Giải Pháp Phát Triển Hoạt Động Tín Dụng Đối Với Khách Hàng Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội - Chi Nhánh Tây Sơn.pdf

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CH

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH

HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH TÂY SƠN

Sinh viên thực hiện : Phạm Tuấn Anh Lớp: K22CLCA

Mã sinh viên: 22A4010532 Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Tường Vân

Hà Nội, 2023

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH

HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH TÂY SƠN

Sinh viên thực hiện : Phạm Tuấn Anh Lớp: K22CLCA

Mã sinh viên: 22A4010532 Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Tường Vân

Hà Nội, 2023

LỜI CAM ĐOAN

Họ và tên: Phạm Tuấn Anh

Sinh viên lớp: K22CLCA

Khoa: Ngân hàng

Khóa: 22

Trường: Học viện Ngân hàng

Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của cá nhân em Mọi kết quả, số liệu được nêu trong bài khóa luận đều là trung thực và chưa được ai công bố trong bất kỳ một tài liệu nào khác

Sinh viên thực hiện đề tài

Anh

Phạm Tuấn Anh

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên, em xin phép gửi lời cảm ơn chân thành tới các thầy cô giáo của Học Viện Ngân hàng, đã xây dựng chương trình học bổ ích, đã tạo cơ hội cho em được học tập, rèn luyện và tích lũy kiến thức, kỹ năng cần thiết để thực hiện bài khóa luận này

Trong đề tài khóa luận nghiên cứu này, em đã nhận được tạo điều kiện rất nhiều từ các anh chị, ban lãnh đạo của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tây Sơn Sự giúp đỡ của mọi người bên chi nhánh Tây Sơn đã giúp em rút ngắn được thời gian tìm hiểu về đề tài khóa luận cũng như những kiến thức chuyên môn, kỹ năng cần

có của một cán bộ tín dụng Em hy vọng với những kiến thức đã tích lũy trong quá trình làm việc tại Ngân hàng TMCP - chi nhánh Tây Sơn sẽ giúp em có thêm kinh nghiệm trong khoảng thời gian sắp tới

Để hoàn thành quá trình nghiên cứu và bài khóa luận này, em xin cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Tường Vân - Trưởng Bộ Môn Tiền Tệ Ngân Hàng đã trực tiếp hướng dẫn, chỉ bảo, cho em những ý kiến quý báu để em hoàn thiện bài khóa luận này

Xin chân thành cảm ơn!

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ vi

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 7

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 7

1.1.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 7

1.1.2 Khái quát đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa 7

1.1.3 Hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 10

1.2 Phát triển hoạt động tín dụng các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 11

1.2.1 Khái niệm về phát triển hoạt động tín dụng các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 11

1.2.2 Sự cần thiết phải phát triển khách hàng nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 12

1.2.3 Các tiêu chí phản ánh phát triển hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 13

1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 15

1.3.1 Yếu tố khách quan 15

1.3.2 Yếu tố chủ quan 17

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 19 CHƯƠNG 2 20 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH TÂY SƠN 20 2.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Quân Đội - chi nhánh Tây Sơn 20 2.2 Thực trạng phát triển hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Quân Đội - chi nhánh Tây Sơn 33 2.2.1 Các văn bản quy định về hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB - Tây Sơn 332.2.2 Các chỉ tiêu định lượng đánh giá phát triển hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Tây Sơn 33 2.2.3 Các chỉ tiêu định tính đánh giá phát triển hoạt động tín dụng tại MB Chi nhánh Tây Sơn 43 2.3 Đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng tại MB Chi nhánh Tây Sơn 2018-

2022 48 TÓM TẮT CHƯƠNG 2 53 CHƯƠNG 3 54 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH TÂY SƠN 543.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của MB chi nhánh Tây Sơn 2023 54 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB chi nhánh Tây Sơn 55 3.2.1 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn để thúc đẩy phát triển hoạt động tín dụng tại chi nhánh 55

3.2.2 Phát triển dư nợ ngắn hạn đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB

chi nhánh Tây Sơn 56

3.2.3 Tăng cường mở rộng quy mô tín dụng 57

3.2.4 Hạn chế tiếp cận những ngành nghề rủi ro, tập trung phát triển nhóm ngành có thời gian luân chuyển vốn nhanh 58

3.2.5 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 59

3.2.6 Triển khai các kênh bán hàng riêng của chi nhánh nhằm thu hút các khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa có nhu cầu về tín dụng 60

3.2.7 Linh hoạt trong việc áp dụng lãi suất, tỷ giá và phí dịch vụ 60

3.2.8 Phát triển các sản phẩm tín dụng dựa trên tiện ích ngân hàng số - App BIZ MBBank 61

3.3 Kiến nghị 62

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 62

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội 63

TÓM TẮT CHƯƠNG 3 64

KẾT LUẬN 65

DANH MỤC THAM KHẢO 66

PHỤ LỤC 70

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Chi nhánh Tây

Bảng 2.5: Các chỉ tiêu định lượng đánh giá phát triển hoạt động

tín dụng tại ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Tây Sơn giai

đoạn 2018-2022

33

Bảng 2.6: Tình hình hoạt động bảo lãnh của MB Chi nhánh Tây

Bảng 2.7: Hoạt động thanh toán quốc tế tại MB Chi nhánh Tây

Bảng 2.8: Trình độ kinh nghiệm chuyên viên tín dụng tại MB chi

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn DNNVV tại MB chi nhánh

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo quy mô khách hàng tại MB chi

Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay các doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại MB chi nhánh Tây Sơn giai đoạn

2018-2022

35

Biểu đồ 2.4: Tốc độ tăng trưởng doanh thu cho vay DNNVV của

Biểu đồ 2.5: Tổng số doanh nghiệp nhỏ và vừa sử dụng dịch vụ

tín dụng tại MB chi nhánh Tây Sơn giai đoạn 2018-2022 37

Biểu đồ 2.6: Diễn biến tỷ lệ nợ xấu tại MB Chi nhánh Tây Sơn

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Phát triển hoạt động tín dụng dành cho các DNNVV là quá trình các NHTM tăng trưởng quy mô dư nợ tín dụng, đa dạng hóa cơ cấu tín dụng dành cho DNNVV trên cơ sở đảm bảo an toàn và mức sinh lời dành cho các NHTM nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng Đây được coi là một trong những phương tiện dẫn vốn chính đối với mỗi nền kinh tế và là một trong những yếu tố thúc đẩy sự phát triển kinh tế mỗi quốc gia bởi nhóm khách hàng này được coi là xương sống của nền kinh tế Trong

đó, loại hình doanh nghiệp này chiếm hơn 97% tổng số doanh nghiệp tại Châu Á

(Naoyuki Yoshino, 2016) Đây được kỳ vọng là nhóm đối tượng tạo động lực phát

triển kinh tế lớn mạnh trên thế giới Tuy nhiên, các DNNVV phải đối mặt với khó khăn trong việc tiếp cận vốn ngân hàng do kênh phân phối chưa phát triển, dòng tiền

không ổn định và năng lực quản lý thấp (theo Trung tâm phát triển DNNVV Hoa Kỳ)

Bởi vậy, việc phát triển hoạt động cấp tín dụng đối với loại hình doanh nghiệp này đang là mối quan tâm lớn của mỗi quốc gia trong mục tiêu phát triển đất nước

Theo Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ và vừa, nước ta có khoảng 785 doanh nghiệp vào năm 2022, khoảng 97% là DNNVV Mặc dù yêu cầu cao về vốn nhưng các DNNVV ở nước ta gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn ngân hàng do hạn chế về khả năng tài chính và quản lý Đa số các DNNVV khó tiếp cận vốn ngân hàng là bởi nhiều DN vẫn chưa đủ khả năng trả hết các khoản nợ đã được cơ cấu lại và khoản nợ

đến hạn (Hà Thu Giang, 2023) Bên cạnh đó, nhiều DNNVV không đáp ứng được

tiêu chuẩn của các NHTM đặt ra, thiếu minh bạch trong BCTC hoặc kế hoạch kinh doanh không thuyết phục được các NHTM là lí do khiến cho các DNNVV không tiếp

cận vốn các ngân hàng (Trịnh Thị Ngân, 2023)

Thấu hiểu tầm quan trọng của các DNNVV đối nền kinh tế và nhu cầu vốn khổng lồ của phân khúc khách hàng này, các NHTM đang phát triển đẩy mạnh các sản phẩm tín dụng dành cho các DNNVV nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất-kinh doanh,

hỗ trợ các DNNVV, cũng như phục hồi kinh tế hậu đại dịch Ngân hàng thương mại

cổ phần Quân đội nói chung và Chi nhánh Tây Sơn nói riêng cũng không nằm ngoài

xu hướng đó

Với mục tiêu hoạt động của mình là phát triển hoạt động tín dụng cho các DNNVV, MB đã đẩy mạnh việc cung cấp các sản phẩm tín dụng nhằm phục vụ nhu cầu các DNNVV Tuy nhiên, hoạt động tín dụng đối với DNNVV hiện chưa phát triển đúng tiềm năng của chi nhánh một phần vì những những vướng mắc trong DNNVV, một phần cũng vì những chính sách còn chưa phù hợp với định hướng phát triển của nhóm khách hàng này Việc xuất thân từ Ngân hàng chuyên hoạt động phục

vụ cho các doanh nghiệp quân đội, do đó việc thay đổi chính sách cũng như hướng tới và phát triển vào lĩnh vực DNNVV cũng là một khó khăn đối với toàn bộ hệ thống

