Phát triển tín dụng Đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần quân Đội – chi nhánh ngô gia tự

Kinh nghiệm phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của một số chi nhánh ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia

- -

NGUYỄN ĐỨC LỢI

PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH NGÔ GIA TỰ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI, NĂM 2023

- -

NGUYỄN ĐỨC LỢI

PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH NGÔ GIA TỰ

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8.34.02.01

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM THU THỦY

LỜI CAM ĐOAN

Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật

Hà Nội, ngày 04 tháng 05 năm 2023

Học viên

Nguyễn Đức Lợi

Cuối cùng, tôi xin tỏ lòng biết ơn gia đình, đồng nghiệp, những người bạn thân thiết đã thường xuyên động viên, tạo điều kiện giúp đỡ tôi những lúc khó khăn nhất để tôi vượt qua và hoàn thành Chương trình đào tạo Thạc sỹ

Hà Nội, ngày 04 tháng 05 năm 2023

Học viên

Nguyễn Đức Lợi

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH SÁCH CÁC BẢNG vii

DANH SÁCH CÁC HÌNH ix

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9

1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa 9

1.1.1 Doanh nghiệp nhỏ và vừa 9

1.1.2 Tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại 14

1.2 Phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa 18

1.2.1 Khái niệm về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 18

1.2.2 Sự cần thiết phải phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 19 1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 21

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 25

1.3 Kinh nghiệm phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của một số chi nhánh ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự 29

1.3.1 Kinh nghiệm phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của một số chi nhánh ngân hàng thương mại 29

1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự 31

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 32

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI

NHÁNH NGÔ GIA TỰ GIAI ĐOẠN 2020-2022 33

2.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự 33

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 33

2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức 34

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự giai đoạn 2020-2022 35

2.2 Thực trạng phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự giai đoạn 2020-2022 39

2.2.1 Đánh giá theo các chỉ tiêu định lượng 39

2.2.2 Đánh giá theo các chỉ tiêu định tính 56

2.3 Đánh giá thực trạng phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự giai đoạn 2020-2022 64

2.3.1 Kết quả đạt được 64

2.3.2 Hạn chế 66

2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế 67

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 70

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH NGÔ GIA TỰ 71

3.1 Định hướng phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự 71

3.1.1 Chủ trương của Chính phủ về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 71

3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 72

3.2 Giải pháp phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng

Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự 73

3.2.1 Xây dựng chính sách khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa ở cấp độ chi nhánh 73

3.2.2 Tăng cường hoạt động tiếp thị, quảng bá sản phẩm và chăm sóc khách hàng 76

3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 78

3.2.4 Tăng cường hoạt động kiểm soát nội bộ đối với tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa 81

3.2.5 Nâng cao năng lực quản trị rủi ro đối với tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa 81

3.2.6 Các giải pháp khác 85

3.3 Một số kiến nghị 87

3.3.1 Kiến nghị với NHNN 87

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 88

3.3.3 Kiến nghị với các doanh nghiệp nhỏ và vừa 89

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 92

KẾT LUẬN CHUNG 94

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 98

DANH SÁCH CÁC BẢNG

Bảng 1.1 Tiêu chí phân loại DNNVV của World Bank 9

Bảng 1.2 Tiêu chi phân loại DNNVV theo Nghị định số 39/2018/NĐ-CP 11

Bảng 2.1 Lợi nhuận trước thuế MB Chi nhánh Ngô Gia Tự giai đoạn 2020-2022 38Bảng 2.2 Phân tích lợi thế cạnh tranh của MB so với các đối thủ cạnh tranh trong

cho vay DNNVV 40Bảng 2.3 Số lượng khách hàng DNNVV và tốc độ tăng trưởng tại MB chi nhánh

Ngô Gia Tự 40Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng của DNNVV và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng

DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 42Bảng 2.5 Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNNVV trong tổng dư nợ tại MB chi nhánh Ngô

Gia Tự 45Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV theo kỳ hạn tại MB chi nhánh Ngô Gia

Tự 47Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV theo phương thức cấp tín dụng tại MB

chi nhánh Ngô Gia Tự 48Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV theo ngành kinh tế tại MB chi nhánh Ngô

Gia Tự 49Bảng 2.9 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV theo phương thức bảo đảm tại MB chi

nhánh Ngô Gia Tự 51Bảng 2.10 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng DNNVV trong tổng thu nhập

tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 52Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô

Gia Tự 54Bảng 2.12 Sự hài lòng của DNNVV đối với khía cạnh “Sự tin cậy” của dịch vụ tín

dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 56

Bảng 2.13 Sự hài lòng của DNNVV đối với khía cạnh “Khả năng đáp ứng” của

dịch vụ tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 58Bảng 2.14 Sự hài lòng của DNNVV đối với khía cạnh “Năng lực phục vụ” của dịch

vụ tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 58Bảng 2.15 Sự hài lòng của DNNVV đối với khía cạnh “Sự đồng cảm” của dịch vụ

tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 60Bảng 2.16 Sự hài lòng của DNNVV đối với khía cạnh “Phương tiện hữu hình” của

dịch vụ tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 61Bảng 2.17 Sự hài lòng của DNNVV đối với khía cạnh “Điều kiện vay vốn” của

dịch vụ tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 62Bảng 2.18 Sự hài lòng của DNNVV đối với khía cạnh “Giá dịch vụ” của dịch vụ

tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 63

DANH SÁCH CÁC HÌNH

Hình 2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi

nhánh Ngô Gia Tự 34Hình 2.2 Nguồn vốn huy động cuối kỳ và tốc độ tăng trưởng tại MB chi nhánh Ngô

Gia Tự 36Hình 2.3 Dư nợ tín dụng và tốc độ tăng trưởng tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 37Hình 2.4 Lợi nhuận trước thuế MB Ngô Gia Tự giai đoạn 2020-2022 39Hình 2.5 Số lượng khách hàng DNNVV và tốc độ tăng trưởng tại MB chi nhánh

Ngô Gia Tự 41Hình 2.6 So sánh tốc độ tăng trưởng khách hàng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô

Gia Tự với các NHTM khác 42Hình 2.7 Dư nợ tín dụng của DNNVV và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng

DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự 43Hình 2.8 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia

Tự so với các NHTM khác trên địa bàn TP Hà Nội 44Hình 2.9 Thị phần tín dụng đối với DNNVV của MB chi nhánh Ngô Gia Tự trên

địa bàn TP Hà Nội 45Hình 2.10 Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNNVV trong tổng dư nợ tại MB chi nhánh

Ngô Gia Tự 46Hình 2.11 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV theo kỳ hạn tại MB chi nhánh Ngô Gia

Tự 47Hình 2.12 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV theo phương thức cấp tín dụng tại MB

chi nhánh Ngô Gia Tự 49Hình 2.13 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV theo ngành kinh tế tại MB chi nhánh

