5-5 < << << 9.5 HH 009690888 50 24

2.1.Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại cỗ phần Ngoại thương Việt

Nam -Chi nhánh Nam Hà Nội 55-55 grrrrree 24

2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thương

Việt Nam-chỉ nhánh Nam Hà NNỘI SG SG <0 ng ng me 24

2.1.2.Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban tại Ngân hangthương mại cỗ phan Ngoại thương Việt Nam -Chỉ nhánh Nam Hà Nội 252.1.2.1 Cơ cấu tổ chức các phòng ban tại Ngân hàng thương mại cổ phan

Ngoại thương Việt Nam -chỉ nhánh Nam Hà Nội .- 5 555 <<<<+<++ 25

2.1.2.2.Chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng thương mại cổ phan Ngoại thương

Việt Nam-chi nhánh Nam Hà NỘI .- 5 SE SSS 3x kkSSseiksesrerevee 26

2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cỗ phan

Ngoại Thương -Chỉ nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2016-2021 29

2.1.3.2.Kết quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại cỗ phan Ngoại Thương

-chỉ nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2016-2020 -. << ++<£+sscssseessexxs 36

2.2.Thực trạng thắm định các dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệpvừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cỗ phần Ngoại thương -chi nhánh Nam

Hà Nội giai đoạn 2016-2)2/0 55 sec rrrrrnErErrrkrrrrkrrrrkerrrrkerrrrkee 37

2.2.1.Tình hình thẩm định dự án dau tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tạiNgân hàng thương mại cỗ phần Ngoại Thương Việt Nam- chỉ nhánh Nam Hà

Nội giai COAN 2 () Ï Ố~22()22() 5 5= < si HH TH HH ch nh nh com 37

2.2.2 Căn cứ thẩm định: AW đĩ - e- << set ©tEteEeEetereererrererrsrrscre 40

2.2.3.Quy trình thẩm định dụ đị 2- e- se se se teeterereereererrsrrscre 352.2.4 Phương pháp thẩm địnhh - 5-5 se Seceexeereeteerererrerrerrerrerrecre 452.2.4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tụự 5-55 5s 5secxecxerxereered 452.2.4.2.Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu . :-z z5: 46

2.2.4.3.Phương pháp phân tích độ Nay cà SScSSESeEEeeekesersseeeree 47

2.2.4.4 Phương pháp dự DG ecceccecccscccsceeseeseessceseenseeseeseceseeseceseeaeceseeeeeseeseeeaeeas 48

2.2.4.5 Phương pháp trIỆt ti€u TÚI FO ch Sky 49

2.2.5.Nội dung công tác thẩm định dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tạingân hàng Thương mại cỗ phan Ngoại Thương chỉ nhánh Nam Hà Nội 49

2.2.5.1.Thẩm định hồ sơ Vay VON ceescescesseessesseessesseessessesssessecsessesscssessesssessesaseess 50

2.2.5.2.Thẩm định khách hàng vay VỐI 5- 55c 5c SESE‡EeEeEeEEeEEerkerkerkered 522.2.5.3.Thẩm định dự án VAY VON vesseessesseessessesssessesssessesssessesssessesssssessesssessessveess 59

2.2.5.4.Thdm định biện pháp bảo đảm tién VAY . 555255 cceceecereered 702.2.6 Ví dụ minh họa về công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệpvừa và nhỏ tại ngân hàng Thương mại cỗ phan Ngoại thương chỉ nhánh Nam

ï;,0 0 h 71

2.2.6.1 Tham định hô sơ VAY VON escsccescescesvessessessessessessessessessessessessessessessecseeseess 732.2.6.2 Tham định doanh nghiệp vay VON - 22-5252 SE+E+EeEeE+Eerteresree 732.2.6.3.Thẩm định dự đị c: ccctESvttEEttrttttrttttrrtttrrrrrrirrirrrkeo 832.3.Đánh giá thực trang công tác thâm định dự án của doanh nghiệp vừa vànhỏ tại Ngân hàng Thương mại cỗ phần Ngoại thương -chi nhánh Nam Hà

NOi Giai Coan 2016-2020 cc 87

2.3.1.Những kết quả dat ÄHỢC 5-5 5< e<SeSeeSeexeekeeEeeteereereereererrerrerrerre 87

2.3.2.Một số hạn chế và nguyên NNAN 2° 2e 5e se ©secteecseereerssceecrs 90

` NH1, nh 90

PC “ca 25), 8nn6nn6ố.ố.ố ố 92

CHUONG III: ĐỊNH HƯỚNG VA MOT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆNCONG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀNHỎ CUA NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN NGOẠI THƯƠNGVIỆT NAM-CHI NHANH NAM HA NỘI DEN NĂM 2025 - 96

3.1.Định hướng phát triển của ngân hang Thương mai cổ phần Ngoại ThươngViệt Nam-Chi nhánh Nam Hà Nội đến năm 2025 2tr: 963.1.1Định hướng phát triển của ngân hàng Thương mại cỗ phan Ngoại

Thương Việt Nam-Chi nhánh Nam Hà Nội đến năm 2025 . 96

3.1.1.1.Mô hình SWOT trong phát triển kinh doanh của ngân hàng Thương mai

cổ phan Ngoại Thương Việt Nam-chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2015-2025

3.1.1.2.Dinh hướng chiến lược của ngân hàng Thương mại cổ phan NgoạiThương Việt Nam chỉ nhánh Nam Hà Nội đến năm 2025 s+s+cs+s+: 973.1.2.Định hướng công tác thẩm định của ngân hàng Thương mại cỗ phần

Ngoại Thương Việt Nam-Chi nhánh Nam Hà Nội đến năm 2025 98

3.2.Một số giải pháp hoàn thiện công tác thắm định dự án đầu tư tại ngânhàng Thương mại cỗ phần Ngoại Thương Việt Nam -Chi nhánh Nam Hà Nội

3.2.1.Giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm địnhh e- sec secscs 993.2.2.Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định -s sccs 993.2.4.Giải pháp nâng cao năng lực cán bộ thẩm định -. -«- 1023.2.5.Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin 1033.2.6.MOt số giải pháp khiác - << se Se+ee+e+eeteeEereereereereereereererreree 1043.3.Một số kiến nghị hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại Ngân hàngThương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội 1063.3.1.Kiến nghị doi với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - 106

3.3.2.Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại cỗ phan Ngoại Thương Việt

DANH MỤC VIET TAT

VCB Ngân hàng Thương mại cô phần Ngoại Thương Việt

Nam

TMCP Thuong mai Cé phan

NHNN Ngân hang Nhà nước

NHTM Ngân hàng Thương mại

BCTC Báo cáo tài chính

DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ

QHKH Quan hệ khách hàng

LOI NÓI DAU

Trong những năm gan đây, hệ thống các doanh nghiệp Việt Nam đang ngày

càng lớn mạnh và phát triển không chỉ ở trong nước mà còn ở ngoài nước Các

doanh nghiệp này đóng vai trò rất quan trọng trong toàn bộ nền kinh tế như tạothêm việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, đóng thuế cho quốc gia, góp phần

không nhỏ thúc đây sự phát triển kinh tế - xã hội nước nhà Trong thời buổi phát

triển hiện nay, các doanh nghiệp đang ngày càng có nhu cầu mở rộng quy mô vàphạm vi hoạt động Điều này đồng nghĩa với lợi ích các doanh nghiệp mang lại đếnnền kinh tế nói riêng và xã hội, đất nước nói chung sẽ ngày càng mở rộng Tuynhiên nguồn vốn hạn chế là một trong những vấn đề khó khăn nhất của hoạt độngkinh doanh Và dé các doanh nghiệp hoạt động tích cực hơn, đạt được mục tiêu kinh

tế - xã hội đã đề ra, cần có những hỗ trợ hợp lý, kịp thời, đặc biệt là về nguồn vốn.

Chính vì vậy, các ngân hàng lúc này càng cần phát huy vai trò cung cấp vốn của

mình.

Hệ thống ngân hàng trong hệ thống tài chính quốc gia là huyết mạch trọng yếu, cóvai trò to lớn với cả nền kinh tế nói chung và với các doanh nghiệp nói riêng Sự

phát triển nhanh chóng của các ngân hàng thương mại cỗ phan với dong vốn luân

chuyên mạnh mẽ vừa là một tín hiệu đáng mừng nhưng cũng vừa đáng lo của nền

kinh tế Các ngân hàng thương mại cổ phan đang góp phần giúp Nhà nước điều tiết

vĩ mô nên kinh tế, hỗ trợ vốn cho các doanh ngiệp bởi tính chất phù hợp và các

chính sách ưu đãi của mình

Do vậy, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam — VCB đặc biệt chú trọng,

nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án vay vốn dé giúp bản thân ngân hàng

tài trợ được những dự án tốt, thu được lợi nhuận và dé giúp chủ đầu tư tạo được giá

trị thặng dư cho nền kinh tế và tăng hiệu quả kinh tế xã hội Đối với các ngân hàngnói chung, hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (VCB) và VCB —Chi nhánh Nam Hà Nội nói riêng thì công tác thâm định dự án vay vốn van đang

trong quá trình hoàn thiện Tuy nhiên, cần nhìn nhận thực tế rằng đây là một lĩnh

vực khó, đông thời đòi hỏi chuyên môn cao.

Qua quá trình thực tập và nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương

Việt Nam- VCB Chi nhánh Nam Hà Nội, em đã có cơ hội được tiếp xúc với môi

trường làm việc tại ngân hàng, nhận thấy sự gia tăng các dự án vay vốn của cácdoanh nghiệp vừa và nhỏ tại chỉ nhánh đi song song với thời gian thu hồi vốn,

lượng vôn, cũng như độ rủi ro rât đa dạng Từ đó, yêu câu cân phải thực hiện công

tác thẩm định thật kỹ lưỡng trước khi ra quyết định vay vốn, bởi quyết định này sẽ

ngăn cản được nguy cơ lãng phí và ảnh hưởng tới môi trường xung quanh của một

dự án vay vốn không hiệu quả Chính vì vậy, em lựa chọn nghiên cứu đề tài “Hoànthiện công tác thẩm định dự án vay vẫn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngânhàng Thương mại cỗ phan Ngoại Thương Việt Nam -Vietcombank Chỉ nhánh

Nam Hà Nội”.

