LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI
Tín dụng ngân hàng đối với DNVVN của NHTM
Theo luật doanh nghiệp năm 2005: Doanh nghiệp là đơn vị kinh tế được thành lập bởi một cá nhân (nhóm cá nhân hay một tổ chức) có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định, được kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm thực hiện hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực nhất định vì mục đích công ích hay lợi nhuận.
Theo quyết định mới nhất của Chính phủ số 56/2009/NĐ-CP, khái niệm về DNVVN được quy định cụ thể như sau:
DNVVN là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau:
Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động
I Nông, lâm nghiệp và thủy sản
20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 200 người từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ trên 200 người đến 300 người
II Công nghiệp và xây dựng
20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 200 người từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ trên 200 người đến 300 người
III Thương mại và dịch vụ
10 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 50 người từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng từ trên 50 người đến 100 người
Theo thống kê mới nhất, tính đến ngày 06/01/2011, cả nước hiện có trên 500.000 DNVVN, chiếm tới 98% số lượng doanh nghiệp với số vốn đăng ký lên gần 2.313.857 tỷ đồng (tương đương 121 tỷ USD).
- DNVVN có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi nhanh, mang lại hiệu quả cao:DNVVN có số vốn đăng ký ban đầu thấp và chu kì sản suất ngắn nên khả năng thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ thu hồi vốn tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả.
- DNVVN tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực, các thành phần kinh tế: các DNVVN hoạt động trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế: thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông-lâm-ngư nghiệp… và hoạt động dưới mọi hình thức như: Doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn…
- DNVVN có tính năng động và linh hoạt cao: trước những thay đổi của thị trường, DNVVN có khả năng chuyển hướng kinh doanh và chuyển đổi mặt hàng nhanh vì vốn đầu tư ít, quy mô nhỏ và thu hồi vốn nhanh
- Năng lực cạnh tranh còn hạn chế: do tiềm lực tài chính nhỏ nên các DNVVN không có điều kiện đầu tư nhiều vào nâng cấp, đổi mới máy móc, mua sắm thiết bị tiên tiến, hiện đại DNVVN cũng khó khăn trong việc tìm kiếm, thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm do thiếu thông tin về thị trường, công tác marketing còn kém hiệu quả
- Năng lực quản lý còn thấp: trình độ, kỹ năng của các nhà lãnh đạo doanh nghiệp cũng như của người lao động còn hạn chế Một bộ phận lớn chủ doanh nghiệp và giám đốc doanh nghiệp tư nhân chưa được đào tạo bài bản về kinh doanh và quản lý, còn thiếu kiến thức kinh tế - xã hội và quản trị kinh doanh Mặt khác, việc thu hút hay giữ chân nhà quản lý và lao động có trình độ gặp rất nhiều khó khăn do khó có thể trả lương cao và có chế độ đãi ngộ hấp dẫn.
Tùy theo trình độ và xu thế phát triển mà các nước có nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại DNVVN, dưới đây là một số cách phân loại phổ biến hiện nay:
Phân theo hình thức sở hữu:
- DN thành lập và hoạt động theo luật DN.
- DN thành lập và hoạt động theo luật DN nhà nước.
- Các hợp tác xã hoạt động theo luật Hợp tác xã.
- DN hoạt động theo ngành công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp.
- DN hoạt động ngành thương mại và dịch vụ.
- DN hoạt động trong lĩnh vực nông, lâm, ngư, diêm nghiệp.
- DN hoạt động ngành vận tải, xây dựng.
1.1.1.4 Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế thị trường
DNVVN có vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của NHTM góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội.
Vai trò của DNVVN đối với nền kinh tế:
- Đóng góp vào kết quả hoạt động của nền kinh tế, tạo ra sự cạnh tranh lành mạnh thúc đẩy nền kinh tế phát triển ổn định và hiệu quả.
- Thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế và tăng cường phát triển các mối quan hệ kinh tế, đặc biệt là mở rộng quan hệ kinh tế với nước ngoài thông qua các DN xuất, nhập khẩu hàng hóa.
- Thu hút vốn và khai thác các nguồn lực sẵn có trong dân cư, tạo cơ sở để hình thành nên các DN lớn.
Vai trò của DNVVN đối với xã hội:
- Tạo nhiều việc làm cho người lao động, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội.
- Nâng cao thu nhập của dân cư, góp phần xóa đói giảm nghèo, thực hiện công bằng xã hội.
- Tạo môi trường thuận lợi để phát triển các tài năng kinh doanh.
Vai trò của DNVVN đối với hoạt động tín dụng của NHTM:
DNVVN phát triển sẽ tạo ra thị trường rộng lớn, đầy tiềm năng cho hoạt động của các NHTM.
Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh giữa các NHTM để mở rộng thị phần tín dụng, bằng cách giữ chân khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới diễn ra quyết liệt DNVVN đã và đang là đối tượng khách hàng mục tiêu, mang lại nhiều tiềm năng về doanh thu cho các NHTM từ các hoạt động cấp tín dụng và hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng khác cho các DNVVN như bảo lãnh, tư vấn, thanh toán,chuyển tiền…
1.1.2 Tín dụng ngân hàng đối với DNVVN
1.1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
- Khái niệm về tín dụng:
Trong thực tế thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều cách khác nhau, hiểu theo cách đơn giản thì tín dụng là sự vay mượn, hiểu theo cách sâu hơn thì tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian thu về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu Như vậy khó có thể đưa ra một khái niệm cụ thể về tín dụng
- Khái niệm về tín dụng ngân hàng:
Tín dụng Ngân hàng là quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và các tổ chức, doanh nghiệp và cá nhân theo nguyên tắc sử dụng vốn đúng mục đích, hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi.
Các chủ thể trong nền kinh tế thị trường luôn ở một trong hai trạng thái, hoặc là tạm thời thừa vốn, hoặc là tạm thời thiếu vốn, vì vậy để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội, tín dụng ngân hàng là hình thức phổ biến và có vai trò là kênh dẫn vốn hiệu quả từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn của nền kinh tế.
1.1.2.2 Đặc điểm của tín dụng đối với DNVVN
Phát triển tín dụng đối với DNVVN của NHTM
1.2.1Sự cần thiết phải phát triển tín dụng đối với DNVVN
1.2.1.1 Quan niệm về phát triển tín dụng
Phát triển tín dụng trong phạm vi khóa luận tốt nghiệp này được hiểu là việc gia tăng về quy mô, đối tượng, hình thức, thu nhập và chất lượng tín dụng của khách hàng, phát triển tín dụng được thể hiện ở các mặt sau:
Phát triển tín dụng là thỏa mãn tối đa nhu cầu hợp lý của khách hàng về khối lượng tín dụng, đa dạng hóa về đối tượng và các hình thức tín dụng, cho vay, cho thuê, chiết khấu, bảo lãnh.
- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội:
Phát triển tín dụng phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế theo một cơ cấu hợp lý và phù hợp với tốc độ phát triển kinh tế, xã hội từng thời kỳ. Qua đó nó cho thấy sự tăng trưởng của nền kinh tế cũng như sự phát triển của ngân hàng.
Phát triển tín dụng được quan niệm là gia tăng dư nợ cho vay bằng nhiều cách như: mở rộng thêm đối tượng, phạm vi cho vay nhiều ngành nghề, lĩnh vực, vùng kinh tế; đa dạng hình thức, phương thức cho vay.
