(Luận văn thạc sĩ) kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc hải dương

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN TRẦN ĐÌNH TRƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, năm 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN TRẦN ĐÌNH TRƢỜNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 8340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THẾ HÙNG Hà Nội, năm 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan luận văn “Kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Hải Dương” nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan toàn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Không có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp trường đại học sở đào tạo khác Ngƣời cam đoan TRẦN ĐÌNH TRƢỜNG LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa BĐTV Bảo đảm tiền vay CBTD Cán tín dụng GDBĐ Giao dịch bảo đảm HĐBĐ Hợp đồng bảo đảm HĐTD Hợp đồng tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân KSRR Kiểm soát rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PDTD Phê duyệt tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng QSD Quyền sử dụng QSH Quyền sở hữu QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB xếp hạng tín dụng nội LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ Trang Bảng Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2016 -2018 .30 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động giai đoạn năm 2016 - 2018 31 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay giai đoạn năm 2016 - 2018 .32 Bảng 2.4: Công tác cho vay KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 33 Bảng 2.5: Thống kê Doanh số bảo hiểm tín dụng KHCN Chi Nhánh 38 Bảng 2.6: Mức độ đa dạng hóa lĩnh vực cho vay KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 39 Bảng 2.7: Loại tài sản đảm bảo khoản vay KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 .42 Bảng 2.8: Nợ hạn giai đoạn 2016 - 2018 45 Bảng 2.9: Số lượng khách hàng có nợ hạn 2016 - 2018 45 Bảng 2.10: Tỷ lệ nhóm nợ KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 46 Bảng 2.11: Rủi ro cho vay KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 .47 Bảng 2.12: Biến động tỷ lệ trích lập dự phịng chung, dự phòng cụ thể khoản vay KHCN 48 Sơ đồ Sơ đồ 1.1: Mơ hình rủi ro tín dụng Ngân hàng 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng năm 2019 BÁO CÁO GIẢI TRÌNH VỀ VIỆC BỔ SUNG, CHỈNH SỬA LUẬN VĂN CAO HỌC Kính gửi: - Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ - Ban Quản lý chương trình đào tạo sau Đại học - Phịng Quản lý đào tạo - Khoa Chính sách cơng Tên tơi là: Trần Đình Trường Học viên lớp: CHTC 03 - Niên khóa 2017- 2019 Mã số học viên: 6033402032 – Chuyên ngành: Tài ngân hàng Thực Quyết định số 56/QĐ-HVCSPT ngày 21/01/2019 Giám đốc Học viện sách Phát triển việc giao đề tài luận văn cử cán hướng dẫn học viên cao học Tôi lựa chọn thực đề tài “Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt NamChi nhánh Bắc Hải Dương” với hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thế Hùng Học viện sách Phát triển Ngày 17/11/2019, bảo vệ thành công luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài ngân hàng với số điểm 8,8 Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ theo Quyết định số 993/QĐ-HVCSPT ngày 11/11/2019 Học viện Chính sách Phát triển Ý kiến Hội đồng Căn nhận xét, góp ý 02 giáo viên phản biện ý kiến tham gia thành viên Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, đề nghị xem xét, sửa chữa số nội LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v dung luận văn cụ thể: (i) Mở đầu: - Viết lại tổng quan nghiên cứu ngắn gọn, có chọn lọc - Thống thuật ngữ thành “ Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay KHCN” (iii) Chƣơng II - Đổi tên 2.2.3 phân tích tiêu đánh giá kiểm soát rủi ro cho vay KHCN Trong nội dung cần phân tích theo nhóm nợ đến - Phân tích cụ thể phần đánh giá chung mục 2.3 (iv) Chƣơng III - Cần bổ sung thêm giải pháp “ Kiểm soát trước sau cho vay; Tăng cường kiểm toán nội bộ” (v) Sửa chữa khác: - Sửa lại lỗi trích dẫn tài liệu - Sửa lại lỗi hình thức phù hợp với quy định Báo cáo tiếp thu, chỉnh sửa Học viên Sau tham khảo ý kiến Giáo viên hướng dẫn khoa học, học viên tiếp thu bổ sung, chỉnh sửa theo yêu cầu Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, cụ thể sau: (i) Mở đầu: - Học viên viết lại tổng quan nghiên cứu - Thống lại thuật ngữ “Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay KHCN” (iii) Chƣơng II - Mục 2.2.3 Đã điều chỉnh tên mục “Phân tích tiêu kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân” - Đã phân tích cụ thể phần đánh giá chung mục 2.3 (iv) Chƣơng III - Đã bổ sung thêm giải pháp “3.2.3 Tăng cường hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát trước, sau cho vay” LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi - Bổ sung phân tích thêm giải pháp tăng cường kiểm toán nội giải pháp “3.2.9 Nâng cao hiệu quả, vai trị cơng tác kiểm tra giám sát nội bộ” (v) Sửa chữa khác - Học viên chỉnh sửa số lỗi tả, lỗi đánh máy Format điều chỉnh danh mục tài liệu tham khảo Học viên xin báo cáo Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, Ban Quản lý chương trình đào tạo sau Đại học, Phòng Quản lý đào tạo Khoa Tài Chính Ngân Hàng Học viện sách Phát triển Học viên cam đoan tính trung thực chịu trách nhiệm nội dung bổ sung, sửa chữa Xin trân trọng cảm ơn./ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC HỌC VIÊN TS Nguyễn Thế Hùng Trần Đình Trƣờng XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN TS Nguyễn Thạc Hoát LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ iii TÓM TẮT LUẬN VĂN x MỞ ĐẦU CHƢƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân .8 1.1.3 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân 10 1.2 Rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 11 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 11 1.2.2 Phân loại rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 12 1.2.3 Đặc điểm rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 13 1.2.4 Hậu rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 15 1.3 Kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 16 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 16 1.3.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 16 1.3.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng 16 1.3.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 17 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 20 Kết luận Chƣơng 25 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com viii CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG 26 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dƣơng 26 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 26 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 27 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý .27 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hải Dương .29 2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dƣơng 34 2.2.1 Mục tiêu kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hải Dương 34 2.2.2 Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân .35 2.2.3 Phân tích tiêu kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân .44 2.3 Đánh giá chung thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 49 2.3.1 Kết đạt .49 2.3.2 Tồn tại, hạn chế .49 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 50 Kết luận Chƣơng 52 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG 53 3.1 Căn đề xuất giải pháp kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 67 yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư công nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở chi nhánh; Các khoản vay thường mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn ưu tiên từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn - Đồng thời với việc thiết lập chế “giám sát song song” thông qua chức Phòng Quản lý rủi ro, phòng Quản trị tín dụng, phịng Quản lý khách hàng, cần trọng công tác “hậu kiểm” kiểm tra nội để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.11 Các giải pháp khác Sử dụng công cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng: Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương nói riêng chủ yếu áp dụng biện pháp truyền thống để phịng ngừa rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi ro, thu trực tiếp khách hàng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Qua phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bắc Hải Dương, thấy trọng, tỷ lệ nợ xấu mức thấp nhiên mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 68 Nam cần có giải pháp nhằm hồn thiện để tăng sức cạnh tranh kiểm sốt rủi ro ngày tốt hơn, tác giả đề xuất hai nhóm giải pháp sau: Một là, tiếp tục rà sốt hồn thiện mơ hình quản lý khách hàng Nhằm đẩy nhanh tốc độ phê duyệt tín dụng vừa đảm bảo chất lượng phục vụ cho hoạt động kinh doanh, tăng sức mạnh cạnh tranh vừa đảm bảo kiểm soát rủi ro, tính chuyên nghiệp tính độc lập khâu: phát triển khách hàng, thẩm định cấp tín dụng phê duyệt tín dụng, Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam cần: - Thường xuyên tuyển dụng, đào tạo sàng lọc nhằm đảm bảo đủ nhân có chất lượng tốt để thực cơng tác thẩm định, định cấp tín dụng kiểm tra kiểm soát rủi ro - Xây dựng triển khai phận tái thẩm định theo vùng kinh doanh, trung tâm tái thẩm định theo vùng, miền nhằm theo kịp phát triển mạng lưới theo địa phương - Tuyển chọn, đào tạo, phát triển đội ngũ cán phê duyệt tín dụng chuyên nghiệp trực thuộc khối quản lý tín dụng xây dựng lộ trình, tiêu chí để giao quyền phê duyệt tín dụng cho cá nhân, nhóm cá nhân thực phê duyệt tín dụng độc lập cách khoa học, hợp lý; - Rà soát, thống kê phân tích sở liệu cấp tín dụng, khoản tín dụng rủi ro, đánh giá nguyên nhân rủi ro để xây dựng hệ thống phân cấp phê duyệt tín dụng cách hợp lý, sử dụng nguồn lực nhân cách hiệu Hai là, hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung: Tiếp tục nghiên cứu lộ trình tách phận kinh doanh đơn vị kinh doanh thành hai phận độc lập, gồm phận Marketing, phát triển khách hàng phận thẩm định khách hàng, thẩm định cấp tín dụng: - Bộ phận Marketing, phát triển khách hàng: Là phận nòng cốt việc quản trị quan hệ với khách hàng tìm kiếm khách hàng tiềm năng, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, giới thiệu sản phẩm ngân hàng cho khách hàng tìm hiểu nhu cầu khách hàng để giúp ngân hàng hoàn thiện, phát triển sản phẩm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 69 tối ưu cho khách hàng Đây phận hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, thu thập hồ sơ vay vốn khách hàng để cung cấp cho phận thẩm định/tái thẩm định tín dụng - Bộ phận thẩm định tín dụng: Thực chức thẩm định tín dụng độc lập, phân tích số liệu, hồ sơ khách hàng cung cấp, thực kiểm tra thực tế khách hàng, đối chiếu với thơng tin có, tham chiếu quy định ngân hàng để lập tờ trình đề xuất tín dụng cho khách hàng - Sớm hồn thiện quy chế, quy định, quy trình hoạt động khối quản lý rủi ro nhằm hỗ trợ khối quản lý tín dụng khối kinh doanh quản trị, kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng; Hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng cho phù hợp với điều kiện hoạt động bước tiếp cận với chuẩn mực Basel II - Thành lập tổ xử lý nợ chuyên