Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển bắc ninh 1

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Sau 20 năm thực đường lối đổi mới, vị Việt Nam nãi chung vµ nỊn kinh tế Việt Nam nói riêng ó dn c khảng định nõng cao trờn trng Quc t Nu nh trước ThÕ Giíi biết đến Việt Nam đất nước nghèo nàn, lạc hậu vÒ kinh tÕ tìm đến họ để xin viện trợ th× Việt Nam hä biết đến đất nước đem đến cho họ hội đầu tư sinh lời Có thành cơng Đảng Nhà nước có sách đổi đắn, chuyển từ kinh tế tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường Cùng với kinh tế thị trường xuất thành phần kinh tế quốc doanh đời phát triển bền vững bên cạnh thành phần kinh tế quốc doanh Có thể nói doanh nghiƯp ngoµi qc doanh (DNNQD) ngày khẳng định vai trò thị trường nước Quốc tế Tuy nhiên, DNNQD Việt Nam so với DNQD doanh nghiệp nước ngồi cịn nhiều hạn chế mà điểm hạn chế lớn yếu lực tài Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trị trung gian tài chính, luân chuyển vốn từ chủ thể thừa vốn sang chủ thể thiếu vốn Vì vậy, giai đoạn nay, vốn tín dụng ngân hàng nguồn vốn quan trọng cho phát triển cải thiện lực DNNQD Thực tế cho thấy suốt thời gian dài NHTM Việt Nam coi DNNQD đối tượng khách hàng ưu tiên, việc tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng DNNQD gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên, vài năm gần có chuyển dịch rõ nét, nhiều ngân hàng coi DNNQD đối tượng khách hàng chủ yếu phân biệt quan hệ giao dịch với DNQD doanh nghiƯp ngồi quốc doanh dần xố bỏ Tuy nhiên, tín dụng ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, tín dụng DNNQD hoạt động DNNQD Việt Nam cịn nhiều bất ổn Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nói chung DNNQD nói riêng luụn l mi quan tâm hàng đầu NHTM Chi nhánh NHĐT&PT B¾c Ninh thành viên Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, thành lập ngµy 01 tháng 01 năm 1997 Theo nh hng ca Ngõn hng T&PT Vit Nam, nhóm khách hàng chủ yếu chi nhánh NHĐT&PT B¾c Ninh DNNQD, doanh nghiệp vừa nhỏ… Sau h¬n 10 năm hoạt động chi nhánh đạt kết tốt đẹp quan hệ tín dụng với DNNQD Tuy nhiên hoạt động tín dụng với DNNQD chi nhánh B¾c Ninh tồn cần khắc phục để đảm bảo an tồn cho hoạt động Ngân hàng Do em chọn đề tài : “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD chi nhỏnh Ngõn hng T&PT Bắc Ninh để làm khoá ln tèt nghiƯp cđa m×nh Mục đích nghiên cứu : - Hệ thống hoá vấn đề DNNQD tín dụng ngân hàng DNNQD - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng DNNQD chi nhánh NHĐT&PT B¾c Ninh năm qua, từ đánh giá kết đạt tồn tìm nguyên nhân tồn - Đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD chi nhánh NHĐT&PT B¾c Ninh Phương pháp nghiên cứu : Sử dụng phương pháp thu thập số liệu, phân tích, tổng hợp, kết hợp vật biện chứng, vật lịch sử, điều tra phân tích, hệ thống hố tõ thực tế để tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHĐT&PT B¾c Ninh Đối tượng phạm vi nghiên cứu : - Đối tượng : hoạt động tín dung DNNQD - Phạm vi nghiên cứu : nghiên cứu hoạt động tín dụng DNNQD chi nhỏnh NHT&PT Bắc Ninh từ năm 2004 n nm 2007 Kết cấu khố luận : Ngồi phần mở đầu kết luận, khoá luận kết cấu thành ba chương : Chương 1: Những vấn đề chung doanh nghiệp ngồi quốc doanh, Tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng DNNQD chi nhánh NHĐT&PT B¾c Ninh - Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng với DNNQD chi nhánh NHĐT&PT B¾c Ninh Em xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ T« Kim