Những vấn đề chung về chất lợng tín dụng đối với
Tổng quan về kinh tế ngoài quốc doanh
1.1.1 Khái niệm về kinh tế ngoài quốc doanh.
Kinh tế ngoài quốc doanh là thành phần kinh tế khá phong phú, bao gồm mọi loại hình kinh doanh cá thể, tổ hợp, hợp tác xã đến các công ty t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần … để đảm bảo phát hoạt động trên tất cả các lĩnh vực công nghiệp, nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và dịch vụ Với lĩnh vực tham gia rộng rãi nh vậy, kinh tế ngoài quốc doanh đã tạo một phần không nhỏ GDP, thúc đẩy tốc độ tăng trởng kinh tế đất nớc, thu hút lao động, tận dụng, khai thác tiềm năng của đất nớc… để đảm bảo phát Nhận thức rõ tầm quan trọng của khu vực kinh tế này, năm 1986, tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI, Đảng ta đã khẳng định đờng lối phát triển kinh tế theo hớng: “kinh tế hàng hoá
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B nhiều thành phần vận động theo cơ chế thị trờng, có sự quản lý của Nhà nớc theo định hớng XHCN” Sự khẳng định này khiến cho kinh tế quốc doanh không còn vị trí độc tôn nh trớc nữa, thay vào đó là sở hữu t nhân đợc thừa nhận, kinh tế ngoài quốc doanh đợc tồn tại và phát triển bình đẳng với kinh tế Nhà nớc
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là các đơn vị kinh doanh có tính chất t hữu (không kể các đơn vị đầu t nớc ngoài) Xét về loại hình doanh nghiệp bao gồm: Doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần và các đơn vị theo hình thức hợp tác xã (HTX).
- Doanh nghiệp t nhân: là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và chịu trách nhiệm bằng tài sản của mình về mọi hoạt động của doanh nghiệp.
- Công ty TNHH: Là công ty trong đó phần vốn góp của tất cả các thành viên phải đợc đóng góp đầy đủ ngay khi thành lập công ty Các phần vốn góp đợc ghi rõ trong điều lệ công ty Công ty không đợc phép phát hành bất kì tài liệu chứng khoán nào Việc chuyển nhợng vốn góp giữa các thành viên đợc thực hiện tự do Việc chuyển vốn góp cho ngời không phải là thành viên phải đợc sự nhất trí của nhóm thành viên đại diện cho ít nhất 3/4 số vốn điều lệ của công ty.
- Công ty cổ phần: Là công ty trong đó số thành viên gọi là cổ đông mà công ty phải có trong suốt thời gian hoạt động gồm ít nhất là 3 thành viên Vồn điều lệ của công ty đợc chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần, giá trị mỗi cổ phần gọi là cổ phiếu Mỗi cổ đông có thể mua một hay nhiều cổ phiếu.
- Hợp tác xã: Là đơn vị kinh tế gồm nhiều lao dộng cùng nhau góp vốn để sản xuất kinh doanh Hợp tác xã hoạt động theo nguyên tắc bình đẳng, dân chủ, cùng hởng lợi, cùng chịu rủi ro nhằm kết hợp sức mạnh tập thể để giải quyết có hiệu quả hơn những vấn đề thuộc phạm vi sản xuất kinh doanh. Trong những năm gần đây quan điểm phát triển kinh tế nớc ta bằng con đ- ờng công nghiệp hoá-hiện đại hoá là sự nghiệp của toàn dân đòi hỏi sự khác nhau của các thành phần kinh tế Số lợng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng lên nhanh chóng và tham gia tích cực hơn vào thị trờng, góp phần làm cho nền kinh tế trở lên sôi động.
1.1.2 Đặc đIểm của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ở nớc ta hiện nay.
Trong nền kinh tế thị trờng mọi thành phần kinh tế đều tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Chính sách kinh tế mở đã tạo cơ hội cho kinh tế ngoài quốc doanh phát huy hết khả năng tiềm tàng mà trong nền kinh tế tập trung quan liêu bao cấp đã không có cơ hội để phát triển. Trong nền kinh tế thị trờng mọi thành phần kinh tế đều có quyền bình đẳng. Chính điều này đã tạo nên sức mạnh và những thế mạnh riêng cho thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.
Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh nớc ta có những đặc điểm sau: Chủ động trong hoạt động sản xuất kinh doanh và dễ thích ứng:
Ngời quản lý thờng là chủ sở hữu hoặc là ngời có vốn góp lớn nhất nên họ đợc quyền ra tất cả quyết định Cũng do quy mô hoạt động nhỏ nên họ đ- ợc tự do hành động Sự gắn bó sát sao quyền lợi của của doanh nghiệp với quyền lợi của ngời lãnh đạo khiến họ phải tập trung hết trí lực cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Họ có khả năng tự quyết, nên họ có thể chớp lấy những cơ hội kinh doanh thuận lợi Vì vậy, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có khả năng thích ứng nhanh với sự thay đổi của thị trờng và sự tiến bộ không ngừng của khoa học Bất cứ sản phẩm nào cũng có chu kì sống của nó, từ khi mới xuất hiện trên thị trờng cho đến khi phát triển cũng nh thoái trào, lợi nhuận chỉ thu đợc tối đa trong giai đoạn tăng trởng Việc thâm nhập vào thị trờng hàng hoá trong giai đoạn này sẽ đem lại cho doanh nghiệp thành công và khi sản phẩm bị thị trờng từ chối thì doanh nghiệp dễ dàng rút lui và lựa chọn mặt hàng kinh doanh khác trong phạm vi đợc phép sao cho có lợi nhất, và phù hợp nhất với khả năng của mình Với tốc độ phát triển khoa học kỹ thuật nh hiện nay thì công nghệ đầu t dễ bị lạc hậu Vì vậy đây là một thế mạnh để doanh nghiệp ngoài quốc doanh cạnh tranh với các doanh nghiệp Nhà nớc.
Cơ cấu quản lý linh hoạt:
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thờng thích hợp với những cơ cấu tổ chức đơn giản Số lợng nhân viên ít và các nhân viên này thờng phải đảm nhận công việc theo kiểu đa năng Phần lớn các chủ doanh nghiệp vừa phải đảm nhận vai trò quản trị (điều hành và chỉ huy nhân viên của mình) vừa phải đảm nhiệm vai trò lãnh đạo (tìm kiếm và quyết định cơ hội đầu t) Mặt khác, vốn của thành phần kinh tế này là do những chủ thể kinh doanh tình nguyện đóng góp, do các cổ đông đóng góp hay do liên doanh liên kết… để đảm bảo phát
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B bằng tiền hoặc tài sản Vì thế họ có toàn quyền quyết định nghành nghề kinh doanh phù hợp vơí khả năng, trình độ cũng nh nhu cầu của thị trờng đối với loại hàng hoá mà họ sẽ kinh doanh… để đảm bảo phát Mặc dù quy mô hoạt động khá nhỏ bé, song đó lại là một lợi thế cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng vòng quay vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn… để đảm bảo phát Trong khi đó, mặc dù các doanh nghiệp có nguồn vốn lớn, ổn định từ Nhà nớc nhng lại không có quyền tự chủ trong sản xuất kinh doanh, do đó không có sự linh động sáng tạo, phản ứng kịp thời với những biến động của thị trờng… để đảm bảo phát Do vậy cơ cấu chung của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thờng đơn giản, gọn nhẹ, mang tính linh hoạt, dễ thay đổi cho phù hợp với yêu cầu mới.
Chi phí gián tiếp thấp: Đặc điểm của một doanh nghiệp ngoài quốc doanh là một ngời chủ và một số nhân viên làm việc không thờng xuyên, giúp cho chi phí thấp Chi phí gián tiếp thấp tạo lợi thế cạnh tranh về giá của các sản phẩm cuối cùng Chủ doanh nghiệp có tinh thần trách nhiệm cao vì lợi ích của họ gắn liền với sự thành bại của doanh nghiệp Cũng chính vì vậy họ đòi hỏi nhân viên của họ làm việc nghiêm túc và hiệu quả, giảm thiểu sự lãng phí nguồn lực vẫn thờng gặp ở các doanh nghiệp quốc doanh Đồng thời khu vực kinh tế này cũng tạo nên sức hút đối với phần đông dân c trong việc cung ứng các đồng tiền nhàn rỗi vào sản xuất kinh doanh, tạo nên sức sống cho nền kinh tế.
Rõ ràng là phát triển kinh tế khu vực ngoài quốc doanh là phù hợp với điều kiện và khả năng về vốn, kỹ thuật cũng nh trình độ quản lý của các nhà đầu t trong nớc Đồng thời nó có khả năng linh hoạt và dễ điều chỉnh hơn so với các doanh nghiệp có quy mô lớn trong nền kinh tế thị trờng hiện nay của Việt nam Do vậy khối lợng vốn để hỗ trợ cho từng doanh nghiệp sẽ không lớn, hiệu quả sử dụng vốn cao và thời gian thu hồi vốn nhanh.