Kết cấu đề tài: Nội dung chuyên đề gồm ba chương :

Chương I:Co sở lý luận chung về dự án đầu tu vay vốn tại ngân hàng thương mai

Chương II: Thực trạng công tác thâm định dự án tại doanh nghiệp vừa và nhỏ của

ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam -Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn

2016-2020.

Chương III: Định hướng và một số giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án

tại các doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

-Chi nhánh Nam Hà Nội đến năm 2025.

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VE THẤM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

VAY VÓN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.Khái niệm và sự cân thiêt thâm định dự án đâu tư vay vôn tại các ngân

hàng thương mại.

1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án dau tư vay vốn tại các ngân hàng thương mai

Thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại là quá trình ngân hàngkiểm tra, đánh giá các nội dung một cách khách quan, độc lập và riêng biệt về nănglực của doanh nghiệp vay vốn, quá trình lập dự án và triển khai thực hiện dự án

nhằm xác định tính hiệu quả, khả thi của dự án, thâm định biện pháp bảo đảm tín

dụng và các nội dung khác từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay

1.1.2.Sw cần thiết thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại các ngân hàng thương mai

Ngân hàng là một tô chức trung gian tài chính thực hiện việc nhận tiền gửi và chovay Trong quá trình cho vay, không phải bất cứ một doanh nghiệp nào cũng đượcngân hàng đáp ứng, ngân hàng chỉ cho vay khi đã biết chắc chăn vốn vay được sửdụng đúng mục đích, mang lại lợi ích cho cả doanh nghiệp và ngân hàng Muốn

vậy, ngân hàng sẽ yêu cầu người xin vay lập và nộp cho ngân hàng dựán dau tư.

Trên cơ sở đó, cùng với các nguồn thông tin khác ngân hàng sẽ tiến hành tổng hợp

và thâm định dự án của chủ đầu tư một cách khách quan hơn Việc thâm định dự án

đầu tư còn là cơ sở dé ngân hàng xác định số tiền vay, thdi gian cho vay, mức thu

nợ hợp lý, thời điểm bỏ vốn cho dự án và tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp

hoạt động có hiệu quả trong tương lai.

Tóm lại, đối với ngân hàng, công tác thâm định dự án đầu tư là rất quan trọng, nó

giúp cho ngân hàng ra quyết định có bỏ vốn đầu tư hay không? Nếu đầu tư thì đầu

tư như thế nào? Mức độ bỏ vốn là bao nhiêu? Điều này sẽ giúp ngân hàng đạt đượcnhững chỉ tiêu về an toàn và hiệu quả trong sử dụng vốn, giảm thiểu nợ quá hạn và

nợ khó đòi, hạn chế những rủi ro có thể xảy đến với ngân hàng

1.2.Căn cứ thầm định dự án đầu tư vay vốn tại các ngân hàng thương mại

Việc tiến hành công tác tâm định dự án là điều kiện tiên quyết trước khi đưa raquyết định đầu tư hay không đầu tư cho một dự án.Do đó căn cứ dé tiến hành côngtác thâm định phải được thu thập đầy đủ giúp cán bộ thâm định có cái nhìn bao quát

về doanh nghiệp cũng như hoạt động của doanh nghiệp cần đầu tư Các nguồnthông tin chính của cán bộ tín dụng bao gồm :

10

-Căn cứ vào tài liệu,hồ so du án do khách hàng, phòng giao dịch cung cấp

-Căn cứ pháp lý : hệ thống văn bản quy định của Pháp Luật liên quan đến hoạt độngđầu tư

-Các văn bản quy định của Ngân hàng nhà nước và ngân hàng thương mại

-Căn cứ vào thông tin thu được trong quá trình phỏng vấn , kiếm tra thực tế tại nơisản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn

-Thông tin từ các nguồn khác : CIC, cơ quan quản lý doanh nghiệp, thông tin từ

phòng quản lý chi nhánh

1.3.Quy trình thầm định dự án đầu tư vay vốn tại các ngân hàng thương mại

Thẩm định đóng vai trò quan trọng và tất yếu trong toàn bộ quy trình tín dụng Nógiúp ngân hàng đánh giá được khả năng thu hồi nợ một cách tương đối chính xác vàtrung thực Điều này rất quan trọng giúp cho ngân hàng đưa ra quyết định cho vaymột cách chắc chắn hơn Khâu này được tách riêng thành một quy trình riêng vàđược thực hiện bởi cán bộ thâm định có chuyên môn nghiệp vụ.Quy trình thâm địnhtín dụng dự án là bản chỉ dẫn các bước tiễn hành từ xem xét, thu thập thông tin cầnthiết cho đến khi rút ra được kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ khi chovay Toàn bộ quy trình thầm định dự án vay vốn có thê thực hiện qua 5 bước:

Bước 1: Xem xét hồ sơ vay của khách hàng

Khách hàng nộp hỗ sơ theo yêu cầu và quy định tại ngân hàng thương mại, CBTD

có nhiệm vụ xem xét và nhắc nhở doanh nghiệp nếu thiếu xót hoặc sai phạm Hồ sơkhông đủ điều kiện sẽ bị loại

Bước 2: Thu thập thông tin cần thiết bổ sung

Ngoài các thông tin được khách hàng cung cấp tại hồ sơ vay, các CBTD cần thuthập thêm các thông tin cần thiết dé có thể đối chiếu cũng như có thêm cơ sở déphân tích tính hiệu quả , khả năng thu hồi vốn của dự án

Bước 3: Tham định khả năng thu hồi nợ thông qua thông tin có được

Sử dụng các thông tin ở bước 2 dé tính toán khả năng thu hồi nợ của dự án dựa trên

các cơ sở tính toán các chỉ tiêu đánh giá được ngân hàng quy định.

Bước 4: Ước lượng và kiêm soát rủi ro tín dụng.

Sử dụng các sô liệu tính toán được, đưa ra đánh giá cũng như ước lượng vê rủi ro

11

khi cho doanh nghiệp vay vốn và đưa ra các phương pháp quản trị rủi ro khi cho

vay.

Bước 5: Kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ vay

Sau quá trình phân tích và đánh giá, các cán bộ thâm định đưa ra kết luận về dự án,

đủ điều kiện theo quy định chung và tại ngân hàng thương mai sẽ được cấp vốn vay

Trong các bước trên , bước 2 và bước 4 là hai bước quan trọng nhất , đòi hỏi phải sửdụng các công cu và kỹ thuật thâm định thích hop.Hai kỹ thuật phổ biến thườngđược sử dụng trong các bước này là phân tích báo cáo tài chính và thâm định dự án

1.4.Phương pháp thẫm định dự án đầu tư vay vốn tại các ngân hàng thương

mại.

s* Phương pháp thâm định theo trình tự

Trong phương pháp này , việc thẩm định dự án tiến hành theo trình tự từ tổng quát

đến chỉ tiết, lấy kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau.

-Tham định tổng quát: Là xem xét một cách khái quát các nội dung cơ bản thê hiện

tính pháp lý , tính phù hợp , tính hợp lý của dự án Thâm định tông quát cho phép

hình dung khái quát dự án , hiểu rõ quy mô , tầm quan trọng của dự án trong quátrình phát triển kinh tế xã hội của đất nước , xác định các căn cứ pháp lý của dự ándam bảo khả năng kiểm soát bộ máy quản lý dự án dự kiến

-Tham định chỉ tiết : là việc xem xét một cách khách quan , khoa hoc , chi tiét tungnội dung cụ thé ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi , tinh hiệu qua , tính hiện thực

của dự án trên khía cạnh pháp lý, thị trường, kỹ thuật công nghệ , môi trường, kinh

tế phù hợp với các mục tiêu phát triển của kinh tế xã hội trong từng thời kỳ phát

triên kinh tê xã hội của đât nước.

“+ Phương pháp so sánh các chỉ tiêu

Đây là phương pháp phô biến va đơn giản bằng việc so sánh các chỉ tiêu kinh tế , kỹthuật chủ yếu của dự án với các dự án đã và đang hoạt động khác Một số chỉ tiêu

được so sánh:

-Tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng , tiêu chuẩn về cấp công trình do nhà nước quy định

hoặc điêu kiện tài chính mà dự án có thê châp nhận được.

-Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc

gia, quôc tê.

12

-Tiéu chuân đôi với các loại dự án mà thị trường đang đòi hỏi

-Các chỉ tiêu tông hợp như cơ câu von đâu tư, suat dau tu,

-Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng , nguyên liệu , nhân công , tiềmlương, chi phi quản lý của ngành theo các quy định mức kinh tế- kỹ thuật chính

thức hoặc các chỉ tiêu kê hoạch và thực tê.

-Các chỉ tiêu về hiệu quả đâu tư

-Các định mức tài chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn , chỉ đạo điều hànhcủa Nhà nước , của ngành đối với doanh nghiệp cùng loại

-Các chỉ tiêu mới phát sinh.

Trong khi sử dụng phương pháp so sánh lưu ý các chỉ tiêu dùng để so sánh cầnđược vận dụng phù hợp với điều kiện và đặc điểm cụ thể qua từng dự án và doanh

nghiệp, tránh so sánh máy móc, dập khuôn.

s* Phuong pháp phân tích độ nhạy

Phương pháp này thường dùng dé kiểm tra tính chắc chắn về hiệu quả tài chính của

dự án phương pháp dựa trên việc dự kiến một số tình huống bat trắc có thể xảy ratrong tương lai đối với dự án rồi khảo sát tác động của những yếu tố đó đến hiệu

quả đầu tư và khả năng hoàn vốn của dự án Mức độ sai lệch của những yếu té bat

trắc tùy thuộc vào điều kiện cụ thé Tuy nhiên, nên chọn các yếu tố tiêu biểu dé xảy

ra, gây tác động xấu đến hiệu quả của dự án để xem xét Nếu sau khi xem xét thấy

dự án vẫn tỏ ra có hiệu qua trong trường hợp các biến cé xảy ra đồng thời thì đó là

dự án vững chắc Trong trường hợp ngược lại cần xem xét lại khả năng phát sinhbat trắc và có biện pháp khắc phục hay hạn chế hậu quả

“+ Phương pháp dự báo

Là phương pháp dựa vào số liệu dự báo , điều tra , thống kê dé kiểm tra cung, cầusản phẩm của dự án trên thị trường, giá cả , chất lượng của công nghệ, thiết bị ,nguyên vật liéu anh hưởng thé nào đến hiệu quả và tính khả thi của dự án

s* Phuong pháp triệt tiêu rủi ro

Thời gian từ khi xây dựng dự án đến khi đi vào khai thác,hoàn vốn thường rất dàinên có nhiều rủi ro phát sinh ngoài ý muốn chủ quan Để đảm bảo dự án được thựchiện , đưa vào sử dụng và dem lại hiệu quả kinh tế người ta thường dự đoán một số

số rủi ro có thé xảy ra dé có biện pháp thích hợp hạn chế thấp nhất tác động của rủi

13

ro Một số rủi ro bắt buộc phải có biện pháp xử lý như : đấu thầu, bảo hiểm xâydựng, bảo lãnh hợp đồng.Một số biện pháp phân tán rủi ro là : bảo lãnh của ngânhàng, bảo lãnh của doanh nghiệp có tiềm năng tài chính và uy tín, thế chấp vay.

1.5.Nội dung thâm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại

> Thắm định hồ sơ vay vốn

Hồ sơ vay vốn tại các NHTM cần phải đảm bảo tính đầy đủ và hợp lệ , theo quyđịnh hiện hành tại NHTM Mỗi ngân hàng sẽ có một quy định riêng về hồ sơ vayvốn mà khách hàng cần cung cấp, các loại hồ sơ chính thường là :

-Giấy đề nghị vay vốn

-H6 sơ về khách hàng vay vốn

-H6 sơ liên quan đến dự án đầu tư

-H6 sơ về dam bảo nợ vay

-Năng lực pháp lý của khách hàng.

> Tham định khách hàng vay vốn

Thâm định khách hàng là nội dung quan trọng trong công tác thâm định dự án đầu

tư vay vốn tại NHTM, bởi khách hàng vay vốn phải có đầy đủ tư cách pháp lý,đảm

bảo khả năng thực hiện, hoạt động dự án vay của khách hàng.

-Thâm định tư cách pháp nhân của khách hàng vay vốn: Trên cơ sở các hồ sơ dokhách hàng cung cấp, CBTD có trách nhiệm tìm hiểu tw cách của khách hàng như

có đủ năng lực dân sự, năng lực hành vi dân sự hay không, được thành lập và hoạt

động có đúng quy định không, người đại diện pháp nhân đã đúng thẩm quyền

chưa và đối chiếu với các qui định của pháp luật hiện hành dé xem xét khách hàng

có đủ điều kiện kinh doanh và vay vốn hay không

-Thâm định năng lực quản lý của ban lãnh đạo: cần tìm hiểu rõ về người vay vốn

(hoặc người đại diện pháp nhân), về các khía cạnh: tư cách đạo đức, trình độ và

kính nghiệm quản lý, các chức vụ đã trải qua, tác phong lãnh đạo và uy tín trong

quan hệ với các ngân hàng cũng như với các đối tác khác trong quá trình kinh

doanh Tuy nhiên việc tìm hiệu cân tiên hành khéo léo và tê nhi.

-Tham định tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng: Mục tiêu của

phân thâm định này là tìm hiêu và làm rõ các khía cạnh liên quan đên quá trình sản

14

xuất, kinh doanh của khách hàng một cách đầy đủ nhất dé từ đó có kết luận về tìnhhình sản xuất kinh doanh của khách hàng như lĩnh vực kinh doanh có phù hợp vớitình hình hiện tai và tương lai, chủng loại san phẩm sản xuất hoặc dịch vụ dùng chođối tượng tiêu thụ nào, khả năng phát triển thị trường và đối thủ cạnh tranh từ đóđánh giá khả năng tồn tại và phát triển của khách hàng để có quyết định cho việccấp tín dụng một cách chính xác.Việc đánh giá cần phải xem xét trên các khía cạnhnhư : Lĩnh vực kinh doanh, sản phẩm, thị trường, đối thủ cạnh tranh, cơ cấu quản lý,thiết bị, công nghệ, Khi đánh giá tình hình sản xuất của khách hàng phải so sánh

với các doanh nghiệp khác cùng loại và với chính khách hàng trong các giai đoạn

trước dé thay được những thành công, hạn chế của khách hàng trong thời gian qua,nguyên nhân dẫn đến sự thành công hay hạn chế đó từ đó đánh giá khả năng pháttriển của khách hàng trong thời gian tới

-Thâm định quan hệ tín dụng của khách hàng: Xem xét quan hệ tín dụng của kháchhàng với các ngân hàng trong 5 năm gần nhất xem có nợ xấu hay vi phạm tín dụng

gì không.

> Tham định dự án đầu tư của khách hang vay von

= Thâm định khía cạnh pháp lý của dự án

Thâm định tính đầy đủ, hợp pháp hợp lệ của các hồ sơ xin vay vốn: bước đầu tiênsau khi tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của chủ đầu tư, cán bộ thâm định phải thâmđịnh tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ xin vay vốn, tư cách pháp nhân củachủ đầu tư

= Thâm định nội dung thị trường dự án đầu tư

Nội dung của thâm định thị trường của dự án đầu tư bao gồm:

- Tình hình tiêu thụ sản phẩm trong thời gian qua, khả năng nắm bắt thông tin về thịtrường và mối quan hệ của chủ đầu tư trong thị trường sản phẩm

- Mức độ cạnh tranh của các doanh nghiệp khác, tổng lượng sản xuất trong nước, xuhướng về sản phẩm (tăng hay giảm) trong thời gian tới, khả năng nhập khâu sảnphẩm tương tự, Cán bộ thâm định cần thấm định lai mức độ tin cậy của các dự

báo nói trên.

- So sánh giá thành sản pham của dự án đầu tư với giá thành của sản phẩm hiện cótrên thị trường, nguyên nhân của sự khác biệt, Cán bộ thâm định phải phân tích

được những ưu diém và mặt hạn chê của sản phâm so với sản phâm tương đông trên

15

thị trường.

- Xem xét tính hợp lý, hợp pháp và mức độ tin cậy của các văn bản như: đơn đặt

hàng, biên bản đã đàm phán, hợp đồng tiêu thụ, bao tiêu sản phẩm,

- Về dự kiến khu vực thị trường của dự án đầu tư, cán bộ thâm định có thé tư vấn

cho chủ đầu tư, ví dụ không nên tập trung sản phẩm vào một thị trường hoặc một

mặt hàng tiêu thụ duy nhất mà nên mở ra nhiêu thị trường, nhiều nhà tiêu thụ

- Cán bộ tín dụng sẽ áp dụng các tiêu chuẩn chất lượng mà sản phẩm cần đạt được,tiêu chuẩn tỉ lệ xuất khâu, đánh giá các biện pháp tiếp thị (khi sản phẩm được xuấtkhẩu) dé có thé xem xét một cách tông thé về thị trường của dự án đầu tư

= Thâm định phương diện kỹ thuật, công nghệ của dự án

Các yêu tố kỹ thuật của dự án đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định hiệu

quả của dự án ,kỹ thuật, công nghệ cao tạo ra các sản phâm chất lượng hơn, thời

gian thực hiện sản phẩm ngắn hơn và vì vậy năng suất cao hơn Nội dung thâm định

bao gôm :

-Xem xét việc lựa chọn thực hiện địa điêm dự án:

+/ Địa điểm có gần nơi cung cấp nguyên vật liệu chủ yếu hoặc nơi tiêu thụ chính,

giao thông thuận tiện, chi phí vận chuyền, bốc dỡ hợp lý, thuận tiện cho đi lại của

cán bộ công nhân viên hay không.

+/ Có tận dụng được cơ sở hạ tâng sa CÓ : đường sá, bên cảng, điện, nước , đê tiét

kiệm chỉ phí đầu tư hay không

+/Mặt bằng phải phù hợp với quy mô hiện tại và khả năng dự án phát triển mở rộng

trọng tương lai không, xử lý ô nhiễm môi trường, phòng cháy chữa cháy không, có

tuân thủ các văn bản quy định của Nhà nước về quy hoạch đất đai, kiến trúc xây

dựng không.

-Quy mô công suất của dự án:

+/Công suất thiết kế của dự án là bao nhiêu, có phù hợp với khả năng tài chính ,trình độ quản lý , địa điểm, thị trường tiêu thụ không

+/Sản phẩm của dự án là sản phẩm mới hay đã có sẵn trên thị trường

+/Quy cách, mẫu mã, phẩm chat của san phâm như thé nào

-Phân tích đánh giá giải pháp thực hiện, xây dựng dự án:mức độ đáp ứng về tiêu

16

chuẩn kỹ thuật , xây dựng và kiến trúc , độ bền vững, đánh giá việc áp dụng nhữngquy chuẩn xây dung

-Đánh giá khả năng về công nghệ, thiết bị: Xem xét ưu nhược điểm của các thiết bị,

lý do lựa chọn các thiết bị hiện tại, có uy tín đảm bảo được tiên tiễn không, có khảnăng tạo ra sản phẩm có chất lượng phù hợp với yêu cầu của thị trường đòi hỏikhông, xem xét số lượng , công suất , quy cách , chủng loại danh mục máy móc,thiết bị , tinh đồng bộ của dây chuyền sản xuất ,năng lực hiện có của doanh

nghiệp,

= Thâm định khía cạnh tài chính của dự án

Mục tiêu cuối cùng của thâm định dự án đầu tư là xác định khả năng tạo ra lợinhuận tài chính trên khoản vốn đầu tư cho dự án, xem xét dự án tạo ra những lợi íchtài chính gì trong tương lai từ những nguồn lực tài chính đầu tu cho dự án Đối vớingân hàng thương mại, việc xác định hiệu quả tài chính của dự án chủ yếu là đểxem dự án có khả năng trả nợ cho ngân hàng từ các kết quả tài chính tạo ra không.Chính tính hiệu quả và lợi ích tài chính do dự án tạo ra là nên tảng và là nguồn đảm

bảo hoàn trả các khoản nợ.

