Phát triển tín dụng Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh thanh xuân

10 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .... Kinh nghiệm về phát triển tín dụng đối với doanh ng

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

NGUYỄN LAN ANH

PHÁT TRIỂN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

CHI NHÁNH THANH XUÂN

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

Người hướng dẫn khoa học: TS.Hoàng Thị Thu Hiền

HÀ NỘI - 2022

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bài luận văn này là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của cá nhân tôi Tất cả các số liệu, kết quả nghiên cứu và phân tích được nêu trong luận văn là trung thực và rõ ràng Những phần nội dung tham khảo đều được trích dẫn nguồn tài liệu cụ thể và liệt kê trong danh mục Tài liệu tham khảo của luận văn

TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Nguyễn Lan Anh

MỤC LỤC

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii

DANH MỤC CÁC BẢNG viii

DANH MỤC SƠ ĐỒ ix

DANH MỤC BIỂU ĐỒ x

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu 2

3 Đối tượng nghiên cứu 5

4 Mục đích, phạm vi nghiên cứu 5

4.1 Mục đích nghiên cứu 5

4.2 Phạm vi nghiên cứu 6

5 Phương pháp nghiên cứu 6

6 Kết cấu của đề tài 10

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11

1.1 Lý luận về doanh nghiệp nhỏ và vừa 11

1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa 11

1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa 13

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa 15

1.2 Ngân hàng thương mại và hoạt động của ngân hàng thương mại 16

1.2.1 Khái niệm, vai trò của ngân hàng thương mại 16 1.2.2 Hoạt động của ngân hàng thương mại 17 1.3 Phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 20 1.3.1 Khái niệm và vai trò phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 20 1.3.2 Sự cần thiết về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 21 1.3.3 Nội dung phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 24 1.3.4 Các chỉ tiêu đánh giá phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 28 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 31 1.4.1 Nhân tố khách quan 31 1.4.2 Nhân tố chủ quan 34 1.5 Kinh nghiệm về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số ngân hàng thương mại và bài học cho Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 40 1.5.1 Kinh nghiệm của một số ngân hàng thương mại trên cả nước 40 1.5.2 Bài học rút ra đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 43 TIỂU KẾT CHƯƠNG 1 45 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU

TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 46

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 46

2.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển 46

2.1.2 Cơ cấu tổ chức 47

2.1.3 Vài nét về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 50

2.2.Thực trạng phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 56

2.2.1 Thực trạng phát triển về quy mô tín dụng 56

2.2.2 Thực trạng phát triển về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Thanh Xuân 60

2.3 Đánh giá thực trạng phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 63

2.3.1 Những kết quả đạt được 63

2.3.2 Những hạn chế, tồn tại 65

2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế, tồn tại 66

TIỂU KẾT CHƯƠNG 2 71

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 72

3.1 Định hướng phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 72

3.2 Giải pháp phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 73

3.2.1 Giải pháp phát triển về quy mô tín dụng 73

3.2.2 Giải pháp phát triển về chất lượng tín dụng 79

3.2.3 Một số giải pháp khác 85

3.3 Kiến nghị 93

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 93

3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam 94

TIỂU KẾT CHƯƠNG 3 96

KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

1 BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và

Phát triển Việt Nam

2 BIDV Thanh Xuân Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và

Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2022 50Bảng 2.2 Cơ cấu hoạt động tín dụng tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 –

2021 52Bảng 2.3 Sơ lược kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 54Bảng 2.4 Thực trạng số lượng khách hàng vay vốn là là DNNVV của BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 56Bảng 2.5 Tình hình phát triển doanh số tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 58Bảng 2.6 Tình hình phát triển dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 59Bảng 2.7 Thực trạng mức sinh lời từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 61Bảng 2.8 Tình hình nợ quá hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 62Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 63

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1.1 Quy mô doanh nghiệp trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thuỷ sản, công nghiệp và xây dựng 11

Sơ đồ 1.2 Quy mô doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ 12

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 47

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 47Biểu đồ 2.2 Huy động vốn tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 51Biểu đồ 2.3 Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng tại BIDV Thanh

Xuân giai đoạn 2019 – 2021 Error! Bookmark not defined.

Biểu đồ 2.4 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền tại BIDV Thanh Xuân giai

đoạn 2019 – 2021 Error! Bookmark not defined.

Biểu đồ 2.5 Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn tại BIDV Thanh Xuân giai

đoạn 2019 – 2021 Error! Bookmark not defined.

Biểu đồ 2.6 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng tại BIDV Thanh Xuân

giai đoạn 2019 – 2021 Error! Bookmark not defined.

Biểu đồ 2.7 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019

– 2021 Error! Bookmark not defined.

Biểu đồ 2.8 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 –

2021 Error! Bookmark not defined.

Biểu đồ 2.9 Doanh thu từ dịch vụ của BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 –

2021 53Biểu đồ 2.10 Tăng trưởng một vài kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 55Biểu đồ 2.11 Tăng trưởng số lượng khách hàng là DNNVV tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 57Biểu đồ 2.12 Tăng trưởng doanh số tín dụng DNNVV tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 58Biểu đồ 2.13 Tăng trưởng dư nợ tín dụng DNNVV tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 60

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có vị trí rất quan trọng trong nền kinh tế của mỗi quốc gia, kể cả các nước có trình độ phát triển cao Trong xu thế hội nhập

và toàn cầu hoá như hiện nay thì các nước đều chú ý hỗ trợ các DNNVV nhằm huy động tối đa các nguồn lực và hỗ trợ cho doanh nghiệp lớn tăng sức cạnh tranh của sản phẩm

Đối với Việt Nam thì vai trò của các DNNVV lại càng trở nên quan trọng Trong các loại hình sản xuất kinh doanh ở nước ta hiện nay, DNNVV có sức lan toả trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội Theo thống kê, khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa hiện chiếm khoảng 98% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam, đóng góp tới 45% vào GDP, 31% vào tổng số thu ngân sách và thu hút hơn 5 triệu lao động Có thể nhận định rằng hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Việt Nam là DNNVV Thực tế trong những năm qua, toàn bộ các DNNVV (phần lớn là các doanh nghiệp thuộc khu vực ngoài quốc doanh) là nguồn chủ yếu tạo ra việc làm cho lao động ở tất cả các lĩnh vực Cụ thể, từ số liệu của Tổng Cục Thống kê cho thấy, các DNNVV tuyển dụng gần một triệu lao động, chiếm 49% lực lượng lao động trên phạm vi cả nước Ở các tỉnh duyên hải miền Trung, số lao động làm việc tại các DNNVV so với số lao động trong tất cả các lĩnh vực chiếm tỷ trọng cao nhất trong cả nước (tới 67%); Đông Nam Bộ có tỷ lệ thấp nhất (44%) so với mức trung bình của cả nước Qua đó, có thể thấy rằng các DNNVV có vai trò rất quan trọng trong việc tạo ra phần lớn việc làm ở Việt Nam, đáp ứng nhu cầu của người lao động và góp phần tạo ra thu nhập, nâng cao mức sống cho người dân

Tuy nhiên, năm 2020 vừa qua, sự bùng phát của đại dịch Covid-19 đã đặt các doanh nghiệp Việt Nam phải đối mặt với những tác động tiêu cực chưa từng có trong hoạt động sản xuất – kinh doanh Tuy nhiên, theo Phan Thị Cẩm Lai (2022) nạn nhân chính của đợt bùng phát này là các DNNVV, vì so với các doanh nghiệp lớn, DNNVV thường không có đủ nguồn lực cả về tài chính và kỹ năng quản lý;

đồng thời không được chuẩn bị các kịch bản để ứng phó cho những gián đoạn trong

hoạt động sản xuất – kinh doanh nếu kéo dài hơn so với dự kiến Theo báo cáo “Tác

động của Covid-19 đối với doanh nghiệp tại Việt Nam: khảo sát nhanh về doanh nghiệp và Covid-19” của Ngân hàng Thế giới (năm 2020), có khoảng 50% số doanh

nghiệp nhỏ và hơn 40% doanh nghiệp vừa phải đóng cửa tạm thời hoặc vĩnh viễn

do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 Như vậy, với tiềm lực tài chính và khả năng thanh khoản của khu vực DNNVV nước ta còn yếu, khi đại dịch Covid-19 lan rộng

và diễn biến phức tạp, khu vực doanh nghiệp này càng gặp nhiều khó khăn hơn trong huy động nguồn vốn để phát triển sản xuất, kinh doanh

Tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân (BIDV Thanh Xuân), lực lượng khách hàng doanh nghiệp (KHDN) là các DNNVV chiếm tỷ trọng lớn (trên 80% lượng KHDN của chi nhánh) Thêm vào đó, kết quả kinh doanh của chi nhánh cũng phụ thuộc khá lớn vào các DNNVV do tỷ trọng dư nợ của DNNVV trong tổng dư nợ của chi nhánh chiếm tới hơn 60% Ngoài ra, hiện nay, định hướng phát triển của BIDV nói chung

và BIDV Thanh Xuân nói riêng, chính sách dành cho DNNVV đang được chú trọng

và quan tâm hơn bao giờ hết Chính bởi vậy, tôi đã lựa chọn đề tài “Phát triển tín

dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu

tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân” cho luận văn tốt nghiệp thạc

sĩ của mình

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Vai trò của DNNVV đối với nền kinh tế là không thể phủ nhận Hơn nữa, việc ban hành các chính sách hỗ trợ về tài chính cho các DNNVV hay cụ thể hơn là việc nghiên cứu làm thế nào cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ hệ thống ngân hàng một cách hiệu quả trở thành vấn đề cấp thiết hơn bao giờ hết Vì thế, các nhà khoa học, các nhà nghiên cứu kinh tế luôn dành sự quan tâm, chú trọng đến loại hình doanh nghiệp này thông qua việc công bố các sản phẩm nghiên cứu khoa học liên quan đến phát triển tín dụng đối với DNNVV

Đối với các công trình nghiên cứu mang tính ứng dụng cho các DNNVV và

các NHTM trong phát triển tín dụng, một số nghiên cứu đã được công bố, bao gồm:

Luận án tiến sĩ của tác giả Nguyễn Văn Lê với đề tài “Tăng trưởng tín dụng

đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn”

đã được bảo vệ thành công tại Học viện Ngân hàng năm 2014 Nội dung trọng tâm của luận án là tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn được trình bày trên các khía cạnh làm rõ cơ sở lý luận về tăng trưởng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn: vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNNVV, sự cần thiết mở rộng tín dụng DNNVV cũng như các yếu tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng và chất lượng tín dụng đối với DNNVV Đây là cơ sở để đánh giá thực trạng tăng trưởng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn Thông qua phân tích thực tiễn, luận án đã đánh giá về tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV theo nhiều cách tiếp cận, bao gồm định tính và định lượng Luận án đã góp phần hoàn thiện các giải pháp mang tính chiến lược và giải pháp cụ thể cho việc tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV tại Việt Nam

Luận án tiến sĩ với đề tài “Nâng cao khả năng tiếp cận tín dụng ngân hàng

của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào” của tác giả

Vongphakone Vongsouphanh đã được bảo vệ thành công tại Học viện Ngân hàng năm 2021 Luận án đã hệ thống hóa và làm rõ một số lý luận cơ bản về DNNVV, tiếp đến luận án xây dựng các giả thuyết về nhân tố ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận tín dụng ngân hàng của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Lào Luận án nghiên cứu kinh nghiệm của các nước trên thế giới về nâng cao khả năng tiếp cận tín dụng ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa, từ đó rút ra bài học cho Lào Về mặt thực tiễn, luận án đã thực hiện đánh giá thực trạng tiếp cận tín dụng ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Lào thông qua 3 bước Đầu tiên, tác giả phân tích khái quát về tiếp cận tín dụng ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Lào Sau

đó, tác giả thực hiện phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận tín dụng ngân hàng của doanh nghiệp nhỏ và vừa Cuối cùng, tác giả đánh giá thực trạng khả năng tiếp cận tín dụng ngân hàng của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Lào thông qua kết quả mô hình và phỏng vấn chuyên sâu

Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ của tác giả Hoàng Cao Nguyên với đề tài “Mở

rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa” bảo vệ thành công tại Học

viện Ngân hàng năm 2021 Luận văn đã trình bày cơ sở lý luận cơ bản về mở rộng tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng thương mại Thêm vào đó, tác giả đã đưa

ra những phân tích, đánh giá thực trạng, đồng thời đề xuất một số giải pháp nhằm

mở rộng tín dụng đối với các DNNVV tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư

và phát triển Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa

Nghiên cứu của TS Lê Quang Hiếu - Nguyễn Thị Thanh Hoài (2022), "Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thành Vinh", tạp chí Công thương Nghiên cứu đã phân tích sâu thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại BIDV - Chi nhánh Thành Vinh từ 2017 đến 2021 Trên cơ sở lập luận logic chặt chẽ, minh chứng cụ thể, nghiên cứu đã rút ra được những kết luận khách quan về những kết quả đạt được trong hoạt động tín dụng đối với DNNVV của BIDV - Chi nhánh Thành Vinh trên địa bàn thành phố Vinh, bao gồm công tác huy động vốn, cấp tiền vay, tiếp thị mở rộng thị phần,…Đồng thời, nghiên cứu đã chỉ ra những mặt tồn tại hạn chế cùng với những nguyên nhân của chúng Xuất phát từ mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV, nghiên cứu đã đề xuất các giải pháp toàn diện, bao gồm các biện pháp nhằm xây dựng chính sách tín dụng hợp lý, nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng, và tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát sau cho vay

Theo những đánh giá tổng quát của tác giả về tình hình nghiên cứu, vấn đề

về tín dụng đối với các DNNVV của các NHTM nhìn chung luôn là vấn đề mà nhiều nhà nghiên cứu quan tâm và lựa chọn để thực hiện các bài luận văn, luận án Mỗi tác giả lựa chọn một NHTM để nghiên cứu và đánh giá thực trạng Hơn nữa,

họ cũng phân tích vấn đề nghiên cứu trên nhiều khía cạnh, góc nhìn để góp phần hoàn thiện bức tranh tổng thể về tín dụng đối với DNNVV ở Việt Nam hiện nay Ngoài ra, trên địa bàn thành phố Hà Nội hiện nay, sự cạnh tranh giữa các NHTM đang diễn ra khốc liệt và gay gắt Để ghi dấu ấn của ngân hàng đối với các khách hàng, cụ thể là các DNNVV, BIDV Thanh Xuân cần phải thực hiện nhiều giải pháp

cấp bách nhằm phát triển tín dụng đối với đối tượng khách hàng này Hiện chưa có bất kỳ công trình nghiên cứu nào về chất lượng tín dụng đối với DNNVV được thực hiện tại BIDV Thanh Xuân Do đó, tác giả cho rằng đây chính là kẽ hở nghiên cứu

và là cơ hội để tác giả hiện thực hoá các giải pháp nhằm giúp cho BIDV Thanh Xuân phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV trong thời gian tới

3 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là phát triển tín dụng đối với DNNVV tại BIDV Thanh Xuân thông qua các chỉ tiêu định tính và định lượng (bao gồm nhóm chỉ tiêu về thực trạng tín dụng và nhóm chỉ tiêu về chất lượng tín dụng) Ngoài ra luận văn cũng đề cập đến những nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng đối với DNNVV của chi nhánh (bao gồm cả nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan)

4 Mục tiêu, phạm vi nghiên cứu

4.1 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu chung:

Nghiên cứu thực trạng phát triển tín dụng đối với DNNVV tại BIDV Thanh Xuân, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm phát triển tín dụng đối với DNNVV tại BIDV Thanh Xuân

- Phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới việc phát triển tín dụng đối với DNNVV tại BIDV Thanh Xuân từ đó tìm ra nguyên nhân của những hạn chế, bất cập trong công tác nay

- Đề xuất các giải pháp phát triển tín dụng đối với DNNVV tại BIDV Thanh Xuân

5 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp nghiên cứu:

❖ Phương pháp phân tích tổng hợp

- Nội dung phương pháp

Phân tích là phương pháp phân chia trong thực tế hay trong ý nghĩ sự vật, hiện tượng, thuộc tính hay quan hệ thành các yếu tố cấu thành và nghiên cứu riêng

lẻ chúng Trong quá trình phân tích, các yếu tố cấu thành chỉnh thể dần dần tự tách khỏi chỉnh thể, tách khỏi những mối liên hệ giữa chúng với nhau, do đó kết quả của

sự nghiên cứu riêng rẽ từng bộ phận cấu thành ấy bao giờ cũng là sự phản ánh ít nhiều sai lệch, phiến diện so với bản chất thực sự của chúng khi chúng nằm trong chỉnh thể Song, phân tích là giai đoạn cần thiết của quá trình nhận thức sự vật, vì

nó cho phép nghiên cứu từng bộ phận cấu thành chỉnh thể một cách cặn kẽ, tỉ mỉ, sâu sắc