MB nói chung và MB Chi nhánh Tây Sơn nói riêng Vì vậy, việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của MB– Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn qua để đề xuất những giải pháp khả thi nhằm phát triển hoạt động tín dụng của Chi nhánh Tây Sơn trong giai đoạn tới là hết sức cần thiết Chính vì thế, tác giả đã

lựa chọn đề tài “Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội - Chi nhánh Tây Sơn” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp của mình với mong muốn góp phần phát triển

hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Tây Sơn

2 Tổng quan nghiên cứu

Sau giai đoạn bị tác động nặng nề bởi dịch bệnh Covid 19, đến nay kinh tế đã hoạt động trở lại và cùng chuyển sang trạng thái bình thường mới, Chính phủ cũng triển khai những chính sách hỗ trợ các DNNVV để khôi phục lại nền kinh tế

Nhu cầu về nguồn vốn của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ

và vừa ngày càng tăng cao, điều này giúp cho thị trường tín dụng có dấu hiệu tăng trưởng tốt Tuy nhiên với một nền kinh tế nhạy cảm, có nhiều biến động khó lường, chịu nhiều ảnh hưởng bởi các yếu tố khách quan như dịch bệnh, kinh tế, xã hội, chính trị, việc nghiên cứu đánh giá hoạt động tín dụng cho các doanh nghiệp nói chung và tín dụng dành cho các DNNVV nói riêng của các ngân hàng vẫn được các nhà nghiên cứu chú trọng và thường xuyên triển khai trong giai đoạn gần đây Trong giai đoạn

2016 đến nay có rất nhiều các thạc sĩ, tiến sĩ, các chuyên gia về lĩnh vực kinh tế đã đưa ra những công trình nghiên cứu sâu rộng, khoa học để đánh giá hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Những nghiên cứu này đã giúp cho các ngân hàng thương mại cũng như các học giả có thể đánh giá được phát triển hoạt động tín

dụng của ngân hàng cũng như chất lượng tín dụng của từng ngân hàng, từ đó đề xuất được những giải pháp để cải thiện cho hoạt động tín dụng cho các DNNVV

Trên cơ sở nghiên cứu và đảm bảo tính khoa học, thiết thực trong quá trình triển khai thực hiện khóa luận, việc thu thập và học hỏi từ những nghiên cứu, báo cáo

đi trước, đã được công nhận về nội dung và giá trị là điều hoàn toàn cần thiết

Trong bài nghiên cứu “Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng đối với doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – chi nhánh Giảng Võ”, Khóa luận tốt nghiệp, Học viện Ngân Hàng, tác giả Đỗ Hoàng Khoa (2021), đã

đưa ra được cơ sở lý luận về cho vay các DNNVV, đồng thời đánh giá phát triển hoạt động tín dụng của MB Chi nhánh Giảng Võ 2018-2020, từ đó đề xuất những giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng tại MB Chi nhánh Giảng Võ Tuy nhiên, bài khóa luận chưa phân tích được cụ thể số liệu thực tế, đánh giá chính xác, bài khóa luận chỉ đánh giá tổng quát hoạt động tín dụng tại MB Chi nhánh Giảng Võ

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Lê Hải Anh (2021) “Giải pháp nâng cao chất

lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu”, Học viện Ngân Hàng, cũng đã cho thấy tầm quan trọng của tín dụng ngân hàng

cho các doanh nghiệp trong thị trường, đồng thời nêu bật được vai trò của hệ thống thanh tra trong việc đảm bảo giảm rủi ro trong HĐTD và nâng cao hiệu quả tín dụng của chi nhánh Bài khóa luận cũng đề xuất một số giải pháp lâu dài cho chi nhánh để

hỗ trợ nâng cao chất lượng tín dụng tại ACB- Hoàng Cầu Tuy nhiên, các giải pháp

đề xuất trong bài vẫn còn khá ít, và một số giải pháp vẫn còn khá chung, không làm

rõ được hạn chế của chi nhánh

Luận văn thạc sĩ kinh tế của Bùi Đức Khang (2017), “Giải pháp phát triển tín

dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương”, Học viện Ngân hàng, đã dùng những chỉ tiêu định lượng: tổng

dư nợ, tốc độ tăng trưởng tín dụng, doanh số giải ngân, dư nợ, nợ xấu, cũng như chỉ tiêu định tính đánh giá cụ thể về phát triển hoạt động tín dụng tại ngân hàng Vietcombank, từ đó đưa ra những khuyến nghị để phát triển hoạt động tín dụng đối với Vietcombank chi nhánh Hải Dương Tuy nhiên, bài luận văn đánh giá phát triển hoạt động tín dụng cho các DNNVV trong thời điểm nền kinh tế không bị tác động

mạnh bởi các yếu tố khách quan, vì vậy việc đánh giá tại phát triển hoạt động tín dụng của chi nhánh sẽ không chính xác khi có yếu tố vĩ mô tác động tiêu cực

Luận văn thạc sĩ kinh tế của Phạm Xuân Nhường (2016) “Giải pháp phát triển

tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bình Định”, Học viên Ngân hàng, cũng dựa trên các

chỉ tiêu định lượng liên quan đến dư nợ cho vay , doanh số cho vay đánh giá công tác phát triển tín dụng đối với DNNVV của VCB – chi nhánh Nam Định, đồng thời đề xuất giải pháp giúp Chi nhánh phát triển hoạt động tín dụng với lĩnh vực này Tuy nhiên, luận án mới chỉ phân tích các tiêu chí liên quan đến định lượng mà chưa đánh giá các chỉ tiêu liên quan đến định tính nên khả năng đánh giá chưa toàn diện

Luận văn thạc sĩ kinh tế của Nguyễn Thành Sang (2016) “Giải pháp phát triển

tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Tuy Hòa Phú Yên”, Học Viện Ngân hàng, đã đưa ra được

những yếu tố tác động đến phát triển hoạt động tín dụng tại Chi nhánh và đánh giá được thực trạng về sự phát hoạt động tín dụng tại Agribank - Tuy Hòa, dựa vào kết quả luận văn cũng đưa ra những giải pháp nhằm hỗ trợ Chi nhánh hoạt động thuận lợi hơn Tuy nhiên, một số giải pháp mà bài viết đưa ra chưa hoàn toàn đúng với những hạn chế mà chi nhánh đang gặp phải, cũng như bài viết được phân tích khi tình hình kinh tế không có nhiều tác động xấu từ các yếu tố vĩ mô

Luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Nguyễn Biện Chứng (2021) “Phát triển

tín dụng bán buôn tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bình Định”, Học Viên Ngân hàng, đã xây dựng cơ sở lý luận về phát triển tín dụng ngân

hàng bán buôn, từ đó làm nền tảng để phân tích thực trạng, từ đó rút ra được hạn chế

để đưa ra những giải pháp nhằm phát triển hoạt động bán buôn tại chi nhánh, từ đó đưa ra những bài học cho chi nhánh Bài viết phân tích chỉ tiêu định lượng nhưng không đánh giá dựa trên chỉ tiêu định tính, vì vậy những phân tích về phát triển hoạt động tín dụng bán buôn của Chi nhánh chưa thực sự chính xác nếu các số liệu bị ảnh hưởng bởi những chỉ tiêu định tính

Các bài nghiên cứu trước đều là những tài liệu có tính thực tiễn cao cũng như đánh giá, phân tích được phát triển hoạt động tín dụng một cách đa chiều và rất thích hợp để trở thành những tài liệu, thông tin để các nhà nghiên cứu sau tham khảo và

phát triển Tuy nhiên, đa số các nghiên cứu về phát triển hoạt động tín dụng đều được thực hiện trong nền bối cảnh ổn định, hoặc chịu sự tác động mạnh gây ra những hậu quả lớn đến sự phát triển xã hội nhưng chưa đánh giá các thị trường tín dụng dành cho DNNVV sau giai đoạn khó khăn Giai đoạn 2018-2022, một loạt những yếu tố như lạm phát, cuộc chiến tranh Mỹ - Trung, hay đặc biệt là đại dịch Covid 19 ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng của ngân hàng và với những DNNVV Ngoài

ra mặc dù có rất nhiều bài viết đánh giá phát triển hoạt động tín dụng DNNVV tại các ngân hàng, nhưng chưa có bài viết nào đánh giá về phát triển hoạt động tín dụng DNNVV tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Tây Sơn Chính vì vậy, dựa trên những tài liệu tham khảo trước đó, bài nghiên cứu của tác giả sẽ đánh giá cũng như đưa ra những giải pháp để phát triển hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Quân Đội - chi nhánh Tây Sơn giai đoạn trước giai đoạn, trong giai đoạn và sau giai đoạn dịch bệnh Covid

19

3 Mục tiêu nghiên cứu

Bài khóa luận được nghiên cứu với mục đích:

Thứ nhất, hệ thống lý thuyết về phát triển tín dụng đối với DNNVV tại NHTM

Chỉ ra các chỉ tiêu về định tính và định lượng và các nhân tố tác động đến sự phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại các NHTM

Thứ hai, phân tích tình hình phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại

Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tây Sơn, chỉ ra những thành tựu và hạn chế cần khắc phục

Thứ ba, dựa trên những hạn chế bài khóa luận đề xuất một số giải pháp và kiến

nghị để phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại MB- chi nhánh Tây Sơn

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại

MB - Chi nhánh Tây Sơn

5 Phương pháp nghiên cứu

Bài nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích số liệu kết hợp so sánh để phân tích kết quả hoạt động kinh doanh nói chung và kết quả phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại MB Chi nhánh Tây Sơn dựa trên những tài liệu, văn bản đã thu thập từ Chi nhánh Ngoài ra, bài nghiên cứu cũng dựa trên việc khảo sát thu thập ý kiến từ phía khách hàng để tiến hành đánh giá những chỉ tiêu định tính, đồng thời đưa

ra những giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - chi nhánh Tây Sơn

6 Bố cục của đề tài

Đề tài được chia làm 3 chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh

nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ

và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Tây Sơn

Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và

vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Tây Sơn

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng và sau một thời gian nhất định quay trở lại người sở hữu với lượng giá

trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu (Tô Ngọc Hưng, 2014)

Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền, hàng hóa hoặc uy tín) giữa ngân hàng và bên được cấp tín dụng (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác) Trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên được cấp tín dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên được cấp tín dụng có trách nhiệm hoàn trả vô điều

kiện vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán (Tô Ngọc Hưng, 2014)

Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

- Quan hệ tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở hoàn trả (Tô Ngọc Hưng, 2014)

- Quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời (Tô Ngọc Hưng, 2014)

- Quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở sự tin tưởng giữa ngân hàng và người được

cấp tín dụng (Tô Ngọc Hưng, 2014)

Về cơ bản, hiện nay tín dụng ngân hàng được chia làm 2 loại chính gồm:

- Tín dụng cá nhân: phục vụ những nhu cầu vốn của cá nhân như mua xe, mua

nhà (Đức Anh,2021)

- Tín dụng doanh nghiệp: phục vụ cho những nhu cầu sử dụng vốn của những

các tổ chức, doanh nghiệp như mua sắm tài sản cố định, thanh toán công nợ,

bổ sung vốn lưu động, (Đức Anh,2021)

1.1.2 Khái quát đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa

Cho tới thời điểm hiện tại, vẫn chưa có cá nhân hay tổ chức nào đưa ra được một định nghĩa chuẩn hóa về doanh nghiệp nhỏ và vừa, chỉ biết rằng thuật ngữ này xuất hiện lần đầu vào năm 1996 bởi Ủy ban Châu Âu - Cơ quan điều hành của Liên

Minh Châu Âu (Gentrit Berisha & Justina Shiroka Pula, 2015) Việc xác định chính

xác khái niệm của loại hình doanh nghiệp này gặp khó khăn do mỗi quốc gia lại có những quan điểm khác nhau về các tiêu chí xác định Tuy nhiên, có thể tạm hiểu doanh nghiệp vừa và nhỏ là loại hình doanh nghiệp có quy mô siêu nhỏ, quy mô nhỏ

và quy mô vừa Đây là những doanh nghiệp duy trì doanh thu, tài sản hoặc số lượng nhân viên dưới một ngưỡng nhất định Trong đó, các tiêu chí về quy mô nhất định

phải được đáp ứng và đôi khi ngành công ty hoạt động cũng được tính đến (Daniel

Liberto, 2022)

- Đặc điểm các DNNVV

Về ưu điểm các DNNVV (Đức Anh, 2021)

+ Vận hành linh hoạt trước những diễn biến phức tạp của nền kinh tế thị trường + Điều hướng quản lý kinh doanh, thay đổi nhân sự nhanh chóng và dễ dàng hơn nhiều so với các doanh nghiệp lớn

+ Chi phí đầu tư phát triển không quá cao, cơ hội thu hồi vốn nhanh chóng hơn

Về nhược điểm của DNNVV (Đức Anh, 2021)

+ Nguồn vốn tài chính hạn chế

Các DNNVV thường chủ yếu sử dụng vốn đầu tư của chính chủ doanh nghiệp, hoặc huy động thêm vốn của gia đình, người thân, bạn bè Ở mức độ cao hơn một chút, doanh nghiệp có thể đi vay vốn ngân hàng để mở rộng sản xuất, nâng cao năng lực cạnh tranh Tuy nhiên khả năng tiếp cận vốn vay cũng tương đối hạn chế vì các

lý do: chưa đủ uy tín, hệ thống báo cáo tài chính không rõ ràng minh bạch, chưa đủ điều kiện về tài sản thế chấp

+ Cơ sở kỹ thuật, trình độ công nghệ thường lạc hậu

Đi đôi với hạn chế về nguồn lực tài chính, hạn chế về trình độ kỹ thuật và công nghệ cũng là một đặc điểm khá nổi bật của các DNNVV Một phần nguyên do là do không có đủ điều kiện để đầu tư các dây chuyền kĩ thuật hiện đại, tuy nhiên cũng có nguyên do khác xuất phát từ tâm lý kinh doanh nhỏ lẻ, muốn thu lời nhanh mà ít chịu đầu tư

+ Tổ chức quản lý còn đơn giản, trình độ quản lý hạn chế

Có không ít các DNNVV xuất phát từ các hộ kinh doanh cá thể chuyển đổi thành mô hình doanh nghiệp Ngoài ra, với quy mô hoạt động nhỏ, bộ máy tổ chức

quản lý gọn nhẹ, đơn giản là phù hợp Với Việc tổ chức như vậy, các DNNVV dễ dàng ứng phó với các thay đổi của thị trường Hạn chế của phương thức quản lý này

là khó áp dụng các mô hình quản lý tiên tiến trên thế giới để nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh

+ Nguồn nhân lực trong các DNNVV có hạn chế về số lượng và trình độ Các DNNVV cũng ít chú trọng vào hoạt động nhân sự một cách chuyên biệt như: tuyển dụng, đào tạo, các hoạt động team building, chính vì thế người lao động thường ít gắn bó lâu dài mà hay “nhảy việc” từ doanh nghiệp này sang doanh nghiệp khác

- Vai trò: (Bùi Đức Khang, 2017)

+ Đóng góp vào sự tăng trưởng và phát triển kinh tế

Các DNNVV còn góp phần đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đặc biệt là khu vực nông thôn Nếu như các doanh nghiệp lớn thường tập trung ở các thành phố, khu vực thành thị thì các DNNVV lại len lỏi có mặt ở khắp các vùng miền, thúc đẩy sản xuất nông nghiệp, phát triển kinh tế hộ gia đình, khôi phục và phát triển các làng nghề, tạo sự phát triển đồng đều, bền vững giữa các vùng và tích lũy vốn cho quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa

+ Tạo công ăn việc làm và tăng thu nhập cho người lao động

DNNVV có mặt ở nhiều nơi, loại hình kinh doanh lại đa dạng, hơn thế họ lại không đòi hỏi lao động có trình độ tay nghề quá cao Chính vì vậy, các doanh nghiệp này là nơi tạo ra công ăn việc làm cho nhiều lao động ở mọi thành phần cũng như mọi vùng miền, tạo nguồn thu nhập ổn định, thường xuyên cho người lao động, góp phần giảm bớt chênh lệch về thu nhập giữa các bộ phận dân cư, tạo ra sự phát triển tương đối đồng đều giữa các vùng của đất nước và cải thiện mối quan hệ giữa các khu vực kinh tế khác nhau

+ Khai thác tối đa nguồn lực vốn

Trong dân cư còn chứa đựng nhiều tiềm năng nhưng chưa được khai thác đúng mức như: tài chính, trí tuệ, kinh nghiệm, lao động Việc thành lập DNNVV không yêu cầu một lượng vốn ban đầu quá lớn, điều đó tạo cơ hội cho nhiều tầng lớp dân cư tham gia góp vốn đầu tư, từ đó thu hút tối đa các nguồn vốn nhàn rỗi vào sản xuất

kinh doanh

1.1.3 Hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.1.3.1 Đặc điểm (Bùi Đức Khang, 2017)

- Về hạn mức:

