TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ TRƯỜNG KINH TẾ NHÓM 02_KT354/01 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV CHUYÊN ĐỀ MÔN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG
GIỚI THIỆU
ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong cung cấp dịch vụ tài chính và thúc đẩy phát triển kinh tế, hoạt động như trung gian tài chính kết nối người thiếu vốn với người thừa vốn Tuy nhiên, khi mở rộng quy mô, tỷ lệ nợ xấu gia tăng, làm giảm hiệu quả hoạt động và ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng Nợ xấu không chỉ cản trở khả năng đầu tư mà còn có thể suy yếu hệ thống tài chính quốc gia, dẫn đến khủng hoảng tài chính nếu không được kiểm soát Trong bối cảnh kinh tế thế giới đối mặt với nhiều thách thức như lạm phát cao và tăng trưởng yếu, Việt Nam cũng chú trọng xử lý các tác động từ quốc tế Ngân hàng Nhà nước đã giảm lãi suất và chỉ đạo tiết giảm chi phí để hỗ trợ doanh nghiệp, nhưng lãi suất cho vay vẫn cao, làm tăng tình trạng nợ xấu do ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người vay.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), một trong bốn ngân hàng lớn nhất cả nước, đang phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc kiểm soát và xử lý nợ xấu Phân tích thực trạng nợ xấu tại BIDV trong giai đoạn hiện tại sẽ giúp xác định nguyên nhân, mức độ và xu hướng nợ xấu, từ đó đưa ra các giải pháp cải thiện chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu quả hoạt động và đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng Do đó, đề tài “Phân tích thực trạng nợ xấu tại ngân hàng BIDV” được lựa chọn để nghiên cứu.
MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
Phân tích thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) trong giai đoạn 2021 - 2023 và 06 tháng đầu năm 2024 cho thấy nhiều thách thức trong việc kiểm soát nợ xấu Để hạn chế và quản lý hiệu quả nợ xấu ngân hàng, cần đề xuất các giải pháp như nâng cao năng lực phân tích tín dụng, cải thiện quy trình thu hồi nợ, và tăng cường công tác đào tạo nhân viên Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý nợ xấu cũng là một yếu tố quan trọng giúp BIDV nâng cao hiệu quả hoạt động.
Phân tích thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
2 Đánh giá tình hình nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển
Việt Nam (BIDV) Đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiện nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV).
PHẠM VI NGHIÊN CỨU
Bài báo cáo được thực hiện tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
1.3.2 Thời gian Đề tài sử dụng số liệu thu thập từ Báo cáo tài chính của 3 năm: 2021, 2022, 2023 và 6 tháng đầu năm 2024 của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển
Việt Nam Đề tài được thực hiện từ tháng 09/2024 đến tháng 10/2024
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng nợ xấu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam dựa trên những cơ sở số liệu và tài liệu do ngân hàng công bố trên các báo cáo và đăng tải trên trang website của ngân hàng
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1.1 Ngân hàng thương mại và hoạt động của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng số 32/2024/QH15, với mục tiêu chính là tạo ra lợi nhuận.
2.1.1.2 Hoạt động của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh được pháp luật quy định, chủ yếu thực hiện các hoạt động như nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ thanh toán và các dịch vụ kinh doanh khác.
Vốn là yếu tố thiết yếu cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, giúp thực hiện các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Trong đó, nghiệp vụ nhận tiền gửi đóng vai trò quan trọng, bao gồm việc nhận tiền từ tổ chức và cá nhân dưới các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, và phát hành chứng chỉ tiền gửi Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2024, hoạt động này phải đảm bảo hoàn trả đầy đủ tiền gốc và lãi theo thỏa thuận với người gửi tiền.
Khả năng cho vay của ngân hàng đối với khách hàng là yếu tố then chốt cho sự tồn tại và phát triển của tổ chức tài chính này Cấp tín dụng được hiểu là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng, thư tín dụng và các nghiệp vụ tín dụng khác theo quy định của pháp luật.
Cung ứng dịch vụ thanh toán bao gồm việc cung cấp các phương tiện thanh toán như séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu và thẻ ngân hàng cho khách hàng thông qua tài khoản thanh toán Theo Khoản 14 Điều 4 của Luật Các tổ chức tín dụng 2024, những nghiệp vụ này không chỉ phục vụ nhu cầu của khách hàng mà còn tạo ra nguồn thu nhập cho ngân hàng.
Nợ xấu là một thuật ngữ phổ biến toàn cầu, nhưng cách hiểu về nó có thể khác nhau tùy thuộc vào từng quốc gia và góc nhìn của các chủ thể trong nền kinh tế.
Theo Ngân hàng Thế giới, nợ xấu được định nghĩa là khoản nợ mà người vay hoặc doanh nghiệp không đủ khả năng thanh toán, dẫn đến những ảnh hưởng tiêu cực đối với ngân hàng hoặc tổ chức tài chính cho vay.
Theo Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), một khoản cho vay được xem là không sinh lời (nợ xấu) khi các khoản thanh toán lãi và/hoặc gốc đã quá hạn 90 ngày, hoặc khi các khoản thanh toán lãi đã được tái cơ cấu hoặc gia hạn nợ sau 90 ngày Ngoài ra, những khoản thanh toán dưới 90 ngày nhưng có dấu hiệu nghi ngờ về khả năng trả nợ đầy đủ cũng được coi là nợ xấu.