Tổng hợp là phương pháp xác định những thuộc tính, những mối liên hệ chung, cũng như những quy luật tác động qua lại giữa các yếu tố cấu thành sự vật Tổng hợp có được nhờ những kết quả nghiên cứu phân tích, sau đó kết hợp chúng lại với nhau thành một chỉnh thể hoàn chỉnh, thống nhất Thông thường, việc nhận thức sự vật và hiện tượng được bắt đầu bằng sự tổng hợp, cụ thể là để nhận thức phải có quan niệm chung về nó, nghĩa là có sự tổng hợp ít nhiều về sự vật đó

Quá trình nhận thức là quá trình sử dụng xen kẽ giữa tổng hợp và phân tích Phân tích và tổng hợp bổ sung cho nhau cho đến khi có được sự nhận thức về sự vật một cách đầy đủ, hoàn chỉnh

- Mục đích sử dụng phương pháp

Tổng hợp và phân tích các tài liệu liên quan đến lý luận chung về KHDN và hoạt động cho vay KHDN

Tổng hợp các thông tin tài chính kinh tế, các dữ liệu liên quan đến tình hình phát triển hoạt động cho vay các KHDN tại BIDV Phân tích các yếu tố ảnh hưởng, nguyên nhân nhằm tìm ra giải pháp phát triển hoạt động cho vay các KHDN tại BIDV Thanh Xuân

- Quy trình nghiên cứu

Bước 1 Xác định vấn đề cần phân tích:

Đề tài thực hiện phân tích các quan điểm về KHDN và thực trạng hoạt động cho vay KHDN tại BIDV Thanh Xuân Trên cơ sở đó, đề tài tiến hành phân tích các nguyên nhân hạn chế việc phát triển hoạt động cho vay KHDN tại BIDV Thanh Xuân

Bước 2 Thu thập các thông tin cần phân tích:

Trên cơ sở xác định vấn đề cần phân tích đó là phát triển hoạt động cho vay KHDN tại BIDV Thanh Xuân, tác giả tiến hành thu thập các thông tin có liên quan

Nguồn thông tin được lấy từ các văn bản pháp luật liên quan đến NHTM, tín dụng ngân hàng; các công trình nghiên cứu lý luận, các sách giáo trình, sách tham khảo, sách chuyên khảo viết về hoạt động ngân hàng; tạp chí, các trang web về hoạt

động NHTM và các báo cáo được công khai của các NHTM Các văn bản, quy định, các báo cáo có liên quan của BIDV Thanh Xuân Những tài liệu này được liệt

kê trong danh mục tài liệu tham khảo của đề tài Trong quá trình tìm kiếm, nghiên cứu tài liệu, những thông tin liên quan đến vấn đề nghiên cứu đều được đánh dấu lại

để thuận tiện cho việc tra cứu, tham khảo trong quá trình thực hiện đề tài Một số thông tin đã được sử dụng bằng cách trích dẫn trực tiếp, một số thông tin được tác giả tổng hợp, khái quát nội dung thành những luận cứ cho quá trình phân tích

Bước 3 Phân tích dữ liệu và lý giải:

Trên cơ sở những thông tin thu thập được, đề tài đã soi chiếu vào các số liệu,

dữ liệu về hoạt động cho vay KHDN tại BIDV Thanh Xuân và tiến hành phân tích

sự phát triển hoạt động này qua từng năm, lý giải nguyên nhân về sự phát triển đó

Bước 4 Tổng hợp kết quả phân tích:

Sau khi phân tích các thông tin đã thu thập được, đề tài tổng hợp các kết quả phân tích để đưa ra bức tranh chung về vấn đề phân tích

Đây là cơ sở quan trọng cho những kết luận, đánh giá và đề xuất kiến nghị của tác giả trong việc đưa ra các giải pháp phát triển hoạt động cho vay KHDN tại BIDV Thanh Xuân

❖ Phương pháp so sánh

- Nội dung phương pháp:

Phương pháp so sánh là phương pháp xem xét các chỉ tiêu phân tích bằng cách dựa trên việc so sánh số liệu với một chỉ tiêu cơ sở (chỉ tiêu gốc)

- Mục đích sử dụng phương pháp:

Ở đề tài này, tác giả đồng thời so sánh định lượng các chỉ tiêu về hoạt động cho vay KHDN tại BIDV Thanh Xuân qua các năm và so sánh định tính với các chỉ tiêu hoạt động cho vay DNNVV nói chung, đưa ra các điểm giống và khác nhau trong hoạt động cho vay tại hai nhóm khách hàng này

Thông qua việc so sánh các chỉ số, việc phân tích các luận cứ, giả thuyết đưa

ra sẽ sâu sắc hơn, quá trình đánh giá, nhìn nhận diễn biến hoạt động cho vay KHDN chuẩn xác hơn, từ đó giúp người tiếp nhận thông tin có thể định lượng được thông tin một cách tối đa nhất

Xác định mức độ biến động tuyệt đối và mức độ biến động tương đối cùng

xu hướng biến động của chỉ tiêu phân tích Trên cơ sở đó có những khuyến nghị xác thực, hiệu quả trong việc phát triển hoạt động cho vay KHDN tại BIDV Thanh Xuân

- Cách thức đề tài sử dụng phương pháp:

Bước 1 Xác định các chỉ tiêu, nội dung so sánh:

Nội dung được so sánh là các chỉ tiêu liên quan, có ảnh hưởng hay có mối liên hệ với vấn đề cần phân tích là phát triển hoạt động cho vay KHDN tại BIDV Thanh Xuân

Bước 2 Xác định phạm vi, số gốc so sánh:

Phạm vi so sánh được tiến hành trên số liệu hoạt động cho vay BIDV Thanh Xuân Số gốc so sánh được xác định tùy theo nội dung so sánh

Bước 3 Xác định điều kiện để so sánh được các chỉ tiêu:

Đảm bảo thống nhất về nội dung của chỉ tiêu

Đảm bảo tính thống nhất về phương pháp tính các chỉ tiêu Có những chỉ tiêu được thực hiện so sánh tuyệt đối, có những chỉ tiêu thực hiện so sánh tương đối

Đảm bảo tính thống nhất về đơn vị tính, các chỉ tiêu về cả số lượng, thời gian

và giá trị

Bước 4 Xác định mục đích so sánh:

Mỗi số liệu của ngân hàng có thể dùng cho nhiều mục đích khác nhau Việc xác định mục đích so sánh để làm gì sẽ giúp đề tài tập trung phân tích và làm sáng

tỏ vấn đề cần nghiên cứu

Bước 5 Thực hiện và trình bày kết quả so sánh

Dựa trên kết quả so sánh, đề tài đưa ra những nhận xét, đánh giá, làm cơ sở cho những khuyến nghị đối với BIDV Thanh Xuân nói riêng và toàn ngân hàng BIDV nói chung

6 Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục, tài liệu tham khảo, nội dung luận văn bao gồm 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Chương 2: Thực trạng phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân

Chương 3: Giải pháp phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận về doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa

Nghị định số 80/2021/NĐ-CP ngày 26/08/2021 Quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Hỗ trợ DNNVV thì DNNVV được định nghĩa “là doanh nghiệp được thành lập, tổ chức và hoạt động theo quy định của pháp luật về doanh nghiệp, đáp ứng các tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa theo quy định tại Điều 5 Nghị định này” Cụ thể như trong các sơ đồ sau đây:

hoặc

Sơ đồ 1.1 Quy mô doanh nghiệp trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp,

thuỷ sản, công nghiệp và xây dựng

Nguồn: Tác giả tổng hợp từ Nghị định số 80/2021/NĐ-CP

Quy mô doanh nghiệp có thể hiểu là việc phân chia doanh nghiệp Hiểu nôm

na chung chung về quy mô doanh nghiệp là kích thước của một đơn vị, tổ chức kinh doanh Quy mô doanh nghiệp có ảnh hưởng trực tiếp đến cơ cấu tổ chức bộ máy quản trị doanh nghiệp Doanh nghiệp có quy mô càng lớn, cơ cấu tổ chức càng phức

tạp, đòi hỏi phải hình thành nhiều cấp quản trị hơn và ở mỗi cấp cũng bao gồm nhiều nơi làm việc hơn, nhiều thủ tục chính thức hơn so với doanh nghiệp có quy

mô nhỏ

Theo Nghị định số 80/2021/NĐ-CP thì xác định quy mô doanh nghiệp trước hết cần xác định lĩnh vực, ngành nghề chính (theo Đăng ký kinh doanh) của doanh nghiệp đó Theo đó, trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thuỷ sản, công nghiệp

và xây dựng thì quan sát Sơ đồ 1.1 có thể thấy rằng, doanh nghiệp siêu nhỏ sẽ là những doanh nghiệp có số lao động đóng BHXH là từ 10 người trở xuống, tổng vốn doanh nghiệp chỉ là 3 tỷ đồng trở xuống, tổng doanh thu của doanh nghiệp là 3 tỷ đồng trở xuống Đối với doanh nghiệp nhỏ thì số lao động nằm trong khoảng dưới