Phát triển tín dụng mới chỉ đề cập đến tăng trưởng dư nợ thì chưa đủ mà phải quan tâm đến thu nhập từ mở rộng tín dụng và chất lượng tín dụng, tăng trưởng dự nợ phải gắn liền nâng cao chất lượng tín dụng và phải đặt trong mối quan hệ với các chỉ tiêu kinh tế, tài chính khác.
1.2.1.2 Sự cần thiết phải phát triển tín dụng đối với DNVVN
Hoạt động tín dụng DN nói chung và tín dụng đối với DNVVN, đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết cho nền kinh tế, là kênh dẫn vốn gián tiếp, đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch một khối lượng lớn các nguồn lực tài chính trong xã hội, để đầu tư cho phát triển kinh tế xã hội và thực hiện mục tiêu công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
Hiện nay, tín dụng vẫn còn là nghiệp vụ chính, đem lại nguồn thu chủ yếu cho các NHTM, trong đó doanh thu từ tín dụng DNVVN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu của ngân hàng, nó mang tính quyết định sự tồn tại và phát triển của các
NHTM trong giai đoạn hiện nay.
Phát triển tín dụng đối với DNVVN tạo tiền đề cho ngân hàng mở rộng và phát triển các hoạt động dịch vụ khác, từng bước thay đổi cơ cấu doanh thu theo hướng giảm dần tỷ trọng doanh thu từ hoạt động cấp tín dụng, tăng tỷ trọng doanh thu từ các hoạt động dịch vụ, đây là hướng đi mới mà các NHTM đang lựa chọn.
1.2.2 Căn cứ để phát triển tín dụng đối với DNVVN
1.2.2.1 Định hướng phát triển kinh tế của địa phương
Phát triển tín dụng là nhằm thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng và nhà nước về phát triển kinh tế xã hội, từng địa phương, từng ngành và từng lĩnh vực Phát triển tín dụng hiệu quả là phải gắn liền với mục tiêu phát triển kinh tế địa phương, để khai thác mọi tiềm năng, thế mạnh sẵn có, thu hút tối đa các nguồn lực cho phát triển kinh tế - xã hội.
Phát triển tín dụng DNVVN sẽ làm lành mạnh hóa các quan hệ kinh tế của địa phương Điều này được thể hiện thông qua các thủ tục trong quan hệ tín dụng được cải tiến đơn giản hóa, nhưng vẫn đảm bảo các nguyên tắc tín dụng Cho vay đúng mục đích, đối tượng sẽ làm giảm các hình thức cho vay nặng lãi còn tồn đọng trong xã hội, nhất là tại các vùng nông thôn.
1.2.2.2 Khả năng cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng
Trong nền kinh tế hội nhập cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng về phân chia thị trường, giành dật khách hàng diễn ra quyết liệt, thị phần tín dụng của mỗi NHTM có nguy cơ càng bị thu hẹp lại.
Phát triển tín dụng với chất lượng đảm bảo, làm tăng vòng quay vốn tín dụng, tăng khả năng cung cấp dịch vụ ngân hàng, thỏa mãn ngày càng tốt hơn mọi nhu cầu của khách hàng, giữ vững khách hàng cũ thu hút khách hàng mới, nâng cao năng lực cạnh tranh.
1.2.2.3 Năng lực hiện tại và khả năng phát triển trong tương lai của ngân hàng
Với những lợi thế sẵn có như: Nguồn vốn; Cơ sở vật chất; Hệ thống màng lưới rộng lớn; Đội ngũ cán bộ có nhiều kinh nghiệm và đội ngũ khách hàng truyền thống đã quan hệ nhiều năm gắn bó, tín nhiệm, các NHTM đưa ra nhiều chính sách để giữ khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng tiềm năng để đạt mục tiêu phát triển tín dụng.
Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển tín dụng đối với DNVVN
Phát triển tín dụng bao hàm cả mở rộng tín dụng, đảm bảo và nâng cao chất lượng tín dụng.
Mở rộng là làm cho quy mô, phạm vi tín dụng lớn hơn trước Chất lượng tín dụng đối với DNVVN được hiểu là kết quả tổng hoà những hoạt động tín dụng, thể hiện ở sự phát triển ổn định, vững chắc của nền kinh tế quốc dân, của Ngân hàng và các DNVVN Về phía Ngân hàng, chất lượng tín dụng đối với DNVVN được hiểu là Ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của DNVVN đồng thời DNVVN phải hoàn trả đầy đủ gốc và lãi cho ngân hàng Đối với DNVVN, chất lượng tín dụng vốn vay thề hiện ở chỗ vốn vay được sử dụng có hiệu quả, trang trải được chi phí hoạt động và đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp.
1.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá quy mô tín dụng đối với DNVVN
1.3.1.1 Số lượng khách hàng là DNVVN
Mở rộng số lượng khách hàng là DNVVN hiểu theo nghĩa đơn giản là làm tăng số lượng khách hàng là DNVVN.
Các chỉ tiêu đánh giá: a Mức tăng số lượng khách hàng là các DNVVN
MSL: Mức tăng số lượng khách hàng là các DNVVN
St: Số lượng khách hàng là DNVVN năm thứ t
St-1: Số lượng khách hàng là DNVVN năm thứ t-1 b Tốc độ tăng số lượng khách hàng là DNVVN
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi số lượng khách hàng là DNVVN của năm nay so với năm trước là bao nhiêu.
Nếu TLSL tăng và lớn hơn 0 cho thấy xu hướng năm nay số lượng khách hàng là DNVVN tăng hơn so với năm ngoái.
Nếu TLSL giảm nhưng vẫn lớn hơn 0 thể hiện số lượng khách hàng làDNVVN vẫn tăng nhưng tốc độ tăng của MSL thấp hơn mức độ tăng của St-1 Nguyên nhân dẫn dến điều này có thể là Ngân hàng hạn chế cho vay với DNVVN hoặc việc mở rộng tín dụng đối với DNVVN đã trở nên bão hoà hơn. c Tỉ trọng số lượng khách hàng là DNVVN
TTSL: Tỉ trọng số lượng khách hàng là DNVVN
SCV: Số DNVVN được Ngân hàng cho vay
S: Tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng
TTSL cho biết: Hiện tại, trong tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng thì khách hàng là DNVVN chiếm bao nhiêu phần trăm Dù TTSL tăng lên hay giảm đi, ta chưa thể kết luận vội vàng nó là xấu hay là tốt đối với Ngân hàng, mà phải xét đến sự thay đổi của SCV và S.
Nếu TTSL tăng, có thể do S và SCV tăng, nhưng tốc độ tăng của SCV tăng nhanh hơn, điều này chứng tỏ Ngân hàng đã mở rộng cho vay với các DNVVN. Nhưng khi cả S và SCV giảm đi, tốc độ giảm của S chậm hơn so với SCV, tức là tổng số
KH có quan hệ tín dụng nói chung và KH là DNVVN nói riêng đều giảm, rõ ràng TTSL tăng nhưng Ngân hàng đang thu hẹp quy mô khách hàng của mình.
Nếu TTSL giảm, thì hoặc là Ngân hàng đã thu hẹp quan hệ khách hàng với các DNVVN, hoặc mức mở rộng số lượng KH là DNVVN ít hơn so với các thành phần kinh tế khác.