Ngô Gia Tự 50Hình 2.14 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV theo phương thức bảo đảm tại MB chi

nhánh Ngô Gia Tự 51

Hình 2.15 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng DNNVV trong tổng thu nhập tại

MB chi nhánh Ngô Gia Tự 53Hình 2.16 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tín dụng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia

Tự 54Hình 2.17 So sánh tỷ lệ nợ xấu của MB chi nhánh Ngô Gia Tự với các chi nhánh

NHTM khác 55

MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Trong những năm qua, tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có vai trò quan trọng trong công cuộc đổi mới đất nước, góp phần sử dụng đồng vốn của nền kinh tế một cách hiệu quả, thúc đẩy quá trình phát triển kinh tế, xã hội và đưa kinh tế Việt Nam hội nhập nhanh chóng với nền kinh tế toàn cầu Hiện nay, số lượng DNNVV chiếm tỷ lệ chính trong số doanh nghiệp (DN) trên cả nước và với vai trò quan trọng của DNNVV trong nền kinh tế thì hoạt động tín dụng DNNVV trong NHTM đã đem lại nguồn lợi lớn cho các ngân hàng Thông qua hoạt động cấp tín dụng cho các DNNVV trong nền kinh tế, ngân hàng sẽ gia tăng doanh thu và cung ứng những sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các DNNVV Mặt khác, tín dụng ngân hàng cung ứng nguồn vốn quan trọng cho các DNNVV, giúp nâng cao cạnh tranh của các DN, tạo điều kiện giúp các DNNVV khơi dậy tiềm năng, sáng tạo, tự chủ, phát huy được tối đa năng lực của mình Đối với nền kinh tế, sự phát triển của các DNNVV sẽ giúp giải quyết được vấn đề việc làm, duy trì và bảo tồn các làng nghề truyền thống cũng như phát triển những ngành nghề mới, khai thác tiềm năng vốn có của đất nước và góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội của đất nước

Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) là một trong những NHTM có quy mô lớn với lịch sử phát triển lâu đời, mạng lưới kênh phân phối rộng khắp cả nước Trong thời gian hoạt động, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia

Tự ( MB Chi nhánh Ngô giá Tự) đã đạt được những thành tựu nhất định so với các Chi nhánh NHTM khác trên địa bàn cũng như các kênh phân phối khác trong cùng

hệ thống Tuy nhiên, trong khi tình hình tăng trưởng tín dụng của Chi nhánh đạt được những mục tiêu đề ta thì việc tăng trưởng tín dụng đối với các DNNVV vẫn còn những hạn chế nhất định như quy mô tăng trưởng tín dụng DNNVV vẫn còn thấp so với tiềm năng của thị trường, chất lượng dịch vụ KH đối với DNNVV chưa được đảm bảo khi một số KH còn phản ánh về tốc độ giải ngân còn chậm trễ,… Nếu những hạn chế này không được khắc phục một cách kịp thời sẽ ảnh hưởng đến

hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm giảm năng lực cạnh tranh và lợi nhuận của Chi nhánh

Chính vì những lý do trên, và là một cán bộ tại MB Chi nhánh Ngô Gia Tự,

tôi đã chọn đề tài “Phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và

vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự” để

làm luận văn tốt nghiệp thạc sỹ của mình và từ đó có thể đưa ra những giải pháp có ích đối với hoạt động kinh doanh của đơn vị

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài

Đinh Tuấn (2022) với đề tài luận văn thạc sĩ “Phát triển tín dụng doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy” của trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà

Nội Luận văn đã hệ thống hóa được cơ sở lý thuyết về DNNVV, tín dụng DNNVV

và đưa ra được quan điểm phát triển tín dụng đối với DNNVV của NHTM Xác định được các chỉ tiêu định lượng và các chỉ tiêu định tính để đánh giá phát triển tín dụng đối với DNNVV của NHTM Trên cơ sở khung lý thuyết được xây dựng, tác giả đã thực hiện phân tích thực trạng phát triển tín dụng đối với DNNVV tại BIDV chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2019 – 2021 Đánh giá được những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân hạn chế Các giải pháp tập trung vào hoạt động marketing, linh hoạt trong việc áp dụng các chính sách tín dụng và tăng cường hoạt động quản trị rủi ro đối với các DNNVV

Bùi Huy Trung và Mai Hương Giang (2021) với bài viết “Nâng cao khả

năng tiếp cận vốn tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam” được đăng trên

Tạp chí Tài chính kỳ 2 tháng 6/2021 Bài viết đã phân tích những khó khăn trong quá trình tiếp cận vốn tín dụng cho DNNVV ở Việt Nam Trên cơ sở đó, đề xuất một số giải pháp đối với Nhà nước, Tổ chức tín dụng, các DNNVV và một số giải pháp hỗ trợ các DNNVV Các giải pháp có ý nghĩa quan trọng trong việc nâng cao khả năng tiếp cận vốn tín dụng cho DNNVV trong bối cảnh sau Covid 19

Ngô Thị Hồng Vân (2020) với Luận văn thạc sĩ “Phát triển cho vay khách

hàng DNNVV tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bình

Định” của trường Đại học Kinh tế Quốc dân Nghiên cứu đã đi sâu vào phân tích

thực trạng phát triển cho vay khách hàng DNNVV tại chi nhánh trong giai đoạn

2016 – 2019, thông qua các chỉ tiêu như tốc độ tăng trưởng khách hàng, tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay, dư nợ cho vay và tỷ lệ nợ xấu Tiếp đó, tác giả tiến tiến hành phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển cho vay DNNVV thông qua phương pháp nghiên cứu định tính Cũng giống như các nghiên cứu trước, nghiên cứu của Ngô Thị Hồng Vân mới chỉ tập trung phân tích phát triển dịch vụ cho vay khách hàng DNNVV về mặt quy mô, việc phân tích phát triển về chất lượng cho vay DNNVV được thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, nhưng chưa đánh giá

về phát triển thị phần, thiếu giải pháp về nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay…

Nguyễn Minh Tú (2020) với đề tài luận văn thạc sĩ “Phát triển tín dụng

Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Thị xã Cai Lậy Tỉnh Tiền Giang” của trường Đại học Kinh tế

công nghiệp Long An Đề tài hệ thống các cơ sở lý luận về phát triển tín dụng Doanh nghiệp nhỏ và vừa gồm: khái quát tín dụng, vai trò của tín dụng, rủi ro tín dụng, những vấn đề cơ bản về Doanh nghiệp nhỏ và vừa, phát triển tín dụng Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng Thương mại và một số bài học kinh nghiệm về phát triển tín dụng cho Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số tỉnh thành và một số Ngân hàng Thương Mại Qua đó, nghiên cứu phân tích thực trạng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh, đánh giá kết quả, hạn chế và những nhân tố tác động đến phát triển tín dụng Doanh nghiệp nhỏ và vừa thông qua khảo sát thực tế khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa, lãnh đạo và nhân viên Ngân hàng Từ kết quả nghiên cứu đề tài đã đưa ra các nhóm giải pháp gồm: xây dựng chiến lược khách hàng mục tiêu, tuân thủ quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, phát triển thương hiệu, tăng cường hoạt động Marketing nhằm phát huy thế mạnh, khắc phục những hạn chế, những yếu tố ảnh hưởng đển phát triển tín dụng Doanh nghiệp nhỏ và vừa trong những năm tiếp theo tại Agribank chi nhánh Thị xã Cai Lậy Tiền Giang Đồng thời, đề xuất kiến nghị lên Ngân hàng cấp trên và