100 người, tổng vốn dưới 20 tỷ đồng và doanh thu dưới 50 tỷ đồng Đối với doanh nghiệp vừa thì có khoảng dưới 200 lao động, tổng vốn dưới 100 tỷ đồng và doanh thu dưới 200 tỷ đồng

Tổng doanh thu doanh nghiệp

10 người trở xuống, tổng vốn doanh nghiệp chỉ là 3 tỷ đồng trở xuống, tổng doanh thu của doanh nghiệp là 10 tỷ đồng trở xuống Đối với doanh nghiệp nhỏ thì số lao động nằm trong khoảng dưới 50 người, tổng vốn dưới 50 tỷ đồng và doanh thu dưới

100 tỷ đồng Đối với doanh nghiệp vừa thì có khoảng dưới 100 lao động, tổng vốn dưới 100 tỷ đồng và doanh thu dưới 300 tỷ đồng

1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa

Thứ nhất, DNNVV có quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh và tiềm lực tài chính hạn chế

Việc tổ chức hoạt động của DNNVV thường đơn giản không đầy đủ như các doanh nghiệp lớn Từ mô hình quản lý, phương pháp quản lý cho tới cơ cấu tổ chức của các bộ phận cấu thành cũng đều đơn giản hơn Công tác tổ chức kế toán và công tác quản lý tài chính chủ yếu để cung cấp thông tin phục vụ yêu cầu của các cơ quan quản lý nhà nước và cơ quan thuế Do đó, trong một số trường hợp, sự minh bạch thông tin còn khá hạn chế Điều này khiến cho các DNNVV gặp một vài khó khăn trong việc tiếp cận với nhà đầu tư hoặc các tổ chức tín dụng để huy động vốn (ví dụ như hạn chế về thủ tục vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh chưa hoàn thiện, tài sản bảo đảm chưa đáp ứng được các tiêu chuẩn của ngân hàng và nhà đầu tư) Vì vậy, nguồn vốn của DNNVV chủ yếu là phi chính thức, chiếm dụng từ đối tác và lợi nhuận giữ lại

Thứ hai, các DNNVV hoạt động dưới những loại hình doanh nghiệp và ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh phong phú

DNNVV hoạt động dưới nhiều loại hình doanh nghiệp như doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần…trên nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau Nhờ quy mô nhỏ các doanh nghiệp có khả năng tận dụng được nguồn lao động và nguyên vật liệu tại địa phương, dễ dàng đáp ứng được những thay đổi của nhu cầu thị trường nên DNNVV phát triển nhanh chóng, là nhân tố đóng góp vào ổn định đời sống xã hội, thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế Đặc điểm này cho thấy công tác tổ chức của các DNNVV hết sức đa dạng tương ứng với loại hình doanh nghiệp, ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh, hơn nữa DNNVV luôn luôn thay đổi về ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh để thích ứng với

thị trường, vì vậy công tác tổ chức trong các DNNVV thường linh hoạt với sự thay đổi môi trường kinh doanh của doanh nghiệp

Thứ ba, chiến lược sản xuất kinh doanh, trình độ khoa học kỹ thuật và năng lực cạnh tranh của các DNNVV vừa và nhỏ thường khá hạn chế

Thông thường, các DNNVV xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh trong ngắn hạn và trung hạn Cũng bởi quy mô doanh nghiệp không lớn, doanh nghiệp thiếu chiến lược kinh doanh dài hạn, đặc biệt là những chiến lược có hiệu quả, các DNNVV dễ có xu hướng đi lệch với mục tiêu và sứ mạng ban đầu khi thành lập Một số DNNVV có thể điều chỉnh lại để đi đúng hướng, nhưng cũng có không ít doanh nghiệp khó khăn trong việc quay lại quỹ đạo hoạt động của mình

Đặc biệt trong bối cảnh khoa học công nghệ thay đổi nhanh chóng từng ngày như hiện nay, các DNNVV sẽ thiếu vốn để đầu tư đổi mới trang thiết bị, công cụ dụng cụ phục vụ sản xuất Hậu quả dẫn tới là các DNNVV sẽ sản xuất kinh doanh với mức chi phí cao, giá thành sản phẩm không cạnh tranh, khả năng tiếp cận thị trường hạn chế, truyền thông, quảng bá kém chất lượng

Thứ tư, hoạt động của DNNVV phụ thuộc rất lớn vào biến động của môi trường kinh doanh

Quy mô vốn thấp, hoạt động sản xuất kinh doanh mang nặng tính thời vụ, thiếu chiến lược kinh doanh dài hạn, nguồn vốn thiếu đa dạng dẫn đến mức độ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh và tính ổn định của DNNVV tương đối thấp Chính

vì vậy, những thay đổi trong môi trường kinh tế vĩ mô và môi trường kinh doanh thường có những ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động của DNNVV Tuy vậy, với quy

mô nhỏ, DNNVV cũng có những lợi thế nhất định khi dễ dàng chuyển hướng kinh doanh, tăng giảm lao động, thậm chí di chuyển địa điểm sản xuất dễ dàng hơn các doanh nghiệp lớn

Thứ năm, cơ cấu tổ chức giản đơn, bộ máy điều hành gọn nhẹ, linh hoạt nhưng năng lực quản trị chưa cao

Với số lượng lao động không nhiều, tổ chức sản xuất kinh doanh cũng như bộ máy quản lý trong DNNVV tương đối gọn, không có quá nhiều các khâu trung gian Điều này làm tăng hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, các quyết định đến với

người lao động một cách nhanh chóng, tiết kiệm chi phí quản lý doanh nghiệp Tuy nhiên, việc đưa ra các quyết định nhanh chóng kết hợp với việc thiếu nghiên cứu thị trường thường dẫn tới rủi ro cho DNNVV khi các quyết định thiếu tính chuẩn xác Đây là hạn chế xuất phát từ thực tế một bộ phận ban lãnh đạo DNNVV ít được đào tạo chính quy, thiếu những kiến thức cơ bản về tài chính, luật pháp, quản trị kinh doanh…

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNNVV có vai trò quan trọng trong nền kinh tế Trong bối cảnh hội nhập kinh

tế quốc tế hiện nay, việc chú trọng hỗ trợ DNNVV nhằm tối đa hoá nguồn lực của nền kinh tế là điều mà Đảng và Chính phủ Việt Nam cần ưu tiên bởi lực lượng DNNVV trong nền kinh tế Việt Nam chiếm tỷ trọng khá lớn Theo Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam (2022), cả nước có khoảng 800.000 doanh nghiệp, trong đó DNNVV (doanh nghiệp SME) chiếm trên 98% Hàng năm, các DNNVV đóng góp khoảng 40% GDP, nộp NSNN 30%, đóng góp giá trị sản lượng công nghiệp 33%, giá trị hàng hóa xuất khẩu 30% và thu hút gần 60% lao động

Chính bởi vậy, vai trò của DNNVV được khẳng định rõ hơn ở các khía cạnh như sau (Diệp Tố Uyên, 2021):

Một là, DNNVV góp phần quan trọng trong giải quyết việc làm trên thị trường lao động của Việt Nam

Đây là vai trò rất quan trọng đối với thị trường lao động Việt Nam Một nền kinh tế muốn phát triển nhất thiết phải được tổ chức DNNVV tạo ra tiền đề để tổ chức phát triển kinh tế theo hướng hiện đại và trên phạm vi lãnh thổ rộng lớn và phát triển đa lĩnh vực Chính điều đó tạo ra tiền đề gia tăng nhu cầu nhân lực; từ đó trực tiếp giảm thất nghiệp cho người lao động Việc giảm thất nghiệp luôn luôn là mục tiêu tối thượng của các quốc gia trong quá trình phát triển

Hai là, DNNVV góp phần gia tăng quy mô và tốc độ phát triển kinh tế

DNNVV trực tiếp tạo ra giá trị gia tăng nhờ làm ra nhiều sản phẩm hàng hóa đáp ứng yêu cầu của xã hội Đây là điểm quan trọng không chỉ cho biết DNNVV có thể tạo ra nhiều sản phẩm hàng hóa Nếu những sản phẩm hàng hóa này có chất lượng lại có nhiều giá trị gia tăng thì chắc chắn góp phần tạo ra nhiều giá trị kinh tế,

góp phần thịnh vượng nền kinh tế của quốc gia Kinh tế có phát triển thì mới có điều kiện cải thiện mức sống dân cư và tạo ra tiền đề để tăng khả năng tích lũy từ nội bộ nền kinh tế để đầu tư tái mở rộng Mặt khác, DNNVV còn có vai trò phát triển các lĩnh vực công nghiệp, dịch vụ, nông lâm thủy sản Từ đó tạo nên sự phát triển chuyên môn hóa sâu cũng như tạo ra sự phát triển tổng hợp cho nền kinh tế của đất nước