1.3.1.2 Dư nợ tín dụng đối với DNVVN
Dư nợ tín dụng tại một thời điểm phản ánh quy mô tín dụng tại thời điểm đó Như vậy, dư nợ tín dụng đối với DNVVN cho biết quy mô tín dụng đối với DNVVN tại một thời điểm xác định Các chỉ tiêu đánh giá: a Mức tăng dư nợ tín dụng
MDN: Mức tăng dư nợ tín dụng đối với DNVVN
DNt: Dư nợ tín dụng năm t đối với DNVVN
DNt-1: Dư nợ tín dụng năm t-1 đối với DNVVN
MDN cho biết sự tăng thêm hay giảm đi về số tuyệt đối của dư nợ Tín dụng Ngân hàng đối với DNVVN. b Tốc độ tăng dư nợ tín dụng
TLDN: Tốc độ tăng dư nợ tín dụng năm t so với năm t-1
MDN: Mức tăng dư nợ tín dụng đối với DNVVN
DNt-1: Dư nợ tín dụng năm t-1 đối với DNVVN
TLDL cho biết tốc độ tăng dư nợ Tín dụng Ngân hàng đối với DNVVN năm nay so với năm trước là bao nhiêu.
Nếu TLDL tăng, thể hiện Ngân hàng mở rộng dư nợ tín dụng với DNVVN, tức Ngân hàng đã mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp này.
NếuTLDL giảm nhưng vẫn lớn hơn 0 thể hiện dư nợ tín dụng vẫn tăng về mặt tuyệt đối nhưng tốc độ tăng của MDN nhỏ hơn tốc độ tăng của DN (t-1) Nguyên nhân có thể do Ngân hàng thu hẹp quy mô tín dụng với DNVVN hoặc việc mở rộng dư nợ tín dụng với các doanh nghiệp này đã trở nên bão hoà. c Tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với DNVVN
TTDN: tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với các DNVVN
DNt: dư nợ tín dụng đối với các DNVVN
DN: tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng
TTDN phản ánh: Trong tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng thì dư nợ tín dụng đối với các DNVVN chiếm bao nhiêu phần trăm.
Tương tự như TTSL, sự tăng lên hay giảm đi của TTDN chưa thể khẳng định là tốt hay xấu với Ngân hàng, muốn đánh giá một cách chính xác ta phải xét đến các yếu tố
1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN
Nhìn chung, để phản ánh chất lượng tín dụng có rất nhiều chỉ tiêu, người ta thường sử dụng các chỉ tiêu định lượng sau: các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn, các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu, các chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng, các chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn, các chỉ tiêu phân tán rủi ro… Tuy nhiên, khi đánh giá chất lượng tín dụng với quy mô hẹp hơn, chỉ đối với DNVVN, em lược bỏ những chỉ tiêu phản ánh tổng quát chất lượng toàn bộ hoạt động tín dụng của Ngân hàng, mà chỉ xin phép trình bày một số chỉ tiêu sau:
1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn của các DNVVN
Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nợ quá hạn phát sinh là không thể tránh khỏi, nhưng nếu vượt quá tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán của Ngân hàng Nợ quá hạn có nhiều mức độ khác nhau, căn cứ vào tính chất rủi ro, ta có các chỉ tiêu nợ quá hạn sau: a Tỷ lệ nợ quá hạn
Số dư nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = ──────────── x 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn cho biết: cứ trên 100 đồng dư nợ hiện hành có bao nhiêu đồng đã quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp và ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao
Khi xem xét sự tăng lên hay giảm đi của tỷ lệ nợ quá hạn là tốt hay xấu, ta phải phân tích kỹ các nhân tố ảnh hưởng là Số dư nợ quá hạn và Tổng dư nợ Trong trường hợp Ngân hàng mở rộng cho vay, tức tổng dư nợ tăng mà số dư nợ quá hạn giảm khiến tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống thì ta có thể nói đây là một dấu hiệu tốt cho Ngân hàng. Mặt khác, tỷ lệ nợ quá hạn giảm có thể do Ngân hàng thu hẹp quy mô cho vay, khiến cho cả tổng dư nợ và số dư nợ quá hạn giảm, khi này, rất có thể do Ngân hàng đang trong giai đoạn khó khăn tìm kiếm khách hàng hoặc nguồn vốn cho vay. b Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn
Tổng dư nợ có nợ quá hạn
Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn= ──────────────── x 100%
Chỉ tiêu này bao gồm toàn bộ dư nợ của khách hàng (kể cả đến hạn và chưa đến hạn) kể từ khi xuất hiện món nợ quá hạn đầu tiên nên nó phản ánh được toàn bộ quy mô nợ có khả năng quá hạn. c Chỉ tiêu “cơ cấu nợ quá hạn”
Các nhân tố ảnh hưởng tới sự phát triển tín dụng đối với DNVVN ở các NHTM
1.4.1.1 Môi trường chính trị - pháp luật, chính sách của nhà nước
Môi trường pháp luật là vấn đề quan trọng trong việc mở rộng tín dụng Một hành lang pháp lý đầy đủ, thống nhất, chặt chẽ thì hoạt động kinh tế nói chung và hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói riêng diễn ra trôi chảy
Môi trường chính trị ổn định sẽ kích thích đầu tư, mở rộng sản xuất, kích thích cầu tín dụng tăng.
Chính sách của nhà nước ảnh hưởng nhiều đền khả năng mở rộng tín dụng đối với DNVVN.
Một nền kinh tế ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của cả Ngân hàng và doanh nghiệp mà không chịu tác động lớn của lạm phát, khủng hoảng… Các doanh nghiệp nhờ thế mà làm ăn có hiệu quả, có thể dễ dàng thực hiện cam kết trong hợp đồng tín dụng
1.4.1.3 Môi trường văn hoá - xã hội
Cụ thể do ảnh hưởng tâm lý, tập quán cũng như tiến bộ dân trí của khu vực mà ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng Ngân hàng Giả dụ như nơi người dân ưa dùng tiền mặt, sự phát triển dân trí không cao, không quen sử dụng phương tiện thanh toán qua Ngân hàng thì việc huy động tiền gửi hay khuyến khích người dân mở tài khoản cũng gặp nhiều khó khăn
Hệ thống Ngân hàng ngày một phát triển cùng với nó là yêu cầu cao về mặt công nghệ, dịch vụ Ngân hàng đòi hỏi ngày một nhanh chóng, tiện lợi hơn Môi trường công nghệ phát triển cao sẽ kích thích, hỗ trợ công nghệ ứng dụng trong ngành Ngân hàng ngày một nhiều và Ngân hàng sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn.
Quy mô vốn của Ngân hàng:
Quy mô vốn của Ngân hàng thể hiện sức mạnh tài chính, khả năng đáp ứng nhu cầu cho vay đối với khách hàng Một Ngân hàng có quy mô vốn lớn thường dễ dàng mở rộng cho vay hơn so với các Ngân hàng có quy mô vốn nhỏ Sở dĩ vậy bởi nó dễ dàng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, trong khi đó các Ngân hàng nhỏ muốn cho vay thêm cũng gặp khó khăn vì không đủ lượng vốn cần thiết.
Chính sách tín dụng của NHTM là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuếch trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt được mục tiêu đã hoạch định của NHTM đó và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong kinh doanh.
Chính sách tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến việc mở rộng tín dụng đối với các DNVVN thông qua những nội dung sau:
- Các loại hình tín dụng
Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung kỹ thuật hướng dẫn về trình tự tổ chức thực hiện nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng từ khi phát sinh đến khi kết thúc một khoản vay Dựa vào quy trình tín dụng, Ngân hàng sẽ thiết lập những thủ tục cần thiết theo đúng quy định của pháp luật và đảm bảo an toàn trong kinh doanh mà không gây khó khăn cho khách hàng, tiết kiệm thời gian cho cả hai bên
Trình độ, năng lực của cán bộ tín dụng:
Cán bộ tín dụng phải có trình độ tổng quát, am hiểu khách hàng, có cái nhìn biện chứng trong mọi vấn đề, có khả năng phát hiện và phân tích vấn đề thấu đáo Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong khâu quan hệ khách hàng, làm thế nào để vừa giữ chân khách hàng quen thuộc, vừa mở rộng khách hàng mới là một việc không phải dễ dàng
Cơ sở vật chất, kĩ thuật, công nghệ của Ngân hàng:
Cơ sở vật chất, kĩ thuật, công nghệ của Ngân hàng là yếu tố đầu tiên tác động tới tâm lý khách hàng Khi chọn Ngân hàng để mở tài khoản, gửi tiền, vay tiền hoặc thực hiện dịch vụ nào đó, khách hàng thường chọn những Ngân hàng đã hoạt động lâu năm, uy tín, cơ sở vật chất tốt, công nghệ… bởi tâm lý khách hàng tâm niệm Ngân hàng có khả năng xây dựng cơ sở vật chất tốt, áp dụng công nghệ cao chúng tỏ có tiềm lực tài chính tốt
Hoạt động Marketing Ngân hàng:
Bằng các hoạt động giao tiếp khuếch trương, phát triển sản phẩm dựa trên nhu cầu của khách hàng, thiết lập kênh phân phối hiệu quả, xây dựng chính sách giá phù hợp, Ngân hàng sẽ làm tăng uy tín, hình ảnh của mình, từ đó, việc mở rộng tín dụng cũng dễ dàng hơn.
Kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong Ngân hàng: Đây là một yếu tố ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động cho vay của Ngân hàng Trong quá trình cho vay, kiểm soát tín dụng là hoạt động thường xuyên, cần thiết đối với Ngân hàng, bởi lẽ công tác kiểm soát, kiểm tra càng chặt chẽ thì càng đảm bảo hoạt động tín dụng đi đúng hướng, thực hiện đúng nguyên tắc, quy trình tín dụng
Sự hiểu biết của các DNVVN về Ngân hàng cũng như quy chế cho vay của Ngân hàng:
DNVVN muốn tiếp cận vốn Ngân hàng thì trước hết phải tìm hiểu về Ngân hàng: mục tiêu, các hoạt động Ngân hàng, dịch vụ Ngân hàng cung cấp, quy trình, thủ tục tín dụng Từ đó, DN chuẩn bị những điều kiện của khách hàng để có thể vay vốn đồng thời lại tiết kiệm thời gian do cán bộ tín dụng không phải giới thiệu và hướng dẫn lại khách hàng.
Việc thực hiện các quy định, quy chế về kế toán, kiểm toán: Điều này có liên quan đến tính minh bạch của các báo cáo tài chính, do đó ảnh hưởng đến quá trình thẩm định, ra quyết định cho vay của cán bộ tín dụng.
Vấn đề về tài sản đảm bảo:
Do năng lực tài chính yếu, cơ sở vật chất còn hạn chế… việc DNVVN không đủ tài sản đảm bảo để thế chấp là một vấn đề hết sức nan giải Mặt khác, việc cho vay tín chấp với các DNVVN là hết sức hạn hữu Đây là một rào cản làm cho DNVVN tiếp cận vốn Ngân hàng trở nên khó khăn.
Việc lập phương án sản xuất kinh doanh:
Khi thẩm định khách hàng, cán bộ tín dụng phải xem xét tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh mà doanh nghiệp đưa ra Một doanh nghiệp đáp ứng đủ tiêu chí của Ngân hàng, có phương án sản xuất kinh doanh tốt sẽ đượcNgân hàng cho vay, từ đó thúc đẩy tín dụng Ngân hàng được mở rộng.
Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Bắc Ninh
2.1.1Khái quát một số yếu tố của tỉnh Bắc Ninh ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng
Bắc Ninh là một tỉnh mới được tái lập vào đầu năm 1997, đến nay đã được 14 năm, cùng với sự đi lên của đất nước, KT-XH của tỉnh đã có nhiều khởi sắc.
Bắc Ninh có diện tích tự nhiên là 803,93 km 2 , với dân số khoảng trên 1 triệu người, chiếm 0,24% diện tích tự nhiên và 1,23% dân số cả nước, là một tỉnh nhỏ nhưng lại đông dân.
Về phương diện kinh tế - xã hội, Bắc Ninh nằm trong vùng kinh tế trọng điểm phía Bắc (Hà Nội - Hải Phòng - Quảng Ninh) cách thủ đô Hà Nội chưa đầy 30 km. Bắc Ninh còn nằm trên trục đường sắt xuyên Việt, đoạn Hà Nội - Lạng Sơn - Hữu Nghị Quan nối với tuyến đường sắt liên vận quốc tế Việt Nam - Trung Quốc, có mạng lưới sông ngòi nối liền với các tỉnh lân cận và cảng Hải Phòng, Cái Lân… Vị trí địa lý của Bắc Ninh là một trong những thuận lợi để giao lưu, trao đổi với bên ngoài tạo ra nhiều cơ hội lớn cho việc phát triển KT-XH và phát huy triệt để tiềm năng của tỉnh. Bên cạnh đó là địa phương có số lượng làng nghề truyền thống vào loại nhiều nhất toàn quốc, chuyên sản xuất các sản phẩm công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp phục vụ nhu cầu trong nước và xuất khẩu, kể từ khi được thủ tướng chính phủ phê duyệt cho phép thành lập các KCN tập trung đó là KCN Quế Võ, Tiên Sơn, Đại Đồng – Hoàn Sơn, Yên Phong… cùng với sự ra đời hàng loạt các cụm công nghiệp làng nghề truyền thống như Sắt Đa Hội, Mộc Đồng Kỵ, Giấy Phong Khê… đã dần làm thay đổi bộ mặt của địa phương Đầu năm 2006, thị xã Bắc Ninh đã chính thức trở thành thành phố Bắc Ninh, mở ra những vận hội mới cho đầu tư và phát triển.
2.1.2Quá trình hình thành và phát triển
Tiền thân của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh là Ngân hàng kiến thiết tỉnh Hà Bắc, được thành lập từ năm 1958, lúc đầu chỉ là một phòng cấp phát trực thuộc Công
Ty tài chính Hà Bắc Đến năm 1963 được thành lập là Chi nhánh Ngân hàng kiến thiết với nhiệm vụ cấp phát vốn cho các công trình xây dựng thuộc vốn ngân sách Trung ương và vốn ngân sách địa phương Đến năm 1981 được đổi tên là Ngân hàng Đầu tư và xây dựng, vẫn tiếp tục làm nhiệm vụ cấp phát Năm 1988 toàn hệ thống Ngân hàng hai cấp Từ năm 1990 hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng được đổi tên là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Lúc này Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Bắc có tên gọi là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Bắc. Đầu năm 1995 toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam thực hiện Quyết định của Chính phủ chuyển toàn bộ nguồn vốn ngân sách Nhà nước cấp, vốn tín dụng ưu đãi sang Cục đầu tư, lúc này Ngân hàng Đầu tư và Phát triển thực sự trở thành một Ngân hàng thương mại. Đến năm 1997, thực hiện Nghị quyết kỳ họp thứ 10 Quốc hội khoá 9 về việc phân lại địa giới hành chính, tỉnh Hà Bắc được chia tách thành 2 tỉnh Bắc Ninh và Bắc Giang BIDV Bắc Ninh được tái lập từ ngày 01 tháng 01 năm 1997 Trụ sở chính hiện nay của BIDV Bắc Ninh đặt tại số 01 đường Nguyễn Đăng Đạo - Phường Suối Hoa - TP.Bắc Ninh - Tỉnh Bắc Ninh với 164 cán bộ công nhân viên.
Là một chi nhánh mới được thành lập nhưng sau 15 năm hoạt động không ngừng phấn đấu, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, chi nhánh đã được một số kết quả khả quan và chứng tỏ được vị thế của mình trong sự phát triển chung của tỉnh BắcNinh.
Sơ đồ 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
(Nguồn: Báo cáo tổng quát hoạt động Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh năm 2011)
Hiện nay, cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Ninh gồm có: Ban lãnh đạo, phòng Dịch vụ khách hàng, phòng Tài chính kế toán, phòng Kế hoạch tổng hợp, phòng Quan hệ khách hàng Cá nhân, phòng Quan hệ KH Doanh Nghiệp, phòng Quản lý tín dụng, phòng Quản lý rủi ro tín dụng, phòng Tổ chức hành chính, Tổ kho quỹ, 5 phòng giao dịch là Phòng giao dịch khu công nghiệp Quế Võ, Phòng giao dịch huyện Gia Bình, Phòng giao dịch khu công nghiệp Yên Phong, Phòng giao dịch khu công nghiệp Tiên Sơn, Phòng giao dịch huyện Thuận Thành và 5 Quỹ Tiết Kiệm. Tổng số lao động tại Chi nhánh là 156 cán bộ, nhân viên trong đó có 1 Tiến sỹ, 3 Thạc sỹ, 112 cử nhân, 22 cao đẳng, 18 trung cấp và nguồn khác với tổi đời bình quân là 32. Như vậy, tuổi lao động của Chi nhánh còn rất trẻ, năng động và nhanh nhạy trong việc tiếp thu công nghệ mới đặc biệt là công nghệ thông tin phù hợp với yêu cầu hiện đại hóa Ngân hàng.
Phòng tài chính kế toán
Phòng Quản lý tín dụng
Phòng Quản lý rủi ro tín dụng
Phòng Dịch vụ khách hàng
Phòng tổ chức hành chính
5 Phòng Giao dịch và 5 bàn tiết kệm
Phòng Giao dịch KCN Tiên Sơn
Phòng Giao dịch huyện Gia Bình
Phòng Giao dịch huyện Thuận Thành
Phòng Giao dịch KCN Yên Phong
5 Bàn tiết kiệmBan giám đốc
Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh có bộ máy hoạt động linh hoạt với nhiều phòng ban Ngân hàng có một đội ngũ cán bộ, nhân viên giỏi về nghiệp vụ Đa số cán bộ trong Chi nhánh có một đội ngũ cán bộ, nhân viên giỏi về nghiệp vụ Đa số cán bộ trong Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh đã tốt nghiệp đại học, có những cán bộ của Ngân hàng đã tốt nghiệp cao học Bên cạnh đó, Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh không ngừng bồi dưỡng cán bộ nhằm nâng cao nghiệp vụ phù hợp với những đổi mới tại Ngân hàng.
2.1.3Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
Ngân hàng là doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, với đặc trưng cơ bản là “đi vay để cho vay” Nguồn vốn huy động hay còn gọi là đầu vào của Ngân hàng có vai trò quan trọng, là cơ sở quyết định cho các hoạt động tiếp theo của Ngân hàng. Nhận thức được tầm quan trọng đó, Ngân hàng ĐT&PT Bắc Ninh luôn coi trọng việc huy động vốn dưới mọi hình thức để đảm bảo quy mô vốn, tiếp tục tăng trưởng, nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Bảng 2.1: Tình hình Huy động vốn của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh theo đối tượng giai đoạn 2009 – 2011. Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch
(Nguồn: Cân đối vốn kinh doanh tổng hợp NHĐT&PT Bắc Ninh giai đoạn
Qua bảng số liệu, ta thấy nguồn vốn huy động của Chi nhánh có xu hướng tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng cao đặc biệt là tiền gửi dân cư Cụ thể như tiền gửi của doanh nghiệp năm 2009 là 235 tỷ đồng đến năm 2010 tăng 240 tỷ đồng với tỷ lệ tăng rất cao 102%, đến năm 2011 thì khoản tiền gửi này tăng 1% tương ứng tăng lên 13 tỷ đồng Cuối năm 2010, tổng vốn huy động là 1163 tỷ đồng, tăng 343 tỷ đồng so với năm 2009 tương ứng với 42% Cuối năm 2011 tổng vốn huy động đạt 1175 tỷ đồng, tăng 552 tỷ so với năm 2010, tương ứng với 48% Nguồn vốn tiền gửi dân cư là nguồn vốn lớn nhất trên thị trường nhàn rỗi, bởi chính dân cư mới là chủ thể tiết kiệm và đầu tư trong nền kinh tế
Nguyên nhân do tình hình kinh tế khó khăn tạo nên sự khan hiếm vốn của doanh nghiệp, sự sụt giảm mạnh tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, sự cạnh tranh thiếu lành mạnh của các NHTMCP trong thời gian những tháng đầu năm 2011, tình trạng này đã được NHNN chấn chỉnh và có chỉ đạo quyết liệt, tuy nhiên đến tháng 12/2011 một số NHTMCP vẫn còn cơ chế lách trần lãi suất Bên cạnh đó công tác marketing tiếp thị, chăm sóc đối với khách hàng có nguồn tiền nhàn rỗi chưa được triển khai quyết liệt, công tác tiếp thị chưa được quan tâm đúng mức và không đồng bộ, việc marketing vẫn phụ thuộc vào Trung ương, thiếu tính chủ động Đội ngũ tiếp thị khách hàng thiếu tính chuyên nghiệp, chưa chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng mới, chăm sóc khách hàng chưa sát sao, linh hoạt, thái độ phục vụ của cán bộ chưa thật sự ân cần, chưa có sự tư vấn tận tình để thu hút và giữ chân khách hàng gửi tiền cũng như sử dụng các dịch vụ của BIDV
Có thể nói, Vốn huy động của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh tăng trưởng đều đặn trong 3 năm qua, trong đó ảnh hưởng lớn nhất do sự thay đổi của Tiền gửi dân cư. Loại tiền gửi này đang có sự san sẻ tỷ trọng cho các loại tiền gửi khác như Tiền gửi
DN và Tiền gửi của Định chế tài chính Điều này cho thấy Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh đang ngày một đa dạng hóa nguồn vốn huy động.
2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn
Sử dụng vốn là một hoạt động quan trọng của Ngân hàng Nếu một Ngân hàng huy động vốn tốt nhưng sử dụng không hiệu quả thì ảnh hưởng lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh và nguy hại đến sự tồn tại của Ngân hàng đó Với bản chất “đi vay để cho vay”, công tác sử dụng vốn là một hoạt động cần thận trọng, linh hoạt nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cao nhất cho Ngân hàng.
Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay nền kinh tế theo kì hạn tại Chi nhánh
NHĐT&PT Bắc Ninh giai đoạn 2009 – 2011 Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch
Cho vay tài trợ ủy thác 14 1 6 1 16 1 -8 -57 10 -167
(Nguồn: Báo cáo kinh doanh tổng hợp NHĐT&PT Bắc Ninh giai đoạn 2009 – 2011) Nhận xét:
Nhìn vào Bảng 2.2 ta thấy, tổng dư nợ cho vay có xu hướng tăng trưởng khá nhanh nhưng tốc độ tăng lại giảm Năm 2010, dư nợ cho vay là 1589 tỷ đồng, tăng 434 tỷ so với năm 2009, tương ứng 38% Năm 2011, dư nợ cho vay đạt 1947 tỷ đồng, tăng
358 tỷ so với năm 2010, tương ứng 23%.
Khi phân tích sự thay đổi của Dư nợ cho vay tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh theo kì hạn, yếu tố Cho vay ngắn hạn giữ vai trò quan trọng nhất, bởi tỷ trọng loại hình này chiếm tỷ trọng cao nhất và đang có xu hướng tăng dần trong 3 năm trở lại đây. Nếu năm 2009, dư nợ cho vay ngắn hạn chỉ đạt 702 tỷ thì tính hết năm 2011, con số này đã lên tới 1344 tỷ, tăng gần gấp đôi so với năm 2009 và tăng 30% so với năm 2010.
Thực trạng phát triển tín dụng đối với DNVVN tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
2.2.1Những vấn đề chung về hoạt động cho vay đối với DNVVN tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
2.2.1.1 Các văn bản pháp lý áp dụng trong hoạt động cho vay đối với DNVVN
Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh áp dụng các quy định cho vay đối với các DNVVN tương tự như đối với các doanh nghiệp lớn Sau đây là một số quy định liên quan đến vấn đề cho vay: a Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
Luật này quy định về tất cả các hoạt động của tổ chức tín dụng, trong đó có quy định cụ thể về:
- Giới hạn cho vay và bảo lãnh.
- Đối tượng cho vay, những trường hợp không được cho vay, những điều hạn chế tín dụng.
- Xét duyệt cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay.
- Chấm dứt cho vay, xử lý nợ và điều chỉnh lãi suất.
- Lưu hồ sơ tín dụng.
- Quyền và nghĩa vụ của khách hàng vay. b Quyết định về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng của thống đốc Ngân hàng Nhà nước số 1627/2001/QĐ-NHNN
Quyết định này ban hành ngày 31/12/2001 quy định cụ thể về hoạt động cho vay của các TCTD:
- Quyền tự chủ của các TCTD
- Thẩm định và quyết định cho vay
- Kiểm tra và giám sát vốn vay c Quyết định 493 của Thống đốc NHNN
NHNN Việt Nam đã ban hành một loạt quyết định và chỉ thị nhằm mục đích nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát rủi ro, trong đó có Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng Quyết định có một vài nét chính sau:
- Dự phòng cụ thể, dự phòng chung.
- Phương pháp phân loại nợ và trích lập dự phòng.
- Tỷ lệ trích lập và công thức tính dự phòng cụ thể cho dù được phân loại theo phương pháp nào.
- Sử dụng dự phòng. d Quyết định số 127 của Thống đốc NHNN
Quyết định này là việc sửa đổi bổ sung một số điều của Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban kèm theo quyết định số 1627.2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN:
- Về đối tượng cho vay: khách hàng vay tại tổ chức tín dụng là Pháp nhân theo QĐ 1627 không còn nữa mà thay vào đó là khái niệm tổ chức.
- Dự án đầu tư: Nay không chỉ tập trung những đề xuất về nhu cầu vay vốn, cách thức sử dụng vốn, kết quả dự tính thu được mà còn đề cập nhiều mặt như nghiên cứu thị trường, đánh giá rủi ro, kỹ thuật công nghệ…
- Theo quy định mới khi đã có nợ quá hạn, tổ chức tín dụng phải tiến hành các biện pháp thu nợ quá hạn ngày, đồng thời phân loại nợ vào các nhóm nợ theo quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng.
- Kiểm tra, giám sát vay vốn: Quyết định 127 có một số điểm mới, thứ nhất, coi việc kiểm tra giám sát vốn vay là trách nhiệm và là quyền của tổ chức tín dụng, thứ hai, TCTD phải gửi quy trình kiểm tra giám sát vốn vay cho Thanh tra NHNN.
- Đưa ra khái niệm mới “cơ cấu thời hạn trả nợ” trong đó có hai nội dung là điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn nợ mà không tách rời như trước đây.
2.2.1.2 Các hình thức cho vay đối với DNVVN tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
Nằm trong sự phát triển chung của hệ thống NHĐT&PT Việt Nam, trong những năm qua hoạt động Ngân hàng Doanh nghiệp tại NHĐT&PT Bắc Ninh đã có nhiều bước phát triển đáng kể đặc biệt là hoạt động cho vay Số lượng các doanh nghiệp (chủ yếu là các DNVVN) tăng nhanh, mang lại phần lợi nhuận đáng kể cho NHĐT&PT Bắc Ninh.
Cũng như tất cả các chi nhánh khác trong hệ thống NHĐT&PT Việt Nam, hiện nay NHĐT&PT Bắc Ninh đang cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ cho vay doanh nghiệp gồm: a Cho vay từng lần:
Phương thức này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu và đề nghị vay vốn từng lần, có quan hệ không thường xuyên với Ngân hàng, có nguồn thu thường không ổn định Cho vay bù đắp thiếu hụt tài chính tạm thời, cho vay bắc cầu, cho vay hỗ trợ triển khai các đề tài nghiên cứu khoa học, công nghệ.
Mức trả nợ và kỳ hạn trả nợ đối với hình thức cho vay theo món có thể được xác định dựa trên cơ sở từng chu kỳ sản xuất kinh doanh, hoặc khả năng nguồn thu của khách hàng. b Cho vay theo hạn mức tín dụng:
Chi nhánh cùng khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng được áp dụng đối với khách hàng có sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu quả và có quan hệ tín dụng thường xuyên đối với Chi nhánh. c Cho vay theo dự án đầu tư:
Chi nhánh cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư. d Thấu chi:
Đánh giá sự phát triển tín dụng đối với DNVVN tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
Trong những năm gần đây, với sự phát triển mạnh mẽ cả về số lượng và chất lượng, các DNVVN đã tạo cho các Ngân hàng nói chung và Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh nói riêng không ít cơ hội mở rộng cho vay các DN này Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh trong những năm vừa qua đã đạt được một số kết quả đáng chú ý:
Số lượng khách hàng là DNVVN liên tục tăng, ngày càng có nhiều khách hàng mới đến tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng Đây là điều kiện tốt để Chi nhánh đa dạng hoá đối tượng vay vốn đồng thời phân tán rủi ro cho Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh hiện vẫn đang có nhiều khách hàng doanh nghiệp lớn với dư nợ chiếm tỉ lệ rất cao
Doanh số cho vay đối với DNVVN tăng: Mặc dù doanh số cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh không cao chiếm tỉ trọng chưa lớn nhưng liên tiếp tăng qua các năm Điều này cho thấy hoạt động tín dụng đối với DNVVN vẫn đang được duy trì và có tiềm năng mở rộng trong tương lai.