Uỷ ban nhân dân Thị xã Cai Lậy để phát triển tín dụng Doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn

“Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam” (2019),

tác giả TS Nguyễn Chí Đức và T.S Hồ Thúy Ái trên website Thị trường tài chính tiền tệ đã phân tích thực trạng tiếp cận tín dụng ngân hàng của các DNNVV tại Việt Nam Bài viết chỉ ra rằng các DNNVV có thể tiếp cận nguồn vốn vay với lãi suất vay thấp hơn khi vay ngân hàng Một trong những trở ngại của những DNNVV khi tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng đó là về yêu cầu thủ tục tài sản bảo đảm và thủ tục hành chính còn khá phức tạp Từ những kết quả nghiên cứu trên, đưa ra gợi ý cho NHTM và các nhà quản lý có cái nhìn toàn diện về tín dụng DNNVV và thực hiện các kế hoạch giúp DNNVV dễ dàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng

Nhận xét và xác định khoảng trống nghiên cứu

Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài cho thấy, hầu hết đã hệ thống hóa được cơ sở lý thuyết về phát triển tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng thương mại Xây dựng hệ thống các chỉ tiêu đánh giá và làm rõ các nhân

tố ảnh hưởng Mặc dù vậy, cách tiếp cận về phát triển tín dụng đối với DNNVV chưa đồng nhất, các chỉ tiêu xây dựng vẫn chưa thực sự đầy đủ Mặt khác, hiện nay

trong bối cảnh dịch bệnh diễn biến rất phức tạp, các DNNVV gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh Do đó, việc phát triển tín dụng của các NHTM đối với các DNNVV cần phải được thực hiện thận trọng, kiểm soát tốt RRTD, đồng thời hỗ trợ các DNNNV vượt qua giai đoạn khó khăn Tuy nhiên đây cũng là giai đoạn phát triển đột phát và công nghiệp số và ứng dụng vào hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp tại Việt Nam, là cú sốc nhưng cũng là sự “tiến hóa” nhanh của nền kinh tế nói chung Đặc điểm này của nền kinh tế chưa được đề cập đến trong các nghiên cứu trước đây

Đề tài tác giả nghiên cứu về phát triển tín dụng đối với DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự trong giai đoạn 2020 - 2022 là cần thiết, không trùng lắp với các nghiên cứu trước về không gian, thời gian và nội dung

Từ các nghiên cứu trước, tác giả cũng kế thừa được khung lý thuyết về tín dụng ngân hàng, tín dụng đối với DNNVV, các chỉ tiêu đánh giá…và rút ra các bài học kinh nghiệm đối với MB chi nhánh Ngô Gia Tự từ các giải pháp được đề xuất

để phát triển tín dụng đối với DNNVV

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

* Mục tiêu nghiên cứu tổng quát:

Trên cơ sở phân tích thực trạng phát triển hoạt động tín dụng DNNVV tại

MB chi nhánh Ngô Gia Tự, tác giả đề xuất các giải pháp để phát triển hoạt động tín dụng DNNVV tại Chi nhánh đến năm 2025

* Mục tiêu nghiên cứu cụ thể

Luận văn được thực hiện nhằm đạt được các mục tiêu nghiên cứu cụ thể sau:

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTM

- Phân tích thực trạng phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự trong giai đoạn 2020 – 2022 Đánh giá được những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân hạn chế

- Đề xuất các giải pháp để phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại

MB chi nhánh Ngô Gia Tự đến năm 2025

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là phát triển hoạt động tín dụng DNNVV tại NHTM

5 Phương pháp nghiên cứu

5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu

Thu thập dữ liệu thứ cấp:

Các dữ liệu được thu thập từ các nguồn sau:

- Các giáo trình, công trình nghiên cứu có liên quan, giáo trình, các bài báo

về đề tài nghiên cứu để hình thành lên cơ sở lý đối với DNNVV của ngân hàng thương mại

- Các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại MB chi nhánh Ngô Gia Tự trong giai đoạn 2020 – 2022 để đánh giá tổng quan về tình hình kinh doanh của Chi nhánh

- Các báo cáo về hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự để phân tích thực trạng phát phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV cho giai đoạn 2020 - 2022

- Các báo cáo nội bộ về nguồn nhân lực, về công nghệ, về mạng lưới, về nguồn tài chính…để phân tích được các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động tín dụng tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự

- Các báo cáo nội bộ về cơ cấu tổ chức, lịch sử hình thành để giới thiệu khái quát về MB chi nhánh Ngô Gia Tự

Thu thập dữ liệu sơ cấp:

Dữ liệu sơ cấp được thu thập qua Bảng khảo sát

Đối tượng khảo sát: Khách hàng DNNVV vay vốn tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự

Mục đích khảo sát: Đánh giá sự hài lòng của DNNVV đối với hoạt động tín dụng của MB chi nhánh Ngô Gia Tự

Kích thước mẫu: Tính đến ngày 31/12/2022, số lượng DNNVV tại MB chi nhánh Ngô Gia Tự vay vốn là 136 doanh nghiệp Tác giả tiến hành khảo sát 100 khách hàng DNNVV

Phương pháp chọn mẫu: Chọn mẫu thuận tiện

5.2 Phần mềm xử lý

Các dữ liệu sau khi thu thập được tổng hợp vào phần mềm exel để tiến hành phân tích

5.3 Các phương pháp phân tích dữ liệu

- Phương pháp thống kê mô tả: Phương pháp thống kê mô tả được sử dụng

để thống kê các giá trị về số lượng khách hàng sử dụng, dư nợ tín dụng, doanh số tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, giá trị lớn nhất, giá trị nhỏ nhất, giá trị trung bình, độ lệch chuẩn

- Phương pháp so sánh: Phương pháp so sánh được sử dụng để so sánh

đánh giá xu hướng phát phát triển hoạt động tín dụng DNNVV trong giai đoạn 2020 – 2022 Bên cạnh đó, phương pháp so sánh còn được sử dụng để so sánh hoạt động tín dụng DNNVV với các NHTM khác trên địa bàn thành phố Hà Nội

- Phân tích, tổng hợp để đánh giá, làm rõ các đối tượng nghiên cứu

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, các bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn được trình bày gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự giai đoạn

2020 - 2022

Chương 3: Giải pháp phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội – Chi nhánh Ngô Gia Tự

.

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.1 Doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.1.1 Khái niệm

Doanh nghiệp là thuật ngữ được sử dụng nhằm gọi tên chung các tổ chức kinh tế có hoạt động sản xuất, kinh doanh, cung cấp sản phẩm, dịch vụ trên thị trường

Theo World Bank (2015) dựa vào số lượng lao động bình quân, tài sản và doanh thu hàng năm của doanh nghiệp Mặt khác, World Bank còn đưa thêm tiêu chí về quy mô vay trung bình để phân loại DNNVV được thể hiện qua Bảng 1.1

Bảng 1.1 Tiêu chí phân loại DNNVV của World Bank Quy mô công ty Tài sản Doanh thu hàng

Nguồn: Tổng hợp từ World Bank, 2015

DNNVV có tầm quan trọng đáng kể trong nền kinh tế Hiện nay tồn tại một số định nghĩa và cách phân loại khác nhau về DNNVV Dưới đây là một số cách phân

vào

quy mô có thể chia DNNVV thành ba loại: doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh

nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa

Theo từ điển tiếng Việt “Doanh nghiệp” là đơn vị hoạt động kinh doanh, làm các công việc kinh doanh

Theo Luật doanh nghiệp số 59/2021/QH14: “Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh Kinh doanh là việc thực hiện liên tục một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lợi”

Như vậy, doanh nghiệp được hiểu là một chủ thể kinh tế độc lập, thành lập theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích kinh doanh kiếm lợi nhuận

Tùy theo từng quốc gia, tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ khác nhau Tại Việt Nam, thường xuyên có sự điều chỉnh phù hợp với từng thời kỳ:

Theo Điều 6, Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 về Quy định

chi tiết một số điều của luật hỗ trợ DNNVV: “DNNVV bao gồm những doanh

nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa đáp ứng tiêu chí số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm và một trong 2 tiêu chí tổng nguồn vốn hoặc tổng doanh thu của năm trước liền kề, thể hiện qua bảng dưới đây”

Theo Điều 5, Nghị định số 80/2021/NĐ-CP ngày 26/08/2021 Quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của luật hỗ trợ DNNVV, có một số điều chỉnh và làm rõ hơn:

Đối với doanh nghiệp siêu nhỏ, tiêu chí tổng nguồn vốn của năm tăng từ 1 tỷ đồng lên 3 tỷ đồng, cụ thể: “Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; lĩnh vực công nghiệp và xây dựng sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 3 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 3 tỷ đồng Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 3 tỷ đồng”

Bảng 1.2 Tiêu chi phân loại DNNVV theo Nghị định số 39/2018/NĐ-CP

Số LĐ tham gia BHXH bình quân

Tổng nguồn vốn hoặc doanh thu

Số LĐ tham gia BHXH bình quân

Tổng nguồn vốn hoặc doanh thu

Tổng nguồn vốn trên 1 tỷ đồng đến

10 tỷ đồng hoặc DT từ trên 3 tỷ đồng đến

50 tỷ đồng

Từ trên

100 người đến

200 người

Tổng nguồn vốn từ trên

10 đến 100

hoặc DT từ trên 50 tỷ

Tổng nguồn vốn

từ trên 1 tỷ đồng đến20

hoặc DT từ trên 3đến

đồng

Từ trên

100 người đến

200 người

từ trên 1 tỷ đồng đến

10 tỷ đồng hoặc DT từ trên 10 tỷ đồng đến

50 tỷ đồng

Từ trên

50 người đến 100 người

Tổng nguồn vốn từ trên

10 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng hoặc

DT từ trên

50 tỷ đồng đến 200 tỷ đồng

Nguồn: Chính phủ, 2018

Đối với doanh nghiệp nhỏ, tiêu chí tổng nguồn vốn và tổng doanh thu được điều chỉnh cho phù hợp với từng lĩnh vực, cụ thể: “Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; lĩnh vực công nghiệp và xây dựng sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 50 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá

20 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 50 người và tổng doanh thu của năm không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 50 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định tại khoản 1 Điều này”

Đối với doanh nghiệp vừa, tiêu chí tổng doanh thu được điều chỉnh cho phù hợp với từng lĩnh vực và quy định cụ thể hơn: “Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; lĩnh vực công nghiệp và xây dựng sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và tổng doanh thu của năm không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá

100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ theo quy định Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ sử dụng lao động

có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ theo quy định tại NĐ này”

Mặc dù có nhiều quy định khác nhau về DNNVV, trong phạm vi nghiên cứu

của Luận văn thì “DNNVV bao gồm những doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp

nhỏ và doanh nghiệp vừa đáp ứng tiêu chí số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm và một trong 2 tiêu chí tổng nguồn vốn hoặc tổng doanh thu của năm trước liền kề”

1.1.1.2 Đặc diểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Theo Phạm Văn hạnh (2019), doanh nghiệp nhỏ và vừa có một số đặc điểm,

có thể tách làm hai nhóm

(1) Đặc điểm làm hạn chế khả năng cạnh tranh của DNNVV so với DN lớn

Đặc điểm về vốn: Quy mô vốn nhỏ và năng lực tài chính thấp

DNNVV có nguồn vốn hạn chế, việc khởi sự kinh doanh, mở rộng qui mô đầu tư và đổi mới công nghệ, thiết bị được chủ yếu thực hiện bằng vốn tự có và một phần tín dụng không chính thức như vay, mượn đơn vị khác…Đây là hạn chế lớn nhất và đầu tiên của DNNVV, làm ảnh hưởng đến các quyết định đầu tư (đầu tư theo chiều rông: Mở rộng quy mô Đầu tư theo chiều sâu: Mua sắm máy móc thiết

bị, công nghệ hiện đại, đồng bộ để tăng năng suất lao động….) và làm giảm năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp

Đặc điểm về lao động

Phần lớn các DNNVV sử dụng nhiều lao động giản đơn, qui mô lao động nhỏ Mặc dù có nguồn lao động dồi dào, nhưng lực lượng lao động trong các DNNVV đến từ nông thôn, chưa qua đào tạo, chưa có tác phong làm việc công nghiệp Bên cạnh đó, hầu hết DNNVV không có khả năng trả lương cao để thu nạp nhân tài và lao động có chất lượng cao

Năng lực quản lý điều hành còn thấp, khả năng tiếp cận thông tin và nghiên cứu thị trường còn hạn chế

Các nhà lãnh đạo còn nhiều hạn chế về năng lực quản lý, thiếu kiến thức về quản trị doanh nghiệp, về thị trường tổ chức sản xuất kinh doanh theo kiểu gia đình bằng kinh nghiệm thực tế là chủ yếu……nên khả năng ứng phó với các rủi ro trong kinh doanh yếu

Đặc điểm về công nghệ, máy móc thiết bị

Công nghệ và máy móc thiết bị của các DNNVV thường lạc hậu, vì chi phí đầu tư công nghệ và kỹ thuật hiện đại thường vượt quá khả năng tài chính do qui

mô vốn hạn chế

Máy móc, thiết bị công nghệ lạc hậu nên năng suất lao động thấp, giá thành cao, chất lượng sản phẩm, mẫu mã thua kém so với các doanh nghiệp lớn nên khả năng cạnh tranh yếu

(2) Đặc điểm tạo lợi thế cạnh tranh của DNNVV so với DN lớn

DNNVV có tính linh động cao trong môi trường sản xuất kinh doanh

DNNVV luôn dễ thích ứng với những biến động trên thị trường Lợi thế hơn trong việc chuyển đổi, đón đầu những thay đổi về máy móc, công nghệ

Cơ cấu quản lý gọn nhẹ

So với các DN lớn, DNNVV gọn nhẹ và linh hoạt, bám sát thị trường nhất,

dễ thay đổi, điều chỉnh phương hướng kinh doanh nhanh để phù hợp với thị trường

Những lợi thế nhất định về mặt quản lý

Cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, số lượng nhân viên tương đối ít hơn so với doanh nghiệp lớn, nên dễ đảm bảo sự thống nhất trong các quyết sách từ lãnh đạo cho đến nhân viên Từ đó, quá trình triển khai và thực hiện các kế hoạch kinh doanh cũng thuận lợi hơn và thành công cũng dễ đến hơn

Chủ động và linh hoạt trong quyết định giá cả “đầu vào” và “đầu ra”

Do cơ cấu quản lý gọn nhẹ, giá thành được coi là một trong những vũ khí lợi hại của các DNNVV, nhằm đáp ứng nhu cầu của thị trường luôn biến động Trong khi các DN lớn khó khăn hơn với kế hoạch cắt giảm chi phí để hạ giá thành, từ đó

hạ giá bán thì DNNVV nhanh chóng, liên tục đưa ra nhiều mức giá bán linh hoạt khác nhau phù hợp với túi tiền của mọi khách hàng

1.1.2 Tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm

Theo Bùi Diệu Anh (2015): “Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng với bên đi vay (là các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế) trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán”

Theo khoản 14 điều 4 Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho

vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh NH và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”

Từ khái niệm về tín dụng ngân hàng và khái niệm về DNNVV, có thể hiểu

tín dụng đối với DNNVV như sau: “Tín dụng đối với DNNVV là hình thức cho vay

trong đó ngân hàng thương mại cho DNNVV sử dụng một khoản tiền để dùng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi”

1.1.2.2 Đặc điểm của tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa

- Về thời hạn

Thời hạn vay cho nhu cầu vốn lưu động thường không vượt quá 12 tháng, trong khi đó thời hạn vay cho nhu cầu vốn trung dài hạn để đầu tư vào tài sản cố định thường lâu hơn 12 tháng Tuy nhiên, DNNVV thường không có nhu cầu vay dài hạn (trên 5 năm) như các DN quy mô trung bình và lớn, do giá trị máy móc, thiết bị và nhà xưởng của họ không lớn

- Về lãi suất

Để ổn định tình hình kinh tế và hỗ trợ cho các DNNVV, Chính phủ đã ban hành Thông tư số 08/2014/TT-NHNN cung cấp chính sách ưu đãi về lãi suất cho vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam trong một số lĩnh vực và ngành kinh tế Các DNNVV sẽ được hưởng lãi suất cho vay ưu đãi theo Nghị định số 39/2019/NĐ-CP của Chính phủ Tuy nhiên, nhiều DNNVV vẫn phải trả lãi suất cao hơn so với các

DN quy mô trung bình và lớn Trong khi đó, lãi suất cho vay đối với các DN quy

mô trung bình và lớn thấp hơn do uy tín tốt của DN, mức vay lớn và sự cạnh tranh giữa các NHTM trong việc cho vay một KH

- Về biện pháp bảo đảm

Các DNNVV thường áp dụng các biện pháp bảo đảm như cầm cố, thế chấp tài sản của bên vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba để đảm bảo cho khoản vay từ ngân hàng được bảo đảm Các DN này thường sử dụng tài sản của chính DN (như nhà ở, máy móc thiết bị, ) hoặc tài sản của chủ DN (bất động sản, phương tiện vận tải, )

để đảm bảo cho khoản vay Tuy nhiên, biện pháp bảo lãnh của bên thứ ba thường được sử dụng trong trường hợp công ty mẹ bảo lãnh cho công ty con, vì vậy ít được

Bên cạnh đó, DNNVV thường có quy mô quản lý nhỏ hơn và có thể thiếu kỹ năng quản lý chuyên nghiệp, đó là rủi ro quản lý DNNVV có vốn và dự trữ tài chính hạn chế, nghĩa là chúng có khả năng chịu đựng rủi ro tài chính thấp hơn so với các doanh nghiệp lớn hơn

1.1.2.3 Phân loại tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa

Căn cứ vào thời gian cho vay:

Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời gian tín dụng tối đa 12 tháng, được

sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

Tín dụng trung và dài hạn: loại tín dụng có thời gian trên 12 tháng, cho các

mục đích: đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới máy móc, thiết bị, công nghệ, đầu tư nhà xưởng, văn phòng, mua sắm xây dựng sữa chửa nhà ở,

Căn cứ vào phương thức cấp tín dụng:

Tín dụng từng lần: là phương thức tín dụng đối với các khách hàng có nhu

cầu vay vốn không thường xuyên, có tính đột xuất hoặc các khách hàng có mức tín nhiệm thấp, hoạt động kinh doanh trong ngành nghề có rủi ro cao Với phương thức này, vốn vay ngân hàng chỉ tham gia vào một giai đoạn hoặc một quy trình nhất định trong chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng Ngân hàng sẽ cấp tín dụng và thu nợ theo từng món vay cụ thể Khách hàng phải làm thủ tục vay vốn và ký hợp đồng tín dụng đối với từng món vay này

Tín dụng hạn mức: là phương thức tín dụng đối với các khách hàng có nhu

cầu vay vốn thường xuyên, có chu kỳ luân chuyển vốn nhanh Ngân hàng sẽ cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng – là số dư nợ cao nhất mà ngân hàng cam kết

sẽ tín dụng, có hiệu lực trong một thời gian nhất định, thường là một năm Với phương thức này, vốn vay ngân hàng tham gia toàn bộ vào vòng quay vốn của doanh nghiệp, từ mua hàng, dự trữ đến sản xuất, lưu thông Thủ tục vay vốn của phương thức hạn mức đơn giản hơn phương thức từng lần, một hợp đồng tín dụng được áp dụng cho nhiều nhu cầu vay vốn, miễn sao đó là nhu cầu vay vốn cho mục đích đã được xác lập trong hợp đồng tín dụng

Tín dụng hạn mức thấu chi: là một kỹ thuật cấp tín dụng cho khách hàng,

theo đó ngân hàng cho phép khách hàng chi vượt số dư có trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng để thực hiện các giao dịch thanh toán kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Để được vay theo phương thức này, khách hàng phải là những khách hàng có uy tín, thường xuyên giao dịch qua ngân hàng và có tình hình tài chính ổn định

Tín dụng dự án đầu tư: là phương thức tín dụng đối với các khách hàng có

nhu cầu vay vốn để đầu tư tài sản cố định như máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, nhà xưởng, văn phòng Với phương thức này, khách hàng tạm thời không phải trả nợ gốc trong thời gian đầu tư tài sản (thời gian ân hạn) Sau khi hoàn tất đầu tư, đưa tài sản vào khai thác, khách hàng và ngân hàng sẽ thỏa thuận lịch trả nợ phù hợp với nguồn thu của khách hàng để đảm bảo khách hàng thực hiện trả nợ đầy đủ

Căn cứ vào tài sản đảm bảo tiền vay

Tín dụng có bảo đảm (Thế chấp Quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất,

nhà cửa hoặc cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá, hàng hóa…)

Tín dụng không có bảo đảm (Tín chấp): Ngân hàng cấp tín dụng cho khách

hàng dựa vào sự tín nhiệm

Căn cứ vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh của khách hàng

Ngân hàng cấp tín dụng cho các DNNVV kinh doanh trong các lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; lĩnh vực công nghiệp, xây dựng, thương mại và dịch vụ

Căn cứ vào loại hình doanh nghiệp

Ngân hàng cấp tín dụng cho các doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa căn cứ vào tiêu chí phân loại được quy định trong từng thời kỳ

Ngoài ra, còn một số tiêu chí phân loại khác, như phân loại theo mục đích cho vay, theo chu kỳ luân chuyển vốn; …

1.2 Phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.1 Khái niệm về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Theo giáo trình triết học Mác – Lê Nin (2010) thì “Phát triển là một phạm trù của triết học, là quá trình vận động tiến lên từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện hơn của một sự vật Quá trình vận động đó diễn ra vừa dần dần, vừa nhảy vọt để đưa tới sự ra đời của cái mới thay thế cái cũ.”

Sự phát triển là kết quả của quá trình thay đổi dần về lượng dẫn đến sự thay đổi về chất, quá trình diễn ra theo đường xoắn ốc và hết mỗi chu kỳ sự vật lặp lại dường như sự vật ban đầu nhưng ở mức (cấp độ) cao hơn

Theo Trương Quang Thông (2010), “Phát triển tín dụng khách hàng DNNVV

là sự gia tăng quy mô tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ và chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ được nâng cao”

Từ các trình bày trên cho thấy: “Phát triển tín dụng đối với DNNVV là một

chỉ tiêu tổng hợp, về nội dung cần xem xét theo hai cách tiếp cận: phát triển về quy mô/hay theo chiều rộng (sự tăng lên về lượng) và phát triển về chất lượng/hay theo

chiều sâu (sự thay đổi về chất) Tóm lại phát triển tín dụng là tăng trưởng đi đôi với

an toàn, hiệu quả đáp ứng kịp thời nhu cầu của DNNVV”

Phát triển tín dụng theo chiều rộng, thể hiện:

Năm sau so với năm trước liên tục tăng trưởng về số lượng khách hàng, bên cạnh khách hàng cũ cần được duy trì, phải gia tăng khách hàng mới, từ đó gia tăng

về doanh số cho vay và dư nợ cho vay đối với DNNVV, thị phần tín dụng trên địa bàn tăng thêm trên cơ sở chăm sóc tốt khách hàng, đa dạng sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng

Phát triển tín dụng theo chiều sâu, thể hiện:

Chất lượng các khoản tín dụng đối với DNNVV được kiểm soát (tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ thấp-dưới hoặc bằng mức kế hoạch hoặc quy định của cấp có thẩm quyền), có sự tăng trưởng về thu nhập lãi cho vay và tỷ trọng thu nhập từ lãi cho vay đối với DNNVV ngày càng cao so với tổng thu nhập lãi của ngân hàng

1.2.2 Sự cần thiết phải phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.2.1 Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Vốn vay ngân hàng là nguồn vốn vô cùng quan trọng đối với DNNVV vì đối với DNNVV thì bên cạnh nguồn vốn tự có, vốn vay từ người thân thì DNNVV phải

đi vay ngân hàng để duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh Ngoài ra, DN có thể huy động vốn thông qua phát hành cổ phiếu nhưng chỉ có thể áp dụng đối với DN hoạt động quy mô lớn và kinh doanh hiệu quả, có uy tín, cộng với việc thị trường Việt Nam đã hoạt động lâu năm và đang có những bước phát triển nhanh nhưng thiếu tính ổn định vì thế các DNNVV rất khó tiếp cận nguồn vốn từ phát hành cổ phiểu Vì vậy, vay vốn được coi là phổ biến và quan trọng nhất do có những ưu điểm sau:

Đáp ứng được nhu cầu vốn của các DNNVV trên diện rộng theo nhu cầu cả

về quy mô, khả năng cung ứng, khả năng tiếp cận,… Các DNNVV có thể sử dụng vốn để thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh, bổ sung vốn lưu động, phát triển và đầu tư công nghệ cao

Bên cạnh đó, khi vay vốn tại ngân hàng, các DNNVV còn được tiếp cận các chính sách hỗ trợ của nhà nước, các phương án, dự án kinh doanh được ngân hàng thẩm định kỹ càng nên DN hạn chế nhiều rủi ro trong quá trình hoạt động

Ngoài khả năng tiếp cận vốn của ngân hàng, các DNNVV có thể sử dụng các dịch vụ của ngân hàng cung cấp trên thị trường: mua ngoại hối, sản phẩm ngân hàng điện tử, nộp thuế, chuyển tiền,… giúp DN thực hiện hoạt động kinh doanh

1.2.2.2 Đối với ngân hàng

Các chính sách của Chính phủ về thúc đẩy phát triển DNNVV, sự phát triển của DNNVV chính là động lực và nền tảng thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Với tình hình phát triển kinh tế xã hội của đất nước thì nghiện nay số lượng DNNVV tăng mạnh qua các năm Vì thế đây là tập KH tiềm năng mà nhiều NHTM đang chú ý đến và tập trung khai thác đối tượng KH DNNNVV trên thị trường

Các DNNVV thường nhu cầu về nguồn vốn với khối lượng nhỏ do đặc điểm của DNNVV quy mô hoạt động nhỏ, đồng thời khi cung ứng một lượng vốn nhỏ cho KH là xu hướng của hầu hết các ngân hàng là hạn chế và phân chia rủi ro trong hoạt động cho vay

Ngoài cung cấp nguồn vốn cho các DNNVV thì các ngân hàng có thể triển khai bán chéo các sản phẩm của ngân hàng như chuyển tiền, thanh toán trong nước

và quốc tế, giao dịch ngoại hối, dịch vụ ngân hàng điện tử và các sản phẩm khác, giúp tăng thu nhập của ngân hàng

1.2.2.3 Đối với nền kinh tế

Mạng lưới và môi trường hoạt động của hệ thống ngân hàng ngày càng phát triển, hàng năm các ngân hàng đều dành một tỷ lệ vốn nhất định để tài trợ cho các DNNVV, từ đó nguồn vốn mà chính phủ tài trợ cho các DNNVV sẽ dôi ra, và số tiền này sau đó có thể được sử dụng để đầu tư vào cơ sở hạ tầng hoặc giáo dục,… gián tiếp đầu tư cho DNNVV, hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội của đất nước

Khi các DNNVV tiếp cận được nguồn tín dụng từ ngân hàng sẽ tạo điều kiện cho các DNNVV tăng trưởng ổn định, đầu tư vào các kế hoạch sản xuất kinh doanh

mang tính hiệu quả cao, tiếp cận công nghệ tiên tiến từ đó đóng góp một phần quan trọng cho sự phát triển của nền kinh tế

Bên cạnh đó, các DNNVV đóng vai trò quan trọng trong sản xuất các mặt hàng thủ công mỹ nghệ truyền thống và thu hút một lượng lớn lao động địa phương

Do đó, sự phát triển của các DNNN sẽ giúp tạo nhiều cơ hội việc làm cho người dân

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

mô và ngược lại

- Tăng trưởng về dư nợ tín dụng đối với DNNVV

- Tăng trưởng về thị phần tín dụng đối với DNNVV

Thị phần tín dụng DNNVV trên địa bàn được xác định bằng công thức

Thị phần DNNVV của

Dư nợ tín dụng DNNVV NHTM i

x 100% Tổng dư nợ tín dụng DNNVV trên địa bàn

Nếu thị phần tín dụng đối với DNNVV tăng năm t so với năm t-1, đánh giá tín dụng DNNVV phát triển về quy mô và ngược lại

Mức tăng về thị phần tín dụng đối với DNNVV được xác định theo công thức sau:

độ phát triển về mặt quy mô càng lớn và ngược lại

- Cơ cấu tín dụng đối với DNNVV theo các tiêu chí thời hạn vay, theo lĩnh vực …

Tỷ trọng dư nợ tín dụng

Dư nợ tín dụng DNNVV loại i

x 100% Tổng dư nợ tín dụng DNNVV

Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo loại i (thể hiện qua cơ cấu dư nợ theo thời hạn, theo sản phẩm tín dụng…) Sử dụng để đánh giá vị trí, tầm quan trọng hoặc rủi ro của từng bộ phận cấu thành tín dụng DNNVV, là cơ sở đề xuất giải pháp thích hợp

- Thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV

Chỉ tiêu này phản ánh hoạt động tín dụng đối với DNNVV đem lại thu nhập như thế nào cho các NHTM Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ đầu tư tín dụng vào đối tượng này là một hướng đi đúng đắn Chỉ tiêu này nhỏ cho thấy hoạt động tín dụng đối với DNNVV của NHTM chưa đóng vai trò lớn trong việc tạo doanh thu và lợi nhuận của NHTM

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thanh toán cũng như uy tín của khách hàng đối với ngân hàng, nó gián tiếp phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng với các khoản tín dụng và phản ánh chất lượng khoản vay tốt hay không

mô hình đánh giá chất lượng sản phẩm dịch vụ năm khoảng cách của Parasuraman

và các cộng sự (1985) Mô hình này đánh giá chất lượng một sản phẩm dịch vụ thông qua việc đo lường khoảng cách giữa thực trạng sản phẩm, dịch vụ được cung cấp và sự mong đợi của khách hàng đối với sản phẩm, dịch vụ đó

Mô hình chất lượng sản phẩm, dịch vụ năm khoảng cách là mô hình tổng quát, mang tính chất lý thuyết về chất lượng sản phẩm, dịch vụ Parasuraman và các cộng sự (1988) đã xây hình mô hình đo lường chất lượng sản phẩm dịch vụ (SERVQUAL) gồm 5 nhân tố cơ bản như sau:

1 Sự tin cậy (reliability): Đánh giá khả năng cung cấp sản phẩm, dịch vụ kịp thời, đúng thời hạn, chính xác ngay từ lần đầu tiên

2 Khả năng đáp ứng (responsiveness): Đánh giá khả năng sẵn sàng cung cấp sản phẩm, dịch vụ của nhà cung cấp

3 Năng lực phục vụ (assurance): Đánh giá sự chuyên nghiệp, khả năng bảo mật khi cung cấp sản phẩm, dịch vụ của nhà cung cấp

4 Sự đồng cảm (empathy): Đánh giá sự cảm thông, chia sẻ, cung cấp sản phẩm, dịch vụ vì lợi ích của khách hàng

5 Phương tiện hữu hình (tangibles): Đánh giá tiện nghi, cơ sở vật chất của nhà cung cấp sản phẩm, dịch vụ

Mô hình SERVQUAL là mô hình đánh giá chất lượng sản phẩm dịch vụ đã được kiểm định ở nhiều lĩnh vực dịch vụ, bán lẻ… và được nhiều nhà nghiên cứu tin tưởng sử dụng

Bên cạnh đó, ngân hàng không chỉ nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng mà còn phải giảm thiểu rủi ro tín dụng, do vậy ngân hàng sẽ đưa ra các điều kiện tín dụng Các điều kiện tín dụng này có thể có sự khác biệt giữa các ngân hàng và có thể khiến khách hàng không hài lòng khi những điều kiện đặt ra là ngặt nghèo.Ngoài ra, yếu tố về cảm nhận của khách hàng về điều kiện tín dụng cũng là một yếu tố quan trọng có tác động đến sự hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch

vụ Vì vậy, ngoài các khía cạnh trong mô hình SEVQUAL, tác giả bổ sung thêm 2 khía cạnh là cảm nhận của khách hàng về điều kiện tín dụng và cảm nhận về giá dịch vụ

Sự cảm nhận của khách hàng về điều kiện tín dụng: là mức độ hài lòng của

khách hàng đối với các điều kiện tín dụng đang được đưa ra tại chi nhánh Sự cảm nhận của các khách hàng về điều kiện tín dụng được thể hiện qua các tiêu chí như: (1) Các điều kiện về năng lực pháp lý quy định rõ ràng, cụ thể; (2) Các điều kiện

về năng lực tài chính phù hợp với đặc điểm khách hàng; (3) Điều kiện về phương

án vay vốn rất phù hợp; (4) Các quy định về mục đích vay vốn đều rõ ràng, cụ thể; (5) Các điều kiện vay vốn là rất linh hoạt, phù hợp với từng nhóm đối tượng khách hàng khác nhau