Hạn mức vay vốn được xác định căn cứ trên 2 góc độ: nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp và khả năng đáp ứng của ngân hàng Thông thường các DNNVV hiển nhiên có nhu cầu vốn thấp (từ vài trăm triệu - vài chục tỷ đồng) Con số này nằm trong khả năng đáp ứng của hầu hết các NHTM

- Về lãi suất:

DNNVV hiện nay là 1 trong năm lĩnh vực được ưu tiên nên các DNNVV sẽ được hưởng mức lãi suất ưu đãi hơn so với các DN lớn

Tuy nhiên rất nhiều các DNNVV vẫn phải vay vốn với mức lãi suất cao hơn

so với các doanh nghiệp quy mô trung bình và lớn Lãi suất cho vay đối với các doanh nghiệp quy mô trung bình và lớn có các cơ sở để luôn thấp hơn như: uy tín của doanh nghiệp tốt, hạn mức vay lớn, do cạnh tranh giữa các NHTM cùng cho vay một khách hàng

- Về thời hạn các khoản tín dụng

Đối với nhu cầu vốn lưu động, thời hạn vay là không quá 12 tháng

Đối với nhu cầu vốn trung dài hạn để đầu tư tài sản cố định, khoảng thời gian này là trên 12 tháng

Đối với các DNNVV hầu hết các DN đều có nhu cầu vốn lưu động, nhu cầu đầu tư vào các tài sản dài hạn của nhóm khách hàng này không cao nên nhu cầu vốn trung và dài hạn sẽ ít hơn so với các DN lớn

- Về tài sản đảm bảo:

Để bảo đảm cho một khoản vay ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp bảo đảm như: cầm cố, thế chấp tài sản của bên vay; bảo lãnh của bên thứ ba Các DNNVV thông thường hay sử dụng tài sản của chính doanh nghiệp (nhà xưởng, máy móc thiết bị, ) hoặc tài sản của chủ doanh nghiệp (bất động sản, phương tiện vận tải, ) làm TSĐB cho khoản vay Phạm vi hoạt động và thời gian đa dạng: Hoạt động cho vay đối với DNNVV có quan hệ với rất nhiều các chủ thể, hoạt động trên nhiều lĩnh vực

của nền kinh tế và tham gia vào tất cả các khâu, các giai đoạn trong quá trình sản xuất kinh doanh

- Về mức độ rủi ro:

Khác với các DN lớn, các DNNVV có đặc điểm là uy tín không được cao, chính vì vậy mức độ rủi ro của việc cho vay DNNVV cũng lớn hơn so với các DN lớn Hành lang pháp lý cho việc xử lý tài sản bảo đảm chưa hoàn thiện cũng khiến việc xử lý các khoản nợ xấu thông qua bán tài sản gặp khó khăn Tuy vậy, vì hạn mức vay của mỗi khoản vay là nhỏ, nên mức độ rủi ro của các khoản vay này lại phân tán chứ không tập trung như đối với việc cho vay một vài doanh nghiệp lớn

1.1.3.2 Các hình thức

Các hình thức cấp tín dụng của Ngân hàng thương mại đối với các DNNVV bao gồm: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, bao thanh toán, phát hành thư tín dụng Về nguyên tắc các doanh nghiệp không phân biệt quy mô đều có thể tiếp cận các hình thức trên từ các NHTM Tuy vậy, hầu hết các doanh nghiệp nhỏ và vừa hầu hết đều chỉ sử dụng hình thức cho vay, bảo lãnh, hoặc thư tín dụng (với các doanh nghiệp có hoạt động xuất khẩu) Các hình thức tín dụng khác: chiết khấu và bao thanh toán

thường ít được sử dụng (Bùi Đức Khang, 2017)

1.2 Phát triển hoạt động tín dụng các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về phát triển hoạt động tín dụng các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Phát triển hoạt động tín dụng khách hàng DNNVV là gia tăng dư nợ cho vay bằng nhiều cách như mở rộng thêm đối tượng khách hàng là DNNVV, phạm vi cho vay nhiều ngành nghề, lĩnh vực, vùng kinh tế, đa dạng hình thức, phương thức cho vay, thực hiện tốt công tác huy động vốn nhằm có được nguồn vốn đủ mạnh để thực

hiện mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng (Đỗ Hoàng Khoa, 2021)

Phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng được phản ánh bởi việc gia tăng khối lượng cấp tín dụng về chất lượng, số lượng và hiệu quả của những khoản cấp tín dụng, song phải đảm bảo mức độ an toàn của ngân hàng do hoạt

động cấp tín dụng đem lại (Đỗ Hoàng Khoa, 2021)

Việc phát triển hoạt động cấp tín dụng nhưng vẫn đảm bảo hiệu quả trong hoạt động kinh doanh tại các NHTM luôn là một yêu cầu cần thiết, điều kiện tiên quyết quyết định sự tồn tại và phát triển không chỉ riêng cho bản thân mỗi ngân hàng mà

còn cho cả hệ thống ngân hàng và nền kinh tế (Đỗ Hoàng Khoa, 2021)

1.2.2 Sự cần thiết phải phát triển khách hàng nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Phát triển hoạt động tín dụng đối với các DNNVV đóng vai trò quan trọng và đem lại nhiều lợi ích đối với các DNNVV, ngân hàng và nền kinh tế Trong nền kinh

tế hiện nay, các NHTM cạnh tranh gay gắt để có thể chiếm được thị phần các DNNVV

việc phát triển hoạt động tín dụng đối với nhóm khách hàng này rất cần thiết (Vũ Văn

Thịnh, 2019)

Thứ nhất, hoạt động tín dụng đối với nhóm khách hàng là DNNVV đang được

NHNN chú trọng và có mức sinh lời ngày càng tăng Hoạt động tín dụng nói chung

và với đối với các DNNVV nói riêng được coi là một trong những hoạt động quan trọng của NHTM Khi mà hiện nay các DNNVV đang được phát triển rất mạnh, chiếm tỷ trọng lớn tổng số doanh nghiệp, việc tập trung phát triển nhóm khách hàng

tiềm năng này sẽ mang lại mức sinh lời tốt

Thứ hai, phát triển hoạt động tín dụng đối với các DNNVV góp phần duy trì

sự phát triển của ngân hàng Phát triển hoạt động tín dụng đối với nhóm khách hàng này thể hiện doanh số và tốc độ gia tăng doanh số cho vay đối với hoạt động tín dụng dành cho nhóm khách hàng này nhưng phải đảm bảo theo nguyên tắc tín dụng của các NHTM Trong thời điểm cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM hiện nay, việc tuân thủ nguyên tắc tín dụng là một nhân tố góp phần quan trọng tạo dựng chỗ đứng và duy trì hoạt động của ngân hàng trên thị trường Phát triển hoạt động tín dụng sẽ giúp

ngân hàng nâng cao vị thế cạnh tranh

Thứ ba, phát triển hoạt động tín dụng đối với khách hàng là nhóm DNNVV

đem lại nhiều lợi ích, tăng lợi nhuận, tạo ra nhiều lợi thế cạnh tranh cho các NHTM Hoạt động tín dụng dành cho các DNNVV với lãi suất ưu đãi, quy trình cấp tín dụng đơn giản sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến với ngân hàng Việc thu hút nhiều khách hàng đến với ngân hàng mang lại nhiều lợi ích cho các ngân hàng như:

- Phân tán rủi ro

- Tạo điều kiện để tăng thu dịch vụ

- Mở rộng mạng lưới hoạt động

Do số lượng các DNNVV lớn, quy mô từng khoản vay không quá cao, trải rộng khắp các ngành nghề, lĩnh vực nên việc mở rộng cho vay đối với nhóm khách hàng này sẽ phân tán được rủi ro Tốc độ phát triển của hoạt động tín dụng cho các DNNVV tăng nhanh góp phần đẩy nhanh dư nợ, đồng nghĩa với nguồn thu nhập cho

ngân hàng tăng lên

Thứ tư, phát triển hoạt động tín dụng dành cho khách hàng là DNNVV nhằm

đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn đối với nhóm khách hàng này Nhu cầu vay vốn của các DNNVV ngày càng tăng cao khi số lượng các DNNVV ngày càng nhiều

và họ cần nhiều vốn để phát triển hoạt động kinh doanh Trong bối cảnh như vậy, hoạt động tín dụng dành cho khách hàng là DNNVV mảng tín dụng có nhiều tiềm năng, do đó phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ là điều mà tất cả ngân hàng đang