trách chi nhánh để thực xử lý nợ; Chun mơn hóa, chun nghiệp hóa việc xử lý khoản nợ xấu xử lý tài sản đảm bảo; - Có chế định giá lại khoản nợ xấu, hồn thiện quy trình chuyển giao nợ xấu phối hợp xử lý nợ, tài sản bảo đảm đơn vị kinh doanh - Xây dựng sở liệu giá tài sản thành lập tổ định giá tài sản bảo đảm vùng trung tâm kinh doanh lớn (là chi nhánh đầu mối cấp tỉnh) để định giá tài sản đảm vừa nhằm đảm bảo độc lập, thống khâu định giá vừa đảm bảo hỗ trợ kịp thời hoạt động kinh doanh; - Sử dụng cơng nghệ đại phân tích, xử lý rủi ro tín dụng Xây dựng quy trình hướng dẫn để thu thập thêm thơng tin tổn thất Tối ưu hóa cơng nghệ phân tích, đánh giá xử lý rủi ro Tăng cường đối thoại với ngân hàng bạn, Ngân hàng Nhà nước để chia sẻ thông tin tổn thất - Nâng cao ý thức chất lượng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng, để từ có đánh giá mức tín nhiệm khách hàng cách trung thực, đầy đủ để áp dụng sách khách hàng theo quy định BIDV; LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 70 - Phối hợp với phận quản trị rủi ro tín dụng phân tích xác định nguyên nhân khoản nợ có vấn đề, hệ thống hóa để phổ biến rút kinh nghiệm qn triệt cho tồn hệ thống nhằm phịng ngừa rủi ro tương tự - Thông qua việc phân tích, xử lý liệu tín dụng khứ để xây dựng hệ số rủi ro cho loại khách hàng, theo tính chất khoản cho vay phục vụ cho công tác kiểm tra, giám sát tín dụng theo nguyên tắc khoản vay, khách hàng có hệ số rủi ro tín dụng cao phải kiểm soát chặt chẽ - Cung cấp thơng tin tín dụng định kỳ đưa cảnh báo sớm nguy rủi ro cho đơn vị kinh doanh, phận liên quan; - Thực báo cáo, thống kê với quan có thẩm quyền hoạt động tín dụng BIDV; Ba Hoàn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng & Quy trình tín dụng Về mơ hình phê duyệt tín dụng Hiện BIDV lựa chon mơ hình phê duyệt tín dụng phân tán, mơ hình phê duyệt tạo chủ động đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng nhiên bộc lộ nhiều lỗ hổng Để nâng cao chất lượng tín dụng, BIDV cần khẩn chương nghiên cứu hồn thiện triển khai mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung phù hợp để vừa đảm bảo đáp ứng tiến độ công việc, vừa bù đắp khiếm khuyết mơ hình phê duyệt tín dụng phân tán để từ nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt rủi ro hoạt động cấp tín dụng Về cấu tổ chức máy cấp tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua tăng cường khả phản biện tín dụng phận thẩm định tín dụng độc lập, nâng tính hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phận kiểm tra nội bộ, cần xây dựng phận quản lý rủi ro tín dụng, phận kiểm tra nội độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích Chi nhánh Đồng thời máy tổ chức phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, không làm ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng, không làm nhiều thời gian cho q trình cấp tín dụng Do đề xuất giải pháp xây dựng máy tổ chức cấp tín dụng sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 71 - Đẩy nhanh tiến độ nghiên cứu, hồn thiện triển khai mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung - Tại Chi nhánh cần có phối hợp phòng ban, Phòng quản lý rủi ro việc tiếp nhận thẩm định đề nghị cấp tín dụng cần chủ động thường xuyên kiểm tra việc thực cấp tín dụng, bên cạnh Phịng Quản trị tín dụng thực tác nghiệp hệ thống, lưu giữ hồ sơ, kiểm tra tính tuân thủ thực định cấp có thẩm quyền (kiểm tra giải ngân, giám sát việc thực kiểm tra sử dụng vốn CB QLKH, nhắc nhở thu nợ) Như đảm bảo kiểm tra, giám sát song song thực cho vay, vừa đảm bảo việc cấp tín dụng nhanh chóng, đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng Thẩm quyền phán Chi nhánh: phân cấp, phân quyền yêu cầu công tác quản lý nghệ thuật có bất hợp lý phân cấp, phân quyền dẫn đến thụ động, ỷ lại, q trớn, khơng kiểm sốt Chi nhánh Đồng thời chế phải phù hợp với điều chỉnh cấu tổ chức quy trình tín dụng theo hướng đại triển khai, đảm bảo tạo điều kiện tăng trưởng Chi nhánh tạo thuận lợi cho phát triển, kiểm soát rủi ro Thẩm quyền phán nên thực theo hướng: - Sử dụng hệ thống xếp hạng Chi nhánh triển khai để phân loại Chi nhánh, xác định lực Chi nhánh vào chất lượng khách hàng, môi trường kinh doanh khả phát triển để xác định thẩm quyền phán tín dụng chi nhánh mức phù hợp với lực môi trường kinh doanh Về quy trình tín dụng Việc xây dựng quy trình cấp tín dụng cần dựa đặc thù tính rủi ro đối tượng KHCN, nhằm hướng đến phù hợp đối tượng khách hàng vay Bên cạnh đó, thực tế có nhiều bất cập cấu tổ chức cấp tín dụng quy trình tín dụng cho KHCN nên thực theo hướng: - Dựa yếu tố đặc thù khách hàng, thống quy trình tín dụng cho khách hàng cá nhân nhằm tạo tách biệt nhóm khách hàng yếu tố đặc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 72 thù đảm bảo phù hợp quy trình tín dụng, đồng thời khơng làm phức tạp hóa quy trình cấp tín dụng - Để đảm bảo tính khách quan khả kiểm soát tuân thủ nguyên tắc hoạt động cấp tín dụng, tác nghiệp giải ngân ln cần có phận độc lập, định cấp phê duyệt, để giải ngân cách xác, đảm bảo khả kiểm sốt việc sử dụng vốn khách hàng, nên thành lập thêm Phịng quản lý nợ để kiểm sốt việc giải ngân khách hàng - Quy định xác định giới hạn tín dụng cần chặt chẽ hơn, tránh tình trạng vận dụng khơng hợp lý mang tính chủ quan, có nguy dẫn đến rủi ro tín dụng Cần quy định giới hạn tín dụng điều chỉnh so với giới hạn tín dụng tham khảo dựa vào phân tích định tính khác tình hình kinh doanh, uy tín khách hàng, mức độ rủi ro phải quy định mức tối đa so với giới hạn tín dụng tham khảo (áp dụng hệ số điều chỉnh) 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, nghiên cứu để trình cấp có thẩm quyền điều chỉnh số điểm sách tín dụng sách tín dụng thể luật TCTD chưa hồn tồn tạo cho TCTD tính độc lập tư quyền lực chuyên môn Các TCTD phải theo đuổi mệnh lệnh kinh tế dự đốn chế sách thiếu rõ ràng, vốn khơng sinh lời có xu hướng gia tăng Việc xử lý nợ tồn đọng chịu ảnh hưởng chế bao cấp, ỷ vào việc “khoanh, giãn, xóa” cho vay theo định phủ, vịng luẩn quẩn thiếu tự chủ, bị lệ thuộc Thứ hai, bảo đảm việc ban hành tham mưu cho phủ ban hành sách tín dụng phù hợp với thực tiễn nhiều sách tín dụng ban hành cịn mang nặng tính chủ quan, chưa giải thỏa đáng địi hỏi mà thực tiễn đặt ra, dẫn tới hiệu mang lại thấp Trong số phải kể đến số sách tín dụng lớn sách cho vay "đánh bắt hải sản xa bờ", sách cho vay "tơn nhà cọc", chương trình cho vay mía đường, sách tín dụng hỗ trợ ngành cà phê Nhìn chung, ý tưởng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 73 sách tốt, số qui định sách lại mang tính chủ quan, nên vốn đầu tư cho chương trình có tỷ lệ thu hồi thấp, ảnh hưởng khơng tốt đến số khía cạnh KT- XH hoạt động NHTM Cá biệt, cịn thể tính thiên vị cho đối tượng hưởng sách xác định “nhầm” đối tượng hưởng sách, nên làm “méo mó” hình ảnh tốt đẹp mà sách hướng tới Đề nghị thời gian tới việc ban hành sách TDNH khắc phục tồn Thứ ba, hạn chế dần để tới xóa bỏ bao cấp hoạt động tín dụng Do chưa dự tính hết tính phức tạp quan hệ kinh tế chủ quan ban hành, nhiều sách tín dụng thể bao cấp hoạt động tín dụng Nhiều sách khơng vào khả tài khách hàng vay, dẫn tới nhiều khách hàng vay không trả nợ, phải xử lý chế khoanh, xóa nợ thể bao cấp hoạt động tín dụng Bài học kinh nghiệm nhiều nước giới ưu đãi điều kiện vay vốn người nghèo cần thiết, riêng ưu đãi lãi suất nên trì mức độ chừng mực Nếu ưu đãi lãi suất gây tổn hại cho người vay TCTD cho vay Thứ tư, tiếp tục thực số nội dung khác liên quan đến tra, giám sát, xử lý nợ xấu, mua bán nợ: - NHNN cần ban hành văn hướng dẫn hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản công ty quản lý nợ với tổ chức cá nhân khác ngược lại - Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hướng lệch lạc Để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống - NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp giúp ngân hàng có sở để tiến hành xúc tiến cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp để thu hồi nợ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 74 - NHNN cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ - Hậu gánh nặng nợ xấu tồn đọng ngành ngân hàng gây mà hậu sách, cấu kinh tế bất hợp lý, diễn biến bất thường thiên tai, môi trường kinh tế vĩ mô, điều hành yếu doanh nghiệp Đề nghị NHNN Việt Nam báo cáo Chính phủ cần ổn định sách kinh tế vĩ mô, nâng cao lực dự báo, đẩy mạnh phát triển hoạt động bảo hiểm Góp phần nâng cao sức cạnh tranh cho NHTM - Các vướng mắc thực xử lý tài sản Khi xử lý nợ vấn đề đề cập đến nhiều lần chưa giải dứt điểm Đề nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền quan tâm mức tới xúc ngành ngân hàng - Các tiêu chí báo cáo xử lý nợ NHNN định chế tài quốc tế cịn có điểm chưa thống nhất, NHNN cần thống vấn đề này, tránh tình trạng kỳ họp kiểm điểm tiến độ triển khai chương trình cải cách ngân hàng thường hay phát sinh vướng mắc số liệu báo cáo - NHNN cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội, đưa vào luật tổ chức tín dụng quyền trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ 3.3.3 Đối với Chính phủ Hồn thiện hệ thống sách hành Trên sở chỉnh sửa, bổ sung sách theo hướng ưu tiên cho phát triển KT-XH cho vùng cụ thể, tất nhiên có sách thơng thống tạo chủ động cho tỉnh Hải Dương Chú trọng sách xóa đói giảm nghèo, sách quản lý đất đai, sách quy hoạch, sách vốn, sách thị trường tiêu thụ sản phẩm, sách khoa học kỹ thuật đào tạo, sách an ninh quốc phịng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 75 Hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi tịa án, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa hoạt động Tạo điều kiện pháp lý tốt cho công ty xử lý nợ chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sử dụng đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu doanh nghiệp nhà nước Tăng cường tính hiệu lực thực thi hệ thống pháp luật Các nghiên cứu tổng kết cho thấy rằng, nước mà hệ thống pháp luật hoạt động không chức khơng thể có hệ thống ngân hàng lành mạnh Tuy nhiên, từ trước tới nay, hệ thống pháp luật Việt Nam đánh giá tính minh bạch tính thực thi, hiệu lực Sự hiệu lực, thực thi hệ thống pháp luật Việt Nam dẫn đến việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, tài sản cầm cố chấp vơ khó khăn phức tạp Tình trạng kéo dài dẫn đến khoản nợ khó địi, nợ xấu tích tụ NHTM, gây khó khăn khơng nhỏ cho hoạt động ngân hàng Sửa đổi sách bảo đảm quyền chủ động TCTD xử lý tài sản đảm bảo, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay theo nguyên tắc thơng thường người vay khơng hồn nợ, TCTD cho vay quyền bán tài sản bảo đảm, chấp để lý khoản nợ thông quan nào, ngoại trừ hợp đồng tín dụng có tranh chấp Đề nghị Chính phủ ban hành chế đặc biệt, cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản chấp, bất động sản để thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa quan bảo vệ pháp luật vào hoạt động Chính sách, quy chế phải rõ ràng minh bạch Sửa đổi Luật Đất đai, Luật phá sản cần liền đồng với quy định, hướng dẫn chi tiết Quản lý quy hoạch đất đai lĩnh vực yếu Vịêt Nam từ trước đến nguyên nhân để làm tình trạng nợ xấu Tình trạng chậm trễ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 76 nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản nợ ngân hàng có tính lưu hoạt chậm khơng có khả lý Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng Tiếp tục cải cách khu vực ngân hàng, bao gồm NHNN NHTM điều kiện trì tăng trưởng kinh tế hội nhập quốc tế Thúc đẩy trình cho phép nhà đầu tư nước tham gia khu vực ngân hàng nhằm tăng cường lực tài chính, tăng cường quản trị, điều hành NHTM Nhà nước Đây giải pháp lâu dài bền vững nhằm ngăn chặn nguy gia tăng nợ xấu Một yếu tài NHTM thời gian qua quy mơ vốn tự có nhỏ Cải cách hệ thống NHTM biện pháp tăng vốn đôi với xử lý nợ xấu, nâng cao lực quản trị, điều hành, quản lý tín dụng rủi ro Thực tế với mức vốn Nhà nước cấp cho NHTM Nhà nước thấp, ngân hàng hoạt động tài trợ cho DNNN, tỷ lệ an toàn vốn mức thấp Trong năm qua, nhà nước tăng vốn cho NHTM nhà nước chủ yếu hình thức trái phiếu Chính phủ khơng chuyển đổi khả tốn ngân hàng chưa cải thiện bao chiết khấu trái phiếu loại NHNN thực 20% Mặc dù NHTM có nhiều nỗ lực, cố gắng việc nâng cao hiệu kinh doanh, tăng khả sinh lợi Song đáp ứng phần vốn tăng thêm nhỏ, thực hạn chế lớn trình hội nhập kinh tế quốc tế Để tái cấu, tái cấu trúc hoạt động NHTM cần có hỗ trợ tài từ phía nhà nước thơng qua cấp bổ sung vốn điều lệ để tăng vốn tự có đạt hệ số CAR theo chuẩn mức quốc tế, nhà nước cần cho phép cổ phần hóa, cho phép phát hành trái phiếu đặc biệt để thu hút vốn, đổi phương thức quản lý, quản trị kinh doanh Nhà nước cần ổn định mức nộp ngân sách vài năm để khuyến khích NHTM phấn đấu vượt tiêu lợi nhuận Cho phép NHTM lấy phần vượt thu hồi khoản nợ xấu xử lý để bổ sung vốn điều lệ Trong cấu lại tài sản, việc xử lý ngăn chặn nguy nợ xấu cần coi yêu cầu trọng tâm Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế tồn diện Việc cải cách khu vực ngân hàng khó thành cơng khu vực khác kinh tế không LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 77 đổi cách đồng Cải cách ngân hàng cần phải tiến hành song song với tiến trình đổi chế quản lý kinh tế vĩ mô, cải cách máy quản lý nhà nước đặc biệt phải gắn với cải cách hoạt động đầu tư Cải cách hoạt động cá nhân, hộ kinh doanh giúp hệ thống sử dụng tốt nguồn vốn đầu tư từ ngân hàng, đảm bảo tăng trưởng ổn định khả chi trả cho ngân hàng Kết luận Chƣơng Trong chương 3, tác giả đưa giải pháp hoàn thiện nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Hải Dương Tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị đưa sở luận khoa học sở lý luận chương 1, thực tiễn chương định hướng hoàn thiện kiểm soát rủi ro cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Hải Dương nhằm hạn chế, bù đắp tổn thất xảy rủi ro cho vay KHCN kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, NHNN Chính phủ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 82 KẾT LUẬN Kiểm soát rủi ro cho vay hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài Ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước ta đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn “ Kiểm soát rủi ro cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Hải Dương” chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, rủi ro cho vay NHTM, nguyên nhân phát sinh nội dung kiểm soát rủi ro cho vay KHCN NHTM - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Hải Dương, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Hải Dương - Trên sở đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Hải Dương, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm quản lý nợ xấu có hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Hải Dương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV Chi nhánh Bắc Hải Dương (2016, 2017, 2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016, 2017, 2018 BIDV Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV (2016), Quyết định số 1928/QĐ-BIDV ngày 21/6/2016 việc Quy chế giảm, miễn lãi phí khách hàng BIDV (2017), Cơng văn số 7450/TTXLNX ngày 30/08/2017 việc xây dựng lộ trình hồi nợ khoản nợ trình XLRR BIDV (2017), Công văn số 7228/BIDV-PC ngày 24/08/2017 việc hướng dẫn số nội dung liên quan đến nợ xấu BIDV (BIDV 2018), Quyết định số 233/QĐ-BIDV ngày 27/4/2018 việc cấu lại thời hạn trả nợ gia hạn bảo lãnh BIDV (2018), Quy định số 7460/QyĐ-BIDV ngày 30/11/2018 Quy chế kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro hoạt động BIDV (2018), Quy định số 8145/QyĐ-BIDV ngày 28/12/2018 cấp tín dụng bán lẻ BIDV (2018), Quyết định số 3297/QĐ-HĐQT ngày 15/12/2016 Hội đồng Quản trị việc Ban hành Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng tổ chức kinh tế cá nhân 10 BIDV (2018), Quyết định số 10546/BIDV – QLTD hướng dẫn triển khai Hệ thống Xếp hạng tín dung nội Khách hàng tổ chức kinh tế khách hàng cá nhân 11 BIDV (2019), Quy định số 2462/QyĐ – BIDV ngày 24/5/2019 Quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức 12 Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 13 Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà nội LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 84 14 Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình Quản trị tín dụng NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội 15 Nguyễn Thị Thanh Hải, Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam bối cảnh hội nhập , Luận văn Thạc sỹ kinh tế, trường Đại học Ngoại thương, 2015 16 PGS, TS Nguyễn Văn Hiệu (2014), “Cơ chế điều chỉnh tự động/bán tự động cho mục đích quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, (số 95/2014), tr.15-17 17 ThS Đinh Thu Hương, ThS Phan Đăng Lưu (2014), “Hoàn thiện mơ hình tổ chức Quản trị rủi ro tín dụng Agribank nhằm nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế“, Tạp chí Ngân hàng, (số 3/2014), tr.24-26 18 Luật tổ chức tín dụng 2010 19 Trần Nam (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam - chi nhánh Đăk Lăk, Luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 20 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước khách hàng 21 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động TCTD, Chi nhánh NHNg; Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 02/2013/TT-NHNN 22 Đặng Hồng Nhung (2017), Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh tỉnh Bắc Kạn, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế QTKD, Đại học Thái Nguyên 23 TS Nguyễn Minh Phong (2014), “Kinh tế Việt Nam năm 2014 chuyển sang hơn“, Tạp chí Ngân hàng, (số 1+2 01/2014), tr.19-21 24 Nhật Trung, Hà Lan Phương (2013), “Các nguyên tắc chung hoạt động hệ thống thơng tin tín dụng“, Tạp chí Ngân hàng, (số 22 11/2013), tr.58-60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 85 25 Quý Long - Kim Thư (2012), Quản trị rủi ro Ngân hàng Quy định kỹ quản lý tiền tệ, ngoại tệ ngoại hối, NXB Tài 26 TS Phạm Tiến Thành ThS Dương Thanh Hà (2012), “Quản trị công ty quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam“, Tạp chí Ngân hàng, (số 17 9/2012), tr.48-53 27 Lê Quốc Thắng (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kom Tum,Luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 28 Đào Thị Thanh Thủy (2013), ,Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Bắc Đà Nẵng, 29 Trang web BIDV: https://www.bidv.com.vn/ 30 Trang web NHNN: https://www.sbv.gov.vn 31 Trang web Tạp chí ngân hàng: http://tapchinganhang.com.vn/ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại, rủi ro cho vay khách hàng cá nhân, kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân nhân tố ảnh hưởng công tác kiểm soát rủi ro cho vay khách. .. luận kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Chƣơng 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi. .. kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dƣơng 2.2.1 Mục tiêu kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng