Chuyên đề thực tập: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Hoàng Mai

Cụ thé đề tài của em là “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Ngân hàng TMCPCT Hoàng Mai” Từ phân tích đó em đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín

Trang 1

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN

KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH

CRRR DID)

Se”

CHUYEN DE THUC TAP

Dé tai:

Phân tích hoạt động tin dung ngăn hạn với doanh nghiệp

tại Ngân Hàng Công Thuong Chi nhánh Hoàng Mai

Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Nguyễn Thị Bat

Họ và tên sinh viên : Dé Thị Thùy Dương

Mã số sinh viên - CQ490448

Lop : Tài chính doanh nghiệp 49C

HÀ NỘI - 5/2011

SV: Đỗ Thị Thùy Dương

Trang 2

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHU CAI VIET TAT

DANH MUC BANG BIEU, SO DO

CHUONG I: TONG QUAN VE PHAN TÍCH HOAT ĐỘNG TÍN DỤNG

NGAN HAN CUA NHTM DOI VỚI KHDN 2-52 s52 2

1.1 Những van dé chung về tin dụng ngắn han 2

1.1.1 Một số khái niệm về tín dụng - 5+ ©5c©ce+csccerterrerrsrred 2

1.1.2 Phân loại tint Kung - Gv ng 2

1.1.2.1 Tin dụng phân chia theo thời gỈqH . - «<< <<<<<+ 2

2.1.2.2 Tin dụng chia theo hình thức tài ÍFỢ -s<<<s<<<sx+<s++ 2 2.1.2.3 Tin dung được chia theo hình thức đảm bảo 3 1.1.2.4 Tín dụng phân loại theO rủi 10 .« c «5s «+ + s+ss+ss 3

1.1.3 Đối tượng cho vay, điều kiện và nguyên tắc vay vỐn - 3 1.1.4 Thời han, lãi suất, mức cho vay ngắn hạH 5-5555: 4 1.1.5 Các phương thức cho vay ngắn hạn 55-5555 cccccsccea 5 1.2 Tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp -. -ccS« + 9

1.2.1 Vai trò cia TDNH đối với doanh ng hiỆp .- «-<<«- 9 1.2.2 Đặc điểm của TDNH doi với doanh nghiệp 9 1.2.3 Hình thức tin dụng ngắn han doi với doanh nghiệp 10

1.2.3.1 Cho vay theo NAN ỨC: - c5 5+ + E+eeEeeeeseeeexe 10

1.2.3.2 Cho vay từng lÂN - 22255 SScSE‡EEEeEEEEEEEErkerkrrrrrree 11 1.2.3.3 Cho vay luân CHUVEN, veececcecceccesvessessesessssseeseessesessessessseesesseesees II

1.3 Phân tích hoạt động TDNH đối với DN «<< «<< <<<2 11

1.3.1 Co sở dữ liệu dé phân tích TD ccccssseeeeeeececeeeeeeeeeeees 11

1.3.2 Các phương pháp sw dung trong phan tích hoạt động tín dụng 12

1.3.2.1 Phương pháp s0 S:HÏ1 con se 12

1.3.2.2 Phương pháp tỷ SỐ «<< << SH kh it 121.3.3 Nội dung phân tích tín dụng ngắn hạn - - ‹ - - - 13

1.3.2.1 Phương pháp So SẲ:HÏ1 cà nen 13

1.3.2.2 Phương pháp ty SỐ -ccc << cv 133 xa 14

1.3.3 Nội dung phân tích tín dụng ngắn hạn - - - - 16

Trang 3

CHƯƠNG II: PHAN TÍCH HOẠT DONG TÍN DỤNG NGAN HAN DOI VOI

DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG HOÀNG MAI 19

2.1 Khái quát về Ngân Hàng công thương Chi nhánh Hoàng Mai | 9

2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển của NHTMCP Công Thương Hoàng

/, 1.8 PẺẼnẼeneh 19

2.1.2 Bộ máy tổ chức và chức năng nhiệm vụ cua từng phòng ban 20

2.1.2.1 Bộ máy tổ CHUC cececceccesceccescessessesessessecsessessessessessescssessssessecseeses 20

2.1.3 Nội dung các hoạt động kinh dOqHÏÌ, - 5555 + + +++++ 22

2.1.3.1 Ngành nghệ kinh doanhh -+©225s5s+se+££+£++£xezxzzecrsee 22 2.1.3.2 Sản phẩm chính: - + +©5£+cSt‡EkeEEeEEEEEEEEErrrrrrrervee 23

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCP công thương Hoàng

Mai trong các năm vừa qua (2007 - 201) 52c ssS<<csssseexess 25

2.1.4.1 Hoạt động huy động VỐN - 2-5255 ©52+c<+£+e£xececcrsrred 25

2.1.4.2 Hoạt động tin đHIØ - ác ScxE*vSeessekseekereerseere 27

2.1.4.3 Hoạt động đỊCH VỊ- S- «cv Eeeeeeeersreersreeree 29 2.1.5 Các chỉ tiêU tdi CÍHÍHHĨ À - G < ssxkvk vn hnng ghnit 31

2.2 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân

hang công thương Chi nhánh Hoàng Mai -.- 55555 <<<<<+s 31

2.2.1 Thực trang về quy trình nghiệp vụ hoạt động TDNH với KHDN tại

NHTMCP Cong Thương Hoàng ÌMi À ẲỎ- 5 <5 kssekseseeeese 31

2.2.2 Phân tích cơ cấu cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp

"— 36

2.2.1.1 Cơ cấu dự nợ cho vay doanh nghiệp theo kỳ hạn - 36 2.2.1.2 Cơ cau du nợ cho vay Ngắn hạn theo đối tượng khách hàng và

theo loại hình doanh ng hiỆP) .- - -c << cEt$+kE+eeEeeeeeereeeeexe 38

2.2.1.3 Cơ cấu du nợ cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế 40 2.2.2 Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn doi với doanh

NMED oo PPPẼ7ẼẼẺẼ8AẺ - 42

2.2.3 Phân tích chất lượng CVNH đối với KHDN 55a 45 2.3 Đánh giá chung về tình hình TDNH đối với KHDN của NHCT Hoàng

D0 47

2.3.1 Những kết quả đạt đÏưỢC - 5252 5<StSteEeEeEErrrrrrrrrrrrrrree 41 2.3.2 HAN ch - 6-5 St TT 1 1111212111211 11 0101111 ere 48

Trang 4

2.3.2.1 HAN CUE N8 nga 48 2.3.2.2 Nguyên nhân của những han chế veecceccessscsesvessesssessessessesseesees 49 CHUONG III: GIẢI PHÁP NANG CAO HIỆU QUÁ TÍN DỤNG NGAN

HẠN VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG HOÀNG

MAL ¬ 51

3.1 Định hướng phat triển cia NHCT trong thời gian tới 51

3.1.1 Công tác phát triển NQUON VONE 2-2 s+ce+cc+csceeced 51

3.1.2 Tang trưởng tin dung dam bao chat lượng an toàn, hiệu qua 51

3.1.3 Tăng cường công tac quan tri rủi ro tác nghiệp, rủi ro tín dụng 52

3.1.4 Tích cực thu hôi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro ngoại bảng: 52 3.1.5 Tiếp tục chấn chỉnh, cúng cố và mở rộng mang lưới 53 3.1.6 Tập trung phát triển dich vụ ngân hang theo hướng nâng cao chat lượng các sản phẩm dịch vụ hiện đại, với mục tiêu tăng cả doanh số và số lượng các sản phẩm ,//2/81/8PPPP PA 53

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tin dụng ngắn hạn với doanh

¡1410 122Ẽ020275757 :1+‹11AỐA 53

3.2.1 Tao nguon von Ổn QUAM AEEERSEES 53

3.2.2 Da dang hóa hình thức co vay .ccccccccesccceseeceeneeeeseeeeneeteneeeeaees 55

3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tin dụng ngắn han, 56 3.2.4 Tăng cường giảm sát sử dụng tiền 2 57 3.2.5 Nang cao hiệu quả trong việc xu ly nợ vay có vẫn đề và xử lý ton thất tin

MUI oo eecceecccceescecnceenseeesneeeenecseneeeeseeensecesaeeesaeecnscecsanecesaecuneeeeaeeeeneeeseeenaees 58 3.2.6 Nang cao trình độ can bộ tín dung ngân hàng 58

3.3 Kiến nghị, À - G52 St TT 1011211211 1.11 1111 11 11g11 co 59

3.3.1 Đối với Chính phú và cơ quan quản lý Nhà nước 59 3.3.2 Đối với NHCT Việt iNaim - ©5555 cEESEEEEErrrrrrrrrred 60 KET LUẬN 2 2-S2S SE 1EE1211211211 1111111111111 11110111 11tr 62

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Trang 5

DANH MỤC CÁC CHU CAI VIET TAT

CVNH : Cho vay ngắn hạn

NHTM : Ngân hàng thương mại

NHTMCPCT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương

Trang 6

DANH MỤC BANG BIEU, SƠ DO

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của NHCT Hoàng Mai 52 555: 20

Bang 2.2 : Ngành nghé, lĩnh vực kinh doanh 2 2 +s£+s££E££E+zx+£xezxered 22

Bảng 2.3 : Tình hình huy động vốn qua các năm -2- 2 ¿+++z+z+2+ze: 26

Bảng 2.4: Tình hình sử dụng vốn của chỉ nhánh qua các năm 28

Bang 2.5 Các chỉ tiêu tài chính chính s2 + +25 E 23 23 33 2v 9 ng re 31

Bảng 2.6: Cơ cau cho vay khách hàng doanh nghiệp theo kỳ hạn 37

Bảng 2.7 Co cau dư nợ cho vay Ngắn hạn theo đối tượng khách hang 39

Bang 2.8: Cơ cau dư nợ cho vay theo ngành kinh tẾ -. ¿22 2 s+zx+£x£xzxd 41

Bảng 2.9: Dư ng cho vay ngắn han DN trên tổng dư nợ cho Vay - 42

Bảng 2.10: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động CVNH KHDN trên tổng lợi nhuận cho vay

¬ d ,Ỏ 43

Bảng 2.11: Thu nhập trên dư nợ từ CVNH KHDN .- ccc St ssesseree 44

Bang 2.12: Lãi suất huy động và cho vay ngắn hạn bình quân - 45

Bảng 2.13: phân loại nợ ngắn hạn KHDN qua các năm của NHTMCPCT Hoàng Mai

¬ 46

Bang 2.14: Trích lập dự phòng cụ thé với khoản CVNH KHDN 47

Trang 7

LỜI MỞ ĐẦU

Ngày nay, dù có rất nhiều hình thức kinh doanh mới trong hoạt động ngânhàng ở nhiều lĩnh vực khác nhau, nhưng tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủyếu của các ngân hàng Vì thế việc an toàn và hiệu quả trong công tác tín dụng làvan đề được đặc biệt quan tâm không chỉ trong phạm vi các ngân hàng mà cả trongtoàn nền kinh tế Muôn vậy việc phân tích tìm ra những điểm đã làm được và nhữngđiểm chưa được của hoạt động tín dụng là điều quan trong để từ đó đưa ra nhữnggiải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng

Trong thời gian thực tập tại NHCT Hoàng Mai, em đã có gang nghiên cứu và

tiếp thu nhiều kiến thức thực tế Do kiến thức và thời gian thực tập tại Ngân hàng

có giới hạn nên em chỉ tập trung nghiên cứu hoạt động tin dụng ngắn hạn vớiKHDN, đây cũng chính là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động tíndụng Cụ thé đề tài của em là “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với

doanh nghiệp của Ngân hàng TMCPCT Hoàng Mai” Từ phân tích đó em đưa ra

một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Hy vọng những giải pháp đó góp phần nào trong quá trình hoàn thiện mình của một

NH non trẻ như NHTMCPCT Hoàng Mai.

Dé bài chuyên đề này hoàn thiện không thé không kể đến sự giúp đỡ nhiệt tìnhcủa nhiều người Với sự biết ơn sâu sắc của em, em xin gửi lời cảm ơn đến:

- Tat cả quý Thầy Cô khoa Ngân hàng Tài chính trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân

- Ban giám đốc Ngân hàng Công Thương chi nhánh Hoàng Mai

- _ Các cô chú, anh chi trong phòng khách hàng doanh nghiệp.

- _ Đặc biệt cho phép em bay tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn ThiBắt đã tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này

SV: Đỗ Thị Thùy Dương 1

Trang 8

CHUONG I: TONG QUAN VE PHAN TÍCH HOAT ĐỘNG TÍN DỤNG

NGAN HAN CUA NHTM DOI VOI KHDN

1.1 Những van đề chung về tin dụng ngắn hạn

1.1.1 Một số khái niệm về tín dụng

Tín dụng là một quan hệ vay mượn tài sản (tiền tệ hoặc hàng hóa) được dựatrên nguyên tắc có hoàn trả cả vốn lẫn lời sau một thời gian nhất định Mối quan hệnày phải chứa đựng day đủ 3 nội dung:

e Có sự chuyên nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng

e Sự chuyên nhượng nay có thời hạn

e Sự chuyên nhượng này có kèm theo chi phí

1.1.2 Phân loại tín dụng

Tín dụng là loại tài sản chiếm tỷ trong lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phảnánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng Loại tài sản này được phân chia theo nhiều

tiêu thức khác nhau.

1.1.2.1 Tin dụng phân chia theo thời gian.

Tín dụng ngắn hạn: Là tín dụng có thời hạn từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho

tài sản lưu động

Tín dụng trung han: là tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm tài trợcho những tài sản cố định như phương tiện vận tải, một sé cay trong vat nudi, taisan trang thiết bi chống hao mòn

Tín dụng dài hạn: là tín dụng có thời hạn trên 5 năm, tài trợ cho công trình

xây dựng như nhà, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có

thời gian sử dụng lâu.

Phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì

nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tai sản

2.1.2.2 Tin dụng chia theo hình thức tai trợ.

Tín dụng chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê

Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàngphải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định

Chiết khấu thương phiếu: là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng

tương ứng với giá trị của thương phiếu, trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sởhữu một thương phiếu chưa đến hạn

Trang 9

Cho thuê: là việc ngân hàng bỏ tiền ra mua tài sản để cho khách hàng thuêtheo những thỏa thuận nhất định Sau thời gian nhất định, khách hàng phải trả cảgốc và lãi cho ngân hàng

Bảo lãnh: là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tải chính hộ cho

khách hàng của mình.

Trong các loại hình tín dụng trên, cho vay là loai hình chủ yếu trong hoạt

động của NH, bởi vậy ở trong chuyên dé này khi nhắc đến TDNH dong nghĩa với

cho vay ngắn hạn

2.1.2.3 Tín dụng được chia theo hình thức đảm bảo

Tín dụng có đảm bảo bang tài sản: là tín dụng có dam bảo bằng tài sản màngân hàng có thé bán đi dé thu nợ nếu khách hàng không trả nợ

Tín dụng không có đảm bảo bằng tài sản: là tín dụng không được đảm bảobằng tài sản mà bằng uy tiến của khách hàng hoặc người bảo lãnh, tín dụng này

thường được cấp cho những khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tính hình tài

chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ dây dưa, hoặc món vay tương đối nhỏ so

với vốn của người vay, các khoản vay theo chỉ thị của Chính phủ mà chính phủ yêu

cầu không cần tài sản đảm bảo

1.1.2.4 Tín dụng phân loại theo rủi ro.

Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao

Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh nhưu

khách hàng chậm tiêu thu, tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp

thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính

Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: Các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn

và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn

Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thếchấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây i

1.1.3 Đối tượng cho vay, điều kiện và nguyên tắc vay vốn

s% Đối tượng cho vay ngắn hạn

— Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phi để khách

hàng thự hiện các dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và

đầu tư phát triển

— Số tiền thuế xuất khâu phải nộp đề làm thủ tục xuất khâu mà giá trị lô hàngxuất khâu đó ngân hàng có tham gia cho vay

Trang 10

— Số lãi tiền vay cho ngân hàng trong thời hạn thi công, chưa bàn giao và đưatài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn, dai hạn dé dau tư tài sản cố

định mà khoản trả lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó.

“+ Điêu kiện cho vay ngăn hạn.

— Có năng lực pháp luật dân sự, năng luật hành vi dân sự và chịu trách nhiệm

dân sự theo quy định của pháp luật Cụ thé là: pháp nhân, cá nhân và chủ doanh

nghiệp tư nhân, đại diện của hộ gia đình, đại diện của tô hợp tác phải có năng lực

pháp luật dân sự.

— Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

— Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

— Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu quả

— Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ,hướng dẫn của Thống Đốc ngân hàng nhà nước

Nguyên tắc vay vốn ngắn hạn:

Tín dụng ngắn hạn được thực hiện theo hai nguyên tắc sau:

— Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tíndụng và có hiệu quả kinh tế Tín dụng đúng mục đích và có hiệu quả không những

là nguyên tắc mà còn là phương châm hoạt động của tín dụng Hiệu quả đó trướchết là đây nhanh nhịp độ phát triển của nến kinh tế hàng hóa — tao ra nhiều khốilượng hàng hóa, sản phẩm, dịch vụ, đồng thời tạo ra nhiều tích lũy dé thực hiện tái

sản xuât mở rộng.

— Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn

đã cam kết trong hợp đồng tín dụng Nguyên tắc này nhằm dam bảo cho các ngânhàng thương mại ton tại và họat động một cách bình thường Bởi vì nguồn vốn chovay của ngân hàng chủ yếu là từ nguồn vốn huy động được Đó là một bộ phận tài

sản của các sở hữu chủ mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, ngân hàng cũng

có nghĩa vụ đáp ứng các nhu cầu rút tiền của khách hàng khi họ yêu cầu Nếu các

khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả

năng hoan trả của ngân hang.

