(Luận văn thạc sĩ) kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc hải dương

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN TRẦN ĐÌNH TRƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, năm 2019 BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN TRẦN ĐÌNH TRƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 8340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THẾ HÙNG Hà Nội, năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hải Dương” nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan tồn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp trường đại học sở đào tạo khác Ngƣời cam đoan TRẦN ĐÌNH TRƢỜNG ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa BĐTV Bảo đảm tiền vay CBTD Cán tín dụng GDBĐ Giao dịch bảo đảm HĐBĐ Hợp đồng bảo đảm HĐTD Hợp đồng tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân KSRR Kiểm soát rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PDTD Phê duyệt tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng QSD Quyền sử dụng QSH Quyền sở hữu QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB xếp hạng tín dụng nội iii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ Trang Bảng Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2016 -2018 30 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động giai đoạn năm 2016 - 2018 31 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay giai đoạn năm 2016 - 2018 32 Bảng 2.4: Công tác cho vay KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 33 Bảng 2.5: Thống kê Doanh số bảo hiểm tín dụng KHCN Chi Nhánh 38 Bảng 2.6: Mức độ đa dạng hóa lĩnh vực cho vay KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 39 Bảng 2.7: Loại tài sản đảm bảo khoản vay KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 42 Bảng 2.8: Nợ hạn giai đoạn 2016 - 2018 45 Bảng 2.9: Số lượng khách hàng có nợ hạn 2016 - 2018 45 Bảng 2.10: Tỷ lệ nhóm nợ KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 46 Bảng 2.11: Rủi ro cho vay KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 47 Bảng 2.12: Biến động tỷ lệ trích lập dự phịng chung, dự phịng cụ thể khoản vay KHCN 48 Sơ đồ Sơ đồ 1.1: Mơ hình rủi ro tín dụng Ngân hàng 12 iv CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng năm 2019 BÁO CÁO GIẢI TRÌNH VỀ VIỆC BỔ SUNG, CHỈNH SỬA LUẬN VĂN CAO HỌC Kính gửi: - Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ - Ban Quản lý chương trình đào tạo sau Đại học - Phòng Quản lý đào tạo - Khoa Chính sách cơng Tên tơi là: Trần Đình Trường Học viên lớp: CHTC 03 - Niên khóa 2017- 2019 Mã số học viên: 6033402032 – Chuyên ngành: Tài ngân hàng Thực Quyết định số 56/QĐ-HVCSPT ngày 21/01/2019 Giám đốc Học viện sách Phát triển việc giao đề tài luận văn cử cán hướng dẫn học viên cao học Tôi lựa chọn thực đề tài “Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam-Chi nhánh Bắc Hải Dương” với hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thế Hùng - Học viện sách Phát triển Ngày 17/11/2019, bảo vệ thành công luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài ngân hàng với số điểm 8,8 Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ theo Quyết định số 993/QĐ-HVCSPT ngày 11/11/2019 Học viện Chính sách Phát triển Ý kiến Hội đồng Căn nhận xét, góp ý 02 giáo viên phản biện ý kiến tham gia thành viên Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, đề nghị xem xét, sửa chữa số nội v dung luận văn cụ thể: (i) Mở đầu: - Viết lại tổng quan nghiên cứu ngắn gọn, có chọn lọc - Thống thuật ngữ thành “ Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay KHCN” (iii) Chƣơng II - Đổi tên 2.2.3 phân tích tiêu đánh giá kiểm soát rủi ro cho vay KHCN Trong nội dung cần phân tích theo nhóm nợ đến - Phân tích cụ thể phần đánh giá chung mục 2.3 (iv) Chƣơng III - Cần bổ sung thêm giải pháp “ Kiểm soát trước sau cho vay; Tăng cường kiểm toán nội bộ” (v) Sửa chữa khác: - Sửa lại lỗi trích dẫn tài liệu - Sửa lại lỗi hình thức phù hợp với quy định Báo cáo tiếp thu, chỉnh sửa Học viên Sau tham khảo ý kiến Giáo viên hướng dẫn khoa học, học viên tiếp thu bổ sung, chỉnh sửa theo yêu cầu Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, cụ thể sau: (i) Mở đầu: - Học viên viết lại tổng quan nghiên cứu - Thống lại thuật ngữ “Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay KHCN” (iii) - Chƣơng II Mục 2.2.3 Đã điều chỉnh tên mục “Phân tích tiêu kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân” (iv) - Đã phân tích cụ thể phần đánh giá chung mục 2.3 Chƣơng III Đã bổ sung thêm giải pháp “3.2.3 Tăng cường hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt trước, sau cho vay” vi - Bổ sung phân tích thêm giải pháp tăng cường kiểm tốn nội giải pháp “3.2.9 Nâng cao hiệu quả, vai trị cơng tác kiểm tra giám sát nội bộ” (v) Sửa chữa khác - Học viên chỉnh sửa số lỗi tả, lỗi đánh máy Format điều chỉnh danh mục tài liệu tham khảo Học viên xin báo cáo Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, Ban Quản lý chương trình đào tạo sau Đại học, Phòng Quản lý đào tạo Khoa Tài Chính Ngân Hàng Học viện sách Phát triển Học viên cam đoan tính trung thực chịu trách nhiệm nội dung bổ sung, sửa chữa Xin trân trọng cảm ơn./ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC HỌC VIÊN TS Nguyễn Thế Hùng Trần Đình Trƣờng XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN TS Nguyễn Thạc Hoát vii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ .iii TÓM TẮT LUẬN VĂN x MỞ ĐẦU CHƢƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân 1.1.3 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân 10 1.2 Rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 11 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 11 1.2.2 Phân loại rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 12 1.2.3 Đặc điểm rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 13 1.2.4 Hậu rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 15 1.3 Kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân .16 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 16 1.3.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân .16 1.3.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng 16 1.3.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 17 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 20 Kết luận Chƣơng 25