Theo Thông tư 31/2024/TT-NHNN, nợ xấu (NPL) được xác định là các khoản nợ xấu đang được hạch toán trong bảng cân đối kế toán, cụ thể là nợ xấu nội bảng Nợ xấu này bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5, trong đó có nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn.
Nợ xấu được xác định dựa trên hai yếu tố chính: thứ nhất, nợ quá hạn thanh toán cả gốc và lãi từ 90 ngày trở lên; thứ hai, có sự nghi ngờ về khả năng trả nợ của người vay.
Theo khoản 1 điều 10 Thông tư số 31/2024/TT-NHNN, các ngân hàng và tổ chức tín dụng phi ngân hàng phải phân loại nợ thành 05 nhóm, trừ các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng Nhóm 1 được gọi là nợ đủ tiêu chuẩn.
(i) Khoản nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn;
Khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày, được đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi, và có khả năng thu hồi đúng hạn là những yếu tố quan trọng Nợ này được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại khoản 2 Nhóm 2, hay còn gọi là nợ cần chú ý, bao gồm các khoản nợ có dấu hiệu rủi ro cần được theo dõi chặt chẽ.
(i) Khoản nợ quá hạn đến 90 ngày, trừ khoản nợ quy định tại điểm a(ii) Khoản này, khoản 3 Điều này;
(ii) Khoản nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu còn trong hạn, trừ khoản nợ quy định tại điểm b khoản 2, khoản 3 Điều này;
(iii) Khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại khoản 2, khoản 3 Điều này; c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
(i) Khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày, trừ khoản nợ quy định tại khoản 3 Điều này;
(ii) Khoản nợ gia hạn nợ lần đầu còn trong hạn, trừ khoản nợ quy định tại điểm b khoản 2, khoản 3 Điều này;
Khoản nợ sẽ được miễn hoặc giảm lãi nếu khách hàng không có khả năng thanh toán lãi đầy đủ theo thỏa thuận, ngoại trừ các khoản nợ được quy định tại khoản 3 của Điều này.
Khoản nợ không thể thu hồi trong vòng 30 ngày kể từ ngày ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng phi ngân hàng ký văn bản thu hồi khoản nợ sẽ được xem xét theo các trường hợp cụ thể.
- Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 3, 4, 5, 6 Điều 134 Luật Các tổ chức tín dụng;
- Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4 Điều 135 Luật Các tổ chức tín dụng;
- Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 5, 9 Điều 136 Luật Các tổ chức tín dụng;
(v) Khoản nợ trong thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra, kiểm tra;
Khoản nợ phải thu hồi theo quyết định thu hồi nợ trước hạn của ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng phi ngân hàng là trường hợp khi khách hàng vi phạm thỏa thuận Nếu khoản nợ này chưa được thu hồi trong vòng 30 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi, ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng phi ngân hàng cần thực hiện các biện pháp cần thiết để thu hồi nợ.
(vii) Khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 2, khoản 3 Điều này;
(viii) Khoản nợ phải phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 4 Điều 8 Thông tư này; d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
(i) Khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, trừ khoản nợ quy định tại khoản
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Dữ liệu trong nghiên cứu này được thu thập từ các báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, bao gồm Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Bảng thuyết minh báo cáo tài chính.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Nghiên cứu này áp dụng phương pháp thống kê và so sánh nhằm phân tích thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
2.2.2.1 Phương pháp so sánh tuyệt đối
Phương pháp này thực hiện bằng cách lấy giá trị của các chỉ tiêu tại kỳ nghiên cứu và trừ đi giá trị tương ứng ở kỳ gốc Kết quả so sánh cho thấy sự chênh lệch về quy mô của các chỉ tiêu Công thức tính được áp dụng để xác định sự biến động này.
∆Y: Phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
Y1: Chỉ tiêu ở kỳ nghiên cứu
Thông qua quan sát ∆Y, có thể xác định xu hướng của các chỉ tiêu Nếu ∆Y > 0, các chỉ tiêu đang có dấu hiệu tích cực, ngoại trừ nợ quá hạn bình quân, khi đó rủi ro từ các khoản vay có thể gia tăng và cần được chú ý Ngược lại, nếu ∆Y < 0, điều này cho thấy các chỉ tiêu đang giảm và cần khắc phục ngay, nhưng đối với nợ quá hạn bình quân, ∆Y < 0 lại là tín hiệu tích cực.
2.2.2.2 Phương pháp so sánh tương đối
So sánh tương đối giúp xác định xu hướng và tốc độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó nắm bắt được kết cấu hiện tượng và độ biến động tương đối của các thành phần Công thức tính toán cho phép phân tích chính xác các biến động này.
∆Y: Chênh lệch của chỉ tiêu kỳ phân tích so với kỳ gốc
Y1: Chỉ tiêu kỳ phân tích
GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
KHÁI QUÁT CHUNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV)
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Tên giao dịch tiếng Việt: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển
Tên giao dịch tiếng Anh: Joint Stock Commercial Bank for Investment and
Vào ngày 26/4/1957, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Nghị định số 177/TTg, quyết định chuyển Vụ Cấp phát vốn Kiến thiết cơ bản thành Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam.