+ Tốc độ tăng trưởng dư nợ các DNNVV

Dư nợ tín dụng được hiểu là tổng số tiền mà ngân hàng hiện đang cấp tín dụng cho khách hàng tại một thời điểm, bao gồm tổng số dư nợ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh và các nghiệp vụ khác theo quy định của Pháp luật Tốc độ tăng trưởng tín dụng là chỉ tiêu quan trọng và được sử dụng nhiều nhất trong việc đánh giá phát triển tín dụng của NHTM Chỉ tiêu này cho biết % tăng của quy mô dư nợ tín dụng trong kỳ, cụ thể là % tăng của Dư nợ tín dụng cuối kỳ báo cáo

so với dư nợ tín dụng đầu kỳ báo cáo (Nguyễn Việt Long, 2022)

Tốc độ tăng trưởng dư nợ =𝐷ư 𝑛ợ 𝑛ă𝑚 𝑛𝑎𝑦 − 𝐷ư 𝑛ợ 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐

𝐷ư 𝑛ợ 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐 x 100%

Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng khách hàng DNNVV tăng cho thấy hoạt

động phát triển cấp tín dụng các DNNVV của ngân hàng đã đạt kết quả tốt (Nguyễn

Việt Long, 2022)

+ Tốc độ phát triển số lượng các DNNVV có quan hệ tín dụng tại chi nhánh

Tốc độ tăng trưởng DNNVV = 𝑆ố 𝑙ượ𝑛𝑔 𝐷𝑁𝑁𝑉𝑉 𝑛ă𝑚 𝑛𝑎𝑦 − 𝑆ố 𝑙ượ𝑛𝑔 𝐷𝑁𝑁𝑉𝑉 𝑛ă 𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐

𝑆ố 𝑙ượ𝑛𝑔 𝐷𝑁𝑁𝑉𝑉 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐 x 100%

Xét về chỉ tiêu số lượng KHDN có quan hệ tín dụng với ngân hàng thì đây là một chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh sự phát triển trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng đối với DNNVV Số lượng DNNVV tăng lên thể hiện ngân hàng đã quan tâm, trú trọng tới đối tượng này Đồng thời, cho thấy ngân hàng đang gia tăng thị phần cấp tín dụng DNNVV trên địa bàn hoạt động của mình, phản ánh các sản phẩm đưa ra có

tính thực tế cao, thu hút được sự quan tâm của thị trường (Nguyễn Việt Long, 2022)

+ Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay DNNVV

Tốc độ tăng trưởng DSCV = 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑛ă𝑚 𝑛𝑎𝑦 − 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐

𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐 x 100%

Doanh số cho vay phản ánh khả năng cấp tín dụng của ngân hàng thương mại cho các DNNVV trong năm tài chính Doanh số cho vay tăng chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng càng phát triển Ngược lại doanh số cho vay giảm thì phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng đang không được chú trọng

+ Diễn biến tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn

Diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn (%) = 𝑁ợ 𝑞𝑢á ℎạ𝑛

𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ x 100%

Diễn biến tỷ lệ nợ xấu = 𝑁ợ 𝑥ấ𝑢

𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ x 100%

Tỷ lệ quá hạn, nợ xấu cao là biểu hiện của chất lượng cho vay thiếu hiệu quả Hoạt động tín dụng đạt kết quả thấp, ảnh hưởng khả năng thanh khoản, giới hạn sự phát triển của hoạt động tín dụng, ảnh hưởng xấu đến uy tín của ngân hàng, hạ thấp

năng lực cạnh tranh của ngân hàng (Nguyễn Việt Long, 2022)

Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ nợ xấu của ngân hàng nhiều và chiếm tỉ trọng lớn trong tổng dư nợ, phản ánh chất lượng cho vay kém Ngược lại tỷ lệ này càng thấp thì kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng tốt Theo tiêu chuẩn quốc tế, tỷ

lệ nợ xấu của mỗi ngân hàng ở mức dưới 5% được coi là đảm bảo an toàn

- Chỉ tiêu định tính đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng tại MB chi

nhánh Tây Sơn

Thứ nhất, uy tín và quy trình cấp tín dụng của ngân hàng

Sự uy tín của ngân hàng sẽ giúp ngân hàng tiếp cận được nhiều với doanh nghiệp, đặc biệt là DNNVV Điều này cũng sẽ làm cho ngân hàng có thể phát triển các hoạt động, dịch vụ của mình cho các DNNVV muốn tiếp cận các sản phẩm của chính ngân hàng mình Bên cạnh đó, quy trình tín dụng chặt chẽ sẽ đảm bảo việc vốn vay được sử dụng một cách có hiệu quả, đúng mục đích mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp và lãi vay cho ngân hàng Đảm bảo tính an toàn, hiệu quả và sinh lời mà Ngân hàng mong đợi

Thứ hai, năng lực, trình độ cán bộ quản lý của cán bộ tín dụng

Một đội ngũ cán bộ có năng lực tốt, có kinh nghiệm dày dặn, có đạo đức nghề nghiệp vững vàng là cơ sở để ngân hàng đánh giá lựa chọn đúng các doanh nghiệp tốt để cho vay, tránh được rủi ro từ các khoản vay đối với các doanh nghiệp không tốt Ngược lại, nếu trình độ cán bộ hạn chế, số lượng cán bộ không đủ để thực thi các công việc sẽ khiến ngân hàng mất thời gian, chi phí để tìm kiếm được khách hàng tốt,

cũng như chịu các rủi ro cao khi cho vay (Bùi Đức Khang, 2017)

Thứ ba, sự ổn định của nền kinh tế xã hội

Các DNNVV là những doanh nghiệp có nguồn vốn mỏng, cũng như sẽ chịu ảnh hưởng lớn nếu những yếu tố khách quan bên ngoài xã hội tác động tiêu cực Vì thế nên sự ổn định của nền kinh tế sẽ giúp các DNNVV có thể hoạt động hiệu quả,

và chính điều này sẽ giúp các ngân hàng thương mại dễ dàng đánh giá được khả năng thanh toán các khoản nợ, tiềm năng phát triển của các DNNVV khi họ muốn tiếp cận tín dụng của ngân hàng

1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.3.1 Yếu tố khách quan

- Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế là nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNNVV Khi môi trường kinh tế ổn định thì ngân hàng và các doanh nghiệp đều hoạt động tốt, nhu cầu tín dụng tăng cao cùng với đó là khả năng chi trả

nợ vay cũng sẽ được cải thiện Ngược lại, nền kinh tế mất ổn định (lạm phát, thị trường lãi suất biến động mạnh, ) sẽ ảnh hưởng đến tất cả các loại hình doanh nghiệp,

nhưng tác động lớn, gay gắt là đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nhất là các DNNVV, vì loại hình DNNVV tuy năng động, hiệu quả nhưng khả năng tài chính

có hạn, trình độ công nghệ, quản lý thấp, sức cạnh tranh yếu, lại ít nhận được sự giúp

đỡ, hỗ trợ của Nhà nước Nguyên nhân là do khi nền kinh tế mất ổn định thì chi phí các yếu tố đầu vào, cũng như tỷ giá cũng thay đổi không bình thường, hầu hết các DNNVV sẽ không dự đoán được những diễn biến của tình hình thị trường và luôn ở thế bị động Khi nền kinh tế không ổn định như lạm phát tăng cao sẽ làm cho đời sống khó khăn, sức mua giảm, sản phẩm khó tiêu thụ, làm cho một bộ phận DNNVV hoặc phải tạm ngừng sản xuất, hoặc sản xuất kinh doanh cầm chừng, biểu hiện bằng

cắt giảm hợp đồng, thu hẹp thị trường, phạm vi hoạt động (Lương Thanh Hải, 2022)

- Môi trường pháp lý

Hệ thống pháp luật nói chung và pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng nói riêng đều có ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của các NHTM và các chính sách mở rộng, phát triển hoạt động tín dụng Các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng đối với các DNNVV khi chưa hoàn thiện sẽ thay đổi liên tục, điều này ảnh hưởng đến khả năng cấp tín dụng của hệ thống ngân hàng cũng như những

quyền lợi của các DNNVV (Bùi Đức Khang, 2017)

Tuy nhiên với một môi trường pháp lý không ổn định sẽ làm ảnh hưởng trực tiếp đến các DN đặc biệt là DNNVV khi loại hình này sẽ hạn chế khả năng đổi mới, sáng tạo của doanh nghiệp Ngoài ra, với một môi trường pháp lý thiếu tính ổn định thì DNNVV sẽ không chấp nhận rủi ro để đổi mới, sáng tạo và đầu tư cho nghiên cứu

và phát triển sản phẩm do nguồn năng lực tài chính kém cũng như kinh nghiệm quản

lý các DNNVV chưa nhiều (Nguyễn Sĩ Dũng, 2023)

trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp (Bùi Đức Khang, 2017)

Khi các chính sách của NHNN thay đổi và không hướng tới các DNNVV, điều này sẽ làm ảnh hưởng trực tiếp đến các nhóm khách hàng này Việc tiếp cận nguồn vốn, cũng như khả năng phát triển của các DNNVV sẽ gặp khó khăn Nguyên nhân

là do các DNNVV bị hạn chế khả năng về tài chính cũng như kinh nghiệm quản lý, việc không được các chính sách của NHNN hỗ trợ sẽ khiến nhóm khách hàng này không thể phát huy được khả năng của bản thân các DN