Ba là, DNNVV góp phần tạo thêm nguồn thu cho ngân sách nhà nước

DNNVV phát triển sẽ làm tăng thu nhập cho người lao động làm việc trong doanh nghiệp Khi thu thập tăng cao thì sức mua của người lao động sẽ được gia tăng và nộp thuế giá trị gia tăng cho Nhà nước Đồng thời khi người lao động đi mua sắm hàng hóa sẽ thúc đẩy doanh nghiệp phát triển Khi doanh nghiệp phát triển mạnh thì doanh thu của doanh nghiệp tăng lên Khi doanh thu tăng lên thì doanh nghiệp nộp thuế doanh thu cho Nhà nước Cả hai trường hợp này dẫn đến tăng nguồn thu cho NSNN Một khi NSNN được dồi dào thì có thể giải quyết được nhiều vấn đề về phúc lợi xã hội, cải tạo môi trường, …

1.2 Ngân hàng thương mại và hoạt động của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm, vai trò của ngân hàng thương mại

Theo Phan Thị Thu Hà (2013) thì “ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào

sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng”

Ngân hàng là doanh nghiệp đặc biệt bởi “hàng hoá kinh doanh” của ngân hàng

là loại hàng hoá đặc biệt, đó là tiền tệ và các dịch vụ tài chính Đây là những loại hình sản phẩm, dịch vụ gắn liền với quá trình sản xuất và lưu thông của hàng hoá, bởi dòng tiền trong doanh nghiệp có vận động, lưu thông thì hoạt động sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp mới có thể diễn ra thông suốt

Thêm vào đó, sản phẩm, dịch vụ tài chính mà NHTM tiến hành kinh doanh có đặc điểm nổi bật là từ khi được tạo ra và chuyển đến khách hàng thì các sản phẩm,

dịch vụ tài chính này mang lại tiện ích cho khách hàng, đồng thời đem về “giá trị gia tăng” cho ngân hàng Bản chất hoạt động của các NHTM là “đi vay để cho vay” Tức là sử dụng nguồn vốn huy động được từ các cá nhân và tổ chức để giải ngân nguồn vốn vay cho các đối tượng có nhu cầu vay vốn, sử dụng cho mục đích tiêu dùng hoặc sản xuất kinh doanh

Theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010), “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín

dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã” Đồng thời, “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”

Khái niệm về NHTM của Luật Các tổ chức tín dụng nói trên nhấn mạnh đến phương diện kết quả kinh doanh của NHTM là nhắm tới mục tiêu lợi nhuận, đặc điểm này giúp phân biệt NHTM với các tổ chức tín dụng khác trong hệ thống các tổ chức tín dụng của Việt Nam, ví dụ như tổ chức tài chính vi mô, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, quỹ tín dụng nhân dân, ngân hàng hợp tác xã

1.2.2 Hoạt động của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn chủ sở hữu

Thông thường, vốn chủ sở hữu của ngân hàng bao gồm: (i) vốn tự có (vốn góp); (ii) thặng dư vốn; (iii) lợi nhuận tích lũy Một ngân hàng muốn bắt đầu triển khai hoạt động kinh doanh thì phải đáp ứng mức vốn pháp định cụ thể Đối với NHTM, mức vốn pháp định là 3.000 tỷ đồng, tức là chủ sở hữu ngân hàng phải có ít nhất 3.000 tỷ đồng thì mới được phép thành lập ngân hàng để triển khai cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tài chính

Sau đó, trong suốt quá trình hoạt động, các NHTM cần chủ động gia tăng nguồn vốn chủ sở hữu để mở rộng quy mô ngân hàng, xây dựng hình ảnh một NHTM vững mạnh và phát triển bởi nguồn vốn chủ sở hữu là nền móng vững chắc

để triển khai các hoạt động kinh doanh của NHTM Một số nguồn huy động vốn chủ sở hữu mà các NHTM có thể tiếp cận bao gồm: (i) tích lũy từ lợi nhuận (chuyển một phần thu nhập của ngân hàng thành nguồn vốn chủ sở hữu); (ii) thặng dư vốn

cổ phần; (iii) bổ sung từ nguồn vốn góp thêm hoặc được cấp thêm; (iv) bổ sung từ các quỹ; (v) bổ sung từ nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần (các khoản cho vay trung và dài hạn)

Huy động vốn từ hoạt động nhận tiền gửi của khách hàng

Tiền gửi của khách hàng là nguồn vốn quan trọng nhất và luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của một NHTM Trong môi trường kinh doanh đầy tính cạnh tranh như hiện nay, các NHTM liên tục cập nhật danh mục các sản phẩm huy động vốn với nhiều ưu đãi và tiện ích đi kèm để thu hút khách hàng Về cơ bản, các sản phẩm huy động vốn sẽ bao gồm các hình thức như sau:

Một là, tiền gửi thanh toán Đây là loại tiền gửi của cá nhân hoặc tổ chức gửi tại ngân hàng, nhờ ngân hàng giữ hộ và sử dụng vào mục đích thanh toán trong phạm vi số dư cho phép với lãi suất rất thấp (thường là lãi suất không kỳ hạn) hoặc

có thể lãi suất bằng không;

Hai là, tiền gửi có kỳ hạn Đây là loại tiền gửi của cá nhân hoặc tổ chức gửi tại ngân hàng trong khoảng thời gian nhất định Các kỳ hạn bao gồm 1 tháng, 2 tháng,

3 tháng, … cho đến 1 năm, 2 năm, 3 năm Tương ứng với mỗi kỳ hạn sẽ có các mức lãi suất khác nhau và thông thường thì kỳ hạn càng dài, mức lãi suất càng cao Nếu khách hàng rút tiền đúng kỳ hạn thì sẽ được hưởng mức lãi theo đúng thỏa thuận, quy định Nếu khách hàng rút tiền trước hạn thì số tiền rút sẽ áp dụng mức lãi suất không kỳ hạn

Ba là, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác Các tổ chức tín dụng gửi tiền tại các tổ chức tín dụng khác để nhằm mục đích thanh toán hộ và một số mục đích khác phục vụ nhu cầu hoạt động nội bộ của các tổ chức tín dụng Do đó, nguồn tiền gửi này không lớn và không chiếm tỷ trọng quá cao trong tổng nguồn vốn của NHTM

Huy động vốn thông qua hoạt động đi vay từ các tổ chức khác

Trong cơ cấu nguồn tiền huy động của NHTM, tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất Bên cạnh đó, khi cần huy động ngay mà chưa thể tiếp cận nguồn tiền gửi thì

NHTM có thể huy động thông qua hoạt động đi vay các tổ chức khác Phương thức vay vốn cũng khá đa dạng, bao gồm:

Thứ nhất, vay vốn từ NHNN Khoản vay này nhằm giải quyết nhu cầu khẩn cấp của NHTM Khi NHTM thiếu hụt dự trữ (thiếu dự trữ bắt buộc hoặc dự trữ thanh toán) thì NHTM thường lựa chọn nguồn vay từ NHNN Hình thức cho vay chủ yếu là tái chiết khấu hoặc tái cấp vốn

Thứ hai, vay từ các tổ chức tín dụng khác Các NHTM và các tổ chức tín dụng khi cần có thể vay mượn lẫn nhau để đáp ứng nhu cầu dự trữ hoặc nhu cầu thanh toán khẩn cấp Nguồn vốn này có thể bổ sung hoặc thay thế thay thế cho nguồn vốn vay từ NHNN

Thứ ba, vay vốn trên thị trường vốn Nguồn vốn này nếu NHTM tiến hành huy động sẽ bù đắp thiếu hụt cho các khoản tiền trong trung và dài hạn Hình thức vay vốn có thể là phát hành các giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu)

NHTM có thể cấp tín dụng với nhiều kỳ hạn khác nhau, nhiều hình thức khác nhau Từ đó, dẫn tới các sản phẩm, dịch vụ tín dụng của NHTM cũng được phân loại thành nhiều loại hình khác nhau