1.1.4 Thời hạn, lãi suất, mức cho vay ngắn hạn

s* Thời hạn:

Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay căn cứ vào:

Trang 11

— Chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của phương án/dự án đầu

tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguôn vôn cho vay của ngân hàng.

— Đối với các pháp nhân Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không

quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động

tại Việt Nam.

— Đôi với cá nhân nước ngoài, thoi hạn cho vay không quá thời hạn được

phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam

s* Lãi suất cho vay:

Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận và ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi

suât cho vay trong hạn và mức lãi suât áp dụng đôi với nợ quá hạn:

— Mức lãi suất cho vay trong hạn được thỏa thuận phù hợp với quy định củaNgân Hàng Nhà Nước và quy định của ngân hàng cho vay về lãi suất cho vay tạithời điểm ký hợp đồng tín dụng

— Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ quá hạn do giám đốc ngân hàng cho

vay quyết định theo nguyên tắc cao hơn lãi suất trong hạn nhưng không vượt quá

150% lãi suất cho vay trong hạn đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín

dụng.

“+ Mức cho vay:

Mức cho vay được xác định căn cứ vào nhu cầu vốn của khách hàng, tỷ lệ cho

vay tôi đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định về đảm bảo tiền vay

của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân Hàng Nhà Nước, khả năng hoàn trả nợ của

khách hàng vay và khả năng nguồn vốn của ngân hàng cho vay

1.1.5 Các phương thức cho vay ngắn hạn

Nếu xét theo thời hạn cấp tín dụng, thì nghiệp vụ cấp tín dụng của ngân hàngchủ yếu là cho vay ngắn hạn Điều này cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanhcủa ngân hàng, vì cho vay ngắn hạn thích ứng với nguồn vốn huy động được Mặtkhác nếu xét theo kết cấu nguồn vốn của doanh nghiệp thì đây là loại tín dụng tàitrợ vốn lưu động Các khoản cho vay vốn lưu động cũng được xem là cho vay côngnghiệp và thương mại Cho giới sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp các loại

và thương nghiệp vay vốn dé kinh doanh là hoạt động khá phổ biến của ngân hàng

thương mại Vì thế ngân hàng thường cho vay theo các phương thức phổ biến sau:

s* Phương thức cho vay từng lan:

Trang 12

của don vi.

Về phía ngân hàng thường việc cho vay và thu nợ được xử lý theo từng món vay

Mỗi lần phát sinh nhu cầu vay vốn bắt buộc bên vay phải tiễn hành các thủ tục

làm đơn xin vay kèm theo các chứng từ hóa don xin vay dé cán bộ tin dụng kiểm tra

đối tượng vay vốn, nếu đối tượng vay vốn phù hợp sẽ giải quyết cho vay Khi nhậntiền vay, đơn vi vay vốn bắt buộc ký vào khé ước dé cam kết trả nợ trong một thờigian nhất định

— Cách cho vay, thu nợ, tính và thu lãi:

Mỗi lần có nhu cầu vốn phát sinh doanh nghiệp cần phải làm đơn xin vay, nói

rd SỐ lượng vốn cần vay, mục đích sử dụng và thời hạn vay vốn Đơn xin vay gửi

kèm các chứng từ hóa đơn để chứng minh đối tượng vay vốn Nếu đối tượng vay

vốn hoàn toàn phù hợp thì cán bộ tín dụng ký đề nghị giải quyết cho vay, sau đó

trên cơ sở ký duyệt của lãnh đạo cán bộ tín dụng sẽ tiến hành lập khé ước và chuyểnsang bộ phận kế toán dé giải ngân

Có thé giải ngân bằng chuyên khoản hoặc bang tiền mặt

Thu nợ: việc thu nợ được thực hiện theo mức tiền và kỳ hạn đã quy định trongkhế ước Có thê thu toàn bộ số nợ trong một lần lúc cuối kỳ và lãi được tính và thucùng lúc với nợ gốc Cũng có thể chia ra làm nhiều kỳ hạn, mỗi kỳ hạn là một mứctiền khi ngân hàng thu nợ gốc đồng thời sẽ tính và thu lãi cho vay

“+ Phương thức cho vay theo hạn mức tín dung.

— Khái niệm về hạn mức tín dụng ngắn hạn: là số dư nợ cho vay cao nhat mangân hàng cam kết sẽ thực hiện cho một khách hàng, có hiệu lực trong một thờigian nhất định Hạn mức tín dụng được xác định trên cơ sở nhu cầu vay vốn củakhách hàng và khả năng đáp ứng của ngân hàng Khi đã được ngân hàng ấn địnhhạn mức tin dụng thì khách hàng được quyền vay vốn với số dư trong phạm vi hạn

mức tín dụng đó.

Trang 13

— Phương pháp cho vay: Sau khi hạn mức tín dụng đã được xác định cho

khách hàng vay vốn, ngân hàng có thé áp dụng một trong hai cách cho vay và thu

Vốn tin dụng phát sinh theo nhu cầu của quá trình tuần hoàn luân chuyên vốn

mà không phụ thuộc vào tình hình dự trữ vat tư hang hóa của don vi.

Do vốn tín dụng tham gia vào toàn bộ quá trình luân chuyển vốn của doanhnghiệp nên các thủ tục vay được thực hiện hết sức đơn giản, tạo điều kiện cho đơn

vị nhận được vốn kịp thời Đồng thời các đơn vị không phải ký vào khế ước các

trách nhiệm và nghĩa vụ của bên đi vay được ràng buộc trong điều khoản hợp đồng

tín dụng.

+ Cho vay theo hạn mức tín dụng không thường xuyên (cho vay theo số dư)Trường hợp khách hàng đã được ngân hàng ấn định hạn mức tín dụng, nhưngkhông đủ điều kiện để được vay luân chuyền, thì sẽ được ngân hàng giải ngân nhiềuđợt trong phạm vi hạn mức tin dụng, mỗi đợt giải ngân đều phải lập khế ước dé xácđịnh mức tiền và kỳ hạn trả nợ Tổng số dư cho vay của tất cả các khế ước cho vay

đều không được vượt quá hạn mức tín dụng đã xác định cho khách hàng

s* Phương thức cho vay trả góp.

— Khi cho mức vay vốn, ngân hàng cho vay và khách hàng xác định và thỏathuận số lãi tiền vay phải trả cộng với SỐ no gốc được chia ra dé trả nợ theo nhiều

kỳ hạn trong thời hạn cho vay Tài sản mua bằng vốn vay chỉ thuộc sở hữu của bên

vay sau khi trả đủ nợ gốc và lãi

— Phương thức cho vay này áp dụng chủ yếu đáp ứng cho nhu cầu thiết yếucủa đời sống

— Khách hàng vay có phương án trả nợ vay và lãi vay thì bằng các khoản thunhập có cơ sở chắc chắn, ôn định

— Sau khi thâm định, quyết định cho vay, ngân hàng cho vay cùng khách hàngtính toán xác định số lãi tiền vay phải trả cho cả thời hạn vay vốn dé ký kết hop

Trang 14

đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng ghi rõ: các kỳ hạn trả nợ, số tiền trả nợ ở mỗi kỳ

hạn gôm luôn cả gôc và lãi.

— Đến kỳ trả nợ khách hàng phải chủ động nộp đủ số tiền trả nợ theo thỏa thuận,khách hàng có thê trả nợ trước kỳ hạn nhưng không được tính lại tiền lãi đã xác định

Đến kỳ trả nợ khách hàng không trả được nợ do nguyên nhân khách quan và

có đơn đề nghị thì ngân hàng cho vay xét quyết định cho chuyên số nợ sang kỳ hạntrả nợ tiếp theo; nếu không chấp thuận thì chuyển sang nợ quá hạn Khách hàngphải trả thêm số tiền lãi tính trên số tiền nợ gốc gia hạn hoặc nợ gốc chuyền quá hạn

trong thời gian gia hạn hoặc chuyên nợ quá hạn.

s* Phương thức cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ

tín dụng.

— Thẻ tín dụng là loại thẻ ngân hàng phát hành cho những khách hàng sử dụng

dé thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ, hoặc rút tiền mặt tại các máy ATM Đối với

những khách hàng thỏa mãn điều kiện của ngân hàng phát hành thẻ Sau khi ký hợp

đồng tín dụng thẻ với ngân hàng, ngân hàng sẽ cấp cho khách hàng một thẻ tín dụngvới một số tiền được cải sẵn trong bộ nhớ theo hạn mức tín dụng đã được hai bên

thỏa thuận, khách hàng loại này không nhất thiết phải duy trì số dư trên tài khoản

tiền gửi của mình, vì đã có hạn mức tín dụng khách hàng sử dụng thẻ để thanh toántiền hàng hóa, dịch vụ trong phạm vi hạn mức tín dụng đã chấp thuận trong hợpđồng tín dụng

— Thông thường dé khuyến khích khách hàng sử dụng thẻ tin dụng, ngân hang

phát hành thẻ chỉ tính và thu lãi trên số dư nợ tín dụng thẻ được khách hàng thanh

toán đúng hạn, số dư nợ tín dụng thẻ trong hạn sẽ không tính lãi

— Dé thúc đây việc sử dụng thẻ rộng rãi và phù hợp, với nhu cầu chỉ tiêu vàthu nhập của khách hàng, ngân hàng phát hành thẻ sẽ quy định mức trả nợ tối thiểu

tính trên dư nợ tín dụng thẻ, tỷ lệ này thường là từ 20%_ 50% dư nợ tín dụng thẻ.

s* Phương thức cho vay theo hạn mức thấu chỉ

— Khái niệm: thấu chi là một kỹ thuật cấp tín dụng cho khách hàng, theo đóngân hàng cho phép khách hàng chi vượt số dư có trên tài khoản thanh toán củakhách hàng để thực hiện các giao dịch thanh toán kip thời cho nhu cầu sản xuất kinh

doanh.

— Điều kiện cho vay: Dé được vay theo hạn mức thấu chi, các khách hàng phải là

những khách hàng quen biết, thường xuyên giao dịch qua ngân hàng, tình hình tài chính

Trang 15

tương đối ôn định Ngân hàng và khách hàng cần xác định và thỏa thuận bằng văn bản vềhạn mức thấu chỉ và thời hạn hiệu lực của hạn mức đó để áp dụng

— Xác định hạn mức thấu chỉ: Hạn mức thấu chi được xác định trên cơ sở số

dư bình quân tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hang và tỷ lệ thấu chi thỏa

thuận của hai bên.

— Phương pháp cho vay và thu nợ: Ngân hàng sử dụng phương pháp cho vay

và thu nợ theo phương thức tự động Người đi vay không cần phải tiến hành các thủtục vay vốn Cuối mỗi tháng ngân hàng sẽ tính lãi và thực hiện việc bù trừ lãi cho

khách hàng.

1.2 Tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp

1.2.1 Vai trò của TDNH dối với doanh nghiệp

s* TDNH đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn lưu động, phát huy tính hiệu quả của

đồng vốn đề đảm bảo tín độ SXKD của doanh nghiệp

s* TDNH giúp các doanh nghiệp chủ động hơn trong công tác hoạch định va

thực hiện các kế hoạch sản xuất kinh doanh của mình

“+ TDNH góp phan củng có chế độ hạch toán kế toán

1.2.2 Đặc điểm của TDNH đối với doanh nghiệp

- Những điểm lợi:

+ Việc sử dụng tín dụng ngắn hạn giúp cho doanh nghiệp có thể thực hiện dễ

dàng, thuân lợi hơn so với việc sử dụng tín dụng dại hạn Bởi vì, thông thường các

điều kiện cho vay ngắn hạn mà ngân hàng thương mại và các tô chức tài chính khácđưa ra đối với doanh nghiệp thường ít khắt khe hơn so với tín dụng dài hạn

+ Chi phí sử dụng tin dụng ngắn hạn thường thấp hon so với sử dụng tín

dụng dài hạn.

+ Sử dụng tin dung ngắn hạn giúp cho doanh nghiệp có thé dé dàng, linh

hoạt điều chỉnh hơn cơ cấu nguồn vốn của doanh nghiệp

- Những điểm bất lợi:

+ Doanh nghiệp phải chịu rủi ro về lãi suất cao hơn, bởi lẽ, lãi suất tín dụng

ngắn hạn biến động nhiều hơn so với lãi suất dài hạn

+ Rủi ro vỡ nợ ở mức cao hơn: Sử dụng tín dụng ngắn hạn đòi hỏi doanh

nghiệp phải có nghiã vụ thanh toán lãi vay và hoàn trả vôn gốc trong một thời gian

ngắn, nếu tình hình kinh doanh gặp khó khăn, doanh nghiệp dễ rơi vào tình trạngmất khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn Việc sử dụng quá nhiều tín dụng

Trang 16

ngắn hạn dễ dẫn đến tình trạng tài chính của doanh nghiệp luôn căng thắng, nhất làđối với một số doanh nghiệp trong tình trạng sử dụng cả nguồn vốn ngắn hạn để tài

trợ cho tài sản dài hạn.

1.2.3 Hình thức tin dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp

1.2.3.1 Cho vay theo hạn mức:

Hạn mức tín dung được câp trên cơ sở kê hoạch sản xuât kinh doanh, dựa trên

nhu câu vôn lưu động của doanh nghiệp.

Đối với cho vay theo han mức điều quan trọng với NH là phải xác đỉnh được han

mức tín dụng.

Đối với cho vay ngắn han dé dự trữ hang hóa, nguyên vật liệu có tính thời vụ

Bước 1: Xác đinh nhu cầu dự trữ hợp lý cao nhất trong kỳ

Dựa trên dự trữ thực tế cao nhất kỳ trước, loại trừ dự trữ bắt hợp lý.

Dự trữ cao nhất hop ly kỳ trước= Dự trữ thực tế cao nhất - hàng kém phẩmchất, chậm luân chuyền, hàng không thuộc đối tượng cho vay của NH

Bước 2: Xác định đữ trữ cao nhất hợp lý kỳ này

Dự trữ cao nhất hợp lý kỳ trước + gia tăng(- giảm) dự trữ do hàng hóa tăng(giảm)+ Tăng(-giảm) dự trữ do kế hoạch tăng( giảm) sản lượng tiêu thụ

Bước 3: Xác định hạn mức tín dụng cao nhất trong kỳ

Dự trữ cao nhất hợp lý kỳ này - Vốn chủ sở hữu tham gia dự trữ - Các nguồn

tham gia dự trữ.

Đối với cho vay ngắn han dé dự trữ hàng hóa, nguyên nhiên vật liệu không có tính

thời vụ.

Bước 1: Xác định nhu cầu dự trữ hàng hóa bình quân trong kỳ

Nhu cầu dự trữ hàng hóa bình quân trong kỳ = Doanh số bán tính theo giávốn bình quân trong kỳ/ Vòng quay hàng hóa dự trữ trong kỳ

Vòng quay được tính dựa trên doanh số bán kỳ trướcVòng quay dự trữ hàng hóa dự trữ kỳ trước = Doanh số bán tính theo giá vốn

kỳ trước/Dự trữ hàng hóa bình quân kỳ trước

Bước 2: Xác định nhu cầu tín dụng

Trang 17

Nhu cầu cho vay ngắn hạn ngân hang = Nhu cau dự trữ hàng hóa bình quântrong kỳ - Nguồn vốn chủ sở hữu các tổ chức tín dụng khác tài trợ cho nhu cầu dự

trữ hàng hóa bình quân.

1.2.3.2 Cho vay từng lan

Là hình thức cho vay tương đối phố biến của NH đối với KH với các KH không

có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện dé được cấp hạn mức thấu chi

Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử

dụng vốn vay Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng và ký hợp đồng cho vay, xác

định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm

bảo nếu cần Mỗi món vay được tách biệt nhau thành các hồ sơ (khế ước nhận

nợ) khác nhau.

Số lượng Nhu cầu vốn cho sản Vốn chủ sở hữu Các nguồn

cho vay 5 xuất kinh doanh tham gia vốn tham gia.

Trong đó :

Nhu cầu vốn À K x or eyxe 2 ` r ^ ^

l F nhu câu von dau tư Giá trị tài sản và chỉ phí không thuộc cho sản xuat = ` - ke số ;

cho TSLD va TSCD đôi tượng tai trợ của NH.

kinh doanh

Nếu cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo:

Số lượng Giá trị tài sản Tỷ lệ cho vay trên giá trị

x

cho vay dam bao tai san dam bao.

Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối don giản, NH có thé kiểm soát từngmón vay tách biệt, tiền cho vay dựa trên gia tri tài sản đảm bao

1.2.3.3 Cho vay luân chuyển

Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa Doanh nghiệp khimua hàng có thé sẽ thiếu vốn, ngân hàng có thé cho vay dé mua hàng và sẽ thu nợ

khi doanh nghiệp bán hàng.

Cho vay luân chuyển thường áp dụng với những doanh nghiệp thươngnghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ

thường xuyên với ngân hàng.

1.3 Phân tích hoạt động TDNH đối với DN

1.3.1 Cơ sở dữ liệu để phân tích TD

Trang 18

Báo cáo tổng hợp kết quả kinh doanh của NH và phương hướng phát triển

trong năm tới.

1.3.2 Các phương pháp sử dụng trong phan tích hoạt động tín dung.

Dé phân tích hoạt động tin dụng một cách chính xác, khách quan và sâu sac,

chúng ta cần sử dụng kết hợp nhiều phương pháp với nhau, đó là:

1.3.2.1 Phương pháp so sánh.

Là phương pháp so sánh số liệu giữa kỳ này với kỳ trước dé thay được xuhướng biến động của về hoạt động cho vay qua các kỳ nghiên cứu từ đó đưa ranhững nhận xét và giải pháp đối với hoạt động cho vay

So sánh kỳ nay với mức trung bình của ngành dé thấy được tình hình hoạt

động cho vay của NH so với các NH khác như là tỷ lệ nợ quá hạn, tăng trưởng tín dụng, ROA, ROE

1.3.2.2 Phương pháp tỷ số

Là một hệ thong cac ty số dé đánh giá hiệu quả và chất lượng của hoạt động

tín dụng của ngân hàng Sau đây là một số tỷ số đó:

a, Ty trong dư nợ cho vay ngắn hạn KHDN trên tổng du nợ

Tỷ trọng dư nợ cho vay = Dư nợ CVNH KHDN/ Tổng dư nợ

Dư nợ cho vay là tong số tiền ma NH còn đang cho vay tại một thời điểm.Chỉ tiêu này phản ánh hoạt động cho vay ngắn hạn với khách hàng doanh nghiệpchiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng dư nợ toàn ngân hàng

b, Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động CVNH KHDN trên tổng lợi nhuận cho

vay.

Tỷ trọng thu nhập = Lợi nhuận từ CVNH KHDN/ Tổng lợi nhuận cho vay

Chỉ tiêu này cho thấy trong tổng thu nhập từ cho vay của NHTM thì thunhập từ hoạt động CVNH KHDN chiếm tỷ lệ bao nhiêu từ đó thấy được vai trò của

hoạt động CVNH KHDN với NHTM Một khoản vay là có hiệu quả phải là một

khoản vay được thu hồi đầy đủ gốc và lãi, góp phần nâng cao thu nhập cho NH

Việc tính toán chỉ tiêu này giúp các NHTM nhận biết được khả năng sinh lời từ hoạt

động CVNH KHDN trong tổng thu nhập từ cho vay của NH, từ đó đánh giá được

Trang 19

tình hình cho vay và giúp NHYM có thêm những biện pháp kịp thời để nâng cao

hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn DN

c, Thu nhập từ hoạt động CVNH KHDN trên dự no CVNH KHDN.

Chi tiêu này phan ánh hiệu qua cho vay ngắn hạn xét riêng minh đối tượng

là KHDN, bat cứ ngân hang nào cũng cần tính toán chỉ tiêu này nhằm đánh giá khanăng sinh lời đối với 1 nhóm khách hàng chiến lược này Cuối quý hoặc cuối năm,các ngân hàng có thể tính toán chỉ tiêu này nhằm kịp thời đánh giá hiệu quả của các

khoản vay này đồng thời có biện pháp kịp thời trong việc cải cách chính sách cho

vay với nhóm khách hàng này.

d, Tỷ lệ nợ quá hạn.

Ty lệ nợ quá han = Dư nợ quá han/ tổng dư nợChỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng, khả năng trả nợcủa khách hàng so với tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng Nợ quá hnaj là chỉ tiêuphổ biến và quan trọng khi đánh giá chất lượng tin dụng bởi vì nó biểu hineenj rủi

ro tiềm ân về khả năng thu nợ gốc và lãi mà ngân hàng đang đối mặt Tuy nhiên cónhiều loại nợ quá hạn, bởi vạy chúng ta có thể xem xét kỹ hơn thông qua việc phânloại từng tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nơ

e, Chi phí dự phòng cụ thé tốn thất trên tổng dư nợ cho vay

Chi tieu này thể hiện phần nào mức độ rủi ro của các khoản nợ quá hạn, dự

phòng càng lớn so với dư nợ chứng tỏ mức độ rủi ro càng cao và ngược lại Hiện

nay, theo quy định của NHNN thì nợ tín dụng được chia làm 5 loại, tương ứng với

mức độ rủi ro tăng dần, mỗi loại nợ có quy định về trích lập dự phòng khác nhau,

với nợ nhóm I là 0%, nhóm II là 5%, nhóm III là 20%, nhóm IV là 50%, và nhóm 5

là 100% Bởi vậy tỷ lệ này cao hay không phụ thuộc vào tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ

trọng mỗi loại nợ quá hạn trong tổng nợ quá hạn

1.3.3 Nội dung phân tích tín dụng ngắn hạnMục tiêu của phân tích tín dung ngắn hạn dé làm rõ các câu hỏi sau:

I Chat lượng của hoạt động tín dụng ngắn hạn như thế nào?

2 _ Hoạt động tín dụng ngắn hạn có hiệu quả không?

Từ đó tìm ra những nguyên nhân và giải pháp nâng cao chất lượng cũng

như hiệu quả hoạt động tín dụng

1.3.3.1 Chất lượng hoạt động tín dụng

a, Quan điểm về chất lượng tín dụng:

Trang 20

Chất lượng tín dụng được hiểu theo nghĩa là vốn vay của NH được kháchhang sử dung đưa vào quá trình sản suất kinh doanh dịch vu dé hoàn tra cả gốc vàlãi đúng hạn, đồng thời trả các chi phí khác có lợi nhuận, phù hợp với điều kiệnkinh tế, tài chính chung của xã hội và điều kiện đặc thù của ngân hàng cung cấp sản

phẩm cho vay.

Chat lượng tin dụng là một chỉ tiêu tong hợp phan ánh mức độ thích nghicủa NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnh của NHtrong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Nó được thể hiện qua nhiều yếu

tố như thu hút được khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn

vốn tín dụng Chất lượng tín dụng là một kết quả của quá trình kết hợp hoạt động

giữa những con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau trong một xã

hội vì mục đích chung.

Tóm lại chất lượng tín dụng nhìn nhận trên 2 khía cạnh: xã hội và ngân

hàng.

Đối với xã hội: Chất lượng được thé hiện khi các doanh nghiệp sử dụng

món vay đúng mục đích, đầu tư vốn kinh doanh những ngành nghề được phép.Trong nhiều trường hợp nguồn vốn tín dụng này có thể giúp doanh nghiệp vượt quagiai đoạn khó khăn, tiếp tục hoạt động và có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh

góp vào sự tăng trưởng của nên kinh tê và xã hội.

Đối với ngân hang: Chất lượng tin dụng duoc hiểu theo nghĩa hẹp chính là

rủi ro của khoản tín dụng đó, còn hiểu theo nghĩa rộng tín dụng có chất lượng là

khoản tín dụng có lãi và gốc trả đúng hạn, một cách trực tiếp chất lượng tín dụng

thể hiện qua số tiền lãi, khoản phí mà ngân hàng thu được, một cách gián tiếp chấtlượng tín dụng có thể hình thành hoặc duy trì mối quan hệ với khách hàng, qua đó

có thé làm tăng nguôn tiền gửi hoặc thêm nhu cầu về các loại dich vụ của ngân

hàng.

B, Cơ sở hình thành một khoản tín dụng tốt

Có được những hợp đồng tín dụng đủ mọi điều khoản dé tiến hành cung cấpmột khoản vay tốt là việc làm không đơn giản, nó đòi hỏi nỗ lực của cả hai bên cho

vay và bên đi vay Trong đó ngân hàng là bên cho vay, là người gánh vác mọi rủi ro

từ khoản cho vay Từ đó đòi hỏi ở người cán bộ tín dụng phải thực hiện đầy đủ, sát

sao các quy định thâm định và kiểm soát khoản cho vay một cách hợp lý, giảm rủi

roc ho ngân hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.

Trang 21

Đề có thê ký được những hợp đồng tín dụng có chất lượng thì các cơ sở đểhình thành một khoản tín dụng tốt: tính cách và sự lành mạnh của người đi vay, dựkiến mục đích sử dụng khoản vay, nguồn hoàn trả, và các nguồn thông tin tín dụng

khác có liên quan.

Tinh cách lành mạnh của người vay:

Yếu tố chủ yếu của một khoản tín dụng tốt là sự trung thực và thé hiện ý trí

của người vay Những người vay thấy họ không có nghĩa vụ đạo đức phải trả nợ.Một yếu tố khách cũng quan trọng không kém đó là đạo đức, kỷ luật cá nhân, kỹ

năng của người quản lý trong việc xác định năng lực của người vay Việc đánh giá

chất lượng thực sự hoạt động kinh doanh hoặc dự án của người vay có thể coi lànhiệm vụ tinh tế nhất mà cán bô tín dụng phải thực hiện Công việc này nhằm xácđịnh hiệu quả vốn đầu tư bỏ ra và khả năng thu hồi vốn từ khoản vay đó

Ngân hàng phải bảo vệ mình khỏi những người vay không trung thực, thiếunăng lực hoặc quá chủ quan, bằng việc kiểm tra kỹ lưỡng quá trình tín dụng của

người vay đó Những mối quan hệ tín dụng trước đây của người vay có thê đánh giá

thông qua báo cáo của văn phòng địa phương, các nhà cung cấp, các quan hệ ngânhàng trước đây và khách hàng của họ Nếu người đi vay đã xây dựng được hình ảnh

là người thanh toán, trả lãi và gốc đúng hẹn các khoản vay trong tương lai cũng sẽđược người vay thanh toán đúng hạn Hạn chế rủi ro cho ngân hàng, Nếu người vaythường xuyên thanh toán chậm các khoản vay trong quá khứ cần xác định rõ lý do

và cán bô tín dụng có thê từ chôi đê nghị vay von đó.

