Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính.. Khái niệm Ngân hàng thương mại của Lu
CƠ SỞ LÝ LUẬN
Cơ sở lý thuyết về ngân hàng thương mại
Hệ thống ngân hàng hiện nay là huyết mạch quan trọng của nền kinh tế, đóng vai trò chủ yếu trong việc dẫn vốn cho sản xuất kinh doanh và thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế Ngân hàng thương mại (NHTM) đã hình thành và hoàn thiện, cung cấp đa dạng sản phẩm, dịch vụ tài chính, góp phần nâng cao đời sống nhân dân và tích cực hội nhập quốc tế Hoạt động ngân hàng gắn liền với người dân và doanh nghiệp, ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại, mặc dù đã xuất hiện từ lâu, vẫn chưa có định nghĩa thống nhất giữa các nhà kinh tế học do sự khác biệt về luật pháp, số lượng nghiệp vụ và bối cảnh kinh tế, xã hội ở các vùng khác nhau Đến nay, có nhiều khái niệm khác nhau về ngân hàng thương mại Tại Mỹ, ngân hàng thương mại được định nghĩa là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính.
Khái niệm Ngân hàng thương mại theo Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930 được xác định dựa trên các hoạt động chính, bao gồm nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, thực hiện giao dịch thương mại, quản lý tài sản bất động sản, cung cấp tín dụng và hối phiếu, cũng như thực hiện các dịch vụ chuyển ngân và bảo hiểm Tại Việt Nam, định nghĩa về Ngân hàng thương mại được quy định trong Luật Các tổ chức tín dụng, ban hành ngày 16/06/2010, phản ánh sự phát triển và điều chỉnh trong lĩnh vực ngân hàng.
Ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật Dựa trên tính chất và mục tiêu hoạt động, ngân hàng được phân loại thành ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã.
3 Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.”
Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và quản lý vốn, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Chức năng chính của ngân hàng thương mại là cung cấp vốn cho khách hàng và hỗ trợ họ trong việc tiêu thụ nguồn vốn đó Qua các giao dịch giữa khách hàng và ngân hàng, các hoạt động tài chính được hình thành, tạo ra sự tương tác và ảnh hưởng lẫn nhau giữa hai bên.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian quan trọng trong nền kinh tế thị trường, giúp huy động các nguồn tiền vốn nhàn rỗi và tạo lập nguồn vốn tín dụng lớn để cho vay phát triển kinh tế Bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các điểm chính sau:
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế
Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng
Tuy nhiên để hiểu rõ hơn khái niệm về ngân hàng thương mại chúng ta cần xem xét đặc điểm của ngân hàng thương mại như sau:
Ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu với mục tiêu lợi nhuận, tập trung vào việc kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ ngân hàng.
Hoạt động kinh doanh tiền tệ chủ yếu diễn ra qua việc huy động vốn dưới nhiều hình thức khác nhau để cung cấp tín dụng cho khách hàng có nhu cầu Ngân hàng thương mại thực hiện vai trò "vay để cho vay" với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận.
Các dịch vụ ngân hàng bao gồm nhiều hoạt động như tiền tệ, thanh toán, ngoại hối và chứng khoán, nhằm cam kết thực hiện các nghiệp vụ cụ thể cho khách hàng trong khoảng thời gian nhất định Mục tiêu của các dịch vụ này là thu phí dịch vụ hoặc hoa hồng từ khách hàng.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò là trung gian tài chính quan trọng, và sự tồn tại của nó phụ thuộc chủ yếu vào lòng tin của khách hàng Doanh nghiệp hoạt động dựa trên các nguồn vốn từ nhiều nguồn khác nhau.
Tiền gửi của công chúng (có kỳ hạn, không có kỳ hạn và tiết kiệm);
Vốn tự có của các ngân hàng do các cổ đông đóng góp;
Vốn vay của các tổ chức kinh doanh, NHTG khác, NHTW, Kho bạc hoặc nước ngoài;
Vốn vay của công chúng bằng cách phát hành phiếu nợ (cổ phiếu, trái phiều);
Ngân hàng thương mại chủ yếu cho vay đối tượng là thương mại, sản xuất công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp Các đơn vị có thể sử dụng vốn hoặc tài sản để cầm cố, từ đó đầu tư hoặc hùn hạp xây dựng xí nghiệp, khu công nghiệp và bán lại cổ phần.
Hoạt động ngân hàng thương mại có mức độ rủi ro cao hơn so với các hình thức kinh doanh khác, ảnh hưởng sâu sắc đến các ngành và nền kinh tế Nguyên nhân là do ngân hàng huy động vốn từ người khác và cấp tín dụng cho khách hàng, theo nguyên tắc hoàn trả vốn và lãi trong thời gian nhất định, dẫn đến những rủi ro trong hoạt động kinh doanh tiền tệ.
Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro, bao gồm rủi ro từ phía ngân hàng, khách hàng vay tiền và các yếu tố khách quan Những rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà còn tác động đến người gửi tiền và nền kinh tế Để giảm thiểu tổn thất do ngân hàng vỡ nợ, chính phủ các quốc gia đã ban hành các đạo luật nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn ra an toàn và hiệu quả trong nền kinh tế thị trường.
Ngân hàng thương mại phải tuân thủ các quy định pháp luật để hoạt động hợp pháp, bao gồm việc đáp ứng đầy đủ các điều kiện như vốn và phương án kinh doanh Mỗi doanh nghiệp có nguyên tắc hoạt động riêng để phù hợp với thực tế và nhu cầu khách hàng Để đảm bảo lợi ích cho cả ngân hàng và khách hàng, ngân hàng thương mại cần tuân theo một số nguyên tắc nhất định.
Các dịch vụ tài chính luôn yêu cầu phải đảm bảo được lợi ích cho cả hai bên.
Chức năng và vai trò của ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Chức năng trung gian tín dụng
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động và tập trung các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, nhằm tạo lập nguồn vốn cho vay Nguồn vốn này được sử dụng để đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng của các cá nhân và tổ chức khác Do đó, ngân hàng hoạt động như một trung gian tài chính, vừa "mua" tiền từ các nguồn nhàn rỗi, vừa "bán" tiền cho những người cần vay, với phần chênh lệch giữa giá "bán" và giá "mua" tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.
“mua” chính là bộ phận lớn trong lợi nhuận của ngân hàng thương mại.
Chức năng điều hòa vốn tiền tệ giúp chuyển giao nguồn vốn từ nơi dư thừa đến nơi thiếu hụt, giảm thiểu vốn nhàn rỗi trong xã hội và thúc đẩy lưu thông tiền tệ Đối với ngân hàng thương mại, chức năng này là nền tảng cho sự phát triển và tạo ra lợi nhuận, đồng thời cho phép ngân hàng tạo ra "bút tệ" Khách hàng gửi tiền được hưởng lợi từ việc gia tăng khả năng sinh lời và đảm bảo an toàn cho vốn Khách hàng vay tiền có thể nhanh chóng đáp ứng nhu cầu vốn trong sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng, tiết kiệm chi phí và thời gian tìm kiếm nguồn vốn an toàn và hợp pháp.
1.2.1.2 Chức năng trung gian thanh toán
Ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp dịch vụ thanh toán cho khách hàng thông qua hoạt động đi vay và cho vay Thay vì thực hiện thanh toán trực tiếp, doanh nghiệp và cá nhân có thể ủy thác NHTM thực hiện các giao dịch này dựa trên số tiền họ đã gửi NHTM chuyển tiền từ người trả cho người nhận qua nhiều hình thức khác nhau, với công nghệ tiên tiến và thủ tục đơn giản hơn.
Chức năng này đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho khách hàng thực hiện thanh toán nhanh chóng, hiệu quả và an toàn Điều này không chỉ thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa mà còn góp phần vào sự tăng trưởng kinh tế.
Chức năng tạo ra tiền ghi sổ của các ngân hàng thương mại không chỉ giúp tăng quy mô tín dụng cho nền kinh tế mà còn tiết kiệm chi phí lưu thông tiền tệ Điều này đồng thời tạo điều kiện cho sự phát triển của nhiều dịch vụ ngân hàng khác Hơn nữa, chức năng thanh toán còn nâng cao uy tín của ngân hàng thông qua việc cung cấp các dịch vụ được quảng bá rộng rãi.
Ngân hàng Nhà nước có chức năng tạo ra tiền không giới hạn thông qua việc in thêm tiền và phát hành tiền mới Các ngân hàng thương mại, trong quá trình thực hiện chức năng của mình, cũng có khả năng tạo ra tiền tín dụng, hay còn gọi là tiền ghi sổ, được thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng Điều này tạo thành một phần quan trọng của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch.
Hệ thống ngân hàng thương mại có khả năng tạo ra số tiền gửi gấp nhiều lần khoản tích trữ ban đầu thông qua hành vi cho vay bằng chuyển khoản Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi, mà hệ số này lại chịu tác động bởi các yếu tố như tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức và tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi thanh toán.
Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại được thực hiện thông qua hai chức năng chính: tín dụng và thanh toán Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay, và số tiền cho vay này được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa và thanh toán dịch vụ Trong khi đó, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được xem là một phần của tiền giao dịch, cho phép họ tiếp tục thực hiện các giao dịch mua sắm và thanh toán dịch vụ.
Hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán và chi trả của xã hội Khái niệm về tiền không chỉ giới hạn ở tiền giấy do Ngân hàng Trung ương phát hành, mà còn bao gồm lượng tiền ghi sổ do các ngân hàng thương mại tạo ra Chức năng này cũng thể hiện mối quan hệ chặt chẽ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ, khi khối lượng tín dụng mà ngân hàng thương mại cho vay ra làm tăng khả năng tạo tiền và lượng cung ứng tiền trong nền kinh tế.
1.2.1.4 Chức năng thực thi chính sách tiền tệ của Ngân hàng trung ương Để thực thi chính sách tiền tệ, ngân hàng trung ương thường sử dụng nhiều công cụ chính sách khác nhau trong đó tập trung vào các chính sách chủ yếu như dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở (OMO), lãi suất, công cụ tái cấp vốn, hay kể cả các công cụ mang tính hành chính Ngân hàng thương mại là chủ thể tích cực tham gia thực thi chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương.
Ngân hàng thương mại ngày càng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, không chỉ thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh truyền thống mà còn mở rộng sang nhiều lĩnh vực mới để duy trì sức cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu đa dạng của xã hội Các ngân hàng hiện nay đảm nhiệm những vai trò cơ bản như cung cấp dịch vụ tài chính, hỗ trợ đầu tư, và thúc đẩy phát triển kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò là trung gian tài chính, chuyển giao các khoản tiết kiệm từ hộ gia đình thành vốn tín dụng cho các tổ chức kinh doanh và các thành phần kinh tế khác Điều này giúp đầu tư vào nhà cửa, thiết bị và các tài sản khác, góp phần vào sự phát triển kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc trung gian thanh toán, thực hiện các giao dịch mua bán hàng hóa và dịch vụ thay mặt cho khách hàng.
Thứ ba, NHTM giữ vai trò là người bảo lãnh, cam kết trả nợ cho khách hàng khi khách hàng mất khả năng thanh toán.
Thứ tư, NHTM giữ vai trò đại lý, thay mặt khách hàng quản lý và bảo vệ tài sản của họ, phát hành hoặc chuộc lại chứng khoán…
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách kinh tế của Chính phủ, góp phần điều tiết sự tăng trưởng kinh tế và hướng tới các mục tiêu xã hội.
Ngân hàng Trung ương là cơ quan hoạch định chính sách tiền tệ và thực thi các công cụ như lãi suất dự trữ bắt buộc và thị trường mở Ngân hàng thương mại (NHTM) chịu tác động trực tiếp từ những công cụ này và đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển tiếp tác động của chính sách tiền tệ đến nền kinh tế Hoạt động kinh doanh của NHTM liên quan chặt chẽ đến các doanh nghiệp và tổ chức khác trong nền kinh tế Đồng thời, thông qua NHTM và các định chế tài chính trung gian, các thông tin về sản lượng, giá cả, công ăn việc làm, nhu cầu tiền mặt, lãi suất và tỷ giá được phản hồi về Ngân hàng Trung ương, giúp Chính phủ và Ngân hàng Trung ương điều chỉnh chính sách phù hợp với từng tình huống cụ thể.
Thứ sáu, NHTM là cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia.
Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại
Vốn chủ sở hữu là nguồn vốn riêng của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng vai trò quan trọng trong việc cấp giấy phép kinh doanh và thu hút nguồn vốn khác Đây là vốn tối thiểu bắt buộc mà NHTM cần có, đồng thời là cơ sở tạo dựng uy tín với khách hàng Mặc dù chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, vốn tự có vẫn là yếu tố quyết định để xác định hệ số an toàn trong hoạt động ngân hàng và đảm bảo sự phát triển bền vững của NHTM.
Vốn chủ sở hữu gồm:
Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ.
Quỹ đầu tư phát triển.
Quỹ dự phòng tài chính.
Ngân hàng Thương mại tìm kiếm doanh thu thông qua hoạt động vay và cho vay, với hàng hóa đặc biệt là tiền vốn Giá của loại hàng hóa này được thể hiện qua lãi suất vay và lãi suất cho vay, chịu ảnh hưởng từ quan hệ cung – cầu vốn trên thị trường Doanh thu chủ yếu của ngân hàng là khoản chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay Ngoài ra, NHTM còn cung cấp các dịch vụ trung gian và nhận hoa hồng từ những dịch vụ này.
Vốn huy động là tài sản bằng tiền mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, với trách nhiệm hoàn trả cho chủ sở hữu Đây là nguồn vốn chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng vai trò cơ bản trong hoạt động kinh doanh NHTM huy động vốn nhàn rỗi qua nhiều hình thức khác nhau và phải hoàn trả gốc cùng lãi suất cho khách hàng khi đến hạn hoặc khi có yêu cầu rút tiền.
Việc huy động vốn bao gồm các nghiệp vụ cụ thể như:
Ngân hàng nhận tiền gửi từ tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước thông qua các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, cùng với các loại tiền gửi khác bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá khác là phương thức hiệu quả để huy động vốn từ các tổ chức và cá nhân cả trong nước lẫn quốc tế.
Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ và vốn ủy thác từ Chính phủ, chính quyền địa phương, cùng với sự hỗ trợ từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong và ngoài nước.
Vay vốn từ các tổ chức tài chính và tín dụng hoạt động tại Việt Nam, cũng như từ các tổ chức tín dụng nước ngoài, cần phải được sự cho phép bằng văn bản từ Tổng giám đốc.
Các hình thức huy động vốn khác theo quy định.
Việc huy động vốn có thể bằng vàng và các công cụ khác theo quy định.
Hoạt động sử dụng và khai thác nguồn vốn là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM) Các ngân hàng cần sử dụng khoản tiền huy động từ khách hàng để cho vay, nhằm điều tiết nguồn tiền đến các lĩnh vực sản xuất phù hợp Hoạt động cho vay không chỉ giúp phát triển kinh tế mà còn đóng vai trò thiết yếu trong quản trị ngân hàng thương mại hiện nay.
Hướng cơ bản của hoạt đông này là cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian dưới 12 tháng, thường được các ngân hàng thương mại sử dụng để cung cấp vốn tạm thời cho doanh nghiệp và cá nhân khi gặp thiếu hụt tài chính.
Cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại (NHTM) là hình thức cho vay dành cho các chương trình và dự án phát triển kinh tế xã hội với thời gian từ 12 tháng trở lên Loại cho vay này ngày càng thu hút sự quan tâm của NHTM, không chỉ đáp ứng nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của xã hội để phát triển sản xuất, kinh doanh và xây dựng cơ sở hạ tầng, mà còn phù hợp với khả năng huy động vốn ngày càng tăng của các ngân hàng.
Trong lĩnh vực đầu tư, ngân hàng tham gia vào các hoạt động mua bán cổ phiếu và phân tích chứng khoán để tối đa hóa lợi nhuận từ biến động giá cổ phiếu trên thị trường.
Các ngân hàng đang chủ động đầu tư vốn và tham gia góp vốn vào các doanh nghiệp, nhằm thúc đẩy việc thành lập thêm các công ty mới trên thị trường.
Hoạt động đầu tư chứng khoán tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn huy động, nâng cao khả năng thanh toán cho dự trữ của ngân hàng thương mại (NHTM) và tạo ra nguồn thu nhập ổn định cho NHTM.
Ngoài việc quản lý nguồn vốn và sử dụng vốn, ngân hàng thương mại (NHTM) còn cung cấp nhiều dịch vụ khác cho khách hàng, trong đó NHTM đóng vai trò là trung gian, giúp khách hàng thực hiện giao dịch để nhận hoa hồng và phí dịch vụ.
Dịch vụ ngân quỹ và thanh toán bao gồm thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước, thu hộ, chi hộ, và thu phát tiền mặt cho khách hàng, cùng với các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Mặc dù không mang lại lợi nhuận trực tiếp, nhưng những dịch vụ này rất quan trọng đối với ngân hàng thương mại, vì chúng nâng cao khả năng thanh toán và chi trả cho khách hàng.
Dịch vụ giữ hộ tài sản;
Dịch vụ tư vấn tài chính v.v
Phân loại , cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động của ngân hàng thương mại
1.4.1.1 Phân loại ngân hàng thương mại dựa vào hình thức sở hữu
Các ngân hàng thương mại được phân loại dựa trên hình thức sở hữu, bao gồm ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài và ngân hàng tư nhân.
Ngân hàng thương mại quốc doanh: là ngân hàng được thành lập từ vốn thuộc
Ngân sách Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam Ban đầu, các ngân hàng như Agribank hoạt động chủ yếu dưới hình thức ngân hàng chuyên doanh Tuy nhiên, từ năm 1992, các ngân hàng này đã chuyển đổi thành ngân hàng kinh doanh đa năng, mở rộng khả năng phục vụ và đáp ứng nhu cầu tài chính của người dân và doanh nghiệp.
Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) là loại ngân hàng được thành lập từ vốn góp của cổ đông và hoạt động đa năng Hệ thống ngân hàng TMCP tại Việt Nam bao gồm hai loại chính: ngân hàng TMCP đô thị và ngân hàng TMCP nông thôn Hiện nay, tất cả ngân hàng thương mại tại Việt Nam đều thuộc hình thức TMCP và thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ ngân hàng Một số ví dụ tiêu biểu về ngân hàng TMCP bao gồm SeaBank, ACB, SacomBank và Techcombank.
Ngân hàng liên doanh là loại hình ngân hàng được hình thành từ sự hợp tác giữa các bên liên doanh, trong đó tỷ lệ góp vốn của các đối tác nước ngoài không vượt quá 50% vốn điều lệ Một số ví dụ tiêu biểu về ngân hàng liên doanh tại Việt Nam bao gồm Ngân hàng liên doanh ShinhanVina, Indovina, Viet Lao và Viet Nga.
Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: là ngân hàng được thành lập theo pháp luật
Việt Nam cho phép chủ sở hữu nước ngoài sở hữu 100% vốn, từ đó họ có quyền cung cấp toàn bộ dịch vụ ngân hàng cho thị trường trong nước Các ngân hàng nước ngoài như ANZ Việt Nam, HSBC Việt Nam và Standard Chartered Việt Nam là những ví dụ điển hình cho sự hiện diện này.
Ngân hàng chi nhánh nước ngoài là những ngân hàng được thành lập hoàn toàn bằng vốn nước ngoài và hoạt động theo luật pháp của quốc gia khác, được cấp phép hoạt động tại Việt Nam Một số ngân hàng chi nhánh nước ngoài tiêu biểu tại Việt Nam bao gồm Citibank, Shinhan Bank và Bangkok Bank.
Ngân hàng tư nhân là loại hình ngân hàng do cá nhân thành lập và vận hành bằng vốn riêng của họ Thường có quy mô nhỏ và phạm vi hoạt động hạn chế, ngân hàng tư nhân thường duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng Tuy nhiên, hình thức ngân hàng tư nhân theo mô hình này vẫn chưa xuất hiện tại Việt Nam.
1.4.1.2 Phân loại ngân hàng thương mại dựa vào chiến lược kinh doanh
Dựa vào chiến lược kinh doanh, ngân hàng thương mại được phân loại thành ba loại chính: ngân hàng thương mại bán buôn, ngân hàng thương mại bán lẻ, và ngân hàng thương mại kết hợp cả bán buôn lẫn bán lẻ.
Ngân hàng thương mại bán buôn là loại ngân hàng tập trung phục vụ các tổng công ty, tập đoàn kinh tế và doanh nghiệp lớn Mặc dù danh mục sản phẩm của ngân hàng này không đa dạng, nhưng giá trị mỗi giao dịch thường rất cao.
Ngân hàng thương mại bán lẻ tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, với mục tiêu đa dạng hóa sản phẩm để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Mặc dù giá trị từng sản phẩm không lớn, nhưng ngân hàng này có một lượng khách hàng đông đảo Hoạt động chính của ngân hàng bao gồm huy động vốn từ các thành phần kinh tế và cho vay để giải quyết vấn đề tiêu dùng cũng như hỗ trợ các dự án sản xuất quy mô nhỏ và vừa.
Ngân hàng thương mại vừa bán buôn vừa bán lẻ là loại hình ngân hàng hoạt động đồng thời trong cả hai lĩnh vực này, phục vụ đa dạng khách hàng từ cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp vừa và nhỏ đến các tổng công ty và tập đoàn lớn Ví dụ tiêu biểu cho loại hình này là Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) và Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (Seabank).
1.4.1.3 Phân loại ngân hàng thương mại dựa vào tính chất hoạt động.
Ngân hàng chuyên doanh: là loại ngân hàng chỉ hoạt động chuyên về một lĩnh vực nhất định như nông nghiệp, xuất nhập khẩu, đầu tư…
Ngân hàng kinh doanh tổng hợp là loại hình ngân hàng hoạt động trên tất cả các lĩnh vực kinh tế, thực hiện hầu hết các nghiệp vụ mà pháp luật cho phép.
Theo Điều 24 thông tư 40/2011/TT-NHNN có hướng dẫn như sau:
Cơ cấu tổ chức quản lý của ngân hàng thương mại phải tuân thủ quy định của Luật các tổ chức tín dụng, bao gồm bộ máy quản trị, điều hành, kiểm toán nội bộ, quản lý rủi ro và hệ thống kiểm soát nội bộ Đối với ngân hàng thương mại cổ phần, cơ cấu tổ chức quản lý bao gồm Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát và Tổng giám đốc (Giám đốc).
Hoạt động của ngân hàng không chỉ do trụ sở chính quản lý mà còn thông qua một mạng lưới các đơn vị phụ thuộc Theo khoản 1 Điều 3 Thông tư 21/2013/TT-NHNN, mạng lưới hoạt động của ngân hàng thương mại được quy định rõ ràng.
Mạng lưới hoạt động của ngân hàng thương mại bao gồm các chi nhánh, phòng giao dịch, văn phòng đại diện và đơn vị sự nghiệp trong nước, cùng với các chi nhánh, văn phòng đại diện và ngân hàng 100% vốn nước ngoài theo quy định của pháp luật.
Kết luận chương 1
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng và kinh doanh theo quy định của Luật tổ chức tín dụng, với mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng thương mại có các chức năng chính như trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, tạo tiền và thực thi chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương Ngoài ra, việc hiểu biết về các nghiệp vụ huy động vốn và cho vay, cũng như phân loại và cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại là rất quan trọng.
THỰC TRẠNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM
Hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam
2.1.1 Lịch sử hình thành của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam
Trước khi người Pháp đến Việt Nam vào năm 1858, đất nước này chưa có hệ thống ngân hàng và tín dụng, và việc giao dịch chủ yếu do nhà vua và hoàng thân thực hiện, thường thanh toán bằng vàng hoặc sản phẩm nội địa như đường và hồ tiêu Đến cuối thế kỷ 19, khi nền đô hộ Pháp được thiết lập tại Đông Dương, Việt Nam trở thành thị trường độc quyền cho sản phẩm Pháp Để hỗ trợ các hoạt động kinh tế bành trướng của người Pháp, chính phủ đã thành lập hai ngân hàng chính, trụ sở tại Pháp nhưng có chi nhánh tại các thành phố lớn ở Đông Dương: Ngân hàng Đông Dương (Banque de l'Indochine) và Ngân hàng Pháp-Hoa (Banque Franco-Chinoise).