Ngäc nhiệt tình trực tiếp bảo, hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành khoá luận Xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban giám đốc, anh chị phũng tớn dng phòng ban khác ó giỳp đỡ, tạo điều kiện cho tơi có hội nghiên cu v hon thnh khoỏ lun Một lần em xin chân thành cảm ơn! CHNG NHNG VN ĐỀ CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP NGỒI QUỐC DOANH, TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGỒI QUỐC DOANH 1.1 NHỮNG VẪN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP NGỒI QUỐC DOANH 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp ngồi quốc doanh : Trước năm 1986, kinh tế Việt Nam kinh tế tập trung quan liêu bao cấp, với hai hình thức sở hữu tư liệu sản xuất sở hữu nhà nước sở hữu tập thể Cơ chế kinh tế tập trung tỏ hiệu điều kiện đất nước chiến tranh, cần tập trung nguồn lực cho chiến dành độc lập dân tộc Tuy nhiên việc kéo dài lâu chế quản lý cũ sau hồ bình lập lại kìm hãm phát triển kinh tế dẫn đến kinh tế bị suy thoái trầm trọng, đới sống nhân dân ngày khó khăn Với đường lối đổi đề từ Đại hội Đảng lần thứ VI ( 1986), Đảng Nhà nước đưa chủ trương Nền kinh tế Việt Nam phát triển theo hướng kinh tế nhiều thành phần, vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Nước ta có s¸u thành phần kinh tế : kinh tế nhà nước, kinh tế tập thể, kinh tế tư tư nhân, kinh tế tư nhà nước, kinh tế cá thể tiểu chủ kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi Nhưng dựa thành phần kinh tế, phân kinh tế thành hai khu vực lớn, khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế quốc doanh Khu vực kinh tế quốc doanh khu vực với sở hữu nhà nước hay nhà nước sở hữu phần lớn tư liệu sản xuất Khu vực kinh tế quốc doanh khu vực với sở hữu phi nhà nước tư liệu sản xuất Nó bao gồm DNNQD, đơn vị hoạt dộng theo hình thức HTX hộ gia đình DNNQD bao gồm toàn đơn vị kinh tế sở tư nhân ( bao gồm một tập thể cá nhân) bỏ vốn đầu tư hình thức nhằm mục đích chủ yếu lợi nhuận chịu chi phối chủ đầu tư DNNQD bao gồm hình thức sau : doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần, công ty hợp danh… Doanh nghiệp tư nhân: doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm tồn tài sản hoạt động doanh nghiệp Công ty trách nhiệm hữu hại hai thành viên trở lên: doanh nghiệp : - Thành viên tổ chức, cá nhân; số lượng thành viên không vượt năm mươi; - Thành viên chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn cam kết góp vào doanh nghiệp; - Phần vốn góp thành viên chuyển nhượng theo quy định luật doanh nghiệp Công ty TNHH thành viên: doanh nghiệp tổ chức cá nhân chủ sở hữu; chủ sở hữu công ty chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác công ty phạm vi số vốn điều lệ công ty Công ty cổ phần: doanh nghiệp : - Vốn điều lệ chia làm nhiều phần gọi cổ phần; - Cổ đông tổ chức, cá nhân, số lượng tối thiểu ba không hạn chế số lượng tối đa; - cổ đơng có quyền tự chuyển nhượng cổ phần cho người khác Cơng ty hợp danh: doanh nghiệp : - Phải có hai thành viên chủ sở hữu chung công ty, kinh doanh tên chung, ngồi thành viên hợp danh có thành viên góp vốn - Thành viên hợp danh phải cá nhân, chịu trách nhiệm tồn tài sản nghĩa vụ cơng ty - Thành viên góp vốn chịu trách nhiệm khoản nợ công ty phạm vi số vốn góp vào cơng ty Cho đến kinh tế quốc doanh xem thành phần kinh tế đóng vai trị chủ đạo, làm địn bẩy cho tăng trưởng kinh tế giải vấn đề xã hội, hỗ trợ thành phần kinh tế khác tồn phát triển, công cụ để Nhà nước