Bộ Tài chính chính thức thành lập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), với mô hình tổ chức ban đầu đơn giản gồm 8 bộ phận và 12 chi nhánh tại các tỉnh thành như Hà Nội, Hải Phòng, Bắc Ninh, và Thái Nguyên Ngày đầu, ngân hàng chỉ có khoảng 200 cán bộ, nhưng đến ngày 30 tháng 6 năm 2024, tổng số cán bộ công nhân viên của BIDV và các công ty con đã tăng lên 29.228 người.
BIDV, ngân hàng có lịch sử lâu đời nhất trong hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam, đã trải qua 65 năm hình thành và phát triển Hành trình của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam là một chặng đường đầy thử thách nhưng tự hào, gắn liền với các giai đoạn lịch sử bảo vệ và phát triển đất nước Trong suốt quá trình này, ngân hàng đã trải qua 4 lần thay đổi tên gọi, phản ánh sự phù hợp với từng thời kỳ phát triển của đất nước.
Từ năm 1957 đến 1981, Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam đã trải qua ba giai đoạn quan trọng: giai đoạn đầu phục vụ cho việc "kiến thiết" đất nước trong hòa bình; giai đoạn thứ hai vừa hỗ trợ xây dựng chủ nghĩa xã hội vừa đáp ứng nhu cầu trong cuộc chiến bảo vệ miền Bắc và giải phóng miền Nam; và giai đoạn cuối cùng sau khi cả nước thống nhất, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong công cuộc khôi phục đất nước sau chiến tranh, hướng tới phát triển chủ nghĩa xã hội.
Từ năm 1981 đến 1990, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam đã trải qua những thay đổi quan trọng trong cơ chế vận hành và phương thức hoạt động, chuyển từ hệ thống tài khóa - ngân sách “cấp phát” và cơ chế “bao cấp” sang một mô hình hoạt động mới.
Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam là một ngân hàng chuyên doanh, hoạt động trong lĩnh vực cấp phát, tín dụng và thanh toán, phục vụ cho các dự án đầu tư xây dựng cơ bản Ngân hàng có tư cách pháp nhân, con dấu riêng và được cấp vốn hoạt động ban đầu, đồng thời thực hiện hạch toán kinh doanh từ cơ sở và toàn hệ thống để hỗ trợ nền kinh tế.
Từ năm 1990 đến 2012, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã trải qua sự chuyển mình mạnh mẽ, không chỉ trong chức năng hoạt động mà còn trong vai trò đối với nền kinh tế BIDV đã chuyển từ việc chỉ đơn thuần “xây dựng” sang đầu tư để “tăng trưởng và thúc đẩy phát triển” Ngân hàng không chỉ cung cấp dịch vụ cho hoạt động xây dựng mà còn trở thành “động lực thúc đẩy phát triển” Kể từ năm 1996, BIDV đã từng bước xóa bỏ thế độc quyền trong lĩnh vực đầu tư.
Trong hoạt động ngân hàng, "độc canh tín dụng" thể hiện sự tập trung vào việc huy động vốn và phát triển đa dạng các loại hình dịch vụ Ngân hàng đang nỗ lực tăng tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ và kinh doanh tiền tệ, đồng thời đẩy mạnh phát triển các hoạt động ngân hàng bán lẻ.
Từ năm 2012, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã chuyển đổi từ ngân hàng 100% vốn Nhà nước sang ngân hàng thương mại cổ phần do Nhà nước chi phối, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong sự phát triển của ngân hàng Sự chuyển đổi này không chỉ thay đổi hình thức sở hữu từ Nhà nước sang bao gồm cả sở hữu tư nhân, mà còn dẫn đến sự thay đổi về cơ cấu sở hữu, hệ thống quản trị và phương thức vận hành Những cải cách này giúp BIDV tăng cường tính minh bạch, hoạt động hiệu quả hơn và nâng cao năng lực cạnh tranh, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế của đất nước.
Thương hiệu BIDV được tín nhiệm bởi các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp và cá nhân trong việc sử dụng dịch vụ tài chính ngân hàng BIDV đã nhận nhiều giải thưởng trong và ngoài nước, bao gồm việc nằm trong Top 2.000 Công ty lớn nhất thế giới (Forbes), Top 300 Thương hiệu ngân hàng giá trị nhất thế giới (Brand Finance), và Top 10 Doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam (Vietnam Report) Ngoài ra, BIDV còn được vinh danh là Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam và Ngân hàng SME tốt nhất Việt Nam bởi The Asian Banker.
& Finance) và nhiều giải thưởng uy tín khác
Trong suốt quá trình phát triển, BIDV đã khẳng định vị thế là một ngân hàng tiên phong trong việc thực hiện trách nhiệm xã hội "Vì cộng đồng", coi đây là một trong bốn sứ mệnh cốt lõi Các hoạt động an sinh xã hội của BIDV tập trung vào nhiều lĩnh vực quan trọng như giáo dục, y tế, xây dựng nhà đại đoàn kết, cứu trợ thiên tai, tặng quà Tết cho người nghèo, xây dựng cầu đường, hoạt động đền ơn đáp nghĩa và các chương trình an sinh xã hội tại nước ngoài, đặc biệt là tại Lào.
Công tác tài trợ An sinh xã hội của BIDV tại Campuchia và Myanmar đã mang lại hiệu quả đáng kể trong việc giảm nghèo bền vững và thực hiện các chương trình mục tiêu quốc gia về giáo dục và y tế Những nỗ lực này đã cải thiện tình trạng lạc hậu trong giáo dục, nâng cấp cơ sở vật chất trường học và trang thiết bị y tế, đồng thời cung cấp hàng trăm mái ấm cho người nghèo, giúp họ ổn định cuộc sống và yên tâm sản xuất.