Căn cứ vào thời gian cấp tín dụng thì NHTM sẽ có các sản phẩm, dịch vụ tín dụng từ ngắn hạn, trung hạn, đến dài hạn Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng thì có các sản phẩm, dịch vụ như cho vay, bảo lãnh, cho thuê, chiết khấu Căn cứ vào tài sản đảm bảo hoặc mức độ rủi ro thì có các sản phẩm, dịch vụ như khoản vay có tài sản đảm bảo, khoản vay không có tài sản đảm bảo Căn cứ vào ngành kinh tế tiến hành cấp tín dụng thì có các sản phẩm, dịch vụ như cho vay nông nghiệp, cho vay

du lịch, cho vay công nghiệp, … Ngoài ra, còn có một vài cách phân loại theo đối

tượng tài trợ (gồm hàng hoá, sản phẩm hoặc bất động sản); theo mục đích sử dụng (sản xuất, tiêu dùng, …)

- Hoạt động đầu tư chứng khoán: NHTM nắm giữ chứng khoán vì mục tiêu thanh khoản và đa dạng hóa tài sản Các chứng khoán ngân hàng nắm giữ thường là: chứng khoán chính phủ; chứng khoán của các ngân hàng khác, các công ty tài chính

và chứng khoán của các công ty khác NHTM nắm giữ chứng khoán vì chúng mang lại thu nhập cho NHTM (lớn hơn so với tiền gửi tại NHNN và các tổ chức tín dụng)

và có thể bán đi để gia tăng ngân quỹ khi cần thiết Nhưng phải hiểu rằng đầu tư chứng khoán ở đây là đầu tư vào trái phiếu, tín phiếu chứ không phải là đầu tư vào

cổ phiếu Đầu tư vào cổ phiếu thuộc hoạt động hùn vốn của ngân hàng

- Các hoạt động khác: bao gồm các hoạt động như hoạt động thanh toán, hoạt động ủy thác, hoạt động hùn vốn (ngân hàng tham gia góp vốn với các tổ chức khác dưới hình thức nắm giữ cổ phiếu, góp vốn liên doanh, liên kết ), các hoạt động sử dụng vốn khác như mua sắm, nhà cửa trang thiết bị phục vụ cho quá trình kinh doanh của khách hàng và cho thuê

1.3 Phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.3.1 Khái niệm và vai trò phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Phát triển là một phạm trù của triết học, là quá trình vận động tiến lên từ thấp

đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện hơn của một

sự vật Quá trình vận động đó diễn ra vừa dần dần, vừa nhảy vọt để đưa tới sự ra đời của cái mới thay thế cái cũ Sự phát triển là kết quả của quá trình thay đổi dần về lượng dẫn đến sự thay đổi về chất, quá trình diễn ra theo đường xoắn ốc và hết mỗi chu kỳ sự vật lặp lại dường như sự vật ban đầu nhưng ở mức (cấp độ) cao hơn Phát triển sản phẩm là quá trình biến đổi các ý tưởng kỹ thuật hay nhu cầu và

cơ hội của thị trường thành một sản phẩm mới bán ra thị trường gồm chiến lược, tổ chức, tạo sản phẩm, lập kế hoạch tiếp thị, đánh giá, và cuối cùng là phát triển sản phẩm

Do đó, trong phạm vi nghiên cứu của luận văn tác giả sử dụng thống nhất khái

niệm về phát triển tín dụng đối với DNNVV của NHTM như sau: Phát triển tín

dụng đối với DNNVV của NHTM là hoạt động mở rộng và đổi mới các sản phẩm, dịch vụ tín dụng đối với khách hàng là các DNNVV nhằm đem lại cho khách hàng những tiện ích vượt trội

Việc chất lượng tín dụng đối với DNNVV của NHTM chứa đựng nhiều vai trò quan trọng, bao gồm:

Thứ nhất, đối tượng DNNVV chiếm tỷ trọng khá cao trong danh mục khách hàng của NHTM Chất lượng tín dụng đối với đối tượng khách hàng này đồng nghĩa với việc gia tăng lợi nhuận từ hoạt động cấp tín dụng, góp phần gia tăng lợi nhuận hoạt động kinh doanh của NHTM

Thứ hai, đối tượng DNNVV là đối tượng khách hàng mà NHTM có thể tiến hành bán chéo nhiều loại sản phẩm, dịch vụ như mở thẻ, chi lương, cho vay thấu chi, phát triển sản phẩm thẻ (thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ quốc tế, …) Nhờ việc chất lượng tín dụng đối với DNNVV mà NHTM có cơ sở và nền tảng để phát triển các sản phẩm, dịch vụ khác của mình

1.3.2 Sự cần thiết về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Phát triển tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, có ý nghĩa quan trọng đối với quản lý vĩ mô và vi mô

1.3.2.1 Phương diện quản lý vĩ mô

- Phát triển tín dụng của NHTM là cơ sở để thực hiện tốt chức năng trung gian

TD trong nền kinh tế Tín dụng đảm bảo là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, góp phần điều hòa vốn trong nền kinh tế Thông qua điều hòa vốn để giải quyết cung cầu về vốn trong nền kinh tế

- Phát triển tín dụng của NHTM đảm bảo là cơ sở để NHTM thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán, thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển, tiết kiệm chi phí lưu thông cho xã hội và ổn định lưu thông tiền tệ, tạo điều kiện phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

- Phát triển tín dụng NHTM có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hoá dịch vụ, giải quyết công ăn việc làm, khai thác có hiệu quả các nguồn lực của nền kinh tế… Hoạt động cho vay có chất lượng sẽ kiểm soát lạm phát, ổn định tiền tệ, thúc đẩy đầu tư và tăng trưởng kinh tế phát triển bền vững

- Thông qua tín dụng NHTM, các nhà hoạch định chính sách nhà nước và nhà quản lý tiền tệ - ngân hàng xây dựng các mục tiêu chung của nền kinh tế và các mục tiêu riêng của hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng NHTM trong từng thời kỳ Phát triển tín dụng đồng nghĩa với việc giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế

1.3.2.2 Phương diện quản lý vi mô

* Đối với ngân hàng thương mại

Đứng trên phương diện của NHTM phát triển chất lượng tín dụng thường quan tâm tới hai nội dung sau:

- Cung cấp hệ thống sản phẩm tín dụng tốt cho khách hàng

Một sản phẩm tín dụng tốt là phải thỏa mãn kịp thời, đúng lúc các nhu cầu về vốn của KH cả về quy mô, về kỳ hạn, về lãi suất… Sản phẩm tín dụng tốt cho KH nhưng phải đảm bảo quy trình cung cấp khoản vay được xây dựng mang tính khoa học, các thủ tục đơn giản nhưng vẫn đảm bảo các nguyên tắc tín dụng và kiểm soát rủi ro Bên cạnh đó sản phẩm tín dụng tốt còn thể hiện các chính sách hỗ trợ KH của

NH đi kèm theo khoản cấp tín dụng như: dịch vụ thanh toán, tư vấn tài chính…Hiện nay các KH sẵn sàng chấp nhận các khoản tín dụng với lãi suất cao nhưng có dịch

vụ hỗ trợ tốt Thông qua cung cấp hệ thống sản phẩm tín dụng tốt, sẽ tạo được uy

tín của KH đối với ngân hàng, góp phần tăng quy mô khách hàng, tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn đảm bảo được nguyên tắc tín dụng

- Hạn chế rủi ro tín dụng trên cơ sở xác định và kiểm soát được các rủi ro Trong nền kinh tế thị trường hoạt động kinh doanh của khách hàng luôn đối mặt với các quy luật kinh tế như: quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh Các khách hàng luôn đối mặt với các rủi ro trong sản xuất kinh doanh của nền kinh tế thị trường từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy rủi ro của khách hàng cũng là rủi ro cho ngân hàng Hoạt động cho vay của NHTM là loại hình kinh doanh đặc biệt tiềm ẩn nhiều rủi ro

Phát triển tín dụng là cơ sở cho NHTM thu thập thông tin về KH, phân tích

KH trên các chỉ tiêu định tính và định lượng để xác định chính xác về tình trạng của khách hàng; xử lý thông tin và xác định nguy cơ đối với KH Qua đó CBTD dễ dàng trong việc phân loại KH, thu thập thông tin và quản lý hồ sơ Tương ứng với mức độ tín nhiệm của từng KH, là cơ sở để NHTM quy định cụ thể về cấp tín dụng

và giám sát cho vay theo trật tự chất lượng thấp nhất/ cao nhất và đề ra chính sách tín dụng phù hợp như: hạn mức tín dụng, lãi suất, phí; đảm bảo tiền vay; thời hạn cho vay; chính sách KH để mở rộng và giữ KH tốt (uy tín) và thu hẹp cho vay đối với khách hàng xấu; phát hiện và đối phó kịp thời những khoản tín dụng có vấn đề Phát triển tín dụng là cơ sở để NHTM phân loại dư nợ, trích lập dự phòng chung và dự phòng cụ thể theo từng món vay; phân chia giới hạn rủi ro hoặc phân tán rủi ro theo từng ngành nghề kinh doanh đối với từng đối tượng KH phù hợp với

xu thế phát triển và mức độ tăng trưởng tại mỗi địa phương; Dự đoán yếu tố môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh như lạm phát, chính trị, tỷ giá hối đoái … là cơ sở phòng ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro, đảm bảo hoạt động kinh doanh của NH an toàn hiệu quả