thực chức quản lý vĩ mô kinh tế Tuy nhiên, với việc Nhà nước đưa sách cổ phần hố mạnh mẽ DNQD việc DNNQD tỏ hoạt động hiệu so với DNQD khiến cho số lượng DNNQD tăng lên nhanh chóng 1.1.2 Vai trị DNNQD nên kinh tế thị trường : Thứ nhất, DNNQD góp phần tạo thêm nhiều việc làm cho người lao dộng : Trong giai đoạn 2001-2007, bình quân nước tạo việc làm cho người lao động khoảng 1,5 triệu việc làm/năm Trong khu vực DNNQD có đóng góp đáng kể, khoảng 0,3 triệu việc làm/năm Nhiều đối tượng lao động : Người đến tuổi lao động cần việc làm; lao đéng dôi dư từ quan, doanh nghiệp Nhà nước tinh giảm biên chế, giải thể, chuyển đổi, phá sản, lao động nông nhàn nông nghiệp, chuyển sang làm việc DNNQD Như DNNQD khu vực tạo thêm nhiều việc làm cho người lao động, góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp Thứ hai, phát triển DNNQD thúc đẩy trình chuyển dịch cấu kinh tế: Trong năm qua, khu vực DNNQD góp phần quan trọng thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, cấu ngành kinh tế, cấu lao động cấu thành phần kinh tế theo hướng phát huy lợi so sánh vùng, ngành, lĩnh vực,… Khu vực nơi tiếp nhận phần lớn số lượng lao động xếp lại DNNN, góp phần tạo chuyển dịch cấu lao động theo hướng tích cực Tỷ trọng lao động ngành công nghiệp, xây dựng tăng lên, tỷ trọng lao động làm việc ngành nông, lâm, ngư nghiệp giảm, tỷ trọng lao động ngành thương mại, dịch vụ tăng Một số DN tạo thêm mặt hàng mới, thị trường mới, sản phẩm có sức cạnh tranh Thø ba, DNNQD vừa đối thủ cạnh tranh vừa đối tác kinh doanh kinh tế quốc doanh thị trường Việc DNNQD phát triển nhiều lĩnh vực, ngành nghề làm cho thị trường hàng hoá trở nên phong phú, đa dạng sôi động Người tiêu dùng có hội lựa chọn hàng hố, dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày cao Điều tạo cạnh tranh lớn khu vực kinh tế quốc doanh Vì tồn DNNQD tác nhân để kích thích kinh tế quốc doanh phát triển Trước chế kế hoạch hoá tập trung quan liêu bao cấp, hầu hết lĩnh vực kinh tế, ngành nghề sản xuất kinh doanh khu vực quốc doanh đảm nhận, chiếm vị trí độc tơn làm cạnh tranh thị trường Áp lực cạnh tranh khơng có, doanh nghiệp khơng có động lực để đổi công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm điều dẫn đến thái độc hách dịch, cửa quyền doanh nghiệp quèc doanh Chính phát triển DNNQD tác ®ộng mạnh mẽ đến doanh nghiệp nhà nước, buộc doanh nghiệp phải đổi công nghệ, đổi phương thức kinh doanh tồn đứng vững thị trường Bên cạnh phát triển DNNQD thúc đẩy tăng cường mối quan hệ thành phần kinh tế Các DNNQD tham gia vào thành phần kinh tế: Từ việc cung cấp yếu tố đầu vào, hồn thiện sản phẩm hay tiêu thụ s¶n phÈm.Sự kết hợp tạo dây truyền sản xuất lớn.Có mối liên kết chặt chẽ chủ thể kinh tế Thứ t, DNNQD tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực đất nước: Trước cải cách, c nc ch cú khong vi trm doanh nghip đợc tập trung chủ yếu thành phố lớn, tập trung vào sản phẩm dịch vụ thiết yếu Chính điều gây nên tình trạng hàng hố thiu m ngun lc thỡ khụng khai thỏc đợc hết Từ có xuất DNNQD, phận tập trung phận kinh tế nhỏ lẻ trở thành HTX, doanh nghiệp có tổ chức, khai thác triệt để nguồn lực dự tha xó hi Th năm, DNNQD gúp phn trung vốn xã hội: DNNQD tập trung phận kinh tế nhỏ lẻ trở thành HTX doanh nghiệp khiÕn cho phận trở nên có tổ chức hơn, tập trung hoạt động có hiệu Thứ s¸u, DNNQD đóng góp vào q trình lành mạnh hố hoạt động kinh tế: Với chế tự làm chủ, tự chịu trách nhiệm hoạt động DNNQD khắc phục nhiều điểm yếu