Ngân hàng BIDV xác định sứ mệnh mang lại lợi ích tối ưu cho khách hàng, cổ đông, người lao động và cộng đồng Với tầm nhìn trở thành định chế tài chính hàng đầu Đông Nam Á và thuộc nhóm 100 ngân hàng lớn nhất Châu Á, BIDV chú trọng vào giá trị khách hàng, đổi mới sáng tạo, phát triển nguồn nhân lực và văn hóa doanh nghiệp Ngân hàng cũng tập trung đầu tư vào công nghệ và ngân hàng số như những trụ cột phát triển chính Hoạt động của BIDV được điều hành một cách bài bản, chiến lược và kiên định theo các mục tiêu và giá trị cốt lõi đã xác định trong chiến lược phát triển.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập theo Giấy phép số 84/GP-NHNN ngày 23 tháng 4 năm 2012 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp, với các sửa đổi theo Quyết định số 2021/QĐ-NHNN ngày 13 tháng 10 năm 2015, Quyết định số 2266/QĐ-NHNN ngày 27 tháng 10 năm 2017, và Quyết định số 842/QĐ-NHNN ngày 20 tháng 10 năm 2018.
Trong năm 2018, đã có một số quyết định quan trọng từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, bao gồm Quyết định số 1166/QĐ-NHNN ngày 20 tháng 5, Quyết định số 1506/QĐ-NHNN ngày 27 tháng 9 năm 2021, Quyết định số 466/QĐ-NHNN ngày 29 tháng 3 năm 2022, và Quyết định số 2438/QĐ-NHNN ngày 26 tháng 12 Những quyết định này đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh và phát triển hệ thống ngân hàng tại Việt Nam.
KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Theo bảng số liệu 3.1, thu nhập của Ngân hàng đã tăng đáng kể qua các năm, với tổng thu nhập từ 123.212.892 triệu đồng vào năm 2021 lên 141.635.689 triệu đồng vào năm 2022, tương ứng với tỷ lệ tăng 14,95% Từ năm 2022 đến 2023, thu nhập tiếp tục tăng mạnh, đạt 179.437.023 triệu đồng, tương đương với mức tăng 26,69% Sự gia tăng này chủ yếu do kinh tế phục hồi sau dịch COVID-19, dẫn đến nhu cầu vay vốn của người dân tăng cao, khi họ không đủ vốn và phải vay từ Ngân hàng, góp phần làm tăng thu nhập của Ngân hàng một cách đáng kể.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2021-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính Ngân hàng BIDV
Năm 2021, kinh tế thế giới đối mặt với sự bất ổn do ảnh hưởng của dịch COVID-19, dẫn đến suy thoái kinh tế và tác động tiêu cực đến đời sống xã hội, đặc biệt là đối với Ngân hàng BIDV Dù gặp nhiều khó khăn và thách thức, BIDV đã thể hiện quyết tâm cải tiến và thích nghi với tình hình thông qua sự đoàn kết của tập thể và thực hiện các chính sách của Chính phủ, giúp ngân hàng duy trì hoạt động kinh doanh tương đối ổn định trong năm qua.
Năm 2022, BIDV đã phục hồi kinh tế sau dịch COVID-19, thực hiện mục tiêu của Chính phủ và hoàn thành nghĩa vụ với ngân sách nhà nước Ngân hàng cũng đảm bảo quyền lợi cho cổ đông và người lao động, đồng thời triển khai các giải pháp hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn do dịch bệnh.
Năm 2023, kinh tế Việt Nam đã tăng trưởng nhanh chóng, mặc dù vẫn chịu ảnh hưởng từ cuộc chiến giữa Nga và Ukraina, dẫn đến những diễn biến phức tạp Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của BIDV tiếp tục diễn ra an toàn và vượt trội, tạo nền tảng vững chắc cho việc triển khai chiến lược kinh doanh hiệu quả.
Theo số liệu từ bảng 3.2, nguồn thu nhập của Ngân hàng đang có xu hướng tăng qua các năm, tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2024, thu nhập lại giảm mạnh Cụ thể, từ năm 2021 đến 2022, thu nhập tăng 9,12% và tiếp tục tăng 32,50% từ 2022 đến 2023 Đến năm 2024, thu nhập giảm nghiêm trọng xuống -6,64% Do đó, cần tiếp tục thực hiện phương châm “Tinh giản quy trình - Chuyển đổi hoạt động” để giúp BIDV phát triển bền vững.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh trong 6 tháng đầu năm 2021-2024 Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính Ngân hàng BIDV
Chi phí ngân hàng đã tăng 10.844.054 triệu đồng từ năm 2021-2022 và tiếp tục tăng 27,79% trong giai đoạn 2022-2023 do ảnh hưởng của dịch COVID-19 Để thu hút khách hàng vay vốn và đáp ứng nhu cầu trong bối cảnh dịch bệnh, ngân hàng cần đầu tư vào phát triển cơ sở vật chất và nâng cao chất lượng dịch vụ sản phẩm Ngân hàng Nhà nước cũng đã chủ động điều chỉnh cơ cấu nợ, miễn giảm lãi phí và hỗ trợ kịp thời cho các khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch COVID-19.