1.3.2 Yếu tố chủ quan

1.3.2 Ngân hàng

- Nguồn vốn của ngân hàng

Quy mô nguồn vốn của NHTM thể hiện tiềm lực của ngân hàng, nguồn vốn càng lớn càng chứng tỏ ngân hàng có khả năng cho vay và phát triển hoạt động tín dụng một cách đa dạng, không bị hạn chế bởi các ngành nghề khác nhau Điều này

sẽ tạo điều kiện để các DNNVV có cơ hội tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng một cách dễ dàng hơn Ngược lại, nếu nguồn vốn của ngân hàng còn hạn chế, ngân hàng

sẽ chú trọng cho vay những doanh nghiệp lớn có uy tín hơn thay vì các DNNVV (Bùi

Đức Khang, 2017)

- Chính sách tín dụng

Đa số các DNNVV có đặc điểm chung là hạn chế về tiềm lực tài chính và có nhu cầu vay vốn cao Chính vì vậy, chính sách tín dụng của mỗi ngân hàng sẽ ảnh hưởng trực tiếp khả năng tiếp cận nguồn vốn của các doanh nghiệp này Các chính sách tín dụng sẽ bao gồm chính sách mở rộng hoặc thu hẹp tín dụng, các định hướng

về cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế, theo thời hạn cho vay, theo đối tượng khách hàng, các quy định về quy trình, thủ tục cho vay, các quy định về tài sản bảo đảm, lãi suất quyết định quy mô, cơ cấu cho vay theo các tiêu thức khác nhau Nếu nằm trong phân khúc đối tượng được ngân hàng xác định là nhóm khách hàng ưu tiên cấp tín dụng, các DNNVV sẽ được áp dụng các điều kiện cho vay ưu đãi hơn về lãi suất, tài sản bảo đảm tiền vay, thủ tục vay và do đó có khả năng tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn

(Bùi Đức Khang, 2017)

- Trình độ cán bộ ngân hàng

Trong hoạt động kinh doanh của NHTM nói riêng cũng như các ngành và lĩnh vực khác nói chung, con người luôn đóng vai trò rất quan trọng trong thành bại

Ngân hàng là một ngành kinh doanh có tính chất đặc thù trong nền kinh tế xã hội, nơi mà các công nghệ hiện đại nhất được sử dụng cùng với tính phức tạp và tính chính xác cao trong việc xử lý các nghiệp vụ luôn đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải có

đủ trình độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Trình độ cán bộ tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển hoạt động tín dụng, đầu tiên là trong công tác bán hàng, đánh giá, phân tích tín dụng, quản lý tín dụng Mặt khác, số lượng các DNNVV hiện nay đang hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau, do đó, kinh nghiệm và kỹ năng của cán bộ tín dụng là yếu tố tiên quyết để đánh giá được năng lực cũng như rủi

ro của khách hàng và phương án kinh doanh của họ (Bùi Đức Khang, 2017)

1.3.3 Khách hàng

- Năng lực tài chính, tiềm năng phát triển của khách hàng

Năng lực tài chính là yếu tố quan trọng để ngân hàng đánh giá tiềm năng phát triển của khách hàng Đối với các DNNVV, ngân hàng thường quan tâm đánh giá khả năng tài chính trên các khía cạnh: vốn tự có, tình hình công nợ cũng như khả năng thanh toán Trong đó, vốn tự có là yếu tố quan trọng phản ánh khả năng tự chủ tài chính của mỗi DNNVV và là một trong những căn cứ để ngân hàng chấm điểm tín dụng, xác định mức cho vay tối đa Chính vì vậy, một doanh nghiệp chứng minh được năng lực tài chính tốt sẽ có lợi thế hơn trong quá trình tiếp cận nguồn vốn từ ngân

hàng (Bùi Đức Khang, 2017)

- Phương án kinh doanh của các DNNVV

Theo quy định của ngân hàng, nguồn vốn vay phải được sử dụng cho các phương án kinh doanh, dự án đầu tư hợp pháp, hiệu quả và khả thi Các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng cũng cần chứng minh cho ngân hàng các yếu tố trên Khi vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp cần có một kế hoạch cụ thể về nhu cầu vốn, thời gian

hoàn trả, hiệu quả của phương án vay vốn (Bùi Đức Khang, 2017)

- Bộ máy nhân sự

Đối với các DNNVV, yếu tố con người đôi khi đóng vai trò then chốt bởi với quy mô không lớn, cách nhìn nhận đánh giá vấn đề của một con người có thể làm thay đổi phương hướng hoạt động của cả doanh nghiệp Khi tiếp xúc với doanh nghiệp

để thẩm định, cán bộ ngân hàng luôn chú ý đánh giá khả năng chuyên môn, khả năng quản lý, tầm nhìn, đạo đức, của bộ máy nhân sự để từ đó đưa ra những nhận định và

cơ chế tín dụng phù hợp với khả năng và nhu cầu của khách hàng (Bùi Đức Khang,

2017)

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Với những kiến thức liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, có thể thấy, phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với các doanh nghiệp, đặc biệt là các DNNVV đóng một vai trò rất quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại và nền kinh tế thị trường Sự phát triển của các DNNVV là nền móng cho sự phát triển của kinh tế xã hội, khi các DNNVV chiếm

tỷ lớn vô cùng lớn trong xã hội ngày nay là dấu hiệu cho các ngân hàng thương mại nên tập trung mở rộng, cũng như phát triển hoạt động tín dụng cho đối tượng khách hàng này để đa dạng hóa thu nhập cũng như phân tán rủi ro cho chính ngân hàng Việc phát triển hoạt động tín dụng cho các DNNVV không chỉ giúp cho các ngân hàng mà còn giúp cho các DNNVV có thể tiếp cận được nguồn vốn dễ dàng, thúc đẩy hoạt động kinh doanh và sự phát triển của toàn xã hội

Có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động tín dụng cho các DNNVV bao gồm các yếu tố từ phía ngân hàng, từ khách hàng, và những yếu tố khách quan Chính vì vậy việc các ngân hàng nghiên cứu, phân tích chính xác những yếu tố này sẽ giúp cho các ngân hàng thương mại vừa có thể mở rộng được hoạt động tín dụng của mình, vừa mở rộng được mạng lưới khách hàng, đa dạng hóa được các khách hàng, cũng như nguồn thu nhập Từ đó, ngân hàng sẽ có thể hoàn thiện những chính sách, những giải pháp đối với các doanh nghiệp nói chung và các DNNVV nói riêng để phát triển hoạt động tín dụng một cách hiệu quả cho chính ngân hàng

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ

PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH TÂY SƠN 2.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Quân Đội - chi nhánh Tây Sơn

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Tây Sơn thành lập từ ngày 18/6/2004 Với 20 năm đi vào hoạt động, Chi nhánh đã nhận được nhiều những danh hiệu cao quý cũng như đạt được những kết quả ấn tượng trong quá trình kinh doanh MB Chi nhánh Tây Sơn phục vụ các đối tượng khách hàng đa dạng bao gồm các doanh nghiệp

và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong đó có cả doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp cổ phần, doanh nghiệp tư nhân… và cá nhân Với mục tiêu hoạt động

an toàn, hiệu quả, luôn đặt lợi ích khách hàng gắn liền với lợi ích của Chi nhánh, những năm qua uy tín của MB Chi nhánh Tây Sơn ngày càng được củng cố và phát triển

2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức

Cơ cấu tổ chức của MB - Chi nhánh Tây Sơn được mô hình hóa dưới sơ đồ sau:

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân Đội - chi nhánh Tây

Sơn

(Nguồn: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – chi nhánh Tây Sơn)

2.1.3.Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Tây Sơn

- Tình hình huy động vốn

Trong hoạt động kinh doanh của MB, hoạt động huy động vốn được MB triển khai theo hình thức mô hình quản lý tập trung và điều này thực hiện trên toàn bộ hệ thống của MB Tất cả lượng vốn huy động được tại các Chi nhánh sẽ được bán lại cho Hội Sở và hưởng mức chênh lệch so lãi suất tiền gửi từ phía KH Vì thế nên huy động vốn được coi là một trong những hoạt động phản ánh lợi nhuận trong kinh doanh của MB Chi nhánh Tây Sơn, góp phần không nhỏ trong việc đánh giá cơ cấu các khoản doanh thu của chi nhánh

Tại chi nhánh MB Chi nhánh Tây Sơn, đối với KHDN thì toàn bộ số vốn huy động đều từ các DNNVV

Bảng 2.1: Tổng huy động vốn của MB Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn 2018-2022