Phát triển tín dụng là cơ sở để NHTM xây dựng hệ thống quản lý hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh doanh của NHTM phù hợp với các quy định của NHNN, với đặc điểm KH và theo thông lệ quốc tế Đồng thời giúp NHTM đưa ra các chính sách tín dụng phù hợp trong từng giai đoạn cụ thể Vì vậy, hạn chế RRTD dựa trên cơ sở xác định và kiểm soát được các rủi ro khi cung cấp

khoản tín dụng là mục tiêu chính không thể thiếu trong công tác quản lý hoạt động tín dụng

* Đối với khách hàng

Thông qua công tác quản lý phát triển tín dụng của NHTM đã giúp KH rút ngắn thời gian thẩm định và phê duyệt các khoản vay; tạo điều kiện cho các KH kịp thời tiếp cận các cơ hội kinh doanh Trên cơ sở đánh giá chất lượng của từng khoản vay ở mỗi khách hàng, giúp cho KH thỏa thuận với NHTM có thể đưa ra các điều kiện vay vốn phù hợp như: mức lãi suất, kỳ hạn vay và trả nợ, bảo đảm tiền vay Bên cạnh, đánh giá chất lượng khoản vay của KH thường xuyên, NH có được cơ sở

dữ liệu thông tin về KH được cập nhật, đánh giá thường xuyên giúp cho ngân hàng

có thể trở thành nhà tư vấn hiệu quả cho các khách hàng trong hoạt động SXKD

1.3.3 Nội dung phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Bản chất của quá trình phát triển cho vay của ngân hàng là quá trình mà Ngân hàng đặt mục tiêu ưu tiên là tăng quy mô cho vay, đồng thời kiểm soát được rủi ro

và hạn chế nợ xấu, được xem xét tùy thuộc vào chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ Mục tiêu cuối cùng của tăng qui mô cho vay là tăng dư nợ cho vay bằng các phương thức khác nhau

Tăng quy mô cho vay cũng nhằm đạt đến mục tiêu cuối cùng của Ngân hàng

là tăng thu nhập từ cho vay, qua đó tăng lợi nhuận từ cho vay, tăng tỷ suất sinh lời Tuy nhiên, trong từng thời kỳ nhất định, ngân hàng vẫn có thể đặt mục tiêu sinh lợi

ở thứ tự ưu tiên thấp hơn trong khi tăng trưởng quy mô cho vay nhằm đạt được các mục tiêu về cạnh tranh

Nội dung của phát triển cho vay được cụ thể thành hai nhóm như sau:

1.3.3.1 Phát triển theo chiều rộng

a Đa dạng hóa sản phẩm cho vay

Đa dạng hóa hoạt động cho vay là quá trình chuyển đổi sản phẩm sao cho ngày càng phát triển và đa dạng hơn về chủng loại các đơn vị sản phẩm dựa trên sự tìm hiểu và mong muốn đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng

Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ là một đòi hỏi cấp thiết, là giải pháp cơ bản, không những giúp các ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh và còn phát triển thị

phần Tuy nhiên, trong nền công nghiệp 4.0, việc đa dạng hóa SPDV theo hướng hiện đại là mối quan tâm lớn của tất cả các ngân hàng nhằm khai thác thị trường cho vay KHDN, tạo điểm khác biệt cho sản phẩm của mình

Ngân hàng cần tập trung vào công tác nghiên cứu, khảo sát nhu cầu của khách hàng từ đó đưa ra các sản phẩm doanh nghiệp phù hợp, đặc thù cho từng phân nhóm khách hàng Tùy theo từng phân khúc, các gói sản phẩm cần được ngân hàng “thiết

kế may đo”, “đóng gói sản phẩm” dựa trên những nghiên cứu nhằm giải quyết nhu cầu tài chính cụ thể của doanh nghiệp

b Phát triển về đối tượng khách hàng

- Chính sách phát triển theo đối tượng có nghĩa là tìm mọi cách để làm tăng số lượng khách hàng Doanh nghiệp đến giao dịch với Ngân hàng ngày càng nhiều hơn, thông qua việc lựa chọn nhiều đối tượng cho vay khác nhau

Việc phát triển cho vay bằng cách khuyến khích, kích thích các nhóm khách hàng của đối thủ cạnh tranh chuyển sang sử dụng sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng mình Nếu trước đây sản phẩm này chỉ nhằm vào một đối tượng nhất định trên thị trường thì nay thu hút thêm nhiều đối tượng khác

- Để thực hiện được ngân hàng cần phải xác định các đối tượng doanh nghiệp như sau:

+ Doanh nghiệp đã có quan hệ với ngân hàng (khách hàng truyền thống): Tiếp cận, tìm hiểu, nghiên cứu và phân tích rõ doanh nghiệp để xác định tỷ trọng của từng loại hình doanh nghiệp trong tổng số doanh nghiệp để xác định nhóm khách hàng nào là khách hàng truyền thống, khách hàng mục tiêu, khách hàng cạnh tranh của ngân hàng

+ Doanh nghiệp chưa có quan hệ với ngân hàng (khách hàng mới): Tiếp cận, tìm hiểu về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tình hình

về cơ sở vật chất cũng như nguồn nhân lực…, nghiên cứu và phân tích rõ doanh nghiệp, xem doanh nghiệp đó đã quan hệ với bất kỳ tổ chức tín dụng nào chưa hoặc doanh nghiệp mới thành lập, để xác định được nhu cầu vốn của doanh nghiệp, giao cho một bộ phận nào đó trực tiếp nghiên cứu và phân tích trên cơ sở các thông tin

và số liệu thu thập được, lựa chọn khách hàng mà ngân hàng cần hướng đến và đưa

ra các chính sách chăm sóc khách hàng phù hợp

c Phát triển theo địa bàn, lĩnh vực kinh doanh

- Phát triển theo địa bàn: Đó là việc nghiên cứu, đánh giá thị trường và từ đó xác định địa bàn, những khu vực nào nên phát triển nhằm tạo thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch, qua đó làm tăng số lượng khách hàng Để có thể phát triển hoạt động theo địa bàn đạt hiệu quả cao đòi hỏi phải có một khoảng thời gian nhất định

để sản phẩm có thể tiếp cận được với khách hàng và thích ứng với từng khu vực và ngân hàng phải tổ chức được mạng lưới giao dịch tối ưu Phát triển cho vay đối với địa bàn huyện, thành phố; Phát triển cho vay đối với địa bàn các xã, phường; Phát triển cho vay đối với các khu, cụm Công nghiệp

- Phát triển theo lĩnh vực kinh doanh: phát triển cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp, công nghiệp, lâm nghiệp, xây dựng, dịch vụ, thương mại, vận tải,

d Phát triển thị phần cho vay

Thị phần hay tỷ trọng trong thị trường cho vay trên địa bàn Tỉnh là tỷ trọng của một NHTM cá biệt trong tổng dư nợ cho vay của một địa bàn Số liệu về tỷ trọng thị trường được dùng để tính mức độ tập trung hóa về cho vay của một Chi nhánh trên một địa bàn Phát triển thị phần cho vay là duy trì tốc độ tăng dư nợ của Chi nhánh cao hơn tốc độ tăng dư nợ cho vay của toàn địa bàn

Thị phần cho vay tăng có thể cho phép một NHTM đạt được quy mô hoạt động lớn hơn và cải thiện khả năng sinh lời Một NHTM có thể cố gắng phát triển thị phần của mình bằng cách giảm lãi suất, sử dụng quảng cáo hoặc giới thiệu sản phẩm cho vay mới hay khác biệt Ngoài ra, nó cũng có thể tăng kích thước thị phần của nó bằng cách hấp dẫn những đối tượng hoặc nhân khẩu học khác

e Phát triển về quy mô cho vay Doanh nghiệp

Phát triển về quy mô cho vay Doanh nghiệp được chia ra thành các tiêu chí nhỏ như:

Tăng trưởng dư nợ cho vay DN: Chỉ tiêu nợ phản ánh lượng vốn vay mà khách hàng đang còn nợ ngân hàng tại một thời điểm cụ thể

Tăng trưởng số lượng DN vay vốn: chỉ tiêu phản ánh số lượng khách hàng của ngân hàng qua các thời kỳ, cho thấy khả năng thu hút khách hàng trong thời gian

qua và thị phần của ngân hàng được phát triển hay không

Tăng dư nợ bình quân khách hàng: chỉ tiêu phản ánh lượng vốn vay bình quân/khách hàng đang còn dư nợ tại một thời điểm cụ thể Việc phát triển cho vay cũng phải tính đến việc tăng dư nợ của mỗi khách hàng

1.3.3.2 Phát triển theo chiều sâu

a Nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay Doanh nghiệp

Chất lượng dịch vụ cho vay là khả năng đáp ứng của dịch vụ cho vay đối với

sự mong đợi của khách hàng đi vay, hay nói cách khác thì đó chính là khoảng cách giữa sự kỳ vọng của khách hàng vay với cảm nhận của họ về những kết quả mà họ nhận được sau khi vay vốn ngân hàng

Để nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay doanh nghiệp, ngân hàng cần thực hiện các công việc như sau:

- Thực hiện tốt chính sách chăm sóc khách hàng

- Sàng lọc, thu hút khách hàng mới tiềm năng

- Có chính sách ưu đãi đối với khách hàng hiện hữu

b Kiểm soát rủi ro và hạn chế nợ xấu

Khi thực hiện phát triển cho vay, các NHTM luôn phải tính đến hiệu quả từ việc cho vay Ngoài việc chú trọng đến thu nhập từ hoạt động phát triển cho vay, vấn đề hết sức quan trọng cần phải quan tâm đó chính là chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng tác động và ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả của việc phát triển cho vay, muốn chất lượng cho vay cao, các NHTM phải có giới hạn quy mô, đối tượng khách hàng để phát triển cho vay, vì nếu phát triển quá giới hạn cho phép sẽ làm cho chất lượng và hiệu quả đầu tư tín dụng không cao Như vậy việc phát triển cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng nhưng vẫn đảm bảo tốt chất lượng về phát triển tín dụng và gắn liền với hiệu quả từ hoạt động cho vay Nếu phát triển cho vay mà hiệu quả từ việc cho vay thấp thì không nên phát triển tín dụng, vì vậy chỉ đánh giá được phát triển cho vay khi việc phát triển đó đạt chất lượng tín dụng cao

Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu phản ánh chất lượng và hiệu quả tín dụng ngân hàng

Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng và hiệu quả tín dụng thấp Nợ quá hạn và

nợ xấu cao sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến tài chính của từng NHTM, nó là gánh nặng

đối với các ngân hàng có tỷ lệ này cao Theo quy định của NHNN, tỷ lệ nợ xấu không được vượt 5% trên tổng dư nợ cho vay Chính vì vậy, để phát triển cho vay hiệu quả các NHTM phải chú trọng đến công tác nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trong tín dụng

1.3.4 Các chỉ tiêu đánh giá phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.3.4.1 Các chỉ tiêu đánh giá về quy mô tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa

Dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Là tổng dư nợ gốc đối với các khách hàng Dư nợ tín dụng đối với DNNVV lớn chứng tỏ ngân hàng đó thu hút được nhiều khách hàng là DNNVV và khả năng chất lượng tín dụng đối với đối tượng khách hàng này là tốt

Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Là tỷ lệ dư nợ cho vay khách hàng của một ngân hàng tại một thời điểm so với một thời điểm trước đó (thường so với cùng kỳ năm trước) Tốc độ tăng trưởng dư

nợ tín dụng bán lẻ cao chứng tỏ hoạt động tín dụng bán lẻ của ngân hàng phát triển

Tăng trưởng dư nợ tín dụng

đối với DNNVV =

DNTD1 – DNTDo

x 100%

DNTDoTrong đó: DNTD1 là dư nợ tín dụng DNNVV năm sau

DNTDo là dư nợ tín dụng DNNVV năm trước

Cơ cấu tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Cơ cấu tín dụng đối với DNNVV được cấu thành từ nhiều thành phần khác nhau Việc phân tích cơ cấu tín dụng đối với DNNVV theo kỳ hạn, theo đối tượng, theo loại hình sẽ giúp ngân hàng có được góc nhìn khái quát về tín dụng đối với DNNVV, đồng thời thu thập thông tin số liệu theo cơ cấu sẽ giúp ngân hàng dễ dàng nhận ra được điểm mạnh, điểm yếu và nguyên nhân của những hạn chế, tồn tại nhằm đưa ra được những biện pháp xử lý kịp thời

Tỷ lệ dư nợ tín dụng DNNVV trên tổng dư nợ

Cho biết tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với DNNVV trong tổng số dư nợ vay của ngân hàng là bao nhiêu Nếu tỷ trọng cao cho thấy ngân hàng đó đã tập trung chất

lượng tín dụng đối với DNNVV và cũng nói lên tầm quan trọng của hoạt động này đối với ngân hàng

Tỷ lệ dư nợ tín dụng đối với

DNNVV trên tổng dư nợ =

Dư nợ tín dụng DNNVV

x 100% Tổng dư nợ

Số lượng khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa sử dụng sản phẩm, dịch vụ tín dụng của ngân hàng

Là chỉ tiêu biểu hiện sự phát triển của tín dụng đối với DNNVV Số lượng DNNVV vay càng nhiều và ngày càng tăng chứng tỏ khả năng chất lượng tín dụng DNNVV càng tốt

Tốc độ tăng trưởng khách hàng =

SLDN1 – SLDNo

x 100% SLDNo

Trong đó: SLDN1 là số lượng DNNVV năm sau

SLDNo là số lượng DNNVV năm trước

1.3.4.2 Các chỉ tiêu đánh giá mức độ an toàn về hoạt động tín dụng DNNVV

Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng trên cơ sở phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

Cụ thể, chất lượng tín dụng đối với DNNVV là một chỉ tiêu quan trọng biểu hiện sự chất lượng tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng Những sản phẩm, dịch vụ chất lượng tốt mới có thể thu hút và giữ chân khách hàng Tương tự đối với sản phẩm, dịch vụ tín dụng DNNVV của ngân hàng Khi các DNNVV tin tưởng và tái sử dụng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng, điều đó chứng tỏ chất lượng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng đã thỏa mãn những yêu cầu của khách hàng

Để đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNNVV của NHTM, có thể sử dụng các chỉ tiêu sau đây:

Tỷ lệ dư nợ tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa quá hạn

Tỷ lệ dư nợ tín dụng

DNNVV quá hạn =

Nợ tín dụng DNNVV quá hạn

x 100% Tổng dư nợ tín dụng DNNVV

Tỷ lệ nợ quá hạn cho biết trong một đồng dư nợ có bao nhiêu đồng nợ quá hạn Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và (hoặc) lãi đã quá

hạn Tỷ lệ nợ quá hạn cao chứng tỏ sự chất lượng tín dụng đối với DNNVV chưa hiệu quả và ngược lại

Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong một đồng dư nợ có bao nhiêu đồng là nợ xấu Nợ xấu là một khoản nợ có rủi ro rất cao, khả năng thu hồi lại vốn là tương đối khó, khoản vốn này của ngân hàng lúc này gây ra thiệt hại cho ngân hàng Đây là một tỷ

lệ trực tiếp biểu hiện sự chất lượng tín dụng DNNVV của NHTM là hiệu quả hay không hiệu quả

Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi

ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì “Nợ

xấu là nợ xấu nội bảng, gồm nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5”

Tỷ lệ dư nợ tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa có tài sản đảm bảo

Tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo = Dư nợ có tài sản đảm bảo x 100%

Tổng dư nợ tín dụng DNNVV Đây là chỉ tiêu phản ánh mức độ đảm bảo của các khoản tín dụng DNNVV đối với ngân hàng Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo càng cao chứng tỏ độ rủi ro trong các khoản tín dụng DNNVV đối với ngân hàng càng thấp, khả năng mất vốn thấp và ngân hàng không phải trích dự phòng rủi ro nhiều đối với những khoản vay này

1.3.4.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng DNNVV

Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa

Mức sinh lời từ hoạt động

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DNNVV Tổng dư nợ tín dụng DNNVV Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng DNNVV phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng DNNVV Cụ thể là, cứ một đồng vốn dành cho tín dụng DNNVV thì thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt động tín dụng DNNVV của NHTM đang thể hiện mức hiệu quả tốt, đóng góp tích cực cho kết quả