Mục dich sử dụng von vay

Thông thường thì việc xác định nhu cầu và mục đích sử dụng thực sự đối

với khoản vay đòi hỏi phải có những kỹ năng phân tích tốt về kê toán và tài chínhdoanh nghiệp Một sự thiếu hiểu biết về dự kiến sử dụng vốn vay có thé giúp cácnhà phân tích hiểu được các khoản vay có hợp ly và có thé chấp nhận được haykhông Nhìn bề ngoài thì hầu hết các khoản vay thương mại đều nhằm bổ sung chovốn lưu động Tuy nhiên mục đích cụ thể của các khoản vay là hoàn toàn khác

nhau Căn cứ mục đích sử dụng vốn vay của doanh nghiệp xin vay, khả năng thu

hồi vốn từ dự án vay vốn, điều kiện về nguồn vốn cho vay của ngân hàng là ngắn,trung hay dài hạn mà cán bộ tín dụng đưa ra quyết định hợp lý

Xác định nguôn hoàn trả von vay

Đê đảm bảo cho khoản vay có khả năng thu hôi được đủ vôn gôc và lãi, cả

hai bên phải xác định được nguôn trả nợ trong tương lai, đó có thê là nguôn vôn

Trang 22

hoạt động của doanh nghiệp, hoặc là gia tri các loại sản phẩm đảm bảo cho khoảnvay đó Tài sản đảm bảo là điều kiện tiên quyết cần thiết để đảm bảo khoản vayđược coi là hiệu quả đối với ngân hàng, nó đảm bảo cho ngân hàng chắc chắn thuhồi được vốn đầu tư Hoặc cũng có nguồn trả nợ khác nữa, đó là nguồn trả nợ củabên thứ ba, bên bảo lãnh cho người vay Tuy nhiên, vấn đề này cũng rất khó khăn

có thê dẫn đến quan hệ không giữa ba bên tham gia hợp đồng tín dụng

Các nguồn thông tin khác có liên quan

Có ba nguồn thông tin chủ yếu giúp cho việc đảm bảo chất lượng của một

khoản tín dụng: thông tin từ phía khách hàng, các nguồn thông tin nội bộ của ngânhàng, và các nguồn thông tin bên ngoài, thông qua việc tiếp cận những nguồn thôngtin này cán bộ tín có thể có cơ sở rõ ràng trong việc quyết định cho vay

1.3.3.2 Hiệu quả cho vay

a, Quan điểm về hiệu quả cho vayVới vai trò là trung tâm tài chính, NHTT đã biến các nguồn vốn nhàn rỗitrong dân cư và các nguồn vốn tạm dư thừa trong sản xuất khinh doanh thành cácnguồn cho vay, tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất kinh doanh của các doanhnghiệp và cá nhân đang cần vốn Với bất kỳ một doanh nghiệp nào thì nguồn vốnvay của ngân hàng luôn tác động trực tiếp và nhanh chóng đến việc giải quyết nhucầu vốn cho các hoạt động của doanh nghiệp đồng thời tạo điều kiện nâng cao nănglực canchj tranh của các doanh nghiệp và tạo điều kiện cho các doanh nghiệp pháttriển đúng hướng của mình

Khi xem xét một khoản vay, NHTM thường xem xét đến hiệu quả khoảnvay đó Vậy thé nào là một khoản vay có hiệu quả? Đánh giá van dé này mang tínhchất trừu tượng nhưng nhìn chung có 2 quan điểm sau:

Quan điểm thứ nhất: Đánh giá hiệu quả cho vay trên 2 giác độ: mức độ an

toàn và khả năng sinh lời

Mức độ an toàn của khoản vay : Một khoản vay có hiệu quả khi khoản vay

đó là an toàn Yếu tố an toàn đây muốn nói đến khả năng hoàn trả các khoản lãi vàvốn vay của khách hàng Đồng thời còn xem xét đến việc khách hàng có sử dụng

khoản vay đúng mục đích và có hiệu quả hay không? Một khoản vay có hiệu quả

trên giác độ an toàn là khoản vay mà ngân hàng thu được gốc và lãi đúng thời hạn

mà không phải bù đắp bat cứ khoản chi phí nào Một khoản vay không trả được nợ

hay chứa đựng nhiều nguy cơ không trả được nợ thì được coi là khoản vay có hiệu

quả kém.

Trang 23

Khả năng sinh lời: Bên cạnh yêu tô an toàn thì yêu tô khả năng sinh lời là một mục tiêu mà bat cứ một khoản vay có hiệu quả phải mang lại Khi cap một

khoản vay, mục tiêu côt lõi của ngân hàng luôn là lợi nhuận - yêu tô an toàn được

xem xét trước hêt nhưng yêu tô sinh lợi mới là cơ bản.

Quan điểm thứ hai: Đánh giá một khoản vay có hiệu quả trên 3 vị trí:NHTM, khách hàng và nền kinh tế

Trên giác độ NHTM: một khoản vay có hiệu quả là khoản vay có mức độ, giới hạn tín dụng phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực của ngân

hàng đồng thời phải đảm bảo nguyên tác hoàn trả đúng hạn, có lãi và đảm bảo được

sự cạnh tranh trên thị trường Hiệu quả cho vay phải được thể hiện trên chỉ tiêu lợinhuận hợp lý và gia tăng, du nợ ngày càng tăng trưởng, doanh số thu nợ lớn, tỷ lệ

nợ quá hạn đảm bảo đúng quy định và đảm bảo cơ câu nguồn vốn của NHTM

Trên giác độ khách hàng: Một khoản vay có hiệu quả là một khoản vay đáp

ứng được một cách hợp lý nhu cầu của khách hàng về các chỉ tiêu như lãi suất cho

vay, thủ tục cho vay, chính sách hỗ trợ của Ngân hàng Khoản cho vay hiệu quả

thé hiện ở sự am hiểu nhu cầu tín dụng của khách hang và khả năng đảm bảo nhu

cầu hợp lý về vốn của khách hàng từ đó đảm bảo thu hút được khách hàng mà vẫn

đảm bảo sự tồn tại của ngân hàng và góp phần làm lành mạnh tài chính doanh

nghiệp.

Trên giác độ nên kinh tế: một khoản vay có hiệu quả là khoản vay phục vụcho sản xuất kinh doanh phát triển bền vững, tạo việc làm cho người lao động, làmtăng nguồn sản phẩm cho xã hội, góp phần tăng trưởng kinh tế và tạo điều kiện chonền kinh tế phát triển

Như vậy, hiệu quả cho vay có thé được nhìn nhận từ nhiều góc độ khácnhau Nhưng có thể khái quay rằng một khoản vay có hiệu quả là một khoản vayđáp ứng được nhu cầu của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và

dam bảo sự tồn tại, phát triển của NHTM

b, Vai trò của việc nâng cao hiệu quả cho vay

Việc nâng cao hiệu quả cho vay có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với cácngân hàng thương mại Như chúng ta biết, cho vay là hoạt động mang lại lợi nhuậncao nhất đối với ngân hàng thương mại Nâng cao hiệu quả cho vay chính là nhằmmục đích gia tăng lợi nhuận của NHTM Nâng cao hiệu quả cho vay đồng nghĩa vớiviệc nâng cao khả năng thu hồi nợ đầy đủ và đúng hạn đồng thời tạo điều kiện mởrộng các hoạt động dịch vụ khác của NH Bat cứ một ngân hàng nào trong suốt quá

Trang 24

trình hoạt động của mình cũng luôn chú trọng vấn đề mở rộng tín dụng Việc nâng

cao hiệu quả cho vay là một hoạt động rất cần thiết dé mở rộng hoạt động tín

tín với khách hàng, thu hút thêm nhiều khách hàng mới đồng thời tăng cường khả

năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường Mặt khác, hiện nay các ngân hàng

thương mại có xu hướng chuyên sang cạnh tranh bằng chất lượng dịch vụ nên việcnâng cao hiệu quả cho vay là yêu cầu khách quan và là xu thế phát triển chung của

hoạt động ngân hang trong giai đoạn này.

Bên cạnh việc mang lại lợi nhuận cho NHTM, nâng cao hiệu quả cho vay còn có ý

nghĩa đối với khách hang đi vay và toàn nén kinh tế

Trang 25

CHUONG II

PHAN TICH HOAT DONG TIN DUNG NGAN HAN DOI VOI DOANH

NGHIEP TAI NHTMCP CONG THUONG HOANG MAI

2.1 Khai quát về Ngân Hàng công thương Chi nhánh Hoang Mai

2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển của NHTMCP Công Thương Hoàng Mai

NH TMCP Công Thương Việt Nam được thành lập năm 1988 sau khi tach ra

từ NH Nhà nước Việt Nam NHCT là một trong những NHTMCP lớn nhất ViệtNam, có hệ thống mạng lưới trải khắp toàn quốc với 150 Sở giao dịch, chỉ nhánh vàtrên 800 phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm

Năm 2006, cùng với sự phat triển mạnh mẽ của hệ thong NH, NHCT ViệtNam đứng trước nhu cau của thi trường về vay, cho vay và những hoạt động dich

vụ khác, ngày 6 tháng 11 năm 2006 theo quyết định 269 HDQT-NHCT của Hộiđồng quản trị Ngân Hàng Công Thương Việt Nam NHCT Hoàng Mai được thànhlập với loại hình hoạt động là chi nhánh cấp 1 cua NHCT, là đơn vi hạch toán phụthuộc có bảng cân đối kế toán, con dấu riêng

Ngày 20/07/2009 theo quyết định số 117/BB-HDQT-2009 của Chủ tịch

HĐQT NHTMCPCT Việt Nam quyết định chuyển đổi, thay đổi tên Sở giao dịch,

chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị sự nghiệp của Ngân hàng TMCP CT Việt

Nam Cùng với sự thay đổi đó, Ngân hàng Công thương Hoàng Mai được đổi tên

thành Ngân hàng TMCP Công thương Hoàng Mai và đi vào hoạt động với thương hiệu Vietinbank Hoàng Mai.

Qua hơn 4 năm đi vào hoạt động, Chi nhánh đã phát triển mạnh mạng lưới

kinh doanh gồm 4 phòng giao dịch loại 1, 7 phòng giao dịch loại 2, 3 quỹ tiết

kiệm VietinBank — Chi nhánh Hoàng Mai đã không ngừng lớn mạnh, đảm bảo

nguồn vốn vay cho các thành phần kinh tế cũng như đóng góp vào sự phát triểnchung của đất nước

Một số thông tin về VietinBank - Chi nhánh Hoàng Mai:

Tên giao dịch Tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt

Nam - Chi nhánh Hoàng Mai

Tên viết tắt : vietinbank Hoàng Mai

Loại công ty : Doanh Nghiệp Nhà Nước

Ngành nghề hoạt động : Kinh doanh ngân hàng

Trang 26

Tru sở chi nhánh :2-4 Kim Đồng, P Giáp Bát, Q Hoàng Mai, Hà Nội

Điện thoại : (84-4) 36648701 Fax : 04.36648358

Giấy phép hoạt động : 0100111948-134 do sở KH&DT HN (chuyền đổi từchỉ nhánh NHCT Hoàng Mai, có GCN số 0116000799 do phòng ĐKKD- SKHDT

HN cấp ngày 21/11/2006)

Swift Code : ICBVVNVX136

2.1.2 Bộ máy tổ chức va chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban

Trang 27

Sơ đồ bộ máy tổ chức của NHTMCP Công Thương chỉ nhánh Hoàng Mai

(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính NHTMCP Công thương chỉ nhánh Hoàng Mai)SV: Đỗ Thị Thùy Dương 21

Trang 28

doanh ngân hang không phải là mới song cũng không quá lâu đời ở Việt Nam Trong

những năm gần đây, kinh doanh ngân hàng được đánh giá là ngành siêu lợi nhuận

và thu hút được rất nhiều lao động Ngành ngân hàng đã đóng góp đáng kể vàoGDP cũng như sự phát triển của Việt Nam

Theo giấy phép hoạt động số ngành, nghề kinh doanh của Chi nhánh là kinh

doanh ngân hàng.

Bang 2.2 : Ngành nghề, lĩnh vực kinh doanhSTT | Tên ngành nghề kinh doanh

1 1 Lĩnh vực kinh doanh : Kinh doanh ngân hàng

2 | 2.Các nghiệp vụ được phép tiến hành kinh doanh

Ngân hàng thương mại cổ phần công thương- Chi nhánh Hoang Mai được

phép thực hiện các hoạt động nghiệp vụ sau đây theo quy định của Luật

các Tổ chức tin dụng, Pháp lệnh, ngoại hối và các quy định có liên quan về

hoạt động của ngân hàng thương mại.

2.1 Huy động vốn :

- Nhận tiền gửi

- Phát hành giấy tờ có giá

- Vay vôn các tô chức tín dụng khác và của tô chức tín dụng nước ngoài

- Vay vôn ngăn hạn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái câp vôn

O}Ol AIT ND] Nn] 2.2 Hoạt động tín dung

10 | - Cho vay

11 | - Chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác

12 | - Bảo lãnh

13 | - Cấp tin dụng dưới hình thức khác theo quy điịnh của NHNN

14 | 2.3 Dịch vụ thanh toán va ngân quỹ

15 | - Mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước, tại các tổ chức tín dụng khác

16 | - Mở tài khoản cho khách hang trong nước va nước ngoài

Trang 29

17 | - Cung ứng các phương tiện thanh toán

18 | - Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế

19_ | - Thực hiện các dịch vụ thu hộ và chi hộ

20 | - Thực hiện các dich vụ thanh toán khác do Ngân hang Nhà nước quy định

21 | - Thực hiện các dịch vụ thu va phát tiền mặt cho khách hàng

- Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên

22_ | ngân hàng trong nước Việc tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế phải

được NHNN cho phép

23 | 2.4 Các hoạt động khác

x4 | Góp vốn, mua cô phan của các doanh nghiệp va của các tổ chức tin dung

khác theo quy định của pháp luật

25 | - Tham gia thị trường tiền tệ do NHNN tổ chức

26 | - Kinh doanh ngoại hối

- Được quyền ủy thác, nhận ủy thác, làm đại lý trong các lĩnh vực liên

27 | quan đến hoạt động thương mại, kế cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của

các tổ chức, cá nhân theo hợp đồng

og | Được cung cấp các dịch vụ tư vấn tài chính › tiền té, tu van dau tu phu

hợp với chức năng hoạt động của Chi nhánh

2g | Được cung ứng các dịch vụ bảo quản hiện vật quý , giấy tờ có giá, cho

thuê tủ két, cầm đồ và các dich vụ khác theo quy định của pháp luật

Đối với các ngành nghề kinh doanh có điều kiện, Doanh nghiệp chỉ kinh doanh

khi có đủ điều kiện theo quy định của pháp luật

(Nguôn : giấy chứng nhận đăng kỷ kinh doanh và đăng ký thuế của

NHTMCPCT Hoàng Mai)

2.1.3.2 Sản phẩm chính:

Không giống như doanh nghiệp sản xuất hàng hóa chuyên kinh doanh những

sản phâm phục vụ cho đời sống như hàng tiêu ding, may mặc mà Ngân hàng cósản phẩm khá đặc biệt Sản phẩm của ngân hàng là những gói dịch vụ như huy động

vốn, tin dụng, bảo lãnh đã góp phan tạo ra nét đặc trưng cho ngành kinh doanh

đang “ hot ” ở Việt Nam hiện nay Vietinbank Hoang Mai cung cấp 2 gói sản phẩm

là doanh nghiệp và cá nhân đền khách hàng

Trang 30

s* Cá nhân Dịch vụ thẻ

Dịch vụ chuyên tiền kiều hối

Dịch vụ tài khoản Kinh doanh ngoại tệ

Thanh toán xuất nhập khẩu

Cho thuê tài chính Cho vay

Tiét kiệm Chứng khoán

Chuyên tiềnSản phẩm trọn gói

SQL XS SN S SS S 6S SA Sản phẩm dịch vụ khác

+,

Dịch vụ tài khoản

Dịch vụ tiền tệ kho quỹ

Kinh doanh ngoại tệ

Tiền gửi đầu tư rút gốc linh hoạt

S CS KKK S S 6S 6S 6S 6S 6S KKK Tiền gửi thanh toán lãi suất bậc thang

Trang 31

vốn có lãi suất thấp nhất có thé, đồng thời có kỳ hạn phù hợp với kỳ hạn cho vay,

mặt khác NH cũng đang mở rộng nhiều hình thức huy động khác nhau và nhiều đốitượng khác nhau Tình hình cụ thể qua các năm như sau:

Trang 32

Bảng 2.3 : Tình hình huy động vốn qua các năm

Đơn vị : triệu đồng

Đơn vị: triệu đông

Năm Năm Năm

Chỉ tiêu 2007 Năm 2008 2009 2010

Tổng nguồn vốn huy động 1.054.600 100% | 1.212.790 100% | 1.104.316 100% | 1.535.127 100%

I Nguồn nội tệ huy động 793.667 | 75,26% | 1.004.026 | 82,78% | 908.237 82,24% | 1.308.022 85,2%

1 Tiền gửi doanh nghiệp 247.843 235% | 292.828 24,1% | 254.891) 23,08% | 457.807 29,8%

2 Tiền gửi tiết kiệm 245.996 | 23,32% | 330.613| 27,26% | 300.436 27,2% | 389.328 | 25,36%

3 Phat hành các công cu nợ 11.648 1,1% 15.094 1,2% 17.924 1,62% 20.753 1,35%

4 Tiền gửi các định chế tài chính | 183.223| 17,37% | 231.192| 19,06% | 209.764 19% | 298.021} 19,41%

5 Tiền vay các tô chức khác 104.957 995%| 134.300} 11,07% | 125.222 11,3% | 142.113 9,26%

H Nguồn ngoại tệ huy động 260.933 | 24,74% | 208.764 17,2% | 195.989} 17,74% | 227.105 14,8%

1 Tiền gửi doanh nghiệp 91.668 8,7% 97.609 8,04% 82.571 7,47% | 108.795 7,08%

2 Tiền gửi tiết kiệm 50.385 4.77% 10.225 0,84% 15.832 1,43% 57.034 3,7%

Trang 33

Từ bảng tình hình huy động vốn ở trên ta thấy được, nhìn chung ngân hàng cókhuynh hướng tăng lượng vốn huy động, trừ năm 2009, do sự tác động của khủnghoảng kinh tế thế giới nên dẫn đến lượng vốn huy động giảm từ 1.212 tỷ đồng năm

2008 xuống còn 1.104 tỷ đồng năm 2009 Tính đến năm 31/12/2010, tổng nguồn

vốn huy động đạt 1.535 tỷ đồng, bằng 139% so với năm 2009 và băng 88% kế

hoạch năm 2010 Trong đó: Vốn huy động VND 1.308 ty đồng, tăng 153% so với

năm 2009 và băng 87 % kế hoạch năm 2010, chiếm tỷ trong 85% téng nguồn vốn.Vốn huy động ngoại tệ 227 tỷ đồng, bằng 92% năm 2009, bằng 91% kế hoạch năm

2010, chiếm ty trọng 15% tổng nguồn vốn

Đồng thời ta cũng thấy, tỷ trọng huy động vốn bằng nội tệ tăng còn ngoại tệgiảm dần qua các năm, trong đó huy động vốn từ tiền gửi doanh nghiệp tăng còntiết kiệm giảm qua các năm, đó cũng là xu hướng của thị trường vì ngày càng cónhiều kênh đầu tư khác có lợi nhuận cao hơn

Nguyên nhân tăng trưởng trong nguồn vốn huy động của ngân hàng là do:

- _ Chính sách thắt chặt tiền té của Ngân hàng Nhà nước.

- Năm 2008 Ngân hang được dau tư vốn từ NHTMCPCP Việt Nam dé mở

rộng mạng lưới từ 01 phòng giao dich và 02 quỹ tiết kiệm ban đầu lên thành

03 phòng giao dịch và 03 quỹ tiết kiệm Đến năm 2010 đã mở rộng mạng

lưới chi nhánh lên 11 phòng giao dich làm tăng khả năng thu hút vốn

- Ngan hàng luôn điều chỉnh lãi suất phù hợp với thị trường, áp dụng các

hình thức huy động vốn hợp lý giúp khách hàng tạo được lợi nhuận từ

nguồn vốn nhàn rỗi

- Ngân hàng luôn tìm cách quảng bá, tiếp thị các sản phẩm dịch vụ tạo

nhiều sự chọn lựa cho khách hàng

Trang 34

Bảng 2.4 : Tình hình sử dụng vốn của chỉ nhánh qua các năm

Đơn vị: triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm 2007 | Năm 2008 | Năm 2009 | Năm 2010

I Doanh số cho vay 432.386 535.325 1.153.620 | 2.421.215

(Nguôn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008,2009,2010)

Từ bảng trên cho thay Doanh số cho vay của ngân hàng tăng nhanh từ 432,386

tỷ năm 2007 lên 535,325 tỷ năm 2008 tương đương với tốc độ tăng trưởng là23.81% Điều này cho thấy tình hình phát triển kinh doanh trên địa bàn quận pháttriển tốt nên nhu cầu vay vốn tăng Tỷ lệ cho vay ngắn hạn trên tổng doanh số chovay là 57% năm 2007 lên 72% năm 2008 cho thấy ngân hàng tập trung vào cho vayngắn hạn đề tăng khả năng đảm bảo an toàn vốn so với cho vay dài hạn Đồng thờidoanh số thu nợ ở trên cũng thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng Tỷ lệdoanh số thu nợ trên doanh số cho vay năm 2008 tăng 0.76% so với năm 2007 Cóđược kết quả này, ngân hàng phải thường xuyên theo dõi hoạt động kinh doanh của

khách hàng và đây mạnh công tác thu nợ Về dư nợ cuối kỳ, năm 2008 tăng 20.78%

so với năm 2007 Trong đó, nợ ngắn hạn chiếm 84,25% năm 2008, ngân hang tập

trung vào cho vay ngắn hạn vì đây là nguồn vốn có khả năng quay vòng nhanh vì

NHCT Hoàng Mai mới thành lập nên khả năng huy động vốn chưa cao, việc chovay ngắn hạn sẽ giúp cho vốn huy động được luân chuyền nhanh

Tổng dư nợ cho vay đến 31/12/2010 đạt 1.825 tỷ đồng bằng 194% so với năm

2009 và đạt 104% kế hoạch được giao Trong đó cơ cấu dư nợ cho vay ngăn hanchiếm 53%, cho vay trung và dài hạn chiếm 47% Chính vì vậy dư nợ cho vay bìnhquân năm 2010 là 1.022 tỷ đồng và không phát sinh dư nợ nhóm 2.Nợ xấu giảm 4.5

tỷ đồng ( giảm 54% so với năm 2009) chiếm 0.25% tổng dư nợ

Trang 35

Trong những năm qua, Chi nhánh đã tăng cường xây dựng mối quan hệ bềnchặt với các khách hàng truyền thống như: Tập đoàn điện lực Việt Nam, Công ty

CP Len Hà Đông, Công ty CP XNK Tạp phâm

2.1.4.3 Hoạt động dich vu:

Qua hơn 4 năm hoạt động, Chi nhánh đã phát triển được nhiều sản phẩm dich vu

đa dạng, phong phú và đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của khách hàng và có khả

năng cạnh tranh với các NHTM khác Trong năm 2010, thu dich vụ của chi nhánh

đạt 11.699 triệu đồng, bằng 228 % so năm 2009 và đạt 106% kế hoạch

NHTMCTVN giao.

a Hoạt động thanh toan quốc tế, tài trợ ngoại thương và kinh doanh ngoại tệ

Tình hình kinh tế trong và ngoài nước diễn biến phức tạp, giá vàng và ngoại tệbiến động thất thường làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động thanh toán cũng

như kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh Bên cạnh đó, do đặc thù của ngân hàng

khách hàng chủ yếu là doanh nghiệp sản xuất trong nước, ít kinh doanh xuất nhập

khâu nên hoạt động này có nhiều hạn chế Tuy nhiên với sự chủ động nam bắt tình

hình diễn biến của thị trường và tích cực tiếp thị khách hàng, dịch vụ chăm sóc

khách hàng nên hoạt động thanh toán xuất nhập khâu vẫn không ngừng phat triển.

Trong đó, thu chi hộ giữa các tổ chức tin dụng là 35,413 triệu USD năm 2007 lên55,315 triệu USD so với năm 2008 Thanh toán giữa các tô chức tín dụng là 22,917

triệu USD năm 2007 lên 43,514 triệu USD năm 2008.

Năm 2009, thu dịch vụ của Chi nhánh đạt 5.129 triệu đồng tăng 94,4% so vớinăm 2008 và đạt 128% kế hoạch Kinh doanh ngoại tệ đáp ứng nhu cầu khách hàng

về đồng USD, JPY, CNY và đồng EUR Mở L/C 204 món giá trị 26.827.000 USD.Bảo lãnh trong nước 105 món với số tiền 229 tỷ đồng Dịch vụ chuyên tiền đạt5.840 món và 2.432 tỷ đồng Phát hành 91 thẻ quốc tế đạt 107% và 8.419 thẻ ATM

Tăng trưởng tín dụng, phát triển khách hàng mới với phương châm “Tiếp tục

minh bạch hóa chất lượng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng” đã thu được

nhiều kết quả đáng kê trong năm 2010 Năm 2010 doanh số phát hành mở 144 mónL/C nhập khâu là 1.677.842,78 EUR; 429.860.000,00 JPY VÀ 66.651.405,89

USD Téng doanh số mua bán ngoại tệ từ khách hang đạt 32.350 ngàn USD bằng

100% kế hoạch năm

b Dịch vụ chuyển tiền, thu chỉ nội bộ, công tác kế toán.

Năm 2010, dịch vụ chuyển tiền điện tử liên ngân hàng 21.7425 món với sétiền 7.870 triêu đồng: chuyên tiền bù trừ dat 13.061 món với số tiền 1.290.494 triệu

SV: D6 Thị Thùy Dương 29

Tiêu đề	Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Với Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng Công Thương Chi Nhánh Hoàng Mai
Tác giả	Đỗ Thị Thựy Dương
Người hướng dẫn	PGS.TS Nguyễn Thị Bạt
Trường học	Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
Chuyên ngành	Tài Chính Doanh Nghiệp
Thể loại	chuyên đề thực tập
Năm xuất bản	2011
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	71
Dung lượng	36,74 MB