Bảng 2.1 cho thấy: Sự tăng trưởng về tổng số vốn huy động của MB Chi nhánh

Tây Sơn trong giai đoạn 2018-2022

Sự tăng trưởng về lượng vốn huy động của MB Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn trước và trong dịch bệnh Covid 19 tương đối ổn định Cụ thể, tổng số vốn MB Chi

nhánh Tây Sơn huy động được 100 tỷ vào năm 2018 và tăng trưởng nhẹ trong năm

2019 khi đạt 110 tỷ Trong khi đó, giai đoạn 2020 - 2021, tổng huy động của MB Chi nhánh Tây Sơn tăng được 20 tỷ mỗi năm, nguyên nhân là do MB triển khai nhiều phương pháp tiền gửi cũng như áp dụng chính sách về lãi suất khá hợp lý để thu hút

KH trong thời điểm dịch bệnh này

Sang đến năm 2022, NHNN thực hiện những chính sách hỗ trợ tín dụng, MB Chi nhánh Tây Sơn cũng cần nhiều vốn huy động để có thể đáp ứng được nhu cầu của thị trường tín dụng nên đã đưa ra những chiến lược, ưu đãi hấp dẫn để thu hút được lượng vốn Điều này giúp cho tăng trưởng huy động vốn của MB Chi nhánh Tây Sơn năm 2022 đạt 320 tỷ đồng, tăng trưởng 113% so với năm 2021 Việc huy động được nhiều vốn cũng chính là tiền đề giúp cho hoạt động cho vay của doanh nghiệp trong năm 2022 cũng tăng trưởng tốt

Đối với cơ cấu vốn huy động, MB- Chi nhánh Tây Sơn chủ yếu huy động lượng

vốn lưu động không kỳ hạn để giảm bớt chi phí huy động, vì vậy sẽ giúp cho Chi

nhánh có thể phát triển hoạt động tín dụng của mình khi có thể huy động được lượng vốn với lãi suất thấp Cụ thể, giai đoạn 2018 - 2019, tổng huy động đống vốn theo không kỳ hạn của MB Chi nhánh Tây Sơn lần lượt là 63 tỷ và 73 tỷ đồng Giai đoạn 2020-2021, đây là giai đoạn xã hội bị tác động bởi dịch bệnh nên lượng huy động vốn theo hình thức không thời hạn của MB tăng trưởng khá mạnh, đạt 93 tỷ năm 2020 tăng 27,4% so với năm 2019 và đạt 113 tỷ đồng vào năm 2021, tăng khoảng 21,5%

so với năm 2020 Trong khi đó giai đoạn trước dịch và trong dịch tổng huy động vốn theo thời hạn có kỳ hạn của MB Chi nhánh Tây Sơn luôn ở mức 37 tỷ đồng Trong năm 2022, MB Chi nhánh Tây Sơn tiếp tục triển khai nhiều chính sách tiền gửi nhằm thu hút được nguồn vốn từ khách hàng, trong khi huy động theo hình thức không kỳ hạn tăng trưởng ổn định khoảng 20% đạt 135 tỷ đồng thì lượng vốn MB huy động theo hình thức có kỳ hạn tăng trưởng đột biến từ 37 tỷ đồng lên 185 tỷ đồng , tăng khoảng 400%

Tỷ lệ huy động vốn không kỳ hạn luôn cao hơn trong giai đoạn 2018-2021

Tuy nhiên trong năm 2022, chi nhánh vừa phát triển được nguồn vốn không kỳ hạn, vừa tiếp cận được nguồn tiền gửi có kỳ hạn giúp đảm bảo cho MB chi nhánh Tây Sơn

có thể giảm thiểu rủi ro trong trường hợp khách hàng đồng loạt rút tiền

Thời điểm 2018-2022, thị trường huy động vốn theo hình thức truyền thống của các NHTM nói chung và MB chi nhánh Tây Sơn nói riêng bị cạnh tranh khá gắt khi dòng tiền dịch chuyển dần sang các kênh đầu tư bất động sản, chứng khoán, vàng Bên cạnh đó, các NHTM cũng cạnh tranh với nhau về các sản phẩm tiền gửi

để tạo ra sự ảnh hưởng với KH trong hoạt động này Mặc dù vậy, với những lợi thế

về sản phẩm huy động cũng như sự linh hoạt trong các chính sách, hoạt động huy động vốn tại chi nhánh Tây Sơn vẫn duy trì được mức tăng trưởng

- Hoạt động cho vay

Bảng 2.2 Hoạt động cho vay tại MB chi nhánh Tây Sơn giai đoạn 2018-2022

Theo quy mô khách hàng

KH quy mô siêu nhỏ 18,00% 14,40% 19,11% 17,46% 13,29%

KH quy mô nhỏ 28,80% 31,60% 26,59% 27,54% 33,71%

KH quy mô vừa 53,20% 54,00% 54,30% 55,00% 53,00%

Đơn vị: Tỷ đồng, % (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tại MB chi nhánh Tây Sơn)

+ Tổng dư nợ cho vay các DNNVV tại MB chi nhánh Tây Sơn

Bảng 2.2 cho thấy: tổng dư nợ cho vay khách hàng là DNNVV tại MB chi

nhánh Tây Sơn tăng mạnh giai đoạn 2018-2022

Có thể thấy giai đoạn trước dịch 2018-2019, tổng dư nợ tại MB chi nhánh Tây Sơn chỉ khoảng 200 tỷ đến 250 tỷ đồng Nguyên nhân bởi các DNNVV không đủ tiêu chuẩn để chi nhánh cho vay Bên cạnh đó, việc phát triển, tiếp cận những khách hàng

là DNNVV tại chi nhánh vẫn còn nhiều hạn chế

Giai đoạn 2020-2021, khi xã hội bị tác động nặng nề đến nền kinh tế, MB Chi nhánh Tây Sơn triển khai nhiều những chính sách hỗ trợ các DNNVV dễ dàng trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Điều này giúp cho tổng dư nợ tại MB Chi nhánh Tây Sơn đạt khoảng 450 tỷ đồng vào năm 2020 tăng khoảng 80% so với năm 2019

và đạt 630 tỷ đồng trong năm 2021, tăng 40% so với năm 2020

Trong năm 2022, khi tình hình Covid được kiểm soát NHNN triển khai nhiều giải pháp tín dụng hỗ trợ các DNNVV, MB Chi nhánh Tây Sơn cũng đã mở rộng quan hệ tín dụng với nhiều khách hàng là các DNNVV, tiếp tục triển khai những giải pháp mới theo NHNN để hỗ trợ các DNNVV, điều này giúp cho tổng dư nợ cho vay tại MB Chi nhánh Tây Sơn có sự tăng trưởng vượt trội khi đạt 850 tỷ đồng, tăng khoảng 34,92% so với năm 2021

+ Tổng dư nợ theo loại tiền

Bảng 2.2 cho thấy: Sự tăng trưởng về cơ cấu cho vay theo 2 loại tiền là USD

và VND cho các DNNVV tại MB Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn 2018-2022

Giai đoạn 2018-2021 tổng dư nợ cho vay của chi nhánh MB Chi nhánh Tây Sơn hoàn toàn là dư nợ theo đồng VND Giai đoạn này để góp phần ổn định giá trị đồng Việt Nam, hạn chế tối đa tình trạng đô la hóa nền kinh tế, khác với các chi nhánh khác, MB Chi nhánh Tây Sơn chỉ thực hiện cho vay đồng tiền VND Điều này làm

cho MB Chi nhánh Tây Sơn hạn chế tiếp cận với các DNNVV có nhu cầu về vốn USD

Sang đến năm 2022, khi tình hình dịch bệnh giảm căng thẳng, NHNN thực hiện nhiều chính sách hỗ trợ các DN, đặc biệt là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu như giảm lãi suất đối với khoản vay ngoại tệ, điều này giúp cho nhu cầu vốn USD được tăng cao, và chi nhánh Tây Sơn cũng triển khai để có thể phát triển cũng như đa dạng hóa hoạt động tín dụng của mình khi dư nợ cho vay ngoại tệ 2022 là 100 tỷ, còn với dư nợ theo đồng tiền VND vẫn tăng trưởng khá tốt khi đạt 750 tỷ đồng cao gấp 19% so với năm 2021

+ Xét cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn DNNVV tại MB chi nhánh Tây Sơn

giai đoạn 2018-2022

(Nguồn Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh MB Chi nhánh Tây Sơn 2018-2022)

Biểu đồ 2.1 cho thấy cơ cấu dư nợ của chi nhánh có theo kỳ hạn đối với

DNNVV tương đối ổn định giai đoạn 2018-2022 Cơ cấu dư nợ của chi nhánh các

khoản cho vay đều là các khoản vay trung và dài hạn

Có thể thấy giai đoạn 2018-2019, MB chi nhánh Tây Sơn chủ yếu cho các DNNVV vay với thời hạn dài hạn khi cơ cấu tỷ trọng các khoản vay dài hạn chiếm

tới 54% khi đó dư nợ cho vay trung hạn là 46% trong năm 2018 Năm 2019, tỷ trọng các khoản vay dài hạn tăng lên 63,2% và các khoản vay trung hạn giảm xuống còn 36,8% Việc chủ yếu cấp tín dụng theo kỳ hạn dài hạn sẽ giúp cho quy mô tín dụng của chi nhánh đảm bảo được tính ổn định