Theo bảng 3.2, chi phí đã tăng đáng kể qua các năm, tuy nhiên đến tháng 6 năm 2024, chi phí có xu hướng giảm Điều này cho thấy BIDV đã thực hiện tốt các mục tiêu và phương châm chiến lược của Chính phủ cũng như định hướng điều hành của Ngân hàng Nhà nước.
Trong năm 2021, BIDV đạt lợi nhuận 10.841.271 triệu đồng, tăng lên 18.420.014 triệu đồng vào năm 2022 Đến năm 2023, lợi nhuận tiếp tục phát triển đạt 21.977.141 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng 19,31% Số liệu cho thấy, mặc dù kinh tế chịu ảnh hưởng từ dịch bệnh, BIDV vẫn vượt qua khó khăn và duy trì sự phát triển ổn định.
Kết quả kinh doanh cho thấy lợi nhuận của Ngân hàng vẫn tăng trong thời gian dịch bệnh, chứng minh hiệu quả trong việc thực hiện các mục tiêu chiến lược và nâng cao sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu khách hàng, từ đó tạo dựng uy tín Mặc dù lợi nhuận có xu hướng tăng vào đầu năm, nhưng mức tăng không đáng kể Ngân hàng vẫn nỗ lực thực hiện các chính sách phát triển kinh tế, giúp vượt qua khó khăn BIDV đã đặt ra những mục tiêu chiến lược phù hợp và giải pháp cụ thể cho từng giai đoạn, phát huy điểm mạnh và mang lại lợi nhuận cao.
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
THỰC TRẠNG NỢ XẤU
Tổng dư nợ của ngân hàng từ năm 2021 đến 2023 có xu hướng tăng liên tục Cụ thể, năm 2021, tổng dư nợ tín dụng đạt 1.354.632.643 triệu đồng Đến năm 2022, con số này tăng lên 1.522.221.714 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 12,37% so với năm trước Năm 2023, tổng dư nợ tiếp tục đạt 1.777.664.882 triệu đồng, ghi nhận mức tăng 16,78% so với năm 2022.
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất 2021 - 2023
Hình 4.1 Tổng dư nợ của BIDV trong năm 2021 - 2023
Mặc dù bị ảnh hưởng nặng nề bởi dịch COVID-19, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) vẫn ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng trong giai đoạn 2021-2023 Sự tăng trưởng này phản ánh khả năng linh hoạt và thích ứng cao của BIDV trước biến động thị trường, được thúc đẩy bởi chính sách tiền tệ hỗ trợ và nhu cầu vốn tăng cao BIDV không chỉ chủ động hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn với các giải pháp tài chính linh hoạt như giảm lãi suất và cơ cấu lại nợ, mà còn tích cực nắm bắt cơ hội để đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Nhờ vào các chính sách hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước, nhu cầu vốn trong nền kinh tế đã phục hồi mạnh mẽ, khẳng định vai trò của BIDV là một trong bốn ngân hàng lớn nhất cả nước.
20 tín dụng của BIDV tính đến cuối năm 2021 đã tăng trưởng 11,56% so với đầu năm, khẳng định vị thế dẫn đầu của ngân hàng trong thị trường
Dư nợ trong 6 tháng đầu năm 2021 đạt 1.297.445.087 triệu đồng, 6 tháng đầu năm
2022 tăng 14,3% so với 2021 đạt 1.483.038.764 triệu đồng, đến 30/06/2023 đạt 1.629.066.617 triệu đồng, tăng 9,85% so với cùng kỳ năm trước Trong 6 tháng đầu năm
Tổng dư nợ của ngân hàng vào năm 2024 đạt 1.882.815.402 triệu đồng, tăng 15,58% so với 6 tháng đầu năm 2023, cho thấy sự tăng trưởng ổn định và bền vững Điều này không chỉ khẳng định thành công của chiến lược kinh doanh mà BIDV đã triển khai, mà còn phản ánh nhu cầu vốn ngày càng tăng của nền kinh tế trong bối cảnh phục hồi và phát triển sau đại dịch.
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 2021 - 2024
Hình 4.2 Tổng dư nợ của BIDV trong 6 tháng đầu năm 2021 - 2024
Sự tăng trưởng mạnh mẽ của dư nợ trong các kỳ 6 tháng cho thấy BIDV đã nhanh chóng thích ứng với biến động thị trường và mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng này không chỉ hưởng lợi từ các chính sách hỗ trợ của Ngân hàng Nhà nước mà còn chủ động đa dạng hóa sản phẩm, cải thiện chất lượng dịch vụ và mở rộng mạng lưới khách hàng, góp phần thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Trong bối cảnh lãi suất tăng cao, việc duy trì mức tăng trưởng dư nợ ấn tượng khẳng định sức cạnh tranh và sự hấp dẫn của sản phẩm, dịch vụ của BIDV Điều này một lần nữa khẳng định vị thế dẫn đầu của BIDV trong hệ thống ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, để phát triển bền vững, BIDV cần chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý rủi ro hiệu quả và thích ứng với thay đổi môi trường.
