Thiết lập và thẩm Định dự án Đầu tư

Vì vậy nhu cầu ăn chay ngày càng có xu hướng trẻ hóa, việc ăn chay không chỉ ở những người theo đạo Phật nữa mà nay còn thu hút những người không có đạo và giới trẻ đần chuyên mình từ vi

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHÓ HÒ CHÍ MINH

Khoa Tài chính ngần hàng

IS?

MON HOC: THIET LẬP VÀ THÂM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Tên dự án

Giảng viên

Lớp

Nhóm thực hiện

: Nhà hàng chay và cà phê : Cô Nguyễn Thị Phúc Doang : CF2001

: Nhom 8

II

Họ và tên STT MSSV Tỷ lệ đóng góp

của các thành viên

Huyền

Trang

V6 Phan Bao Tran 59 2054032477 100%

Mục lục

II 0/1⁄⁄LraađđiaaaddaddảảảỶÝỶăỶ 5

1 Tên dự án: Nhà hàng chay và cafÏ& HH HH H01 1111111101111 0111 H1 táu 5

2 Bối cảnh hình thành dự án: 5à 11121121 5111151551511111 111111121115 1111101211 11121 rea 5

3 Mục tiêu thâm định: - c1 E151 11 1111111 111121111111 1101111212211 1n 2 1a 7

IH Các thông số tài chính và nguồn thông tin 2 S5 HH2 2121821 eg 7

li on HớÁciäÝÃÃÝỶÝỶÝỶÝ 7

"8 icc cccccccesececeesecccscecsesececssecessseceesevecssesenssececssscessesencssestsseceesssntstesentsstersseensessenens 8

3 Doanh thu dur kién ctha dur athieccccccccccccccccscsscscscesesesesesvssesvssesesessesestssssessesesestsseststssesvensnscsees 8

4 Dự tinh chi phi hàng năm của dự ắn: L1 n1 H1 1191011111111 11111 11 111 11t ta 9

5 Thông số khác 25 2 2 E21102111211212 1121212221 1212122121212 2e 9

6 Lịch đầu tư và vòng đời dự án: s s1 212211221 1121212222211 2e 9 HIL, Thắm định tính khả thi về mặt tài chính của dự án: - 55 H212 xe 10

1 Phân tích lợi nhuận L1 121110 12111121111111110111111011110 011111111111 111111 ch tt Hey 10 bác 10

b Số Twong mn an duo DAN Pa ố a 10

© Doar 8 5 11 n8 0 1117 12

e Tiền lương nhân viên -2- +2 E192122112211211 1112111121222 1211212222212 cr re 12 8ƒ): 007 5 13 g.Bảng tính chị phí hoạt động L0 1 1 1112111111114 11110111 01H HH HH tàu 13

li, ni VEVrdđiiiiảảả4544 13

h Bang tính thay đổi vốn lưu động 2-5121 E21921221122121218122222 121g rye 14

k Bao céo thu nhdp dy tri 5 d 14

2 Phân tích ngân lưu c1 11 11211111111111110 111111111111 HH HH HH Hà Hàn HH 1kg 14

a Báo cáo ngân lưu TIPV (theo phương pháp trực tiếp) s2 5 2E E2 12221212 z.ze 14

b Hệ số đảm bảo trả nợ c1 n0 n1 HH nh nga l5

e Thời gian hoàn vốn có chiết khẩu - 5 2221122121112 121121121121211021220221 0x 16

d Bang tinh cơ cầu VOn VANE 86 WACO cccccccccscescscesessesesestssestsesesesseseststssestsetevevsvstsreeees 16

€ Bao cao ngan Lu EPV.o 1 16

a Phan tích độ nhạy một chiều - 2 2 1921221112112112111211211211212121212022 22g 16

b Phan tich d6 nhay 2 ChiGU occ ccccessess tess tesessesretsesstessissresiesretittiretetiresiereneeseeed 18

L Tổng quan về dự án

1 Tên dự án: Nhà hàng chay và cafe

2 Bối cảnh hình thành dự án:

Ngày nay, âm thực chay đang dần phát triển trong cuộc sống hiện đại ở Việt Nam và các nước trên thể giới Ăn uống là một trong những vấn để được con người coi trọng nhất, bởi nó ảnh hưởng trực tiếp tới sức khỏe của bản thân Khi mà ngày càng có nhiều những sản phẩm không đám báo chất lượng, những đồ ăn nhanh không tốt cho sức khỏe hơn, khiến người tiêu đùng lo

sợ Vì vậy con người càng có xu hướng tìm tới những món ăn có nguồn góc thiên nhiên Theo

Tổ chức Y tế Thế giới, khoảng một phần ba bệnh ung thư có thế được ngăn ngừa thông qua chế độ ăn uống Các nghiên cứu đã chỉ ra rằng ăn theo chế độ thuần chay có thể ngăn ngừa ung thư Nghiên cứu mới bổ sung thêm bằng chứng cho thấy chế độ ăn dựa trên thực vật có thé giúp con người sống lâu hơn Vì vậy nhu cầu ăn chay ngày càng có xu hướng trẻ hóa, việc

ăn chay không chỉ ở những người theo đạo Phật nữa mà nay còn thu hút những người không

có đạo và giới trẻ đần chuyên mình từ việc ăn các chất nhiều đạm và chất béo sang lối sống ăn chay thanh đạm Không chỉ vậy, âm thực chay ngày nay dần trở thành nét văn hóa, giúp thư giãn và nuôi đưỡng cho tỉnh thần, họ trân trọng sự sống của các loài, việc ăn chay còn giúp con người ta cảm thấy an vui, tâm tính hiền hòa, rắt tốt đối với việc điều tiết tâm trạng Ngoài ra thi ăn chay cũng giúp cơ thê được thanh lọc, đặc biệt ăn chay còn giúp cho cơ thể hạn chế vấn để về huyết áp, tim mạch, ung thư Có một số khảo sát cho thấy rằng người ăn chay thường xuyên chiếm 14,7%, thỉnh thoảng ăn chay chiếm 58,9% Họ ăn chay vì những nhu cầu khác nhau chăng hạn như để bảo vệ sức khỏe (Trong thức ăn chay có chứa nhiều chat dinh dưỡng tốt cho sức khỏe như như Protein, Sắt, kẽm, canxi có thê giúp giảm nguy cơ về bệnh tim mạch, cao huyết áp, béo phì, tiểu đường, ); để bảo vệ môi trường: để có vóc đáng đẹp; tình yêu động vật; giảm áp lực, Chính vì thế, việc kinh doanh nhà hàng chay đang trở thành một xu thể thịnh hành hơn bao giờ hết Nhận ra nhu cầu này một nhóm chúng em nghĩ rằng đây là một lãnh vực đầu tư đây tiềm năng và nhóm đã bắt tay vào nghiên cứu dự án này

từ vài tháng qua

Địa điểm dự kiến: Đường Nguyễn Trọng Tuyên, Phú Nhuận

Căn cứ pháp lí :

+ Thành lập hộ kinh doanh cá thể với ngành nghề kinh doanh là nhà hàng ăn uống + Đăng kí giấy phép kinh doanh

+ Xin giấy phép chứng nhận vệ sinh an toàn thực phẩm

+ Xin giấy phép phòng cháy chữa cháy cho nhà hàng

Sản phẩm, thương hiệu và thị trường:

Sản phẩm của nhà hàng bao gồm các món trong thực đơn sau đây:

Thực đơn:

Đơn giá

Salad ngũ sắc 35.000

Dau hu chiên xá ớt 35.000

Miễn xào rau củ 50.000

Canh chua 50.000

Chè khoai bí đỏ 35.000

Món nước Ca phé Americano 40.000

Ca phé Latte 40.000

Cà phê sữa 40.000 Nước ép trái cây các | 40.000 loại

Hoạt động của dự án là chế biến các nguyên liệu thành sán phẩm hoàn chỉnh phục vụ cho khách hàng Nguồn nguyên liệu được dùng đề chế biến thức ăn là nguồn nông sản tươi sạch, được nhập từ các nông trại uy tín đã đạt tiêu chuẩn về nông sản sạch VietGAP Nhà hàng sẽ tiền hành nhập nguyên liệu từ sáng sớm đề sẵn sàng phục vụ cho khách hàng

Nhóm đầu tư quyết định sẽ lấy tên Nhà hàng và thương hiệu sản phẩm là Niệm,với phong cách thiết kế có không gian thoáng mát, có nhiều cây xanh, thân thiện và ấm cũng phù với phong cách Việt Nam,

Khách hàng mục tiêu mà dự án hướng đến là những người có mức thu nhập từ trung bình đến cao như doanh nhân, nhân viên văn phòng, giảng viên, giáo viên, khách du lịch nước ngoài

3 Mục tiêu thắm định:

- Thâm định để xác định được các giá trị thực của dự án nhà hàng chay

- Đạt được lợi nhuận mong muốn từ những năm đầu hoạt động

- Xem xét sự phù hợp giữa mục tiêu của dự án so với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của một quốc gia