Sự cảm nhận về giá dịch vụ: là những cảm nhận của khách hàng về lãi suất

và các khoản phí của dịch vụ tín dụng cũng như các chương trình khuyến mãi được triển khai tại NHTM Khi sự hài lòng của khách hàng về giá dịch vụ càng cao thì cho thấy chất lượng dịch vụ tín dụng càng tốt và ngược lại Sự cảm nhận về giá dịch

vụ được thể hiện qua các tiêu chí như: (1) Lãi suất hấp dẫn; (2) Các khoản chi phí

ngoài lãi rất hợp lý; (3) NHTM có nhiều chương trình hỗ trợ lãi suất cho khách hàng; (4) Các chương trình khuyến mại thu hút khách hàng

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.2.4.1 Các nhân tố chủ quan

- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

Chiến lược kinh doanh của DN có vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh

tế hiện nay Chiến lược kinh doanh cho thấy rõ ràng mỗi ngân hàng sẽ phát triển như thế nào về công nghệ, đối tượng KH và mục tiêu cần đạt được Trong chiến lược kinh doanh sẽ vạch các bước đi cụ thể về các sản phẩm, dịch vụ, chính sách

KH, sản phẩm và các giải pháp, phương hướng cụ thể để đạt được các mục tiêu cụ thể đó Vì vậy, chiến lược kinh doanh của ngân hàng quyết định khả năng tồn tại của một ngân hàng Khi một ngân hàng thực hiện chiến lược ngân hàng bán lẻ và đặt ra mục tiêu vị trí dẫn đầu thị trường tín dụng DNNVV thì ngân hàng sẽ xây dựng kế hoạch kinh doanh như: phát triển các sản phẩm đa dạng cho đối tượng DNNVV, đơn giản hóa thời gian quyết định cho vay, rút ngắn thời gian, và đa dạng hóa các hình thức tín dụng đáp ứng nhu cầu của KH, tích cực quảng bá trên các phương tiện thông tin đại chúng… và tập trung các nguồn lực để thực hiện kế hoạch Khi đó, hoạt động tín dụng DNNVV sẽ có những kết quả nhất định khi thực hiện chiến lược trên

- Hoạt động marketing ngân hàng

Hoạt động marketing ngân hàng đối với cho vay DNNVV là hoạt động cần thiết để tìm kiếm, gia tăng khách hàng DNNVV vay vốn tại NHTM Hoạt động marketing được quan tâm, thực hiện thường xuyên sẽ giúp cho NHTM quảng bá được các sản phẩm cho vay đến với DNNVV Ngược lại, các DNNVV tiếp cận được tốt hơn và hiểu rõ hơn về các sản phẩm cho vay của NHTM Đây là hoạt động

cơ bản, cần thiết để giúp cho các NHTM mở rộng được khách hàng, gia tăng dư nợ tín dụng, phát triển cho vay DNNVV về mặt quy mô

- Chất lượng nguồn nhân lực

Chất lượng nguồn nhân lực thể hiện trình độ chuyên môn, kỹ năng, tinh thần trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ nhân viên thực hiện cho vay các DNNVV Một đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn, có sự hiểu biết về sản phẩm dịch vụ cho vay là điều kiện cần thiết để tư vấn tốt cho các khách hàng DNNVV và thẩm định, xác định được các DNNVV có năng lực tài chính để vay vốn Đây là điều kiện cần thiết để gia tăng quy mô cho vay DNNVV đồng thời đảm bảo chất lượng các khoản tín dụng cho vay DNNVV Bên cạnh đó, các cán bộ quản lý khách hàng phải là những chuyên gia có trình độ, giàu kiến thức, am hiểu thị trường, được đào tạo bài bản để sẵn sàng cung cấp thông tin và tư vấn theo đề nghị của khách hàng, dày dặn kinh nghiệm để ứng phó với mọi tình huống có thể xảy ra vì khách hàng của họ đều là những người không đơn giản Ngoài ra, cán bộ quản lý khách hàng phải có kỹ năng tạo dựng niềm tin nơi khách hàng và phải là một “nhà tâm lý giỏi” biết lúc nào nên "hãm phanh" những vị khách bốc đồng khỏi những quyết định mang rủi ro cao Để có được điều này, nhà quản lý khách hàng phải tạo được sự tin tưởng nơi các chủ DNNVV và được chia sẻ đầy đủ các thông tin cần thiết để có thể hỗ trợ chủ DNNVV trong quá trình ra quyết định đầu tư Chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng càng cao thì càng làm gia tăng sự hài lòng của DNNVV vay vốn Do đó, cho vay DNNVV của NHTM càng phát triển và ngược lại

- Kiểm soát nội bộ

Kiểm soát nội bộ là một mắt xích quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Hoạt động kiểm soát nội bộ cung cấp thông tin về tình hình kinh doanh của từng phòng ban của ngân hàng, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm duy trì hoạt động kinh doanh hiệu quả trên cơ sở đảm bảo tuân thủ các chính sách và thủ tục đã nêu Bằng việc nhận biết đúng thời điểm và nguyên nhân của các tồn tại trong quá trình cấp tín dụng, ngân hàng có thể nhanh chóng tìm ra giải pháp và biện pháp nhằm phát triển tín dụng

- Năng lực quản trị rủi ro

Trong hoạt động và quản lý của NHTM, quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng mà các nhà điều hành phải đặc biệt quan tâm Nếu ngân hàng không thu hồi được đầy đủ gốc và lãi cho vay, hoặc KH không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn thì

sẽ xảy ra rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải không chỉ ở các khoản cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạt động tín dụng khác có liên quan đến hoạt động của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, từ

đó chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ giảm sút

- Yếu tố chính trị

Một quốc gia, chính trị ổn định sẽ thu hút các DNNVV tin tưởng đầu tư hoặc

mở rộng vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh phù hợp, từ đó nhu cầu tín dụng tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM phát triển tín dụng đối với DNNVV và ngược lại, nếu chính trị không ổn định

- Yếu tố môi trường công nghệ

Ngân hàng thương mại nào quan tâm và nhạy bén trong mua sắm, ứng dụng công nghệ hiện đại, phục vụ cho việc thu thập, lưu trữ, phân tích đánh giá DNNVV vay vốn, sẽ giúp cho việc xử lý và ra quyết định cho vay nhanh và chính xác, đáp ứng nhu cầu khách hàng về quy mô vốn, thời gian giải ngân kịp thời …từ đó sẽ thu hút khách hàng đến vay Mặt khác, công nghệ thông tin hiện đại còn giúp ngân hàng