= Thâm định về tính rủi ro của dự án

Việc đánh giá và phân tích, đưa ra được những dự đoán các rủi ro có thể xảy ra làrất quan trọng nhằm tăng tính khả thi của phương án tính toán dự kiến cũng như chủđộng có biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu tối đa xuống mức thấp nhất mà rủi romang lại Cán bộ thẩm định đã sử dụng phương pháp triệt tiêu rủi ro trong nội dungnày để phân tích, đánh giá Một số loại rủi ro chủ yếu bao gồm: Rủi ro theo cơ chếchính sách, rủi ro theo cơ chế chính sách, rủi ro xây dựng, hoàn tất, rủi ro theo cơthị trường, thu nhập, thanh toán, rủi ro về nguồn cung cấp, rủi ro về phương diện kỹ

thuật và vận hành, rủi ro đên môi trường và xã hội, rủi ro kinh tê vĩ mô.

> Thâm định biện pháp đảm bảo tiên vay

Ngân hàng thương mại cung như các tổ chức tín dụng khác quy định rõ: kháchhàng phải cam kết toàn bộ tài sản hình thành từ vốn vay phải được dùng làm tàisản đảm bảo cho các khoản vay tại ngân hang , ngoài ra có thé bổ sung các tàisản đảm bảo khác như : bảo lãnh bằng tài sản cầm có, tài sản thế chấp, tài sảncủa bên thứ ba Dé việc đảm bảo tiền vay có hiệu qua , tài sản đảm bảo cần có

giá trị lớn hơn nghĩa vụ được đảm bảo Tài sản dùng làm tài sản đảm bảo phải

tạo ra trước dòng tiền thông qua giá trị trong thị trường tiêu thụ.Tài sản đảm bảo

17

phải có đầy đủ cơ sở pháp lý dé người cho vay có quyền xử lý nếu khách hàngkhông thê trả được gốc và lãi vay đúng thời hạn.Mục tiêu của thâm định tài sản

đảm bảo nợ vay có thỏa mãn các yêu câu trên hay không.

1.6.Các chỉ tiêu đánh giá công tác thấm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân

hàng thương mại.

a.Chỉ tiêu định tính

Sự tuân thủ về các quy định thâm định, tiêu chí này được đánh giá trên các mặt

sau :

-Việc thâm định có được thực hiện theo đúng quy trình không,các bộ phận liên

quan trong quá trình có hoàn thành nhiệm vụ không.

-Cán bộ thâm định có tham định day đủ các nội dung theo quy định không, thẩm

định có chi tiết không

-Phương pháp thâm định có được tuân thủ không.

b.Chỉ tiêu định lượng

* Thời gian và chi phí thẩm định

-Thời gian thâm định bao gồm thời gian thu thập và xử lý thông tin, thời gian

chờ xét duyệt và ra quyết định

-Chi phí thâm định bao gồm : chi phí thu thập thông tin , chi phí thuê chuyên gia

tư van khi cần và các chi phí khác phát sinh trong quá trình thẩm định

-Ty lệ triển khai dự án thành công: cho biết có bao nhiêu dự án triển khai thànhcông trong 1 dự án được duyệt cho vay Tỷ lệ này càng cao càng phản ánh chatlượng thâm định tốt, đạt hiệu quả hoạt động

Tỷ lệ triển khai dự án thành công = Số dự án triển khai thành công x100%

Tổng số dự án được duyệt cho vay

-Tỷ lệ nợ quá hạn : Nợ quá hạn của NHTM là khoản nợ mà một phần hoặc toàn

bộ nợ gốc và lãi đã quá hạn, bao gồm các khoản nợ khách hàng không có khảnăng thanh toán nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn Trong các khoản nợ quá hạn, một sốkhoản nợ chuyển sang nợ khó đòi và khi đó sẽ làm rủi ro tín dụng càng tăngmạnh hơn Đây cũng là tình trạng phố biến tại các NHTM Việt Nam hiện nay

Theo quy định của NHNN hiện nay chỉ tiêu này không được vượt quá 3%.

18

Tỷ lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn x100%

Tổng dư nợ tín dụng cho vay

-Ty lệ nợ xâu : Tỷ lệ nợ xâu cho biét trong một đông dư nợ có bao nhiêu dong là

nợ xâu Nợ xâu có độ rủi ro rât cao, khả năng thu hôi vôn là tương đôi khó, khoản vôn của ngân hàng lúc này không còn là rủi ro nữa, mà đã gây thiệt hại cho ngân hàng.

Nêu tỷ lệ nợ xâu cao chứng tỏ chât lượng thâm định dự án vay vôn của ngân

hàng thấp, không đạt hiệu quả

Ty lệ nợ xấu = Nợ xấu cho vay dự án x100%

Tổng dư nợ tín dụng cho vay dự án

* Kết quả thâm định:

Đây là chỉ tiêu định lượng rất quan trọng dé đánh giá chất lượng thầm định dự

án vì kết quả thâm định đúng dẫn đến kết quả đầu tư đúng, đảm bảo an toàn vàhiệu quả cho đồng vốn đầu tư Kết quả thâm định chính xác phải được xây dựngtrên cở sở cán bộ thâm định đã tuân thủ theo quy định của quá trình thâm định,đảm bảo về mặt thời gian và tiết kiệm chi phí.Nhìn chung kết quả thâm định dự

án thê hiện ngay ở tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trong tổng dư nợ trung hạn của Ngân

hàng.

1.7.Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại

ngân hàng thương mại.

a.Các nhân tố chủ quan

Nhân tố chủ quan: là những nhân tố trong nội bộ dự án, những nhân tố này là

những thành phần chính tạo nên quá trình thâm định dự án Đó là:

* Thông tin phục vụ công tác thâm định

Thông tin chính là yếu tô căn bản, là nền móng để ngân hàng tiến hành thẩmđịnh dự án Thông tin đầu tiên mà ngân hàng có được là thông qua hồ sơ dự án

do khách hàng lập và trình lên ngân hàng Đó cũng là thông tin mà ngân hàng

dựa trên đó dé tiến hành thâm định Để nguồn thông tin này được chính xác,ngân hàng phải so sánh thông tin đó với nguồn dữ liệu, với các luồng thông tinkhác mà ngân hàng có được Thông thường, dé được ngân hàng duyệt vay vốn,

khách hàng thường lập dự án với những thông tin có điều chỉnh để có được kết

19

quả khả quan Ngân hàng không thể chỉ dựa vào thông tin đó mà đưa ra kết luậnđầu tư Có rất nhiều nguồn thông tin khác mà ngân hàng có thé sử dụng dé sosánh và thâm định như: thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC), từ đữ

liệu mà ngân hàng đang quản lý, thu thập khi tiếp xúc khách hàng, thông qua

quá trình phỏng vấn thực tế tại địa điểm thâm định, qua một số đối thủ cạnh

tranh trên địa bàn, thông tin từ chính quyền đang quản lý dự án, từ các phương

tiện thông tin Từ những nguồn thông tin đó, ngân hàng tổng hợp, sắp xếp, xử

lý, nhận định và phân tích để đưa ra những thông tin chính xác Thông tin càngchính xác thì kết quả thẩm định càng đúng, việc ra quyết định càng hợp lý Ngàynay, tìm kiếm được thông tin không khó nhưng quan trọng là có được nhữngthông tin có giá trị cho việc thâm định Trong thời đại bùng nỗ thông tin nhưhiện nay, có rất nhiều luồng thông tin khác nhau liên quan đến dự án, ngân hàngcần sáng suốt lựa chon Dé dé hơn cho ngân hàng trong quá trình thẩm định, cầnphải thiết lập một hệ thống thông tin tổng hợp, chính xác Hệ thống này sẽ giúp

ngân hàng không còn gặp khó khăn trong việc xác định thông tin như hiện nay.

* Đội ngũ phục vụ công tác thâm định

Các lãnh đạo, cán bộ thâm định có ảnh hưởng trực tiếp tới công tác thâm định tàichính dự án Ban lãnh đạo cần có sự tô chức thực hiện thâm định khoa học vàhợp lý: phân công đúng người đúng việc, tạo điều kiện làm việc để công tácthâm định dự án đạt hiệu quả Cùng với ban lãnh đạo, sự hiểu biết của cán bộ

thấm định về công tác thẩm định dự án cũng có vai trò rất lớn Các quyết định

lãnh đạo đưa ra đều phải dựa trên những phân tích, đánh giá của cán bộ Cán bộthấm định có nghĩa vụ hợp tác, góp ý cho ban lãnh đạo kịp thời thì họ mới có thé

tổ chức tốt công tác thâm định Nếu như ban lãnh đạo ra các quyết định địnhhướng cho công tác thâm định tài chính dự án thì cán bộ thâm định là người trựctiếp thực hiện công việc Trình độ của cán bộ thâm định quyết định tính hiệu quảtrong thâm định Cán bộ thâm định với cơ sở lý thuyết hiện đại cùng những hiểubiết thực tiễn sẽ vận dụng quy trình thâm định tài chính dự án một cách linhhoạt, đảm bảo chính xác khi dự tính vốn đầu tư, lập các báo cáo tài chính và sửdụng hệ thống các chỉ tiêu thâm định hợp lý Không chỉ trình độ trong thẩm định

tài chính dự án, trình độ cán bộ thâm định trong thâm định thị trường, thẩm định

kỹ thuật, thầm định tổ chức - quan lý dự án cũng quyết định hiệu quả thâm địnhtài chính Kết luận thâm định ở các khâu này sẽ là căn cứ dé tiép tục bước thâmđịnh tài chính, qua đó chủ đầu tư có thé đưa ra quyết định cuối cùng

* Quy trình, phương pháp , nội dung thâm định.

20

Mỗi ngân hàng thương mai sẽ có quy trình , phương pháp và nội dung thẩm địnhphù hợp với tính chất cũng như quy mô của từng dự án dựa trên quy định chungcủa Nhà nước Khi quy trình được triển khai một cách logic, kết hợp với cácphương pháp phủ hợp và nội dung đầy đủ, chặt chẽ sẽ cho kết quả thẩm định cótính chính xác cao, giảm thiểu rủi ro cho NHTM trong quá trình cho vay.

* Công tác thanh tra, giám sát của NHTM:

NHTM chủ động tổ chức các đợt kiểm tra thường xuyên, cũng như thanh tra đểđảm bảo kiểm soát sát xao công tác thâm định, khắc phục kịp thời các thiếu xóttrong quá trình thẩm định, đảm bảo các hoạt động liên quan đến công tác thẩmđịnh được khách quan, đầy đủ và hiệu quả

* Điều kiện cơ sở vật chất, kỹ thuật:

Điều kiện cơ sở vật chất trang bị cho công tác thâm định tài chính dự án cũng

phản ánh chất lượng thẩm định Cơ sở vật chất được hiểu là toàn bộ các trang

thiết bị làm việc, kiến thức được đào tạo Máy móc, thiết bị đo lường, tính toánhiện đại sẽ trợ giúp cho cán bộ thâm định trong việc đưa ra kết luận nhanhchóng, chính xác, nâng cao hiệu qua công việc Dé sử dụng một cách khoa học,phát huy hết tính năng kỹ thuật của trang thiết bị, nhạy bén trong thâm định tàichính, vận dụng quy trình thấm định một cách linh hoạt phù hợp với tình hìnhcông ty va điều kiện nền kinh tế, cán bộ thâm định cần có cơ sở lý thuyết nền

tảng và không ngừng tiếp thu kỹ thuật thẩm định mới cùng những hiểu biết thực

tiên.

b.Các nhân tố khách quan

* Sự phát triển của nền kinh tế

Nền kinh tế càng phát triển đòi hỏi doanh nghiệp phải nhanh nhạy, chính xác,đạt hiệu quả kinh tế khi ra quyết định đầu tư Ngược lại, doanh nghiệp sẽ khôngtheo kip tốc độ phát triển của nền kinh tế với sự cạnh tranh khốc liệt Để làmđược điều đó, doanh nghiệp phải thực hiện công tác thâm định dự án nói chungthấm định tài chính nói riêng Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, doanhnghiệp nhận thấy tầm quan trọng của thâm định dự án và có những quan tâm

thích đáng Tình hình thực tiễn nền kinh tế với những biến động và những phát triển trong nghiên cứu làm cho công tác thâm định tài chính không ngừng được

21

đổi mới và nâng cao Sự phát triển của nền kinh tế đòi hỏi phải có cơ sở lý luận,tầm hiểu biết về kinh tế một cách toàn diện, không ngừng tiếp thu những quanđiểm mới trong nghiên cứu kinh tế nói chung, trong thâm định tài chính dự án

nói riêng Sự phát triển kinh tế cùng với nó là sự phát triển khoa học kỹ thuật,

công nghệ sẽ mang lại cho kỹ thuật thâm định tài chính dự án những ứng dụng

có ý nghĩa.

* Môi trường pháp lý ( Hệ thống văn bản pháp luật và sự điều hành của các cơ

quan quản lý Nhà nước)

Khi thâm định tài chính dự án, cán bộ thẩm định phải nắm vững các quy địnhhiện hành để dựa trên cơ sở lý thuyết nền tảng cùng tình hình thực tiễn áp dụngvào thầm định cho từng dự án Việc thâm định tài chính dự án cần phải tuân theocác quy định của Nhà nước Khi đưa ra số liệu về vốn đầu tư, các báo cáo tàichính cán bộ thẩm định phải dựa vào dự án cụ thé cùng các căn cứ Pháp lý,quy định về vốn đầu tư, chế độ thuế khóa, chế độ khấu hao tài sản cô đinh Cácquy định của Nhà nước hợp lý, rõ ràng sẽ giúp cho cán bộ thâm định thực hiệncông việc được dễ dàng, chính xác Ngoài ra, các quy định còn có tính chất địnhhướng, hỗ trợ cho hoạt động đầu tư của doanh nghiệp, cán bộ thâm định cầnnăm vững dé không chỉ thẩm định dự án mà còn điều chỉnh dự án sao cho quyếtđịnh đầu tư đạt hiệu quả nhất Quy định của Nhà nước còn là căn cứ dé đánh giátính hợp lệ của dự án đầu tư, đánh giá kết quả thâm định có được các cấp Nhà

nước chấp nhận hay không Tat cả các nhân tố trên tác động đến công tác thẩm

định dự án xét cả nhân tố chủ quan và khách quan đều có tác động hai chiều.Nếu các nhân tố này thuận lợi sẽ là điều kiện đảm bảo tốt và phát triển công tác

thâm định dự án Nhưng ngược lại nếu như trong chính những yếu tố này còn

chưa chính xác, rõ ràng, chưa đạt hiệu quả, còn nhiều mâu thuẫn hay chất lượngkhông cao thì nó sẽ tác động xấu đến chất lượng công tác thâm định dự án, làmsai lệch, méo mó chất lượng và mục đích của công tác thâm định

* Chủ đầu tư

Chủ đầu tư cần có nhận thức đúng đắn tầm quan trọng của thâm định dự án , hỗtrợ cung cấp đầy đủ và chính xác các thông tin của dự án để các cán bộ thẩmđịnh dự án không mất nhiều thời gian, ảnh hưởng tới quá trình thẩm định Hơn

ai hết, chủ đầu tư là người nam rõ dự án sẽ hoạt động như nào và các rủi ro tiềm

ân bên trong nó, trên cơ sở đó đưa ra mức vay vốn phù hợp đảm bảo lợi ích cho

cả doanh nghiệp và ngân hàng.

22

* Hiệu quả đầu tư, kinh doanh của các doanh nghiệp.

Doanh nghiệp có được hoạt động đầu tư đạt hiệu quả là nhờ sự đóng góp khôngnhỏ của công tác thâm định tài chính dự án Ngược lại nhờ đầu tư, kinh doanhđạt kết quả, doanh nghiệp có điều kiện đổi mới, nâng cao công tác thấm định.Không chỉ hiệu quả đầu tư, kinh doanh của chính doanh nghiệp mà của cácdoanh nghiệp khác trong ngành, trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng tới công tácthấm định dự án đầu tư Các doanh nghiệp trong ngành, trong nền kinh tế sẽ hỗtrợ nhau cùng hoàn thiện công tác thâm định tài chính Các doanh nghiệp hiệuquả đầu tư còn thấp có thể là do chưa nhận thấy tầm quan trọng của công tác

thấm định hoặc nhận thấy nhưng doanh nghiệp chưa có điều kiện nâng cao công

tác thẩm định Họ sẽ quan sát học hỏi các doanh nghiệp khác hoạt động hiệu quảhơn nhờ vậy có thê tiếp thu những kiến thức, kỹ thuật mới trong thâm định tài

chính dự án, rút ngăn thời gian và chi phí cho việc cải tiên thâm định.

23

CHUONG II: THUC TRẠNG CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ AN ĐẦU TƯ

VAY VON TẠI DOANH NGHIỆP VUA VÀ NHỎ CUA NGAN HANGTHUONG MAI CO PHAN NGOAI THUONG-CHI NHANH NAM HA NOI

GIAI DOAN 2015-2020

2.1.Giới thiệu chung về ngân hàng thương mai cỗ phần Ngoại thương Việt

Nam -Chỉ nhánh Nam Hà Nội.

2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thương

Việt Nam-chỉ nhánh Nam Hà Nội.

« Tên quốc tế: Joint stock commerical bank for foreign trade of Vietnam

-Nam Ha Noi branch

‹ Tên viết tắt: VCB NAM HA NOI

«_ Mã số thuế:0100112437-149

« Dia chỉ thué:Tang 1 - 2 - 3, tòa nhà số 1277, đường Giải Phóng, Phường

Thịnh Liệt, Quận Hoàng Mai, Hà Nội

«_ Đại diện pháp luật :Nguyễn Dinh Thang

e Điện thoại : 043 86996696

« Fax: 043 6281000

« Ngày cấp : 14/04/2014

Vietcombank Nam Hà Nội thành lập năm 2014 trên địa bàn huyện Thanh Trì

„đi vào hoạt động với nhiều thách thức lớn, trong đó thách thức lớn nhất là hoạt

động trên địa bàn chưa có hiện diện của Vietcombank, chưa có khách hàng của

Vietcombank, đi lên từ con số 0, trong khi các đối thủ cạnh tranh, các ngân hàngbạn đã có các cơ sở khách hàng, có thị phần ôn định, vững chắc qua nhiều năm Thứhai là thách thức về mặt nhân sự, gần như toàn bộ đội ngũ lãnh đạo phòng chưa cókinh nghiệm trong công tác quản lí, đều là các cán bộ của các chi nhánh khác và củatrụ sợ chính đề bạt lên, gần như các cán bộ là được tuyển mới chưa có nhiều kinh

nghiệm.

Tuy nhiên , được sự hỗ trợ, chỉ đạo kịp thời cũng như sự nỗ lực không ngừng

của cán bộ công nhân viên, trong 6 năm qua, Vietcombank đã đạt được những thành

tựu đáng khích lệ, cán mốc về huy động vốn 6000 tỷ, cán mốc cho vay 5000 tỷ, cánmốc lợi nhuận 100 tỷ

Với những thành tựu như vậy, toàn thé CBNV tại Vietcombank Nam Hà Nội

diện đúng dan về vai trò và trách nhiệm của mình, cùng với tính thân đoàn kết,

24

quyết tâm hoàn thành tốt các nhiệm vụ được giao, tập thể Ban lãnh đạovietcombank cùng toàn thể cán bộ nhân viên chi nhánh nỗ lực dé khắc phục, vượtqua những khó khăn, thách thức, phấn đấu hoàn thành mục tiêu do Hội sở chính đề

ra cũng như thực hiện các định hướng của chi nhánh.

2.1.2.Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban tại Ngân hàngthương mại cỗ phần Ngoại thương Việt Nam -Chỉ nhánh Nam Hà Nội

2.1.2.1.Cơ cấu tổ chức các phòng ban tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại

thương Việt Nam -chi nhánh Nam Hà Nội.

Hiện nay, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Nam Hà Nội được tổ

chức với những phòng ban sau:

Hiện nay, với 180 nhân viên đang làm việc, Chi nhánh ngân hàng VCB Nam

Hà Nội luôn cố gắng tổ chức bộ máy điều hành sao cho phù hợp với quy mô chinhánh, gọn nhẹ, vững vàng về trình độ, nhưng hiệu quả; nhằm tạo điều kiện thuậnlợi để khai thác khả năng của các thành phần kinh tế trong nước và ngoài nước, làmtăng nguồn vốn dé tài trợ đầu tư dưới mọi hình thức sản xuât, thúc đây hoạt động

kinh doanh có hiệu quả Với mục tiêu đặt ra như trên Ngân hàng TMCP Ngoại

Thương Chi nhánh Nam Hà Nội đã tô chức bộ máy nhân sự theo sơ đồ dưới đây:

Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Vietcombank - Chi nhánh Nam Hà Nội

Nguồn: Ngân hang TMCP Ngoại Thương-chỉ nhánh Nam Ha Nội

Cơ cấu tổ chức của Vietcombank Chi nhánh Nam Hà Nội thực tế vận hànhbao gồm Ban Giám déc (1 Giám đốc và 5 Phó giám đốc) và 7 Phòng nghiệp vụ phốihợp quản lý 2 Phòng giao dịch trong khu vực ( Kim Đồng và Nguyễn Anh Ninh)

theo sơ đồ đã trình bày ở trên

25

2.1.2.2.Chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng thương mại cỗ phần Ngoại thương

Việt Nam-chi nhánh Nam Hà Nội.

a.Chức năng , nhiệm vu của ngân hàng thương mại cỗ phần Ngoại thương Việt

Nam -chỉ nhánh Nam Hà Nội

“+ Chức năng

La chi nhánh duy nhất tại cửa ngõ phía nam của thủ đô, VCB chi nhánh Nam Hà

Nội đóng góp quan trọng cho sự hội nhập và phát triển kinh tế huyện Thanh Trì với

những chức năng:

» Trung gian tài chính: Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Nam Hà Nội đã

thực sự là một chiếc cầu nối giữa những doanh nghiệp, tô chức, cá nhân có vốnnhàn rỗi và những doanh nghiệp, tô chức, cá nhân dang cần vốn

Sau gần 7 năm hoạt động, VCB Nam Hà Nội đã thu hút được gan 50.000

khách hang cá nhân và khách hàng doanh nghiệp mở tài khoản, sử dung các dịch vu

của VCB, chi nhánh cũng ki kết thỏa thuận hợp tác toàn diện với các tập đoàn, tổngcông ty thúc day sử dụng sản phẩm, dịch vụ của VCB

* Tạo tiền: Thông qua các hoạt động tín dụng và dau tư Ngân hàng NgoạiThương Chi nhánh Nam Hà Nội đã thực hiện được chức nang tao tiền, một chứcnăng có tầm ảnh hưởng quan trọng đến sự ton tại và phát triển của mọi ngân hàng

Hiện nay ngân hàng phải thông qua mối liên hệ chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước

và các ngân hàng thương mại khác mới thực hiện được chức năng nay.

¢ Thanh toán: Ngân hàng Vietcombank Chi nhánh Nam Hà Nội còn phải dua

ra các cơ chế thanh toán và thực hiện trong thực tế chức năng thanh toán Phan lớncác công tác thanh toán được thực hiện thông qua séc và phần lớn các séc thanhtoán trong nước của ngân hàng được thực hiện bằng cách thanh toán bù trừ thông

qua chính ngân hàng.

s* Nhiệm vụ

Vietcombank Nam Hà Nội cũng đạt các dấu mốc tự hào nhờ sự phát triển trong quy

mô doanh nghiệp, đội ngũ nhân sự đã tăng cả về chất và lượng, đặc biệt là đội ngũbán hàng Trong nhiều năm phát triển giữa nền kinh tế nhiều biến chuyên, Ngân

hàng TMCP Ngoại Thương nói chung và VCB Nam Hà Nội nói riêng luôn hoàn

thành tốt những nhiệm vụ :

* Quản lý nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng chặt chẽ

° Day manh tin dung, dac biét la cho nhu cau tin dụng cá nhân Trực tiếp cho

vay trong hạn mức tín dụng

* Da dạng hóa các hình thức thanh toán quốc tế đồng thời tuân thủ các quy

26

trình và quy định thanh toán của thương mại quốc tế.

* Da dạng hóa các loại thẻ đáp ứng cho nhiều nhóm khách hàng Đây mạnhphát triển loại thẻ với nhiều ứng dụng thông minh gia tăng tiện ích cho khách hàng

¢ Tuy là một chi nhánh hoạt đông độc lập nhưng chi nhánh ngân hang thương

mại cô phần Ngoại Thương chi nhánh Nam Hà Nội vẫn thực hiện một sé nghia vu

của Hội sở chính:

- Với các điều lệ chung của Ngân hàng, các chỉ thị của Tổng Giám Đốc, Hội

Đồng Quan Tri thì chi nhánh Nam Hà Nội đều phải thực hiện nghiêm túc

- Các quy tắc về nghiệp vụ kinh doanh, các chế độ báo cáo, hạch toán củaNhà nước và Hội sở chính đều phải chấp hành

- Trong quá trình kinh doanh đảm bảo phát triển nguồn vốn và lợi nhuận cho

các cô đông từ nguồn vốn ban đầu

- Thực hiền nghĩa vụ thuế với Nhà nước, chuyền lợi nhuận còn lại sau khi trừ

tất cả chi phi và các quỹ bổ sung, quỹ phát triển cho Hội Sở chính

b.Chức năng,nhiệm vụ của các phòng ban tại Ngân hàng Thương mại cỗ phần

Ngoại Thương Việt Nam -chi nhánh Nam Hà Nội

Ban lãnh đạo bao gồm:

- Giám đốc ngân hàng là người đứng đầu, chịu trách nhiệm về hoạt động Ngân hàngTMCP Ngoại thương Nam Hà Nội Giám đốc có quyền phân công ủy quyên cho cácphó giám đốc giải quyết và ký một số văn bản thuộc quyền thâm định của mình

- Phó giám đốc là người trợ giúp công việc của Giám đốc, phụ trách điều hành một

số nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của đơn vi và phải chịu trách nhiệm trước giám

độc, pháp luật và việc thực hiện các nhiệm vụ được phân công.

Nhiệm vụ quản lý các Phòng như sau:

Sơ đồ 1.2: Phân cấp quan lý Phó Giám Đốc tại Ngân hàng Vietcombank — Chỉ

nhánh Nam Hà Nội

Nguồn: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương-chỉ nhánh Nam Hà Nội

27

Các Phòng chức năng:

Mỗi phòng lại có những nhiệm vụ khác nhau như sau:

* Phòng tổng hợp

Thực hiện xây dựng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, khai thác huy động vốn

nhàn rỗi của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, dân cư Tìm kiếm, tiếp thị hách

hàng mới về giao dịch tại chi nhánh Tổng hợp, phân tích báo cáo mọi tình huống

hoạt động của chi nhánh theo yêu cầu của Giám đốc Chi nhánh, trụ sở chính

Vietcombank Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước trên địa bàn.

* Phòng tô chức hành chính

Là chuyên gia văn phòng có trách nhiệm dé thực hiện tổ chức và dao tạo cán bộ tại

chi nhánh theo quy định với các chính sách của nhà nước và các quy định của Vietcombank Việt Nam Thực hiện quản lý văn phòng và các hoạt động kinh doanh dịch vụ tại các văn phòng chi nhánh, thực hiện việc bảo vệ, an ninh và an toàn của chi nhánh.

* Phòng kế toán

Thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng và thực hiện các công việc liên quanđến quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ trong ngành Tại cùng một thời, nó cũng cungcấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến thanh toán, xử lý các giao dịch kế toán, đóng

mở giao dịch chi nhánh hàng ngày Bên cạnh đó, bộ phận này chịu trách nhiệm về

hệ thống giao dịch trên máy tính, quản lý tiền mặt giao dịch cho từng thành viên

phù hợp với các quy định của Nhà nước và Vietcombank Việt Nam Thực hiện

kiểm soát tất cả các bút toán tạo mới và các bút toán điều chỉnh, tra soát tài khoảnchuyền vốn; kiểm tra đối chiếu tất cả các báo cáo kế toán

* Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn

Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng là doanh nghiệp lớn để khai thác

vốn bằng VND và ngoại tệ Thực hiện các hoạt động liên quan đến tín dụng, quản lý

các sản phẩm tín dụng với quy định phù hợp, các quy định hiện hành và hướng dẫn

của Vietcombank Việt Nam Quảng cáo trực tiếp, tiếp thị, giới thiệu và các sản

pham Ngân hang bán hàng và dich vụ cho khách hàng cá nhân

*Phong khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ

Thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, khai thácvốn bằng VND và ngoại tệ Thực hiện các hoạt động liên quan đến tín dụng, quản lý

28

các sản phẩm tín dụng với quy định phù hợp, các quy định hiện hành và hướng dẫncủa Vietcombank Việt Nam Quảng cáo trực tiếp, tiếp thị, giới thiệu và các sảnphẩm Ngân hàng bán hàng và dịch vụ cho khách hàng cá nhân.

* Phòng bán lẻ

Thực hiện quảng cáo trực tiếp, tiếp thị, giới thiệu, cung ứng sản và các sản phẩm

ngân hàng bán hàng và dịch vụ cho khách hàng cá nhân riêng lẻ, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thông qua mạng lưới phòng giao dịch và thực hiện theo dõi, quản lý

hoạt động của các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh với quy định phù hợp, các

quy định hiện hành và hướng dẫn của Vietcombank Việt Nam Thực hiện nhiệm vụ

tư vân cho khách hàng vé cách sử dụng các sản phâm va dich vụ ngân hàng.

* Phòng hỗ trợ tín dụng

- Trước giải ngân: Kiểm soát tính hợp lệ, tính tuân thủ, tính đầy đủ của bộ hồ sơ tín

dụng theo đúng các quy định hiện hành của pháp luật, các quy định của nội bộ ngân

hàng và các quy định của ngân hàng Nhà nước; lập và hoàn thiện hồ sơ pháp lý của

bộ hồ sơ tín dụng trước khi tiễn hành giải ngân; thực hiện các thủ tục liên quan đến

tài sản đảm bảo tuân thủ đúng quy định hiện hành của pháp luật; nhập và quản lý

các dữ liệu về khoản vay trên hệ thống phần mềm; tham gia thảm định, định giá vàđịnh giá lại tài sản đảm bảo; giải ngân, thu gốc lãi, giải chấp tài sản đảm bảo sau khihợp đồng tín dụng được thanh lý

- Sau giải ngân: Đôn đốc các đơn vị kinh doanh nhanh chóng thu nợ góc, nợ lãi; lưu

giữ và quản lý hồ sơ tín dụng, thực hiện các thủ tục xuất nhập và quản lý tài sản đả

bảo đúng theo quy trình của Ngân hàng; lập các báo cáo liên quan đến các khoảnvay cho Ngân hàng Nhà nước, trung tâm kiểm soát tín dụng và các báo cáo phục vụcho mục đích quản trị của Ngân hàng; hỗ trợ cung cấp thông tin, hồ sơ theo yêu cầu

đôi với kiêm toán và các phòng ban giám sát tín dụng.

2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cỗ phan

Ngoại Thương -Chỉ nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2016-2020.

2.1.3.1 Một số hoạt động của Ngân hàng thương mại cỗ phần Ngoại Thương

-Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2016-2020.

a.Hoạt động huy động vốn

s* Quy mô huy động vốn

29

Biểu đồ 1.1: Huy động vốn của Vietcombank Nam Hà Nội giai đoạn 2016-202

Mặc dù mới đi vào hoạt động từ năm 2014 nhưng nguồn huy động của

Vietcombank Nam Hà Nội rất dồi dào, từ đối tượng khách hàng phong phú bao

gồm: cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng, các tổ chức tài chính trong nước

và quốc tế Nhìn chung tổng vốn huy động của Vietcombank Nam Hà Nội tăng

dần qua các năm và tăng khá đều, đặc biệt là các năm đầu, tỷ lệ huy động vốn là

rat cao Năm 2019 tăng so với năm 2018 là 18,87% tăng ty và năm 2019 đạt 6538

tỷ đồng Năm 2020, tổng huy động của Vietcombank tăng 15 % so với năm 2019,Vietcombank Nam Hà Nội tiếp tục day mạnh huy động thông qua phát hành giấy

tờ có giá, củng cố nguồn vốn trung dai hạn, duy trì tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay

trung dài hạn ở mức 36% (giới hạn của NHNN quy định là 40%).

s* Co cầu huy động von

Bang 1.1: Cơ cau huy động vốn tại Vietcombank Nam Hà Nội

giai đoạn 2016-2020

Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2020 Theo thời hạn

đã tăng gấp hơn 4 lan dat mức 6773,5 tỷ dong Dé đạt được sự tang trưởng như

vậy, các nhân viên trong chỉ nhánh đã nỗ lực hết sức mình và phát triển khôngngừng trong việc tìm kiếm và phát triển KH

- Trong đó, các khoản gửi không kỳ hạn thường dao động từ 18 - 20% so với

tổng mức huy động, các khoản gửi có kỳ hạn của KH thường chiếm tỷ lệ phan tramcao Điêu này do lãi suất huy động có kỳ han trong hệ thống Ngân hàng TMCP

Ngoại Thương nói riêng hay trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung thường

cao hơn và có nhiều uu đãi hơn so với lãi suất huy động không kỳ hạn, do vậy tỷ lệphan trăm huy động có kỳ hạn thường chiếm tỷ lệ cao

- Bên cạnh đó, tình hình huy động nội tệ tại chỉ nhánh Nam Hà Nội thường

dao động từ trong khoảng 86-88% so với tổng HĐV của toàn chỉ nhánh Huy độngbằng đông nội tệ là một biện pháp HBV an toàn vì ít chịu rủi ro tỷ giá và có thể

nhanh chóng thanh toán trong nước, các quy trình văn bản pháp lý áp dụng cũng

dé dang và đơn giản hơn

- Tại chỉ nhánh Nam Hà Nội, Vietcombank cho vay ở 2 đối tượng chính:

khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp (DN lớn, DN vừa và nhỏ) Trong

đó khách hàng cá nhân chiếm ty trọng cao lên tới 60% Ti trọng khách hàng cánhân có xu hướng tăng nhẹ (năm 2016 là 62% và năm 2020 là 66%) Có thé thay làngân hàng Vietcombank chỉ nhánh Nam Hà Nội, khách hàng cá nhân vẫn là đốitượng khách hàng chủ yếu

b.Hoạt động tín dụng.

Hoạt động cho vay là hoạt động tiếp nối của hoạt động huy động vốn Đềhoàn thành tốt nhiệm vụ kinh doanh mà Ngân hàng TMCP Ngoại Thương giao

cho, chi nhánh Nam Hà Nội đã không ngừng mở rộng hoạt động, nâng cao chất

lượng và tăng cường quy mô các khoản vay Bên cạnh đó, chi nhánh cũng chú ý

31

tới việc đảm bảo an toàn tín dụng trên cơ sở châp hành các nguyên tắc, chỉ sô an

toàn và giới hạn tín dụng theo quy định của VCB.

Biểu đồ 1.2: Hoạt động tin dụng của Vietcombank Nam Hà Nội

giai đoạn 2016-2020

9000

8000

7000 6000

5000 4000 3000 2000

Có thé thấy hoạt động tín dụng 5 năm gần nhất tại Vietcombank chi nhánh

Nam Hà Nội cũng phản ánh phần nào sự phát triển, lớn mạnh của hoạt động tíndụng tại chi nhánh Xu hướng tăng trưởng về quy mô tin dụng được thé hiện rõtrên biểu đồ, nếu như năm 2017 tăng so với năm 2016 chỉ là 7,5% tăng 200,2 tỷthì đến năm 2020 đạt 7872 tỷ đồng Năm 2020, tổng số tiền cho vay của chi nhánhtăng 22,6% so với năm 2019, Vietcombank Nam Hà Nội tiếp tục đây mạnh cho

vay cá nhân như triển khai các gói cho vay với lãi suất tốt hay chương trình lãi

suất cạnh tranh cho khách hang bán lẻ,

Nợ theo thời hạn vay

Bảng 1.2: Dư nợ theo thời hạn vay qua các năm

(Nguôn: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương chỉ nhánh Nam Hà Nội)

Nhận xét:

Trong những năm gan đây, hoạt động cho vay von tại VCB chỉ nhánh Nam

Hà Nội nói riêng cũng như toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt

Nam nói chung chuyển hướng tập trung sang cho vay trung và dài hạn Tỷ trọng

cho vay trung và đài hạn tại chỉ nhánh ngày càng tăng lên

Nợ theo đối tương khách hàng

Bảng 1.3: Dư nợ theo đối tượng khách hàng qua các năm

(Đơn vị :Tỷ đồng )

Nam 2016 2017 2018 2019

Khách hàng cá nhân 2190,5316 | 2314,17 | 4289,68 4911,3 Khach hang doanh nghiép 466,2684 | 542,83 698,32 866,7

(Nguon: Ngân hang TMCP Ngoại Thương chi nhánh Nam Hà Nội)

Nhóm khách hàng cá nhân: Đề phục vụ các nhu cầu tín dụng khác nhau,

VCB đã phát triển nhiều sản phẩm, hình thức cho vay cá nhân khác nhau như: chovay mua nhà, vay mua 6 tô, sửa chữa nhà, vay tiểu thương kinh doanh, các khoảnvay tiêu dùng khác Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp: Dư nợ của các

doanh nghiệp chiếm tỉ lệ lớn nhất trên tong du no Két quả đó đạt được là do chi

nhánh đã luôn cố gắng, chủ động kiểm soát tăng trưởng tín dụng, tuân thủ nghiêmngặt chỉ thị của Vietcombank Việt Nam, đã tận dụng được lợi thế sinh lời của vốn

và đảm bảo an toàn tối đa tại mọi hoàn cảnh

s Hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại

Các hoạt động ngân hàng đối ngoại cùng với mảng dịch vụ Thanh toánquốc tế và Tài trợ thương mại (TTQT — TTTM) là những lĩnh vực then chốt đãlàm nên thương hiệu Vietcombank suốt hơn nửa thế kỷ qua Hiện ngân hàng cũng

như các chi nhánh không ngừng mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng lớn

trong khu vực và trên thế giới, đa dạng hóa sản phẩm dich vụ dé khang dinh vi thé

ngân hàng dan đầu trong TTQT — TTTM

Vietcombank luôn là một trong những ngân hàng tiên phong trong triểnkhai các sản phẩm TTQT-TTTM mới, bắt kịp xu hướng hiện đại trên thế giới,phương châm xây dựng sản phẩm của Vietcombank là nương theo các điều kiệncủa thị trường, phù hợp với thông lệ quốc tế trên cơ sở tuân thủ quy định của pháp

luật Việt Nam.

Trong những năm gan đây, hoạt động TTQT-TTTM của Vietcombank đãvượt ra khỏi giới hạn truyền thống cả về số lượng và chất lượng sản phẩm dịch vụ

33

Dựa trên các nghiệp vụ truyền thống như Tín dụng chứng từ, Nhờ thu, Chuyêntiền, Bảo lãnh, Bao thanh toán

Năm trong hệ thống của Vietcombank, chi nhánh Nam Hà Nội cũng đã đưa

ra thị trường các sản phẩm mới, sản phâm chuyên biệt như Bao thanh toán chuyên

biệt, Thư tín dụng trả chậm có thé thanh toán ngay (L/C UPAS), LC nội bộ đượcthanh toán tước hạn (EPLC), Chiết khấu nhanh, Chia sẻ rủi ro, Chuyên tiền KRW

đi Hàn Quốc, Bảo lãnh thanh toán thuế xuất nhập khau, nhằm đáp ứng tối danhu cầu thanh toán, nhu cầu vốn trong hoạt động kinh doanh của các doanhnghiệp Cùng với sự phát triển của công nghệ thong tin, các hoạt động thanh toándần được mã hóa và thực hiện trên các ứng dụng của VCB, từ đó tạo nên sự bứtphá trong doanh số TTQT-TTTM

Biểu đồ 1.3: Doanh số thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại của

Vietcombank Nam Hà Nội giai đoạn 2016-2020

Có thể thấy,doanh số TTQT-TTTM tăng mạnh qua từng năm và đạt 720

triệu USD vào năm 2020 ,tăng 2987,48% so với năm 2016.

Chính sách giá của Vietcombank Nam Hà Nội đảm bảo tính hấp dẫn vớimức phí, lãi suất cạnh tranh so với các ngân hàng khác Vietcombank áp dungbiểu phí linh hoạt với từng nhóm khách hang và ưu đãi giảm phí dé thu hút cáckhách hàng tốt

Mặt khác, với ưu thê là chi nhánh của một ngân hàng có quy mô vôn lón,

34

Vietcombank chủ trương tích cực chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn theo hướng tăng

tỷ trọng nguồn vốn có lãi suất đầu vào thấp, tạo điều kiện để giảm lãi suất chovay, tài trợ đồng thời triển khai nhiều chương trình ưu đãi lãi suất, ưu đãi tỷ giá hỗtrợ doanh nghiệp xuất nhập khâu

“ Hoạt động trên thị trường liên ngân hang

Vietcombank Nam Hà Nội vẫn tiếp tục là một chi nhánh có hoạt độngtích cực trên thị trường tiền gửi liên ngân hàng Tính đến thởi điểm 31/12/2020 số

dư tiền gửi của Vietcombank tại các tổ chức tín dụng là 15.602 tỷ đồng (tăng118% so với thời điểm cùng kỳ năm 2016) trong đó 5.298 tỷ đồng là tiền gửi tạiNgân hàng Nhà nước và 9.304 tỷ đồng là tiền gửi tại các ngân hàng khác

Tiền gửi và tiền ủy thác của các ngân hàng tại Vietcombank Nam Hà Nộicũng đạt con số 8.459 tỷ đồng tăng 3388 tỷ đồng so với cuối năm 2016, tốc độ

tăng trưởng là 67% Trên thị trường kinh doanh chứng từ có giá, Vietcombank

Nam Hà Nội cũng đạt sự tăng trưởng tốt Nghiệp vụ kinh doanh các giấy tờ có giávượt hơn 26% so với kế hoạch Đến cuối năm 2019 số dư của nghiệp vụ này là6.842 tỷ đồng tăng 138% so với cuối năm 2016

thực hiện tốt nhất kế hoạch kinh doanh với một số trọng tâm chính: tập trungnguồn lực cho công tác xử lý nợ, HDV, dịch vu; tập trung nhân lực, vat lực chocông tác mạng lưới; nâng cao năng suất lao động chất lượng nguồn nhân lực gắnvới nâng cao năng suất lao động; đổi mới đánh giá và phân giao kế hoạch kinhdoanh theo thu nhập ròng: triển khai quyết liệt các giải pháp nâng cao năng lực

cạnh tranh.

*.

& Hoạt động trên thị trường liên ngân hàng

Vietcombank Nam Hà Nội vẫn tiếp tục là một chi nhánh có hoạt động

tích cực trên thị trường tiền gửi liên ngân hàng Tính đến thởi điểm 31/12/2020

số dư tiền gửi của Vietcombank tại các tổ chức tín dụng là 15.602 tỷ đồng (tăng118% so với thời điểm cùng kỳ năm 2016) trong đó 5.298 tỷ đồng là tiền gửi tại

Ngân hàng Nhà nước va 9.304 tỷ đồng là tiền gửi tại các ngân hàng khác

Tiền gửi và tiền ủy thác của các ngân hàng tại Vietcombank Nam Hà Nộicũng đạt con số 8.459 tỷ đồng tăng 3388 tỷ đồng so với cuối năm 2016, tốc độ

tăng trưởng là 67% Trên thị trường kinh doanh chứng từ có giá, Vietcombank

Nam Hà Nội cũng đạt sự tăng trưởng tốt Nghiệp vụ kinh doanh các giấy tờ có giávượt hơn 26% so với kế hoạch Đến cuối năm 2019 số dư của nghiệp vụ này là6.842 tỷ đồng tăng 138% so với cuối năm 2016

thực hiện tốt nhất kế hoạch kinh doanh với một số trọng tâm chính: tập trung

35

nguồn lực cho công tác xử lý nợ, HDV, dịch vu; tập trung nhân lực, vật lực cho

công tác mạng lưới; nâng cao năng suất lao động chất lượng nguồn nhân lực gắn

với nâng cao năng suất lao động; đổi mới đánh giá và phân giao kế hoạch kinh

doanh theo thu nhập ròng; triển khai quyết liệt các giải pháp nâng cao năng lực

cạnh tranh.

2.1.3.2 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phan Ngoại Thương -chi

nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2016-2020.

Được sự hỗ trợ của ban lãnh đạo và sự nỗ lực to lớn , không ngừng của tập

thé cán bộ , công nhân viên của chi nhánh Nam Hà Nội, trong 7 năm thành lập vàphát triển, chi nhánh đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ, các mặt hoạt

động của Vietcombank Nam Hà Nội đã đáp ứng khá tốt các kế hoạch đề ra

Biểu đồ 1.4: Lợi nhuận sau DPRR Vietcombank Nam Hà Nội

qua các năm với tốc độ tăng ngày càng nhanh Cụ thể năm 2016, lợi nhuận sau

thuế là 17,6 tỷ đồng, sang năm 2017, chỉ tiêu này tăng 139% lên 42,10 tỷ VNĐ,

sang năm 2018 là 110,10 ty VND, tăng 68 tỷ ứng với 161,52% chính thức gia

nhập các chi nhánh có lợi nhuận hàng trăm tỷ đồng Đến 2019, lợi nhuận sau thuếtiếp tục tăng hơn 45% tương ứng 50 tỷ VND đạt 161,1 tỷ

36

Bên cạnh việc thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh năm 2019-2020,Vietcombank đã áp dụng nhiều biện pháp tín dụng linh hoạt, triển khai nhiều gói

sản phẩm, dịch vụ ưu đãi dành cho khách hàng cá nhân, các doanh nghiệp vừa và

nhỏ, doanh nghiệp xuất khau , đồng thời ngân hàng đã thi hành các chính sách

nhằm hạn chế và phòng ngừa rủi ro tuân thủ các chính sách tiền tệ của Ngân hàng

nhà nước và Chính phủ.

Vietcombank Nam Hà Nội trở thành chi nhánh ngân hang năng động nhấttrong lĩnh vực tài trợ thương mại và đóng góp tích cực cho sự phát triển của các

doanh nghiệp khu vực Hà Nội nói riêng và Việt Nam nói chung.

Hiện nay, Vietcombank Nam Hà Nội đang phục vụ gần 500 doanh nghiệptrong cả nước Nhiều tổ chức quốc tế đã tín nhiệm va lựa chọn Vietcombank Nam

Hà Nội là ngân hàng giải ngân cho nhiều dự án lớn hỗ trợ các doanh nghiệp vừa

và nhỏ như: IFC, WB, ADB,SECO, Doanh số phát vay tài trợ Thương mại của

Vietcombank năm 2020 đạt 15.000 tỷ đồng, doanh số Thanh toán Quốc tế đạt 720

triệu USD Với nhiều gói sản phẩm, dịch vụ hap dẫn trong đó nỗi bật là: Tài trợ

xuất khẩu và thanh toán quốc tế, Vietcombank hướng tới cung ứng dịch vụ theo

tiêu chuẩn nước ngoài, chi phí cạnh tranh với cả ngân hàng ngoại và ngân hàng

trong nước, đồng thời có những đổi mới mạnh mẽ dé phù hợp với tình hình biến

đổi trên thị trường tài chính và nền kinh tế trong nước

2.2.Thực trạng thẩm định các dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệp

vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cé phần Ngoại thương -chỉ nhánh Nam

Hà Nội giai đoạn 2016-2020.

2.2.1.Tình hình thẩm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại

Ngân hàng thương mại cỗ phần Ngoại Thương Việt Nam- chỉ nhánh Nam Hà

Nội giai đoạn 2016-2020.

> Số lượng và danh mục các dự án đã được thâm định và cấp tín dụng tại

Ngân hang VCB-Chi nhánh Nam Hà Nội.

Bang 1.4: Cơ cấu dự án thắm định theo quy mô tại Vietcombank Nam hà Nội

37

Nguồn - Ngân hàng TMCP Ngoại Thương -chỉ nhánh Nam Hà Nội

Nhìn chung các dự án có quy mô ở mức trung (50-100 tỷ) vẫn được xem

xét thâm định nhiều hơn, các dự án đòi hỏi mức vốn lớn hơn được xem xét kỹ lưỡng

qua các khâu thâm định nhưng theo lộ trình từng năm dé đảm bảo sự an toàn Có thé

nhận thấy số vốn một năm VCB Nam Hà Nội đóng góp cho hoạt động đầu tư dự án

chung là tương đối lớn

38

Bang 1.5: Cơ cau dự án thẩm định theo ngành tại Vietcombank Nam hà Nội

Xây dung 5 17,86 2353 | 7 21,21 |6 15,79 10 | 22,73 Công nghiệp 5 1786 |9 26,48 18,18 | 8 2105 |9 20,46

Tổng 28 | 100% |34 | 100% |33 | 100% |38§ | 100% |44 | 100%

Nguồn : Ngân hang TMCP Ngoại Thương -chi nhánh Nam Ha Nội

Có thé thấy các dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương -chi

nhánh Nam Hà Nội van tập trung ở 4 nhóm ngành : Nông,lâm,ngư nghiệp,

Thương mại, dịch vụ, xây dựng và công nghiệp Trong đó, chủ yếu là các dự án

thuộc ngành thương mại , dịch vụ, đây cũng vốn là ưu thế của VCB nói chung và

của chi nhánh nói riêng.

Bang 1.6: Cơ cấu dự án thấm định theo dia bàn

2016 2017 2018 2019 2020

Chỉ tiêu Số |Tỷ Số |Tỷ Số |Tỷ Số |Tỷ Số |Tỷ

dự lrọng | dự trọng |dự lrọng |dự lrọng |dự {trong

án |(%) án |(%) án |(%) án |(%} án ((%) TP.Hà Nội 16 |57,14 | 11 | 32,35 | 13 39,39 | 17 44,74 | 18 40,91