- Mức độ tiếp nhận của khách hàng về các món ăn chay Xem xét về khả năng tài chính phù hợp cho phát triển nhà hàng và nguồn cung ứng nguyên liệu đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm

- Xem xét khả năng quán lý để nhà hàng vận hành hiệu quả

- Góp phan nang cao vị thế của các món chay trong môi trường ấm thực của Việt Nam không ngừng phát triển hoàn thiện các món ăn và dịch vụ nhằm tối đa hóa lợi nhuận cho nhà đâu tư

- Không ngừng cải thiện sức khỏe cộng đồng, tạo điều kiện làm việc , thu nhập cho người lao động, đồng thời làm tròn nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước

Il Cac thông số tài chính và nguồn thông tin

1 Tổng vốn đầu tư:

Von co dinh bao gom:

Nhóm đầu tư đự kiến thuê một mặt bằng §mxI5m với mức giá 360 triệu đồng/năm ở đường

Nguyễn Trọng Tuyến, Phú Nhuận Cọc trước 90 triệu đồng (3 tháng tiền thuê mặt bằng) số

tiên này sẽ được hoàn lại khi dự án kết thúc Tiên thuê mặt băng sẽ được thanh toán vào cudi mỗi năm, bắt đầu từ năm 0 Sau 2 năm thì tiền mặt bằng sẽ tăng 10% / số tiền mặt bằng năm trước đó

Việc sửa chữa và trang trí lại không gian sẽ được hoàn thiện ở (năm 0) chi phí ước tính cho khoản này là 40 triệu

Đầu tư các hệ thống điện, nước, gas 30 triệu

Đăng ký kinh doanh 150.000 đồng

Về các thiết bị và dụng cụ nhóm dự tính đầu tư các loại với giá ước tính như sau:

Thiết bị dụng cụ Số lượng 306.900

đũa

mul

Máy pha cà phê 1 Cái 30.000

Thời gian hữu dụng máy móc thiết bị 8 năm

- Nhóm dự kiến đầu tư thêm phần mềm quản lý nhà hàng với giá 24 triệu đồng với số năm

hữu dung 1a 8 nam

Vốn lưu động

- Khoản phải trả (AP) ước tính khoảng 30% khoản mua hàng năm

- Nhu cầu tồn quỹ tiền mặt (CB) ước tính khoảng 30% doanh thu hàng năm

2 Tài nợ:

Đề đủ vốn đâu tư, nhóm đầu tư dự kiến sẽ vay ngân hàng với số tiền tương ứng 40% chỉ phí thiết

bị dụng cụ, với lãi suất vay là 10%/năm

Phương thức thanh toán: gốc trả nợ đều, lãi theo số du nợ đầu kì Khoản vay này sẽ phải tra trong 3 năm, bat đầu tra tr nam 1

3 Doanh thu dự kiến của dự án

Thời mở cửa của nhà hàng từ 9h - 21h các ngày trong tuần Với số món đao động từ dao động

từ 10-16 trên mỗi món với tỷ sô tăng món ăn là 2%/năm

Giá bán đao động cho các món trong thực đơn của nhà hàng là với các mức giá trung bình món khai vị, món chính, món trắng miệng, món nước lần lượt là 35.000 đồng, 50.000 đồng,

35.000 đồng, 40.000 đồng và Tỷ lệ giảm giá thực của giá bán là 4% và giá bán hàng năm có

thé thay đổi theo tỷ lệ lam phat

4 Dự tính chỉ phí hàng năm của dự án:

Nguyên liệu Thành tiền

Rau củ 10.000 /tháng

Gia vị 2.000 / tháng

Trái cây 15.000 / tháng

Cà phê 10.000 / tháng

Sữa đặc 4.000 /tháng

Chỉ phí tiền mặt bằng là 360 triệu/năm

Chỉ phí điện, nước, gas, wiÑ hàng tháng là 8 triệu đồng

Chị phí chạy quảng cáo: 2 triệu/ quý

Chỉ phí hộp đựng và bao bì mang đi: 4 triệu đồng/ tháng

Về nhân sự bao gồm 2 đầu bếp với mức lương 10 triệu/tháng/người; 2 phụ bếp (xoay ca) với mức lương 6 triệu“tháng/người; 2 nhân viên pha chê (Xoay ca) với mức lương 6,5 triệu/tháng/người; 3 nhân viên phục vụ (xoay ca) với mức lương 3 triệu/tháng/người Các mức lương trên được ước tính theo giá năm 0 Ngoài ra tiên lương sẽ được điều chỉnh tăng 8% hàng nam

Chi phi dang ky kinh doanh: 150.000 déng tra 6 nam 0

5 Thông số khác

Thuế khoán: 60 triệu/năm

Suất sinh lời thực của vốn chủ sở hữu (re) là 15%/năm

Tỷ lệ lạm phát bình quân hàng năm: 3%

10

Đầu tư ban đầu như đã nêu trên sẽ được thực hiện trong vòng 1 năm (?ăm 0 ) Dự án hoạt động

trong 6 năm (năm 1 đến năm 6) Công ty dy kiến sẽ thanh ly tai san và hoàn tat việc giải quyết

các công nợ trong năm 6,

HIL, Thẩm định tính khả thi về mặt tài chính của dự án:

1 Phân tích lợi nhuận

a Giá bán

Don vi tinh: N

Món khai vị

hủ chên xả ớt chiên

chua

bí đỏ

khoai bí đỏ Americano Món nước

ép trái cây các

b Số lượng món ăn được bán ra

Đơn vị tính: Món

Ngày chay

11

Ngiychay —_| trong cac ngay an

chay trong nam Món khai vi

Ngày thường

Số món ngày đong trong các ngày Món khai vị

12

Don vi tinh: N

Mon khai vi

chién xa0o

chua

bí sâm khoai bí đỏ Americano Latte Món tráng miệng

Món nước

ép trái cây các

ép trái cây các Món tráng miệng

d Khấu hao

Đơn vị tính: Nghìn đồng

Khẩu hao tài sản hữu hình

Giá trị tài sảnđâukỳ | 30690000| 26853750| 23017500 191§1250| 15345000 1150%750

|Giá trị tài sản cuôi kỳ 306.900,00 26853750| 230.175,00] 191§1250| 15345000 11508750| 7672500

khâu hao tài sản vô hình

13

tài sản đầu kỳ

hao ky

hao tích luỹ

tài sản cudi ky 24.000.00

e Tiền lương nhân viên

Đơn vị tính: Nghìn đồng

24.000,00 3.000 3.000 21.000,00

1,08

200

100.185 173.534 120.139

f Nguyén liéu

Don vi tinh: N

g.Bang tinh chi phi hoat dong

Don vi tinh: N

306.7 720.835

49

300.000 98.880,00 8.240

h Lich vay va tra ng

Don vi tính: Nghìn đồng

21.000, 3.000 6.000 18.000,

1,1 290.984 178.190 193.039 133.042,8

521 801.857 50.9 300.000

101 8.487

18.000,

3

9

1

126 330.365 198.219 214.737,33 148.004

131.1272

196 131.127 52.450,

537.621 891.985,81

324 396.000 104.901 8.741,82

15.000,00 3.000 3.000 12.000,00 15.000,00 12.000,00 9

12.000,00

130 147 307,498.15} 408.80 220.4 245 238.873 205.723,2 105.374,1 183.962,23

135.061 139.112 27.01 27 202.591 208.609,33 135.061 139.112 34.024.42 35.645.16

=

553.750,33} 570.362 992.245 1.103.773 34.024.42 396.000 108.048,8 9,004.0

55.045,16 435.000

11129031

9274

14

9 3.000 18.000,

454.754

272 295.590 204.039

143 28.057, 214,929.41

143 37.314.5I

387473, 1.227.837, 57.31 435.000 114.029 9,552,

sinh trong kỳ

:T

đó: * Trả

* Trả lãi

kỳ 122.7

và trả 122.7

Tro

lưu

122.760, 12.27 49.363,61 37.087,61 12.27 85.6723

h Bảng tính thay đối vốn lưu động

Đơn vị tính: Nghìn đồng

85.672,39 8.567 49.36 3,6 | 40.796,37 8.567 44.876.01

1

44.876,01 4.487 ,60 49.36 3.6 Ì 44.876,01 4.487 ,60 0,00 49.363,61

Khoan phai tra (AP) 152.028,00 156.588,84 161.286.5I| 166.125.10| 171.108.85 0,00 'Thay đôi trong khoản

hải trả( AAP) 152.028.00 4.560.84 4.697,67 4.838.60 4.983.75| (171.108.85)

Số dư tiền mặt 689.611,82 695.525,93 701.490./76[_ 707.506/75[ 713.574.433 0.00

In đối số dư tiền mặt

(ACB) 689.611,82 5.914,11 5.964.83 6.015.98 6.067.58| (713.574.33)

k Báo cáo thu nhập dự trù

Don vi tinh: N

2 Phân tích ngân lưu

a Báo cáo ngân lưu TIPV (theo phương pháp trực tiếp)

Đơn vị tính: Nghìn đồng

1.996.019

41 2.165.38

41 171.837

171.837

171.837

15

2.308.225.72 4I 49.39]

49.39]

49.391