Giai đoạn 2020-2021, khi đại dịch Covid xảy ra ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp, đặc biệt là các DNNVV, điều này làm cho MB chi nhánh Tây Sơn thay đổi chính sách, giảm tỷ trọng cho vay dài hạn, tăng tỷ trọng cho vay trung hạn Năm 2020, cơ cấu dư nợ các khoản tín dụng dài hạn tại chi nhánh giảm xuống còn 54,44% và 56,98% trong năm 2021, trong khi đó các khoản vay trung hạn được chú trọng khi chiếm 45,56% trong năm 2020 và 43,02% vào năm 2021

Trong năm 2022, tỷ trọng về cơ cấu các khoản vay theo trung và dài hạn được chi nhánh duy trì và không có sự thay đổi đáng kể nào khi cơ cấu dư nợ theo dài hạn chiến 56,59% trong khi trung hạn là 43,41% Việc thay đổi chính sách này giúp cho

MB Chi nhánh Tây Sơn đảm bảo được chất lượng các khoản tín dụng, giảm thiểu rủi

ro cho ngân hàng, cũng như giúp khả năng luân chuyển vốn của ngân hàng được nhanh hơn

+ Xét theo quy mô khách hàng

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo quy mô khách hàng tại MB chi nhánh Tây Sơn

giai đoạn 2018-2022

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh MB Chi nhánh Tây Sơn 2018-2022)

Biểu đồ 2.2 cho thấy cơ cấu dư nợ theo quy mô các doanh nghiệp khu vực

MB chi nhánh Tây Sơn có thể quản lý khách hàng hiệu quả hơn vì lượng KH không cần nhiều nhưng lợi nhuận thu được lại lớn

Giai đoạn 2020-2021, cơ cấu dư nợ đối với các DN có quy mô vừa chiếm khoảng 54,3% trong năm 2020 và 55% năm 2021 Trong khi dư nợ khách hàng có quy mô nhỏ giảm xuống còn 26,59% trong năm 2020 nhưng tăng trở lại vào năm

2021 khi chiếm 27,54% Đối với DN quy mô siêu nhỏ, dư nợ nhóm khách hàng này

trong năm 2020 tăng mạnh khi chiếm 19,11% tổng dư nợ khách hàng DNNVV và giảm còn 17,46% Nguyên nhân chủ yếu là năm 2020 chi nhánh mở rộng cho vay nhằm hỗ trợ các DNNVV có tiềm năng phát triển lớn để có thể giúp các DN này khắc phục hậu quả do đại dịch Covid gây ra nên tỷ trọng cho vay các DN quy mô siêu nhỏ tăng Năm 2021 MB chi nhánh Tây Sơn không chú trọng hướng tới các doanh nghiệp siêu nhỏ mà chi nhánh chủ trương hướng đến các doanh nghiệp có quy mô lớn hơn,

có kinh nghiệm để hạn chế rủi ro cho chi nhánh

Trong năm 2022, cơ cấu dư nợ theo quy mô có sự chuyển biến đáng kể, khi

cơ cấu dư nợ dành cho các DN có quy mô vừa giảm nhưng vẫn chiếm tỷ trọng lớn khoảng 53%, trong khi cơ cấu đối với các doanh nghiệp có quy mô nhỏ tăng mạnh lên chiếm 33,71% tổng dư nợ cho vay các DNNVV và dư nợ quy mô siêu nhỏ là 13,29% Nguyên nhân là năm 2022 chính sách của Chi nhánh là tập trung quản lý KH

có quy mô vừa và nhỏ để hợp tác lâu dài và thu được lợi nhuận lớn Chi nhánh không chú trọng cho vay các DN quy mô siêu nhỏ là do MB chi nhánh Tây Sơn đánh giá các DN quy mô siêu nhỏ thường sẽ đem lại chi phí thấp và số lượng nhiều khó quản

lý, cũng như không thể hợp tác lâu với chi nhánh

Bảng 2.3 cho thấy tăng trưởng về cơ cấu dư nợ các DNNVV theo từng lĩnh

vực kinh doanh tại MB Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn 2018-2022

Giai đoạn trước dịch 2018-2019, với tổng dư nợ khách hàng là DNNVV khoảng 200 tỷ đồng, thì chi nhánh tập trung cho vay nhóm ngành thương mại cơ khí với dư nợ năm 2018 của nhóm ngành này là 91 tỷ và 139 tỷ vào năm 2019 chiếm khoảng 55,6% tổng dư nợ Trong khi đó giai đoạn này dư nợ nhóm ngành xây dựng, ngành dược phẩm, ngành phân phối hàng tiêu dùng chỉ đạt khoảng lần lượt 20 tỷ, 26

tỷ và 10 tỷ đồng Bên cạnh đó MB Chi nhánh Tây Sơn cũng cho vay những ngành khác dư nợ khoảng 53-55 tỷ đồng giai đoạn 2018-2019 Việc tập trung vào lĩnh vực

cơ khí vừa là lợi thế, vừa là hạn chế của đơn vị Lợi thế là do các DNNVV thuộc lĩnh vực này hầu hết doanh nghiệp trong lĩnh vực cơ khí đều ở mức quy mô nhỏ theo quy

mô hộ gia đình, ít đối thủ cạnh tranh, các DN đang có quan hệ tín dụng tại MB Chi nhánh Tây Sơn đều là DN có năng lực quản lý tốt Tuy nhiên bất lợi khi tập trung cho vay ngành nghề này chính là khả năng thu hồi vốn lâu điều này gây ra nhiều rủi ro cho Chi nhánh

Thời điểm 2020-2021, nền kinh tế bị tác động tiêu cực lớn bởi dịch bệnh Covid

19, chi nhánh không chỉ tập trung phát triển nhóm ngành cơ khí mà còn tiếp cận, cung cấp nguồn vốn tín dụng cho các nhóm ngành khác Cụ thể, dư nợ nhóm ngành xây dựng tăng lên 23-25 tỷ, nhóm ngành sản xuất nhựa có số dư nợ khoảng 50 tỷ, nhóm ngành dược phẩm dư nợ tăng lên 26-50 tỷ Giai đoạn này, MB Chi nhánh Tây Sơn ghi nhận 3 nhóm ngành có sự tăng trưởng dư nợ mạnh đó ngành dịch vụ lưu trú dư

nợ khoảng 60-100 tỷ, ngành sản xuất đồ chơi giải trí dư nợ 40-150 tỷ và ngành cơ khí

dư nợ khoảng 184-187 tỷ đồng Việc phát triển dư nợ đối với đa dạng các nhóm ngành giúp cho MB Chi nhánh Tây Sơn giảm thiểu được rủi ro, đặc biệt khi tập trung vào nhóm ngành sản xuất đồ chơi giải trí khi lĩnh vực này khả năng hoàn vốn rất nhanh

Năm 2022, khi đại dịch Covid được kiểm soát, MB Chi nhánh Tây Sơn tiếp tục đẩy mạnh nhóm khách hàng mới là nhóm ngành kinh doanh BĐS khi dư nợ tín dụng năm 2022 đạt 50 tỷ đồng Bên cạnh đó, dư nợ cho vay đối với các nhóm ngành dược phẩm, xây dựng và ngành cơ khí vẫn tăng trưởng nhẹ đặc biệt nhóm ngành cơ khí vẫn chiếm tỷ trọng dư nợ lớn khoảng 22,22% tổng dư nợ Giai đoạn này, MB Chi nhánh Tây Sơn ghi nhận mức tăng trưởng dư nợ mạnh từ hai nhóm ngành đó là ngành dịch vụ lưu trú và ngành sản xuất đồ chơi, giải trí, khi dư nợ nhóm ngành dịch vụ lưu trú đạt 190 tỷ đồng và 220 tỷ đồng với ngành sản xuất đồ chơi, giải trí Các khoản dư

nợ đối với các DNNVV được MB Chi nhánh Tây Sơn cung cấp đều vào nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau Việc tiếp cận đa dạng các lĩnh vực kinh doanh giúp cho

MB Chi nhánh Tây Sơn có thể giảm được rủi ro, thúc đẩy quá trình quản lý cũng như tiếp cận đa dạng khách hàng, trực tiếp bồi dưỡng kinh nghiệm cho các cán bộ quản

lý có thêm kinh nghiệm

- Kết quả hoạt động kinh doanh

MB chi nhánh Tây Sơn luôn tuân thủ theo những chính sách và quy định của

MB Hội Sở đưa ra để hoàn thành được mục tiêu của mình Trong suốt khoảng thời gian đi vào hoạt động, tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh đều đạt được kết quả tốt

Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn