Môn học thiết lập và thẩm Định dự án Đầu tư dự án quán cafe boardgame

+ Doanh thu: Dự kiến doanh thu của quán sẽ phụ thuộc vào số lượng khách hàng và số lần khách hàng ghé thăm quán.. - Chi phí đầu tư ban đầu như sau: Tài sản cố định sẽ được khấu hao theo

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

-MÔN HỌC: THIẾT LẬP VÀ THẨM

ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

DỰ ÁN QUÁN CAFE BOARDGAME

Giảng viên hướng dẫn:

Danh sách thành viên nhóm 2

Tỷ lệ đóng góp của các thành viên

Nguyễn Thị Bích Dung 06 2054032052 100%Phạm Trần Xuân Hồng 14 2054032133 100%

MỤC LỤC

I TỔNG QUAN DỰ ÁN 5

1 Tên dự án: 5

2 Lý do chọn đề tài: 5

3 Mục tiêu của dự án 5

4 Chủ đầu tư: 5

5 Địa điểm đầu tư: 5

II QUY TRÌNH HOẠT ĐỘNG & HẠNG MỤC ĐẦU TƯ: 7

1.Khái quát: 7

2 Khách hàng mục tiêu: 7

3 Định hướng: 7

III THÔNG SỐ TÀI CHÍNH VÀ NGUỒN THÔNG TIN 8

1.Sản phầm: 8

2.Quy mô hoạt động: 9

3.Hạng mục đầu tư: 9

4.Tài trợ nợ: 11

5.Dự tính chi phí hàng năm của dự án như sau: 11

6.Thông số khác 13

7.Lịch đầu tư và vòng đời dự án: 14

IV NHU CẦU THỊ TRƯỜNG 15

1 Phân tích cầu: 15

2 Xác định nhu cầu khách hàng 15

a) Đối tượng khách hàng 15

b) Nhu cầu của đối tượng khách hàng 15

V THẨM ĐỊNH TÍNH KHẢ THI VỀ MẠT TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN: 16

1 Phân tích lợi nhuận: 16

a Khấu hao tài sản cố định: 16

3

b Bảng tính doanh thu: 16

c Bảng chi tiêu trong quá trình hoạt động 16

d Lịch vay và trả nợ: 17

e Báo cáo thu nhập dự trù 17

2 Phân tích ngân lưu 18

a Báo cáo ngân lưu TIPV (phương pháp trực tiếp) 18

b Hệ số đảm bảo trả nợ 19

c Thời gian hoàn vốn có chiết khấu 19

d Bảng tính cơ cấu vốn và hệ số Wacc 20

e Báo cáo ngân lưu EPV 20

f Hiệu quả dự án: 20

3 Phân tích độ nhạy cảm 1 chiều: 21

a Giá bán 21

b Lạm phát 21

c Nguyên vật liệu: 22

4 Phân tích độ nhạy cảm 2 chiều: 22

5 Phân tích kịch bản 22

VI KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ 24

1 Kết luận 24

2 Kiến nghị 24

mở quán Café Board Game với quy mô lớn để đáp ứng được tất cả các nhu cầu cầnthiết của người tiêu dùng.

- Xây dựng uy tín và thương hiệu để có chỗ đứng trên thị trường

- Tạo môi trường thân thiện và tạo niềm tin cho khách hàng bằng chất lượng cũngnhư cách phục vụ của quán

- Giải quyết vấn đề việc làm thêm cho các sinh viên có thêm thu nhập, nâng cao vịthế cạnh tranh lành mạnh và luôn hướng tới nhu cầu của khách hàng

4 Chủ đầu tư: Nhóm 2

5 Địa điểm đầu tư:

- Vị trí: thuê căn nhà 2 lầu 1 lửng 1 trệt với diện tích 4x15m (Tổng S: 180m2) nằm