21 kinh doanh Đồng thời, ngân hàng cũng cần đẩy mạnh chuyển đổi số để nâng cao trải nghiệm khách hàng và tăng cường hiệu quả hoạt động
4.1.2 Phân tích dư nợ theo nhóm ngành kinh tế
4.1.2.1 Ngành nông nghiệp, lâm nghiệp, thuỷ sản
Dư nợ của ngành nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản đã tăng trưởng liên tục, với mức dư nợ đạt 55.905.341 triệu đồng vào cuối năm 2021, 59.347.766 triệu đồng vào cuối năm 2022, và 64.785.960 triệu đồng vào cuối năm 2023, dự kiến sẽ lên tới 70.938.458 triệu đồng vào giữa năm 2024 Tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ của ngành này lại giảm từ 4,13% vào cuối năm 2021 xuống còn 3,9% và 3,64% vào cùng kỳ năm 2022 và 2023 Điều này cho thấy nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản không phải là lĩnh vực cho vay chính của ngân hàng, mà ngân hàng chủ yếu tập trung vào các khoản vay cho khách hàng cá nhân trong lĩnh vực bán buôn, bán lẻ, và sửa chữa phương tiện giao thông.
4.1.2.2 Ngành công nghiệp - chế tạo
Dư nợ của ngành công nghiệp chế biến, chế tạo đã tăng trưởng ổn định qua các năm, đạt 239.090.054 triệu đồng vào cuối năm 2022, tăng 12,10% so với cùng kỳ năm 2021 Đến cuối năm 2023, dư nợ tiếp tục tăng lên 291.203.191 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 21,80% so với năm 2022 Mặc dù có sự gia tăng về dư nợ, tỷ trọng của ngành này không có nhiều biến động qua các năm.
Tính đến năm 2021, tỷ trọng dư nợ của nhóm ngành này chiếm 15,75% trong tổng dư nợ theo ngành kinh tế, nhưng đã giảm xuống còn 15,71% vào cùng kỳ năm 2022 Đến cuối năm 2023, tỷ trọng này tăng lên 16,38% Nguyên nhân chính của sự biến động này là do ngân hàng đang chuyển nguồn vốn cho vay tiêu dùng.
4.1.2.3 Hoạt động kinh doanh bất động sản
Dư nợ của ngành sản xuất và phân phối điện, khí đốt và nước đã có sự gia tăng ổn định qua các năm Đến cuối năm 2022, dư nợ của nhóm ngành này đạt 79.538.477 triệu đồng, tăng 1.943.726 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 2,05% so với cùng kỳ năm trước.
Đến cuối năm 2023, dư nợ ngành Sản xuất và phân phối điện, khí đốt và nước đạt 95.217.420 triệu đồng, tăng 15.678.943 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 19,71% so với cùng kỳ năm 2022 Ngành này chiếm 5,36% trong tổng dư nợ nhóm ngành kinh tế, cho thấy sự gia tăng đáng kể từ mức 5,23% vào năm 2021 Nguyên nhân chính cho sự tăng trưởng này là nhu cầu vay của khách hàng trong tiêu dùng điện, khí đốt và nước ngày càng cao.
4.1.2.4 Bán buôn và bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác
Trong giai đoạn 2021-2023, dư nợ của nhóm ngành bán buôn và bán lẻ; sửa chữa ô tô, xe máy và xe có động cơ khác có xu hướng tăng Cuối năm 2021, dư nợ đạt 413.692.695 triệu đồng, chiếm 30,54% tổng dư nợ của các ngành kinh tế Đến cuối năm 2022, con số này tăng lên 463.119.427 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 11,95%, tuy nhiên tỷ trọng trong tổng ngành kinh tế giảm nhẹ còn 30,42% Nguyên nhân chính của sự giảm tỷ trọng này là do dư nợ của các ngành khác tăng cao hơn Điều này cho thấy, mặc dù dư nợ của nhóm ngành này tăng qua từng năm, nhưng ngân hàng vẫn chưa thu hồi được nhiều khoản nợ và đồng thời cũng đang mở rộng cho vay trong lĩnh vực này.
4.1.2.5 Cho vay cá nhân để mua nhà ở, nhượng quyền sử dụng đất để xây nhà ở
Dư nợ cho vay trong ngành Xây dựng đã có sự biến động đáng kể qua các năm Cuối năm 2021, dư nợ đạt 109.609.443 triệu đồng, chiếm 8,09% tổng dư nợ cho vay Sang năm 2022, dư nợ tăng lên 117.429.550 triệu đồng, nhưng đến cuối năm 2023, con số này giảm xuống còn 111.199.088 triệu đồng, chỉ chiếm 6,26% Sự biến động này cho thấy ngân hàng đang chuyển nguồn vốn cho vay từ ngành Xây dựng sang các lĩnh vực như Bán buôn, bán lẻ và sửa chữa ô tô, xe máy.
4.1.2.6 Hoạt động làm thuê các công việc trong hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất và dịch vụ tự tiêu dùng của hộ gia đình
Dư nợ từ hoạt động của ngân hàng BIDV đã có xu hướng tăng qua từng năm Cụ thể, vào cuối năm 2021, dư nợ đạt 173.147.153 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 12,78% Đến cuối năm 2022, dư nợ tiếp tục tăng lên 184.063.129 triệu đồng, với mức tăng 10.915.976 triệu đồng, tuy nhiên tỷ trọng giảm xuống còn 12,09%.
Đến năm 2023, dư nợ đạt 238.987.145 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 13,44% và tăng 54.924.016 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2022 Sự tăng trưởng này chủ yếu do chính sách tín dụng linh hoạt và thuận lợi của ngân hàng BIDV, tạo động lực cho khách hàng Các chính sách như lãi suất hấp dẫn, thời gian vay linh hoạt và quy trình vay đơn giản đã kích thích nhu cầu vay của khách hàng.