Dư nợ cho vay đối với DNVVN tăng liên tục đã góp phần làm tăng thu nhập của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh Đồng thời là yếu tố kích thích các cán bộ tín dụng không ngừng nâng cao trình độ, khả năng nhạy bén trước sự thay đổi của môi trường kinh doanh, tìm kiếm được ngày càng nhiều khách hàng doanh nghiệp có tình hình sản xuất hiệu quả, khuyến khích được các doanh nghiệp đến với nguồn vốn của Ngân hàng
Việc quản lý chất lượng tín dụng đối với DNVVN đã có những thành tựu đáng khích lệ, thể hiện là tỉ lệ nợ quá hạn thấp, chỉ ở mức 2%, đặc biệt năm 2011 không có nợ quá hạn Từ đó, giúp Ngân hàng đảm bảo được phương hướng, kế hoạch kinh doanh mà vẫn đảm bảo an toàn vốn.
Năm 2009 là một năm gặp nhiều khó khăn của nền kinh tế với sự biến động mạnh của lãi suất, tỉ giá Đầu năm lạm phát cao, tiền mặt khan hiếm, NHNN liên tục có những điều chỉnh chính sách tiền tệ Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh đã có những phản ứng linh hoạt, nhờ đó lợi nhuận của Ngân hàng vẫn cao hơn so với mặt bằng chung so với các Ngân hàng lân cận.
Chi nhánh đã cố gắng nâng cao chất lượng thông tin và dự báo rủi ro trong kinh doanh Các cán bộ tín dụng đi sâu đi sát trong việc xử lý và thu hồi nợ gốc đến hạn, đôn đốc DN trả lãi hàng tháng để giảm nợ quá hạn tới mức thấp nhất, nâng cao chất lượng tín dụng.
2.3.2Hạn chế và nguyên nhân
Ngoài những kết quả đạt được trên, hoạt động cho vay DNVVN của Chi nhánh còn tồn tại những hạn chế như sau:
Một là: Thực hiện chính sách tín dụng, chính sách khách hàng chưa hiệu quả, thiếu sự linh hoạt Trong những năm qua tại Chi nhánh chưa chú trọng nhiều đến việc xây dựng chiến lược hoạt động trong dài hạn, mà chủ yếu chạy theo những nhu cầu trước mắt, bên cạnh đó các chính sách tín dụng, chính sách khách hàng đã có nhưng khi thực hiện còn thiếu tính chủ động, chưa đem lại hiệu quả, lãi suất cho vay đối với DNVVN chưa linh hoạt, còn cao hơn các NHTM khác cùng cho vay tại địa bàn, thiếu tính cạnh tranh.
Hai là: Quy mô tín dụng còn nhỏ, tốc độ tăng trưởng chậm, chưa tương xứng với tiềm năng phát triển kinh tế địa phương, cho vay còn phân tán chưa tập trung đúng mức vào các vùng quy hoạch, các ngành kinh tế mũi nhọn, trọng điểm.
Ba là: Sản phẩm tín dụng đơn điệu, chủ yếu vẫn là các sản phẩm truyền thống, chưa đưa ra được các sản phẩm mới, chưa đa dạng về hình thức cấp tín dụng,quy trình cho vay thiếu sự linh hoạt, các dịch vụ trợ giúp tín dụng chưa phát triển.
Bốn là: Chưa quan tâm đến việc mở rộng các đối tượng cho vay tín chấp, khi quyết định cho vay vẫn còn chú trọng nhiều về tài sản thế chấp mà chưa quan tâm nhiều đến tính khả thi và hiệu quả của dự án.
Năm là: Hệ thống mạng nội bộ của Ngân hàng còn nhiều hạn chế, đôi khi còn tắc nghẽn mạng gây ảnh hưởng đến khâu giải ngân Các ứng dụng công nghệ trong công tác quản lý tín dụng còn yếu, chưa quan tâm nhiều đến việc khai thác hệ thống thông tin tín dụng.
Sáu là: Trình độ về Marketing, tiếp thị, chăm sóc khách hàng và kỹ năng thẩm định của đội ngũ cán bộ tín dụng còn hạn chế.
Bảy là: Tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn còn hạn chế: Tại Chi nhánh chủ yếu là cho DNVVN vay ngắn hạn, vay trung dài hạn có tăng trưởng cao nhưng về quy mô vẫn còn nhỏ Đồng thời, đối tượng cho vay của Chi nhánh còn không cân đối và thiếu đa dạng, tập trung vào thương mại dịch vụ là chính.
Tám là: Quy trình và thủ tục cho vay: Dù quy trình cho vay có được tiến hành nghiêm túc và chặt chẽ tới đâu mà thiếu kiểm tra, kiểm soát trong khi DN sử dụng vốn vay thì mức độ an toàn tín dụng vẫn chưa được bảo đảm Thủ tục cho vay còn rườm rà, thiếu hiệu quả dẫn đến các DNVVN ngại tiếp xúc vốn của ngân hàng.
Chín là: Thu thập thông tin: Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro thiếu hiệu quả Để đi đến quyết định cho vay là cả một quá trình lựa chọn, thu thập, xử lý thông tin về khách hàng Thực tế, việc thu thập, khai thác và sử dụng thông tin còn nhiều hạn chế.
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT&PT BẮC NINH
Định hướng phát triển tín dụng của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
3.1.1Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
Trên cơ sở phân tích các bối cảnh kinh tế và lợi thế so sánh của ngân hàng, Ban lãnh đạo Chi nhánh NHĐT&PT Việt Nam đã thống nhất xác định phương hướng hoạt động của ngân hàng trong năm 2012 như sau:
- Tiếp tục củng cố, nâng cao năng lực hoạt động của ngân hàng thông qua nâng cao năng lực tài chính, công nghệ và quản trị rủi ro.
- Không ngừng thay đổi tư duy quản trị theo hướng áp dụng các chuẩn mực tiên tiến, hiện đại trên thế giới trong hoạt động ngân hàng
- Tập trung phát huy các lợi thế, khắc phục các tồn tại, hạn chế, tận dụng tối đa các cơ hội trên thị trường, nhằm hoàn thành thắng lợi các mục tiêu kinh doanh năm
2012, tạo tiền đề cho việc thực hiện chiến lược kinh doanh của ngân hàng đến năm 2015.
- Xây dựng BIDV trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng lớn mạnh có sức cạnh tranh cao.