Ngày 6 tháng 5 năm 1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng Quốc Gia Việt Nam với các nhiệm vụ chính gồm: Phát hành giấy bạc, quản lý Kho bạc, thực hiện chính sách tín dụng để phát triển sản xuất Ngày 21/1/1960, Ngân hàng Quốc Gia Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để phù hợp với hiến pháp 1946 của nước Việt Nam dân chủ cộng hoà Những năm sau khi Miền Nam giải phóng 1975, tháng 7 năm 1976, Ngân hàng Quốc gia ở miền Nam được hợp nhất vào Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tạo thành hệ thống Ngân hàng Nhà nước duy nhất của cả nước Hệ thống tổ chức thống nhất của Ngân hàng Nhà nước bao gồm: Ngân hàng Trung ương đặt trụ sở chính tại thủ đô Hà Nội, các Chi nhánh Ngân hàng tại các tỉnh, thành phố và các chi điếm ngân hàng cơ sở tại các huyện, quận trên phạm vi cả nước.
Sau Hiệp định Geneve, chính phủ Pháp đã ký nhiều hiệp định với Nam Việt Nam, Campuchia và Lào, chính thức chấm dứt tình trạng hợp nhất tiền tệ và quan thuế giữa ba nước Đông Dương Điều này dẫn đến việc giải thể các định chế bốn bên do Pháp kiểm soát, khẳng định quyền tự do phát hành và kiểm soát tiền tệ của mỗi quốc gia, cùng với việc độc lập trong việc xác định hối suất và xây dựng các chính sách tiền tệ, ngoại hối và ngoại thương Từ đó, người Việt Nam bắt đầu làm chủ hoạt động ngân hàng, phát triển trên quy mô nhà nước, ảnh hưởng trực tiếp đến giới kinh doanh và dần thay thế hệ thống ngân hàng thuộc địa cũ.
Từ năm 1991, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã trải qua nhiều chuyển biến quan trọng, tiến tới hình thành một hệ thống ngân hàng hai cấp hiện đại Các cột mốc chính trong giai đoạn này đánh dấu sự phát triển và cải cách mạnh mẽ của ngành ngân hàng, phản ánh sự hội nhập và đáp ứng nhu cầu kinh tế trong nước và quốc tế.
Kể từ năm 1991, khi Pháp lệnh Ngân hàng có hiệu lực, Việt Nam đã cho phép thành lập các chi nhánh và văn phòng đại diện của ngân hàng nước ngoài Trong giai đoạn này, bốn ngân hàng liên doanh giữa các ngân hàng thương mại quốc doanh và ngân hàng nước ngoài đã được thành lập Đồng thời, sự hình thành các ngân hàng thương mại cổ phần cũng bắt đầu diễn ra.
Năm 1993: Bình thường hoá các mối quan hệ với các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế (IMF, WB, ADB)
Năm 1997: Luật các tổ chức tín dụng ra đời.
Vào năm 2000, quá trình cơ cấu lại tài chính và hoạt động của các ngân hàng thương mại Nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần diễn ra mạnh mẽ Một sự kiện quan trọng trong giai đoạn này là sự ra đời của các công ty quản lý tài sản tại các ngân hàng thương mại, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tài chính.
Năm 2001, Hiệp định thương mại Việt Nam - Hoa Kỳ được ký kết, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong quan hệ kinh tế giữa hai nước Theo hiệp định này, Việt Nam cam kết mở cửa thị trường tài chính ngân hàng theo một lộ trình cụ thể, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển và hội nhập kinh tế quốc tế.
Năm 2002, việc tự do hoá lãi suất cho vay VND của các tổ chức tín dụng đã được thực hiện, đánh dấu bước cuối cùng trong quá trình tự do hoá hoàn toàn lãi suất thị trường tín dụng ở cả đầu vào và đầu ra.
Hiệp định thương mại Việt Nam - Hoa Kỳ đã ký kết, đánh dấu một sự kiện quan trọng ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng Việt Nam và tài chính toàn quốc Theo hiệp định, thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam được mở cửa cho các doanh nghiệp Hoa Kỳ, và đến năm 2010, các tổ chức tài chính của Hoa Kỳ được đối xử bình đẳng với các tổ chức tài chính trong nước Điều này tạo ra cơ hội phát triển cho thị trường tài chính Việt Nam, nhưng cũng đặt ra thách thức lớn cho các ngân hàng thương mại trong nước.
2.1.2 Đặc điểm hệ hống ngân hàng thương mại tại Việt Nam hiện nay
Kể từ năm 1951, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã trải qua nhiều giai đoạn phát triển, không ngừng hoàn thiện để mang lại lợi ích cho người dân Vào đầu những năm 1990, bốn ngân hàng thương mại Nhà nước gần như chiếm toàn bộ thị trường tiền gửi và cho vay Tuy nhiên, đến tháng 09 năm 2022, theo số liệu từ Ngân hàng Nhà nước, Việt Nam đã có tổng cộng 49 ngân hàng hoạt động, đánh dấu sự phát triển đa dạng của ngành ngân hàng.
Ngân hàng Thương mại cổ phần: 31
Ngân hàng 100% vốn nhà nước: 4
Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: 9
Ngân hàng hợp tác xã: 1
Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam được phân chia thành bốn mảng chính: Ngân hàng thương mại nhà nước, Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng 100% vốn nước ngoài và Ngân hàng liên doanh.
2.1.2.1 Ngân hàng thương mại nhà nước.
Ngân hàng thương mại nhà nước là tổ chức tài chính 100% vốn Nhà nước, thuộc sở hữu của Chính phủ Việt Nam, có trách nhiệm phát hành và quản lý tiền tệ Ngân hàng Nhà nước tham mưu cho Chính phủ về các chính sách liên quan đến lãi suất, tỷ giá tiền tệ, và dự thảo kinh doanh Ngoài ra, ngân hàng còn quản lý nguồn dự trữ ngoại tệ và các tổ chức tín dụng trong hệ thống ngân hàng Mục tiêu của ngân hàng thương mại Quốc doanh là nâng cao tính hội nhập kinh tế và thu hút vốn đầu tư, đồng thời bắt đầu phát hành trái phiếu và thực hiện cổ phần hóa.
Bao gồm 4 ngân hàng với quyền kiểm soát thuộc về Nhà nước:
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank)
Ngân hàng TNHH MTV Dầu khí toàn cầu (GP Bank)
Ngân hàng TNHH MTV Đại Dương (Oceanbank)
Ngân hàng TNHH MTV Xây dựng (CB)
2.1.2.2 Ngân hàng thương mại cổ phần
Ngân hàng thương mại cổ phần là loại hình ngân hàng được hình thành từ sự góp vốn của hai hoặc nhiều tổ chức, doanh nghiệp Các tổ chức và doanh nghiệp này chỉ được phép sở hữu một tỷ lệ cổ phần nhất định theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Danh sách ngân hàng Thương mại cổ phần tại Việt Nam hiện nay bao gồm 31 ngân hàng, nổi bật với những cái tên:
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank)
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (VCB)
Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB)
Ngân hàng liên doanh gà ngân hàng thương mại được thành lập với nguồn vốn từ hai bên, trong đó một bên là ngân hàng thương mại Việt Nam và bên còn lại là ngân hàng thương mại nước ngoài có trụ sở tại Việt Nam.
Phải kể đến những cái tên thuộc lĩnh vực này:
Ngân hàng liên doanh Indovina
Ngân hàng liên doanh Việt Nga
2.1.2.4 Ngân hàng 100% vốn nước ngoài
Ngân hàng 100% vốn nước ngoài là loại hình ngân hàng được thành lập hoàn toàn bằng vốn từ nước ngoài và được cấp phép hoạt động tại Việt Nam, tuân thủ theo các quy định pháp luật của nước này.
Hiện nay tại Việt Nam có 09 sự gia nhập của ngân hàng Thương mại quốc tịch nước ngoài được thống kê, một trong số đó gồm:
Thực trạng hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam những năm qua
2.2.1 Tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam trong những năm qua
Hình 2.1Kết quả kinh doanh qua các năm
Hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã duy trì mức tăng trưởng ấn tượng từ 18-24% trong giai đoạn 2016-2019 Tuy nhiên, năm 2020, do ảnh hưởng của dịch Covid-19, tỷ lệ tăng trưởng chỉ đạt 6.8%.
Hình 2.2 Cơ cấu doanh thu qua các năm
Thu nhập lãi thuần đang chuyển dịch sang thu nhập ngoài lãi do các ngân hàng giảm lãi suất cho vay theo chỉ thị của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, dẫn đến sự sụt giảm trong thu nhập lãi thuần Đồng thời, thu từ dịch vụ môi giới, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, cũng như thu từ hoạt động bảo hiểm tăng lên nhờ các thương vụ thành công giữa ngân hàng và công ty bảo hiểm, góp phần nâng cao thu nhập ngoài lãi.
2.2.1.2 Tổng tài sản và dư nợ
Hình 2.3 Tổng tài sản và dư nợ qua các năm
Tổng dư nợ tín dụng đã tăng trung bình 15% mỗi năm trong giai đoạn 2016-2020 Trong chín tháng đầu năm nay, tổng dư nợ tín dụng ghi nhận mức tăng 9.1% so với cuối năm 2020 và 16% so với quý 3 năm 2020.
Tổng tài sản của ngành ngân hàng đã có sự tăng trưởng đáng kể trong những năm qua Cụ thể, vào năm 2016, tổng tài sản đạt khoảng 5,600,000 tỷ đồng, và đến cuối tháng 9 năm 2021, con số này đã tăng gấp đôi, lên tới 10,200,000 tỷ đồng Điều này cho thấy trung bình mỗi năm, tổng tài sản của ngành ngân hàng tăng khoảng 12% trong giai đoạn từ 2016 đến 2020.
Hình 2.4 Quy mô các ngân hàng thương mại Việt Nam
Trong lĩnh vực ngân hàng, bốn ngân hàng hàng đầu luôn giữ vững vị trí dẫn đầu là BIDV, Vietinbank, VCB và MBB Tuy nhiên, thứ tự của các ngân hàng khác đang có sự biến động Đặc biệt, Techcombank ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, vươn lên vị trí thứ 5 về quy mô trong quý 3 năm 2021.
2.2.1.3 Cơ cấu tài sản và cấu trúc huy động vốn
Hình 2.5 Cơ cấu tài sản theo năm
Cơ cấu tài sản của các ngân hàng ổn định qua các năm, với cho vay khách hàng chiếm tỷ lệ cao nhất khoảng 65% Tiếp theo, chứng khoán đầu tư chiếm từ 13-17%, trong khi tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng khác duy trì ở mức 10%.
Hình 2.6 Cấu trúc huy động vốn
Kênh huy động chính hàng năm của ngân hàng chủ yếu đến từ tiền gửi của khách hàng, với tỷ lệ trung bình trong 5 năm qua đạt 76% tổng tài sản hàng năm Đồng thời, tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng khác cũng duy trì ổn định ở mức 11% hàng năm.
Hình 2.7 Tăng trưởng tiền gửi
Lượng tiền gửi khách hàng đã tăng trưởng ổn định khoảng 14% mỗi năm Tuy nhiên, do ảnh hưởng của dịch COVID-19, mức tăng trưởng này đã giảm xuống chỉ còn 6,5% trong 9 tháng đầu năm 2021.
Hình 2.8 Tỷ lệ nợ xấu
Từ năm 2016 đến cuối năm 2019, tỷ lệ nợ xấu (NPL) và nợ nhóm 2 đã giảm, cho thấy sự cải thiện chất lượng tài sản của ngân hàng Tuy nhiên, từ đầu năm 2020 đến nay, do áp lực từ nền kinh tế và diễn biến phức tạp của dịch bệnh, tỷ lệ nợ xấu và nợ nhóm 2 có xu hướng tăng trở lại, mặc dù vẫn được duy trì trong ngưỡng an toàn.
Theo Thông tư 14/2021/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí và giữ nguyên nhóm nợ để hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch COVID-19 Đặc biệt, ngân hàng cần trích 30% dự phòng cho phần dư nợ tái cơ cấu vào cuối năm 2021 và 100% trong hai năm tiếp theo.
Việc ngân hàng chủ động trích lập dự phòng hàng năm, đặc biệt trong thời gian gần đây, thể hiện sự chuẩn bị trước những rủi ro kinh tế trong tương lai, đồng thời giúp giảm áp lực lên kết quả kinh doanh trong các năm tiếp theo.
Tỉ lệ đầu tư tài sản cố định trên tổng tài sản của các ngân hàng đã giảm trong 9 tháng đầu năm 2021, cho thấy sự chuyển mình trong chiến lược đầu tư Mặc dù tổng tài sản cố định không có nhiều biến động qua các năm, nhưng điều này phản ánh xu hướng chuyển đổi sang ngân hàng số của nhiều tổ chức tài chính.
ROA cung cấp cho nhà đầu tư thông tin về các khoản lãi được tạo ra từ lượng vốn đầu tư (Tài sản có).
ROE là thước đo chính xác để đánh giá một đồng vốn bỏ ra (vốn chủ sở hữu) và tích lũy tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận
Từ năm 2016 đến 2020, việc tăng vốn đều đặn đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự tăng trưởng lợi nhuận của các ngân hàng trong giai đoạn 2016-2019 Tuy nhiên, vào năm 2020, tốc độ tăng trưởng này đã chậm lại do ảnh hưởng của dịch bệnh.
Tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM) là chỉ số quan trọng phản ánh sự chênh lệch giữa thu nhập từ lãi và chi phí, giúp đánh giá khả năng sinh lời của ngân hàng Hệ số NIM cho thấy mức độ hiệu quả trong việc quản lý nguồn vốn và đầu tư của ngân hàng, đồng thời cho biết ngân hàng đang hưởng lợi từ sự chênh lệch lãi suất giữa huy động vốn và tín dụng thanh toán như thế nào.
Tỷ lệ NIM toàn ngành giữ ổn định ở mức 3-3.3% trong giai đoạn 2016-2020 Mặc dù bị ảnh hưởng bởi Covid-19, tỷ lệ NIM trong năm 2020 vẫn đạt 3.34%, chỉ giảm nhẹ so với mức 3.37% của năm 2019 Trong số 27 ngân hàng, có 12 ngân hàng ghi nhận tỷ lệ NIM vượt trên mức trung bình toàn ngành.
Đánh giá hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam
2.3.1 Khó khăn trong đại dịch Covid-19
Đại dịch COVID-19 bùng phát từ năm 2020 đã làm gia tăng số ca bệnh trên toàn cầu, buộc nhiều chính phủ phải áp dụng lệnh phong tỏa dài hạn để ngăn chặn virus lây lan Hệ quả của các biện pháp này đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế nhiều quốc gia, trong đó có Việt Nam Ngành Ngân hàng đối mặt với nhiều thách thức, lợi nhuận giảm sút và nợ xấu gia tăng Theo Tổng cục Thống kê, GDP của ngành tài chính - ngân hàng - bảo hiểm năm 2020 chỉ đạt 6,7%, thấp hơn đáng kể so với mức 8,62% của năm 2019 do tác động tiêu cực của dịch bệnh.
Hình 2.11 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động của hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011 – 2020
Theo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tổng vốn huy động toàn hệ thống tính đến ngày 21/12/2020 tăng 12,87% so với cùng kỳ năm 2019 Mặc dù hệ thống ngân hàng có tính thanh khoản tốt và sẵn sàng đáp ứng nhu cầu tín dụng, nhưng do tác động của dịch bệnh, nhu cầu tín dụng thấp đã khiến nhiều ngân hàng thương mại phải mua tín phiếu NHNN với lãi suất thấp Từ cuối quý II/2020, lãi suất liên ngân hàng giảm xuống gần 0%, gây áp lực giảm lãi suất huy động cho các ngân hàng thương mại Mặc dù vốn huy động có giảm, nhưng vẫn cao hơn so với cùng kỳ năm 2019.
Hình 2.12 Tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011 – 2020 (%)
Trong năm 2020, tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt khoảng 10,14% so với năm 2019, theo Tổng cục Thống kê Mặc dù con số này cho thấy sự phát triển, nhưng đây vẫn là mức tăng trưởng thấp nhất trong 7 năm qua, từ năm 2013 đến 2020.
Trong năm 2020, NHNN đã thực hiện 3 lần điều chỉnh lãi suất điều hành, giảm tổng cộng 1,5-2%/năm Những ưu đãi từ NHNN và hỗ trợ của chính phủ như hoãn nộp thuế, giảm lãi suất, và yêu cầu các NHTM giảm lãi suất cho doanh nghiệp bị ảnh hưởng bởi đại dịch đã góp phần vào sự tăng trưởng tín dụng nhẹ của các ngân hàng so với cùng kỳ năm trước.
Hình 2.13 Tỷ lệ dư nợ cho vay/tổng tiền gửi các tháng trong năm 2020 Đơn vị: %
Tỷ lệ cho vay so với tổng tiền gửi của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam đã giảm từ 73,81% vào tháng 3/2020 xuống 71,93% vào cuối năm 2020, chủ yếu do tác động tiêu cực của đại dịch COVID-19 và các biện pháp phong tỏa, cách ly xã hội Hơn nữa, 23% tổng dư nợ của toàn bộ khu vực ngân hàng đang đối mặt với nguy cơ cao về khả năng mất khả năng trả nợ của khách hàng do ảnh hưởng của dịch bệnh (World Bank, 2020).
Theo Thông tư số 22/2019/TT-NHNN, tỷ lệ cho vay so với tổng tiền gửi tối đa của các tổ chức tín dụng là 85% Tuy nhiên, trong năm 2020, tỷ lệ này chỉ đạt dưới 75%, đánh dấu mức thấp kỷ lục trong nhiều năm qua.
Tăng trưởng huy động vốn tại Việt Nam hiện cao hơn so với tăng trưởng tín dụng, điều này khiến mọi hoạt động trong nền kinh tế chậm lại và dẫn đến giảm lợi nhuận của các ngân hàng thương mại (NHTM) Tín dụng vẫn là nguồn thu truyền thống chủ yếu của hầu hết các ngân hàng, trong khi nguồn thu từ dịch vụ và phí cũng đang giảm Các chính sách hỗ trợ như miễn giảm lãi vay nhằm chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp và khách hàng cá nhân đã góp phần làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Mặc dù chịu ảnh hưởng nặng nề từ đại dịch COVID-19, đặc biệt là đợt bùng phát thứ tư, ngành Ngân hàng đã thể hiện sự chủ động và linh hoạt, giúp vượt qua năm 2021 với nhiều thành tựu nổi bật, tích cực hỗ trợ doanh nghiệp và người dân trong bối cảnh khó khăn do dịch bệnh.
Chính phủ Việt Nam đã kịp thời triển khai các biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp và người dân bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh, với việc dành 5% ngân sách năm 2020 cho ngân sách dự phòng thảm họa, giúp ứng phó hiệu quả mà không cần tăng vay nợ (World Bank, 2020) Đồng thời, chính phủ cũng nhanh chóng cắt giảm thủ tục hành chính và giảm phí tại các đầu mối vận tải, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động giao thương.
Việt Nam đã tăng cường ứng dụng công nghệ số thông qua cải cách các cổng thông tin dịch vụ công quốc gia và thủ tục hành chính điện tử Ngân hàng Nhà nước (NHNN) liên tục giảm lãi suất điều hành để hỗ trợ thanh khoản cho tổ chức tín dụng, giúp doanh nghiệp và người dân vượt qua khó khăn NHNN cũng đã hướng dẫn các tổ chức tín dụng cải cách thủ tục hành chính, rút ngắn thời gian xét duyệt hồ sơ vay và nâng cao khả năng tiếp cận vốn Thêm vào đó, gói hỗ trợ tín dụng trị giá 250.000 tỷ đồng từ các ngân hàng thương mại cam kết cung cấp lãi suất thấp hơn 2%/năm so với trước dịch, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân phục hồi sản xuất kinh doanh.
Trong ba quý đầu năm 2022, có bảy ngân hàng đạt lợi nhuận trước thuế trên 10.000 tỉ đồng, bao gồm Vietcombank với 24.940 tỉ đồng, Techcombank 20.800 tỉ đồng, VPBank 19.840 tỉ đồng, MBBank 18.190 tỉ đồng, BIDV 17.680 tỉ đồng, VietinBank 15.760 tỉ đồng và ACB 13.500 tỉ đồng.
Theo báo cáo ngành ngân hàng mới đây từ Công ty Chứng khoán SSI, tỉ lệ nợ xấu dự kiến sẽ tăng trong nửa cuối năm 2022 do các khoản vay tái cơ cấu hết hạn Tuy nhiên, chất lượng tín dụng vẫn có khả năng được kiểm soát tốt.
Khảo sát của Vietnam Report cho thấy, ngành Ngân hàng đã vượt qua nhiều thách thức từ đại dịch COVID-19, đặc biệt là đợt bùng phát lần thứ tư Nhờ sự chủ động và linh hoạt, ngành này đã có những điểm sáng nổi bật trong năm 2021, tích cực hỗ trợ doanh nghiệp và người dân trong bối cảnh khó khăn do dịch bệnh.
Ngành Ngân hàng đã tập trung tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp và người dân bị ảnh hưởng bởi đại dịch COVID-19 bằng cách triển khai nhiều giải pháp tài chính hiệu quả Các biện pháp này bao gồm cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi suất và phí, cũng như giữ nguyên nhóm nợ tại các tổ chức tín dụng Đặc biệt, ngân hàng đã áp dụng chính sách giảm lãi suất cho vay, triển khai chương trình cho vay trả lương ngừng việc và hỗ trợ phục hồi sản xuất, cùng với các giải pháp miễn, giảm phí dịch vụ thanh toán để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho sản xuất và kinh doanh.
Các ngân hàng thương mại đã tích cực hỗ trợ người dân và doanh nghiệp bị ảnh hưởng bởi dịch COVID-19 thông qua nhiều biện pháp khác nhau Tính đến cuối tháng 7/2022, các ngân hàng đã cơ cấu lại thời hạn nợ và giữ nguyên nhóm nợ cho 1,1 triệu khách hàng với tổng số tiền lên tới 722 nghìn tỷ đồng Đồng thời, họ cũng miễn giảm lãi suất và giữ nguyên nhóm nợ cho 565 nghìn khách hàng với số tiền 92,4 nghìn tỷ đồng.
Kết luận chương 2
Chương 2 đã cung cấp cái nhìn rõ ràng về tình hình hoạt động của hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong những năm qua, đặc biệt là tác động của đại dịch Covid-19 đối với hệ thống này và những kết quả đạt được trong bối cảnh khó khăn.
Triển vọng ngành Ngân hàng trong tương lai phụ thuộc vào khả năng kiểm soát dịch bệnh COVID-19 và tốc độ phục hồi kinh tế Nếu nền kinh tế phục hồi nhanh chóng, khả năng hấp thụ vốn sẽ tăng, dẫn đến việc hệ thống ngân hàng cung ứng vốn hiệu quả hơn Kết quả là chất lượng tài sản và thu nhập của ngân hàng sẽ được cải thiện.
THỰC TRẠNG ỨNG DỤNG FINTECH TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM
Fintech và ứng dụng fintech trong hệ thống ngân hàng thương mại
Công nghệ tài chính (Fintech) là việc ứng dụng công nghệ tiên tiến nhằm cải thiện và nâng cao chất lượng dịch vụ tài chính truyền thống.
Fintech đã xuất hiện từ những năm 1850, nhưng chỉ đến khi cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 diễn ra, thuật ngữ này mới thu hút được sự chú ý của công chúng.
Ban đầu, Fintech chỉ đơn thuần là công nghệ lưu trữ dữ liệu cho các tổ chức tài chính thương mại Tuy nhiên, trong bối cảnh cuộc cách mạng 4.0, thuật ngữ này đã mở rộng để bao gồm nhiều dịch vụ tiếp cận khách hàng như ngân hàng di động, đầu tư trực tuyến, ví điện tử, cho vay ngang hàng, tiền mã hóa Bitcoin, gọi vốn trực tuyến, thanh toán và chuyển tiền tự động, quản lý tài chính cá nhân, quản trị đầu tư, bảo hiểm và quản trị rủi ro.
3.1.2 Mối quan hệ giữa Fintech và hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay
Các công ty và sản phẩm fintech đang phát triển mạnh mẽ trên toàn cầu, đặc biệt là ở Mỹ và Trung Quốc, nhờ vào sự phổ biến của điện thoại di động trong giới trẻ Người trẻ ngày càng cởi mở với công nghệ mới, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính Do đó, những quốc gia có công nghệ phát triển và dân số trẻ lớn như Trung Quốc, Ấn Độ, Anh, Brazil, Úc và Việt Nam là những nơi dẫn đầu trong việc sử dụng fintech Việt Nam được xem là thị trường tiềm năng cho fintech, với gần 100 triệu dân, 60% sử dụng smartphone và 143,3 triệu số thuê bao Hơn nữa, 66% dân số sử dụng internet, trong đó có 64% là người dùng mạng xã hội.
Các công ty fintech nắm giữ lợi thế về công nghệ, ý tưởng đổi mới và tổ chức linh hoạt, nhưng thường gặp khó khăn trong việc mở rộng đối tượng khách hàng và xây dựng uy tín thương hiệu để phát triển nhanh chóng Ngược lại, các ngân hàng sở hữu dữ liệu khách hàng phong phú, thương hiệu lâu đời và tài chính vững mạnh, nhưng thường không dễ dàng áp dụng các công nghệ tiên tiến do quy trình hoạt động cũ kỹ.
Sự hợp tác giữa fintech và ngân hàng không chỉ mang lại lợi ích cho cả hai bên mà còn thúc đẩy sự phát triển của cả ngành fintech lẫn hệ thống tài chính, đưa chúng lên những tầm cao mới.
Lĩnh vực Fintech tại Việt Nam bắt đầu phát triển từ năm 2008 với chỉ 9 doanh nghiệp cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán được cấp phép, nhưng hiện nay đã tăng lên khoảng 150 công ty Mặc dù mới xuất hiện hơn 10 năm, Fintech đã làm thay đổi cách thức giao dịch truyền thống, mang lại nhiều tiện ích và mở ra tiềm năng lớn trong việc nâng cao khả năng tiếp cận tài chính Khi tận dụng hiệu quả công nghệ tài chính, chất lượng dịch vụ được cải thiện rõ rệt, đồng thời tạo ra các mô hình kinh doanh mới, thay đổi kênh phân phối và các sản phẩm dịch vụ tài chính truyền thống như mobile banking.
QR code, ví điện tử, ngân hàng số … bởi độ chính xác và nhanh nhạy của những phần mềm thông minh thực sự vượt trội.
3.1.3 Các sản phẩm ứng dụng Fintech tại thị trường ngân hàng Việt Nam hiện nay
Tại Việt Nam, ba lĩnh vực tài chính ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn nhất từ Fintech bao gồm thanh toán điện tử, cho vay tiêu dùng và quản lý tài chính cá nhân.
Theo báo cáo FinTech toàn cầu 2017 từ PwC, 84% khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán, 68% dùng chuyển tiền điện tử, 60% cho tài chính cá nhân và 56% cho vay cá nhân Điều này cho thấy nhu cầu cao trong lĩnh vực thanh toán, trong khi bảo hiểm và quản lý tài sản vẫn còn nhiều tiềm năng phát triển.
Tiến bộ trong lĩnh vực Fintech đang tạo ra những thay đổi mạnh mẽ trong cấu trúc và hoạt động của hệ thống ngân hàng, cung cấp nhiều dịch vụ hiện đại Fintech phát triển các dịch vụ tài chính như Internet Banking, Mobile Banking và ví điện tử, giúp khách hàng dễ dàng sử dụng dịch vụ ngân hàng hiện đại và tiết kiệm chi phí giao dịch.
Nhiều ngân hàng Việt Nam đã triển khai dịch vụ số hóa hiện đại, như NHTMCP Tiên Phong (TPBank) với LiveBank, cho phép mở tài khoản chỉ bằng dấu vân tay và công nghệ sinh trắc học để nâng cao bảo mật NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) đã phát triển ứng dụng ngân hàng số Timo, trong khi NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) giới thiệu không gian ngân hàng số Digital Lab Ngoài ra, NHTMCP Quân đội (MB) cũng cung cấp ứng dụng trợ lý ảo ChatBot phục vụ khách hàng 24/7 trên mạng xã hội.
Hiện nay, các NHTM đều theo xu thế ứng dụng Fintech trong thanh toán cụ thể là cổng thanh toán trực tuyến, ví điện tử, thanh toán di động…
Để thực hiện thanh toán trực tuyến, người tiêu dùng cần đăng ký tài khoản trên một dịch vụ trung gian và liên kết tài khoản đó với ngân hàng Hiện nay, có nhiều cổng thanh toán uy tín như OnePay và VTCPay để hỗ trợ quá trình này.
OnePay cung cấp giải pháp thanh toán trực tuyến cho doanh nghiệp thông qua website, email hoặc Tel/Fax Hệ thống này hỗ trợ thanh toán bằng thẻ quốc tế như Visa, MasterCard, Amex, JCB và thẻ nội địa của các ngân hàng Việt Nam.
Thanh toán bằng ví điện tử
Người tiêu dùng cần sở hữu ví điện tử như Momo, Timo, Zalopay, ShopeePay, VCash để thực hiện thanh toán trực tuyến trên các website chấp nhận hình thức này Ví điện tử có thể kết nối với tài khoản ngân hàng, cho phép chuyển tiền dễ dàng Người dùng có thể nạp tiền vào ví qua tiền mặt hoặc chuyển khoản, với chi phí sử dụng thấp và thường miễn phí đăng ký dịch vụ LienVietPostBank cung cấp dịch vụ Ví Việt, cho phép khách hàng thực hiện gửi, rút tiền mặt, chuyển khoản, thanh toán hàng hóa và sử dụng các dịch vụ khác qua internet và thiết bị di động.
Thanh toán bằng thiết bị di động thông minh
Hệ thống thanh toán qua điện thoại kết nối giữa các nhà cung cấp dịch vụ ngân hàng, viễn thông và người tiêu dùng, cho phép thanh toán trực tuyến dễ dàng mà không cần mang theo tiền mặt Người tiêu dùng có thể sử dụng dịch vụ Mobile Banking trên điện thoại thông minh để thanh toán khi mua sắm, với các ứng dụng như Sacombank Pay, Agribank và Vietcombank.
3.1.3.2 Hoạt động cho vay tiêu dùng
Hiện nay, sự cạnh tranh trên lĩnh vực tài chính tiêu dùng cá nhân không chỉ của
Hoạt động ứng dụng Fintech tại thị trường ngân hàng thương mại Việt Nam hiện
3.2.1 Thực trạng hoạt động ứng dụng Fintech trên thị trường ngân hàng Việt Nam
Lĩnh vực Fintech tại Việt Nam đã có sự phát triển mạnh mẽ trong những năm gần đây nhờ vào việc áp dụng các giao thức kỹ thuật số trong kinh doanh, sự bùng nổ của thương mại điện tử và quyết tâm của Chính phủ trong việc thúc đẩy thanh toán kỹ thuật số.
Số lượng công ty Fintech tại Việt Nam đã tăng gấp 4 lần trong 6 năm qua, từ 39 công ty năm 2015 lên hơn 150 công ty vào năm 2021, hoạt động trong nhiều lĩnh vực như trung gian thanh toán, cho vay ngang hàng và công nghệ chuỗi khối Giá trị giao dịch trong thị trường Fintech Việt Nam cũng tăng ấn tượng, từ 4,4 tỷ USD năm 2017 lên 12,9 tỷ USD năm 2021 Các nhà đầu tư tiếp tục lạc quan về tiềm năng phát triển của Fintech tại Việt Nam, đầu tư hàng chục triệu USD vào các công ty khởi nghiệp Năm 2021, Việt Nam đứng thứ ba trong ASEAN về nguồn vốn tài trợ cho Fintech với 375 triệu USD, chiếm 11% tổng vốn đầu tư của 6 nền kinh tế hàng đầu khu vực.
Việt Nam đang chứng kiến sự bùng nổ trong thanh toán số và thương mại điện tử giữa bối cảnh phức tạp của đại dịch Covid-19, với thanh toán điện tử tăng 75% và tổng giá trị giao dịch tăng 124% trong quý 4 năm 2021 so với cùng kỳ năm 2020, theo Báo cáo Fintech Việt Nam của Fintech News Singapore (2021) Các công ty Fintech ghi nhận mức tăng trưởng vượt bậc, đặc biệt là ví MoMo với giá trị thanh toán gần gấp đôi sau một năm Tần suất giao dịch thương mại điện tử cũng gia tăng, với tổng doanh thu từ các ứng dụng mua sắm đạt 14,5 tỷ USD trong quý 4 năm 2021, tăng 34% so với quý trước.
Hình 3.14 Xếp hạng quốc gia về phát triển Fintech năm 2021
Theo bảng xếp hạng trung tâm Fintech toàn cầu năm 2021, Việt Nam đứng thứ 70 thế giới về điểm số Fintech, với thành phố Hồ Chí Minh và Hà Nội lần lượt xếp hạng cao trong lĩnh vực này.
Việt Nam đã đạt được vị trí 28 và 33 trong khu vực châu Á - Thái Bình Dương, phản ánh sự phát triển vượt bậc của thị trường Fintech non trẻ tại đây Thành quả này là minh chứng cho những nỗ lực và tiến bộ đáng khích lệ trong ngành công nghiệp tài chính công nghệ của Việt Nam trong thời gian gần đây.
Hình 3.15 Đóng góp của các dịch vụ trong lĩnh vực Fintech tại Việt Nam năm 2021
Dịch vụ thanh toán và cho vay ngang hàng đang chiếm ưu thế trong thị trường Fintech Việt Nam, với tổng tỷ trọng gần 50% Trong khi đó, các dịch vụ như quản lý tài sản, dữ liệu/chấm điểm tín dụng, và bảo hiểm vẫn còn ở giai đoạn phát triển ban đầu Theo Hình 3.2, thanh toán điện tử dẫn đầu với tỷ trọng 31%, nhờ vào quy mô dân số lớn, sự hỗ trợ từ Chính phủ cho nền kinh tế không dùng tiền mặt, và tỷ lệ sử dụng Internet cùng di động cao tại Việt Nam.
Các công ty Fintech trong lĩnh vực thanh toán đang thu hút nhiều nguồn vốn đầu tư, điều này phản ánh quy luật chung của các thị trường Fintech ở giai đoạn đầu phát triển Dự báo từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho thấy giá trị thanh toán qua thiết bị di động tại Việt Nam sẽ tăng gần 4 lần, từ 16 tỷ USD vào năm 2016 lên 70,9 tỷ USD vào năm 2025.
Năm 2021, báo cáo khảo sát của NHNN cho thấy hầu hết các công ty Fintech tại Việt Nam vẫn ở giai đoạn phát triển sơ khởi với quy mô nhỏ Cụ thể, 47% các công ty đang khởi động kinh doanh nhưng chưa đạt điểm hòa vốn, 28% đã ra mắt sản phẩm khả thi tối thiểu (MVP) và có doanh thu trong sáu tháng gần nhất, 13% đang phát triển mô hình kinh doanh, 9% đã đạt lợi nhuận, và 3% vẫn đang chứng minh ý tưởng mà chưa có doanh thu.
Theo thống kê, 94% ngân hàng thương mại Việt Nam đã đầu tư vào chuyển đổi số, trong đó 40% ngân hàng đã xác định chuyển đổi số là tầm nhìn chiến lược trong 5 năm tới.
10 năm tới Cơ hội chuyển đổi số của các ngân hàng thương mại đang mở rộng
Ngân hàng đang dẫn đầu trong việc chuyển đổi số nhằm thích ứng với cuộc cách mạng công nghiệp 4.0, tạo ra lợi thế cạnh tranh và phát triển bền vững Theo "Kế hoạch chuyển đổi số ngành ngân hàng đến năm 2025, định hướng đến năm 2030" của NHNN, mục tiêu đến năm 2025 là có 60% tổ chức tín dụng đạt tỷ trọng doanh thu từ kênh số trên 30%.
Năm 2021 đánh dấu một bước tiến quan trọng trong ngành Ngân hàng với sự bùng nổ thanh toán điện tử và áp dụng eKYC từ ngày 5/3/2021 Trong bối cảnh dịch bệnh, các lĩnh vực như y tế, an sinh xã hội, sản xuất, giáo dục và tài chính đã phải chuyển đổi số và sử dụng các kênh trực tuyến để giảm thiểu gián đoạn Sự gia tăng kỳ vọng của khách hàng cùng với bối cảnh cạnh tranh đã tạo ra nhu cầu chuyển đổi số mạnh mẽ trong ngành.
Khảo sát của Vietnam Report cho thấy 83,7% khách hàng từ 24-44 tuổi sử dụng dịch vụ của ít nhất 2 ngân hàng khác nhau để đáp ứng nhu cầu đa dạng Trong năm qua, 9,3% khách hàng đã mở tài khoản tại ngân hàng mới và gần 7% đã chuyển sang ngân hàng số (neobank), cho thấy nhu cầu trải nghiệm cao của giới trẻ Họ không chỉ mong muốn một ngân hàng đáp ứng tất cả nhu cầu mà còn tìm kiếm sự tích hợp từ nhiều nhà cung cấp dịch vụ Các công ty Fintech, với vai trò là những thành viên mới trên thị trường tài chính, đang gia tăng cạnh tranh bằng cách cung cấp dịch vụ hiệu quả hơn và mở rộng nhóm người dùng cho các dịch vụ này.
Các công ty Fintech sẽ không thay thế ngân hàng trong các chức năng chính của chúng, mà chỉ chuyển đổi cách thức hoạt động Chức năng trung gian của ngân hàng vẫn giữ vai trò quan trọng trong thị trường tài chính, nhưng sẽ được thực hiện qua Internet và các nền tảng trực tuyến, đồng thời khai thác dữ liệu lớn để xử lý thông tin hiệu quả hơn Sự phát triển mạnh mẽ của các công ty Fintech đã thúc đẩy ngân hàng nâng cấp năng lực và chuyển đổi để cạnh tranh và tham gia vào các lĩnh vực mới.
Do đó, sự xuất hiện và phát triển của các công ty Fintech có cả tác động tích cực lẫn tiêu cực tới hệ thống ngân hàng thương mại.
Các công ty Fintech đang thúc đẩy ngân hàng thương mại chuyển đổi số mạnh mẽ để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng và khắt khe của khách hàng Sự gia nhập của các công ty này với lợi thế công nghệ buộc ngân hàng phải cải thiện hiệu suất hoạt động và trải nghiệm khách hàng, từ đó thu hút khách hàng mới và tạo ra lợi thế cạnh tranh.
3.2.2.2 Tận dụng được các công nghệ hiện đại nhất hiện nay
Ngân hàng có thể tận dụng công nghệ Fintech để cải tiến dịch vụ tài chính, đặc biệt là trong bối cảnh hiện nay khi các ngân hàng đang tích cực áp dụng công nghệ tiên tiến Việc sử dụng trí tuệ nhân tạo (AI), học máy (ML), phân tích dữ liệu nâng cao, công nghệ sổ cái phân tán (DLT), điện toán đám mây và giao diện lập trình ứng dụng (APIs) giúp ngân hàng cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính sáng tạo hơn.
Kết luận chương 3
Chương 3 đã cho chúng ta thấy những dịch vụ tài chính dựa trên nền tảng công nghệ Fintech mang lại nhiều tiện ích, mở ra tiềm năng lớn trong việc nâng cao khả năng tiếp cận tài chính Khi tận dụng tốt Fintech, chất lượng dịch vụ cũng tăng lên rõ rệt, tạo ra mô hình kinh doanh mới thay đổi kênh phân phối và các sản phẩm dịch vụ tài chính truyền thống như: mobile banking, QR code, ví điện tử, ngân hàng số … bởi độ chính xác và nhanh nhạy của những phần mềm thông minh thực sự vượt trội Cùng với đó là thực trạng ứng dụng Fintech trong hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay, tác động tích cực và tiêu cực của chúng đến hệ thống ngân hàng.