DNNQD, tượng tham ơ, quan liêu, cửa quyền, bịn rút cải nhà nước Thứ b¶y, DNNQD góp phần thúc đẩy q trình cơng nghiệp hố đại hố đất nước Các DNNQD thường mở rộng tập trung vào ngành kinh tế đòi hỏi nhiều hàm lượng tri thức công nghệ thông tin, điện tử Mặt khác doanh nghiệp tham gia vào số lĩnh vực mà nhà đầu tư lớn quan tâm.Việc góp phần tạo phát triển đồng ngành, lĩnh vực kinh tế; tạo nên tảng sở vật chất cho đất nước 1.1.3 Đặc điểm DNNQD nước ta nay: 1.1.3.1 Đa số DNNQD có quy mơ vừa nhỏ, khả tài yếu : DNNQD phần kinh tế có tăng trưởng kỷ lục số lượng, thị phần ngày lớn.Tuy nhiên đa số DNNQD doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ Theo số liệu thống kê Tổng cục Thống kê cho thấy, tính đến ngày 1/1/2004, nước có 72.012 doanh nghiệp thực tế hoạt động với tổng số vốn 1.724.558 tỷ đồng (Nếu quy đổi đô la Mỹ thời điểm năm 2003 quy mơ vốn doanh nghiệp Việt Nam tương đương tập đoàn đa quốc gia cỡ trung bình giới) Trong đó, DNNN chiếm 59% tổng số vốn doanh nghiệp nước ( 1.018.615 tỷ đồng), DNNQD chiếm 19,55% ( 337.155 tỷ đồng), doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi chiếm 21,44% ( 868.788 tỷ đồng) Xét riêng mõi doanh nghiệp, vốn doanh nghiệp nhỏ (Năm 2004 bình quân vốn doanh nghiệp 23,95 tỷ đồng) Như vậy, thấy đại đa số doanh nghiệp hoạt động tình trạng khơng đủ vốn cần thiết, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu kinh doanh lực cạnh tranh doanh nghiệp thị trường nước quốc tế Đặc biệt sách bảo hộ Nhà nước từ năm 2006 khơng cịn theo lịch trình giảm thuế quan khu vực mậu dịch tự ASEAN –AFTA Việt Nam trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới (WTO) Chính điều đặt doanh nghiệp Việt Nam nói chung DNNQD nói riêng đứng trước nguy bị đánh bại sân nhà tập đoàn lớn nước coi Việt Nam l mt th trng hp dn để đầu t Những rào cản việc tiếp cận nguồn vốn DNNQD lớn Các DNNN ưu đãi SXKD…còn DNNQD chủ yếu dựa vào vốn tự có cá nhân Với khả tiếp cận nguồn vốn hạn chế, doanh nghiệp có tình trạng phổ biến chiếm dụng vốn lẫn nhau, làm lây nhiễm rủi ro doanh nghiệp 1.1.3.2 Hoạt động nghiên cứu thị trường chưa tiến hành thường xuyên, đa số doanh nghiệp hướng tới thị trường nước mà chưa có chiến lược phát triển thị trường nước ngoài: Theo kết điều tra với quy mơ nhỏ gồm 175 doanh nghiệp, có 16% số doanh tiến hành nghiên cứu thị trường cách thường xuyên, 84% số doanh nghiệp lại cho công tác nghiên cứu thị trường không thiết phải làm thường xuyên, họ nghiên cứu trước có ý định xâm nhập thị trường Một số liệu Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam cho thấy, chưa đầy 10% số doanh nghiệp thường xuyên thăm thị trường nước ngoài, chủ yếu doanh nghiệp lớn, DNNN ; 42% số doanh nghiệp có thăm thị trường nước ngồi khoảng 20% không lần đặt chân lên thị trường nước.Các doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp tư nhân có khả thâm nhập thị trường nước ngồi khơng có Hiệu cơng tác nghiên cứu thị trường hạn chế yếu kém, nhiều thị trường tiềm chưa khai thác, nhiều doanh nghiệp phải chịu thua lỗ lớn thị trường không sâu nghiên cứu thị trường Nhiều doanh nghiệp nhận thức tầm quan trọng công tác nghiên cứu thị trường, song “lực bất tòng tâm”, vốn ít, ngân sách dành cho việc nghiên cứu hạn hẹp, khả tìm kiếm, khai thác xử lý thơng tin cán cịn yếu, lợi ớch em li khụng bự đắp chi phớ.Hot ng nghiên cứu thị trường doanh nghiệp chưa tổ chức cách khoa học, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm người nghiên cứu chính.Các doanh nghiệp