4.1.3 Phân tích dư nợ theo thời hạn
Bảng 4.1: Dư nợ theo thời hạn tại BIDV trong 6 tháng đầu năm 2021 – 2024 Đơn vị tính: Triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Nguồn: Báo cáo tài chính Ngân hàng BIDV
4.1.3.1 Dư nợ theo ngắn hạn
Tình hình dư nợ ngắn hạn đã tăng đáng kể từ năm 2021 đến 2024, với mức tăng từ 829.509.561 triệu đồng lên 1.234.683.816 triệu đồng Trong 6 tháng đầu năm 2021, nợ ngắn hạn đạt 829.509.561 triệu đồng, chiếm 63,93% tổng dư nợ khách hàng Đến 6 tháng đầu năm 2022, dư nợ ngắn hạn tăng nhẹ lên 965.073.993 triệu đồng, với tỷ trọng tăng lên 65,07% trong tổng dư nợ theo thời hạn.
Tính đến tháng 6 năm 2023, giá trị dư nợ đã tăng lên đáng kể, đạt 1.078.382.772 triệu đồng, với tỷ trọng cao nhất trong các năm trước là 66,20% Dư nợ ngắn hạn trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2024 tiếp tục có xu hướng tăng, đạt 1.234.683.816 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2023, mặc dù tỷ trọng của dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ khách hàng đã giảm nhẹ xuống còn 65,56%.
ĐÁNH GIÁ
Bảng 4.3: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của BIDV trong năm 2021-2023
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023
1 Vốn huy động Triệu đồng 1.675.366.766 2.016.558.206 2.178.001.839
6 Tỷ lệ nợ xấu/VCSH (5)/(2) % 15,69 16,93 18,20
7 Tỷ lệ nợ xấu/TSĐB (5)/(3) % 0,77 0,83 0,97
8 Tỷ lệ dư nợ tín dụng (4)/(1) % 80,86 75,49 81,62
10 Dự phòng chung Triệu đồng 10.098.422 11.320.475 13.226.095
11 Dự phòng cụ thể Triệu đồng 19.005.296 26.732.264 27.242.965
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất 2021-2023
Tỷ lệ dư nợ tín dụng
Tỷ lệ dư nợ tín dụng của BIDV từ năm 2021 đến 2023 lần lượt là 80,86%; 75,49%; 81,62%, cho thấy ngân hàng duy trì mức tỷ lệ cao và ổn định qua các năm Điều này chứng tỏ BIDV đã sử dụng hiệu quả nguồn tiền huy động từ tiền gửi khách hàng để thực hiện hoạt động cấp tín dụng.
Từ dữ liệu về tổng nợ xấu và tổng dư nợ của BIDV trong giai đoạn 2021-2023, tỷ lệ nợ xấu lần lượt là 1,00%, 1,16% và 1,26%, cho thấy xu hướng tăng dần qua các năm Mức tăng này tuy nhẹ nhưng phản ánh sự gia tăng nợ xấu song hành với việc mở rộng cho vay Khi ngân hàng gia tăng hoạt động cho vay, việc quản lý và thu hồi nợ trở nên khó khăn hơn, dẫn đến việc chuyển nhóm nợ xấu Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu trong ba năm này vẫn dưới 3%, mức an toàn theo quy định tại Thông tư 26/2022/TT-NHNN, cho thấy BIDV vẫn duy trì được tình hình tài chính ổn định trong hoạt động cho vay.
Tổng dư nợ của BIDV đã tăng liên tục trong các năm 2021, 2022 và 2023, dẫn đến sự gia tăng tương ứng của các khoản trích lập dự phòng Đến cuối năm 2023, tổng trích lập dự phòng cụ thể và dự phòng chung của BIDV đạt 40.469.060 triệu đồng, tăng 11.365.342 triệu đồng so với năm 2021 Dữ liệu này phản ánh hai khía cạnh trong hoạt động tín dụng của ngân hàng: đầu tiên, BIDV đang đẩy mạnh cho vay để hỗ trợ sản xuất và tiêu dùng, từ đó tạo ra doanh thu từ lãi suất và thúc đẩy phát triển kinh tế; thứ hai, việc tăng trích lập dự phòng làm tăng chi phí hoạt động, có thể ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh.
Tỷ lệ nợ xấu trên VCSH
Tỷ lệ nợ xấu trên vốn chủ sở hữu là chỉ số quan trọng để đánh giá sức khỏe tài chính và khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng Đối với BIDV, tỷ lệ này đã tăng nhẹ từ 15,69% lên 18,20% trong ba năm qua.
Từ năm 2021 đến 2023, sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu có thể chỉ ra vấn đề trong quản lý rủi ro của ngân hàng, cho thấy các biện pháp quản lý rủi ro không hiệu quả hoặc chấp nhận rủi ro không hợp lý Điều này cũng có thể phản ánh sự suy giảm trong một số lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng hoạt động, dẫn đến khả năng khó khăn trong việc thu hồi các khoản vay.