Là một mắt xích trong hệ thống của NHĐT&PT Việt Nam, Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh luôn nắm chắc tư tưởng đường lối chung của hệ thống Ngân hàng Qua đó, đưa ra định hướng cụ thể cho chi nhánh, cố gắng hoàn thành tốt các mục tiêu đề ra Một khi nền kinh tế phát triển thì nhu cầu về vốn càng lớn Hiểu rõ về điều này, ngay từ những ngày đầu thành lập ban lãnh đạo Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh đã quán triệt tư tưởng: Thực hiện tốt các mạng lưới giao dịch để thu hút một khối lượng vốn lớn về tay Ngân hàng Thực hiện tốt chiến lược khách hàng, nâng cao chất lượng phục vụ nhằm thu hút khách hàng, hoàn thiện và mở rộng các dịch vụ thanh toán trong cũng như ngoài nước, thường xuyên nắm bắt lãi suất thị trường để điều chỉnh kịp thời linh hoạt trong cơ chế lãi suất của NHĐT&PTVN Vừa đáp ứng yêu cầu cạnh tranh trong huy động vốn với đơn vị bạn, vừa đảm bảo yêu cầu hạch toán kinh doanh của Ngân hàng, tạo điều kiện để cung ứng vốn kịp thời cho nền kinh tế Sau đây là một số chỉ tiêu của chinh nhánh trong năm 2012:
- Tổng nguồn vốn: 2600 tỷ đồng.
- Tổng dư nợ : 2400 tỷ đồng.
- Phí dịch vụ : 30 tỷ đồng.
- Tỉ lệ nợ quá hạn : 1%
3.1.2Định hướng phát triển tín dụng đối với DNVVN của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
Trên tinh thần phấn đấu tăng trưởng về quy mô đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN, Chi nhánh đã đưa ra những định hướng trong hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng đối với DNVVN như sau:
1 Quyết tâm nâng tổng dư nợ đạt 2400 tỷ đồng, trong đó dư nợ tín dụng đối với DNVVN đạt 850 tỷ đồng.
2 Tiếp tục tăng cường các biện pháp thu hồi nợ, tỷ lệ nợ xấu được bảo đảm ở mức nhỏ hơn 0,5 %.
3 Tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng về trình độ cũng như về phẩm chất đạo đức Gắn trách nhiệm và quyền lợi của từng cán bộ tín dụng với từng khoản vay.
4 Tiếp tục tìm kiếm khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, sàng lọc khách hàng trước khi cho vay, mở rộng tín dụng đi kèm với chất lượng tín dụng.
3.2 Giải pháp phát triển tín dụng đối với DNVVN tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Ninh
3.2.1 Các giải pháp trực tiếp
3.2.1.1 Xây dựng, thực hiện nhất quán chính sách tín dụng đối với DNVVN
Căn cứ vào chính sách tín dụng chung của NHĐT&PT VN, Chi nhánh cần xây dựng cho mình một chính sách tín dụng chung và tín dụng DNVVN nói riêng trong từng giai đoạn, thời kỳ cụ thể Chính sách này cần được xây dựng trên cơ sở mục tiêu nhất quán đối với DNVVN, định hướng phát triển kinh tế xã hội của địa phương, mục tiêu phát triển của ngành ngân hàng, xu hướng phát triển kinh tế trong nước và thế giới và phù hợp với những điều kiện sẵn có của bản thân Chi nhánh Trước mắt chính sách này cần bao gồm các nội dung chủ yếu sau:
Đổi mới chính sách bảo đảm tiền vay.
Hoàn thiện công tác chấm điểm và xếp loại khách hàng.
Đa dạng hóa phương thức cho vay, thực hiện cơ cấu cho vay hợp lý.
Phát triển hoạt động tín dụng đối với DNVVN trên cơ sở phải sàng lọc, lựa chọn các DNVVN truyền thống, chiến lược, có uy tín, hoạt động hiệu quả ở các lĩnh vực có nhiều lợi thế và triển vọng về hợp tác trong tương lai.
Có chính sách cung ứng, hỗ trợ sản phẩm trên cơ sở cung ứng chọn gói kết hợp cho vay với phát triển dịch vụ.
Xây dựng chính sách về quản lý rủi ro tín dụng, thực hiện các biện pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả, phối hợp các cơ quan chức năng xử lý nợ xấu nhằm hạn chế thấp nhất tổn thất cho ngân hàng.
Với chính sách này, Chi nhánh đã xác định hướng đi lâu dài cho hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng DNVVN nói riêng, theo đó ưu thế về những kinh nghiệm kết hợp với đổi mới trong hoạt động cho vay được phát huy.
3.2.1.2 Xây dựng và thực hiện chính sách khách hàng đồng bộ, phù hợp với DNVVN
Trong nền kinh tế thị trường, khách hàng luôn là người đóng vai trò quyết định đến sự tồn tại đối với mỗi DN nói chúng cũng nhu đối với các chi nhánh NHTM nói riêng Khách hàng là người lựa chọn sản phẩm trên thị trường để phù hợp với nhu cầu của mình Trong kinh doanh ngân hàng cũng vậy, khách hàng có thể lựa chọn bất kỳ một ngân hàng nào thuận tiện nhất để giao dịch như: gửi tiền, vay vốn hoặc sử dụng các dịch vụ ngân hàng. Để giữ vững khách hàng truyền thống, thu hút khách hàng mới, cùng với việc xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng là việc xây dựng và thực hiện chính sách khách hàng một cách đồng bộ và phù hợp với các DNVVN tại địa phương Các chính sách này phải được triển khai thực hiện nhất quán, thể hiện cương lĩnh trong hoạt động cho vay của Chi nhánh, tạo ra sự thống nhất, đồng bộ trong hoạt động, nhằm mở rộng, tăng trưởng tín dụng ổn định, bền vững:
Chính sách mở rộng quy mô và giới hạn cho vay: Để hạn chế và phân tán rủi ro cần thiết phải có một chính sách về quy mô, giới hạn cho vay đối với một khách hàng và một nhóm khách hàng hay một lĩnh vực, ngành nghề nhất định Quy mô này vẫn bảo đảm kết hợp được sinh lời và mức độ rủi ro có thể chấp nhận được của mỗi khoản cho vay, phù hợp với quy mô và tính chất nguồn vốn của ngân hàng.
Chính sách về lãi suất cho vay và phí: Với cách xác định lãi suất trên, Chi nhánh xây dựng một chính sách lãi suất linh hoạt, báo cáo cho ngân hàng cấp trên để chủ động thực hiện Tùy theo kỳ hạn, loại tiền, loại hình cho vay, đối tượng khách hàng, mà ngân hàng áp dụng mức lãi suất và phí khác nhau.
Mức lãi suất có thể thay đổi một cách linh hoạt theo thị trường, phù hợp với từng khách hàng, nhóm khách hàng, đặc biệt là đối với nhóm khách hàng là DNVVN, phù hợp với mức độ rủi ro của từng khoản vay, áp dụng cơ chế lãi suất thỏa thuận theo thị trường nhưng nằm trong khung lãi suất quy định của NHĐT&PT VN.
Chính sách về thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ: Thời hạn cho vay liên quan đến rủi ro tín dụng và tính thanh khoản của ngân hàng, vì vậy chính sách này phải được quan tâm Về nguyên tắc, ngân hàng sẽ xem xét khả năng trả nợ của từng khoản vay, khả năng tài chính của khách hàng vay vốn và nguồn vốn của ngân hàng để quyết định kỳ hạn cho vay.
Chính sách thực hiện đảm bảo tiền vay: Chính sách này sẽ quy định các khoản cho vay cần phải có đảm bảo bằng tài sản