ở Hẻm 7A/19 Đường Thành Thái, Phường 14, Quận 10, TP.HCM

- Vị trí của dự án là địa điểm khá thuận lợi: gần các trường THCS, THPT, Đại học,các khu dân cư và tiện di chuyển vì khá gần trung tâm thành phố

5

II QUY TRÌNH HOẠT ĐỘNG & HẠNG MỤC ĐẦU TƯ

1 Khái quát:

- Điểm nổi bật của mô hình kinh doanh

+ Độc lạ, lôi cuốn, lành mạnh

+ Tương tác tốt, mang tính tập thể

+ Phát triển trí tuệ, bổ sung nhiều kỹ năng

+ Không gian thoáng đãng, thoải mái

+ Chi phí khá phù hợp

2 Khách hàng mục tiêu:

- Nhóm khách hàng chủ yếu là giới trẻ, học sinh, sinh viên có độ tuổi từ 15-25

- Đam mê giải trí board game

- Thích giải trí hội/nhóm offline

- Những vị khách thích uống cafe, giải khát, học tập và làm việc

3 Định hướng:

- Mục tiêu:

+ Hình thức giải trí mới

+ Phát triển 1 môi trường giải trí lành mạnh

+ Tạo thu nhập và board game được phổ biến rộng rãi

- Các giai đoạn phát triển dự án: (dự định về hoạt động kinh doanh theo từng năm,tháng)

7

III.THÔNG SỐ TÀI CHÍNH VÀ NGUỒN THÔNG TIN

1 Sản phầm:

2 Quy mô hoạt động:

- Thời gian hoạt động: từ 8h đến 20h

- Nguồn tiền vào, gồm:

+ Doanh thu từ các loại thức uống

+ Doanh thu từ thuê chơi boardgame

+ Doanh thu: Dự kiến doanh thu của quán sẽ phụ thuộc vào số lượng khách hàng và số lần khách hàng ghé thăm quán Giá của nước và thuê boardgame mỗi năm đều sẽ tăng thêm 1 ngàn đồng

3 Hạng mục đầu tư:

Nhóm dự kiến thuê một mặt bằng 180 m với mức giá 20 triệu đồng/tháng Cọc 2

trước 60 triệu đồng (3 tháng tiền thuê mặt bằng) số tiền này sẽ được hoàn lại hết hạn hợp đồng Tiền thuê mặt bằng sẽ được thanh toán vào cuối mỗi tháng Dự tính giá thuê mặt bằng tăng 2 năm 1 lần và tỷ lệ tăng là 5%

Việc sửa chữa và tramh trí lại không gian sẽ được hoàn thiện ở (năm 0) chi phí ướctính cho khoản này là 20 triệu

- Chi phí đầu tư ban đầu như sau:

Tài sản cố định sẽ được khấu hao theo đường thẳng trong vòng 5 năm

9

Ly uống các loại trà, yaourt 100 ly 0,0106 1,06

Muỗng cà phê đá và cà phê sữa

Chi phí đầu tư khác:

Chi phí đăng kí kinh doanh 4 4

Tổng cộng 354,979

- Nguồn vốn đầu tư:

+ Cửa hàng có số vốn chủ sở hữu đề đầu tư dự kiến là 350 triệu đồng Số tiền này sẽ được dùng để chi trả vốn đầu tư ban đầu

4 Tài trợ nợ:

Để đủ vốn đầu tư và hoạt động , nhóm đầu tư dự kiến sẽ vay ngân hàng với số tiền

200 triệu đồng, với lãi suất vay là 10%/năm

Phương thức thanh toán: trả nợ đều, lãi theo số dư nợ đầu kì Khoản vay này sẽ phải trả trong 3 năm, bắt đầu trả từ năm 1

5 Dự tính chi phí hàng năm của dự án như sau:

Nguyên vật liệu nếu trong năm không sử dụng hết sẽ được xử lí vào cuối năm không

để lại hàng tồn kho Nguyên vật liệu giá sẽ phụ thuộc vào yếu tố lạm phát, với mức lạm phát là 3,15%/năm Tỷ lệ tăng nguyên vật liệu tăng 2%/năm Lương của nhân viên phục vụ sẽ tính theo giờ, lương của pha chế và bảo vệ sẽ cố định theo tháng Lương nhân viên phục vụ mỗi năm đều tăng thêm 1 ngàn/ giờ làm việc Phụ cấp cho nhân viên pha chế 200 ngàn đồng/tháng Cửa hàng chỉ chi quảng cáo vào 6 tháng đầu năm

Bảng tính chi phí nguyên vật liệu, chi phí bán hàng và quản lí doanh nghiệp năm đầu như sau:

Đơn vị tính: triệu đồng

I Chi phí nguyên vật liệu (năm đầu )

Khoản mục ĐVT Số lượng Đơn giá Giá thành

Sữa tươi Vinamilk hộp 120 0,0267 3,204Sữa yaourt Lothamilk chai 130 0,049 6,37Sinh tố Berino vải chai 40 0,07 2,8Sinh tố Berino dâu chai 35 0,07 2,45

11

Sinh tố Berino đào chai 50 0,07 3,5Sinh tố Berino chanh dây chai 40 0,07 2,8Sinh tố Berino vải chai 45 0,07 3,15

Đào ngâm Boddob lon 80 0,037 2,96

Đơn vị tính: triệu đồng

II Chi phí quản lí doanh nghiệp ( năm đầu)

Khoản mục Đơn vị Số lượng Đơn giá Thành

Chi phí quảng cáo tháng 6 7,5 45

Số giờ (tháng)/

năm

Tổng lương/nă m

Thuế khoán: 20 triệu đồng/năm

Suất sinh lời của vốn chủ sở hữu (re) là 15%/năm

13

7 Lịch đầu tư và vòng đời dự án:

Đầu tư ban đầu như đã nêu trên sẽ được thực hiện trong vòng 1 năm (năm 0) Dự

án hoạt động 5 năm (năm 1 đến năm 5) Cửa hàng dự kiến sẽ thanh lí tài sản cố định

ở cuối năm 5 với mức 20% trên tổng giá trị ban đầu

IV NHU CẦU THỊ TRƯỜNG

1 Phân tích cầu:

- Ý nghĩa board game: trò chơi offline giải trí lành mạnh, giảm stress

- Ưu điểm: Tốt hơn nhiều so với game online Bên cạnh đó, còn luyện được thêm các kỹ năng giao tiếp, tư duy, tương tác, sáng tạo,

2 Xác định nhu cầu khách hàng

- Phân khúc Nhóm khách hàng mục tiêu là giới trẻ, học sinh, sinh viên có độ :

tuổi từ 15-25 Đặc biệt là những người yêu thích trò chơi boardgame và muốn tìm kiếm một không gian ấm cúng để thư giãn, giải trí hay giao lưu với bạn bè

- Sản phẩm:

+Menu đa dạng các loại nước thông dụng

+Chất lượng đảm bảo tiêu chuẩn, hợp theo mùa, đảm bảo nguồn nguyên vật liệu

+Cung cấp một loạt các trò chơi boardgame phổ biến và mới nhất trên thị trường

- Dịch vụ:

+Hỗ trợ hướng dẫn khách các trò chơi Boardgame tại quán

+Nhiều bàn ghế dài phù hợp cho khách hàng nhiều nhóm người, có 1 phòng riêng biệt cho nhóm khách từ 8 người

+Không gian bao gồm máy lạnh hoặc outside phù hợp với nhu cầu khách hàng

- Chiến lược giá:

+Các loại nước đồng giá 40.000đ

+Giá thuê 1 bộ boardgame 30.000đ/bộ

 Chiến lược giá rẻ kích cầu khách hàng, phù hợp với thu nhập của khách hàng và cạnh tranh với các đối thủ mạnh khác

15

V THẨM ĐỊNH TÍNH KHẢ THI VỀ MẶT TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN

1 Phân tích lợi nhuận:

a Khấu hao tài sản cố định:

Giá chơi boardgame trđ/bộ 0,03 0,031 0,032 0,033 0,034

Doanh thu bình quân/

Doanh thu năm là 1.029,3 1.072,37 1.139,53 1.243,92 1,303,78

c Bảng chi tiêu trong quá trình hoạt động

Đơn vị tính: triệu đồng

e Báo cáo thu nhập dự trù

Đơn vị tính: triệu đồng

17

Doanh thu bán hàng 1.029,3 1.072,37 1.139,53 1.243,92 1.303,78(-)Chi phí hoạt động 997,663 1.018,4 1.061,13 1.098,18 1.163,74(=)Thu nhập trước thuế

(=)Thu nhập trước thuế 11,637 40,05 71,091 145,738 140,036

(=)Lợi nhuận sau thuế 11,637 40,05 71,091 145,738 140,036

2 Phân tích ngân lưu

a Báo cáo ngân lưu TIPV (phương pháp trực tiếp)

Ngân lưu ròng

trước thuế -354,979 84,433 106,804 131,198 198,534 305,628Thuế thu nhập

Ngân lưu ròng sau

thuế (NCF) -354,979 84,433 106,804 131,198 198,534 305,628 NPV (TIPV) 161,246

Thời gian hoàn vốn có

chiết khấu DPP của DA: 3,96 năm kể từ ngày hoạt động

 Qua kết quả trên cho thấy dự án có hiệu quả, NPV dự án là 162 ,2 trệu đồng, IRR

là 28 cho thấy đây là dự án có hiệu quả tốt Tuy nhiên hiệu quả dự án còn phụ thuôc vào mức biến động của giá mua nguyên vật liệu và giá bán sản phẩm

3 Phân tích độ nhạy cảm 1 chiều:

4 Phân tích độ nhạy cảm 2 chiều:

Theo phân tích giá mua NVL có thể dao động tăng đến 15% và giá bán có thể dao động trong khoản tăng đến 7000 ngàn đồng Kết quả NPV theo sự biến động của giá mua NVL và giá bán như sau:

Nhận xét:

Qua bảng phân tích độ nhạy NPV cho thấy trong trường hợp giá bán không đổi, giá mua NVL tăng 15%; hoặc chi phí NVL không đổi, giá bán giảm còn 35.000 đồng thì dự án sẽ không hiệu quả Do đó dự án rất nhạy với giá bán và chi phí NVL

VI KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ

1 Kết luận

Qua quá trình thành lập và đánh giá thì dự án “Quán cà phê Board game” là một

dự án kinh doanh độc đáo và hấp dẫn, mang lại cho khách hàng một không gian giải trí mới lạ Chúng tôi tin rằng với chiến lược kinh doanh chặt chẽ và dịch vụ chất lượng, quán sẽ trở thành một điểm đến yêu thích của khách hàng Để xây dựng một phương án kinh doanh hiệu quả, chúng tôi sẽ tiến hành triển khai kế hoạch kinh doanh và theo dõi kết quả Chúng tôi sẽ ố gắng để tạo ra một không gian thoải mái vàthân thiện cho khách hàng và đảm bảo rằng mỗi khách hàng sẽ có trải nghiệm tuyệt vời tại quán cà phê Board game

2 Kiến nghị

- Khi quán đã đi vào hoạt động nên thường xuyên theo dõi khả năng thanh toán của khách hàng

- Nên kiểm tra giám sát chặt chẽ quá trình mua bán

- Cập nhật thông tin thường xuyên về các loại game

- Nâng cao tinh thần đoàn kết, phát huy tinh thần làm việc nhiệt tình của nhân viên