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng giá trị TSĐB
Từ năm 2021 đến 2023, nợ xấu của BIDV chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng tài sản đảm bảo (TSĐB), với các mức 0,77%, 0,83% và 0,97% Mặc dù tỷ lệ này không cao, nhưng vẫn cho thấy xu hướng không tích cực trong nợ xấu ngân hàng Đặc biệt, tổng giá trị TSĐB của BIDV trong năm 2023 đã tăng mạnh lên 2.300.868.728 triệu đồng, tăng 539.172.936 triệu đồng, tương đương 30,61% so với cùng kỳ năm 2021.
Trong năm 2022 và 2023, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng duy trì dưới 1%, cho thấy tín hiệu tích cực cho tình hình tài chính của các ngân hàng Điều này cho thấy các ngân hàng đang quản lý nợ một cách hiệu quả và an toàn, giảm thiểu nguy cơ không thu hồi được các khoản vay.
GIẢI PHÁP
Nợ xấu là vấn đề không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế biến động Tuy nhiên, ảnh hưởng tiêu cực của nợ xấu đến hoạt động kinh doanh và uy tín ngân hàng có thể được giảm thiểu thông qua sự chuẩn bị kỹ lưỡng và các giải pháp phù hợp Hiện tại, tỷ lệ nợ xấu của BIDV đang có xu hướng gia tăng, do đó, việc tìm ra các giải pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro này là rất cần thiết Dựa trên phân tích thực trạng nợ xấu của BIDV, một số giải pháp cải thiện tình hình nợ xấu đã được đề xuất.
Việc nâng cao trình độ chuyên môn, năng lực và phẩm chất đạo đức của nhân viên tín dụng là ưu tiên hàng đầu để đảm bảo hiệu quả quản lý rủi ro Sự thiếu hụt về kỹ năng và kiến thức có thể dẫn đến sai lầm nghiêm trọng trong thẩm định và phê duyệt tín dụng, gia tăng nguy cơ nợ xấu và thiệt hại tài chính cho ngân hàng Do đó, đào tạo liên tục và phát triển phẩm chất đạo đức cho nhân viên là điều thiết yếu Khi được trang bị đầy đủ kiến thức và kỹ năng, đội ngũ nhân viên tín dụng sẽ quản lý nợ xấu một cách chuyên nghiệp, tối ưu hóa quản lý rủi ro và giảm thiểu tổn thất vốn cho ngân hàng thương mại.
Ngân hàng cần tăng cường quản lý sau giải ngân và giám sát tín dụng bằng cách theo dõi liên tục tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là những khách hàng có khoản vay lớn hoặc có dấu hiệu rủi ro Việc áp dụng công nghệ giúp ngân hàng phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường và đưa ra cảnh báo kịp thời Bên cạnh đó, duy trì mối quan hệ gần gũi với khách hàng và thường xuyên trao đổi thông tin sẽ giúp ngân hàng nắm bắt tình hình kinh doanh, khả năng trả nợ, và các khó khăn của khách hàng, từ đó giảm thiểu nguy cơ nợ xấu và tăng cường lòng tin từ phía khách hàng.
Ngân hàng cần tăng cường trích lập dự phòng rủi ro tín dụng để đối phó với biến động thị trường và giảm thiểu thiệt hại từ nợ xấu Mặc dù việc này có thể làm tăng chi phí ngắn hạn, nhưng sẽ giúp ngân hàng an toàn hơn về tài chính và ổn định hoạt động kinh doanh dài hạn Do đó, ngân hàng cần tuân thủ quy định về trích lập dự phòng theo Nghị định số 86/2024/NĐ-CP của NHNN.
BIDV cần đẩy mạnh xử lý nợ xấu và tài sản đảm bảo bằng cách thiết lập chính sách hiệu quả và quyết liệt hơn Ngân hàng nên tăng tốc thu hồi nợ và thanh lý tài sản đảm bảo, đồng thời hợp tác với các công ty quản lý tài sản để xử lý các khoản nợ khó đòi Ngoài ra, BIDV cần hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn thông qua tái cơ cấu nợ, gia hạn thời gian trả nợ và áp dụng chương trình giảm lãi suất cho những khách hàng có thiện chí Điều này không chỉ giúp ngân hàng thu hồi nợ xấu mà còn duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng BIDV cũng nên xem xét việc bán các khoản nợ xấu cho các công ty hoặc quỹ đầu tư chuyên về quản lý nợ để giảm áp lực tài chính và rủi ro.
Trong bối cảnh chuyển đổi số toàn cầu, BIDV cần tăng cường đổi mới công nghệ và áp dụng chuyển đổi số trong quản lý tín dụng để nâng cao hiệu quả và giảm rủi ro nợ xấu Việc đầu tư vào trí tuệ nhân tạo và phân tích dữ liệu lớn là thiết yếu, giúp cải thiện khả năng dự báo và quản lý rủi ro tín dụng Công nghệ AI có thể phân tích hành vi người vay, dự đoán khả năng trả nợ, và phát hiện sớm dấu hiệu bất thường, từ đó hỗ trợ quyết định tín dụng nhanh chóng và chính xác hơn Chuyển đổi số trong quy trình tín dụng sẽ tự động hóa thẩm định và giám sát khoản vay, giảm sai sót từ con người, đồng thời tăng tính minh bạch và hiệu quả trong giải ngân, quản lý và thu hồi nợ BIDV cũng nên phát triển nền tảng số để tương tác với khách hàng, cung cấp dịch vụ quản lý khoản vay trực tuyến, giúp khách hàng dễ dàng theo dõi và nâng cao trải nghiệm dịch vụ ngân hàng.