Tuy nhiên thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cũng có không ít những mặt hạn chế của nó.
Khả năng tài chính còn nhỏ bé:
Vốn luôn là khó khăn lớn nhất với sự tăng tr ởng của doanh nghiệp ngoài quốc doanh Trong giai đoạn đầu, phần lớn các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đều gặp phải vấn đề thiếu vốn Các tổ chức tài chính thờng e ngại khi tài trợ cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh này vì họ cha có quá trình kinh doanh, cha có uy tín và cha thể tạo lập khả năng trả nợ Do vậy,
6 các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phần lớn phải dựa vào nguốn vốn phi chính thức từ bạn bè, họ hàng hay thu hút vốn qua hình thức mua bán chịu… để đảm bảo phát Việc mở rộng doanh nghiệp luôn bị ngăn cản bởi sự hạn hẹp về nguồn vốn.
Thiếu khả năng quản lý, đặc biệt trong việc lập kế hoạch tài chính:
Việc lập kế hoạch tài chính, xây dựng phơng án sản xuất có hiệu quả phụ thuộc vào nhiều nhân tố nh: trình độ, khả năng quản lý kinh doanh của các chủ doanh nghiệp, khả năng dự đoán về sự biến động của nghành, của nền kinh tế… để đảm bảo phát do vậy các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khó có thể xây dựng đ- ợc kế hoạch tài chính, phơng án sản xuất kinh doanh khả thi, trong khi thói quen sử dụng các dịch vụ t vấn mang tính chuyên nghiệp cha hình thành. Trong các doanh nghiệp t nhân, đa số quản trị bằng kinh nghiệm theo suy nghĩ hiểu biết của riêng mình Nhiều ngời trong số họ cha qua đào tạo trờng lớp nên ít hiểu về pháp luật, yếu kém về năng lực và kiến thức.
Chất lợng tín dụng ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
1.3.1 Quan điểm về chất lợng tín dụng ngân hàng.
Vận động trong cơ chế thị trờng để có thể tồn tại, phát triển và dành u thế trong cạnh tranh, thích ứng với thị trờng và sự yêu cầu ngày càng cao của ngời tiêu dùng, các thành phần kinh tế nói chung và kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng luôn phải tiến hành đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ của mình nhằm thu hút đợc khách hàng Chính sách sản phẩm mà trong đó tập trung nhiều vào việc đảm bảo và nâng cao chất lợng sản phẩm là một biện pháp thiết thực, hữu hiệu nhất cho hầu hết các doanh nghiệp hiện nay.
Có thể nói, chất lợng của một sản phẩm hay một dịch vụ đều đợc biểu hiện ở mức độ thoả mãn nhu cầu của ngời tiêu dùng và lợi ích về mặt tài chính cho ngời cung cấp Theo cách đó, trong kinh doanh tín dụng ngân hàng, chất lợng tín dụng đợc thể hiện ở sự thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế-xã hội của đất nớc, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Với mỗi bên tham gia vào hoạt động tín dụng thì chất lợng tín dụng lại đợc hiểu một cách khác nhau. Đối với NHTM: chất lợng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp khả năng thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. Đối với khách hàng: do nhu cầu vay vốn tín dụng của khách hàng là để đầu t cho các hoạt động sản xuất kinh doanh nên chất lợng tín dụng đợc đánh giá theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với mức lãi suất và kỳ hạn hợp lý Thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thuận lợi, thu hút đợc nhiều khách hàng nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng. Đối với nền kinh tế: đối với sự phát triển kinh tế - xã hội chất l ợng tín dụng đợc đánh giá qua mức phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác các khả năng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế, hoà nhập với cộng đồng quốc tế. Hiểu đúng về bản chất của chất lợng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng những tồn tại về chất lợng sẽ giúp cho ngân hàng tìm đợc biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng Trong
1 6 chuyên đề này, nội dung chỉ tập trung phân tích về chất lợng tín dụng trên góc độ NHTM.
1.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng.
Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của NHTM Do đó, đo lờng chất lợng tín dụng là một nội dung quan trọng trong việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM Tuỳ theo mục đích phân tích mà ngời ta đa ra nhiều chỉ tiêu khác nhau, tuy mỗi chỉ tiêu có nội dung khác nhau nh ng giữa chúng có mối liên hệ mật thiết với nhau Trong phạm vi bảng báo cáo tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh, ta có thể áp dụng các chỉ tiêu sau để đánh giá tình hình chất lợng tín dụng của Ngân hàng.
Chỉ tiêu nợ quá hạn:
Một quy mô tín dụng lớn đồng nghĩa với một thị trờng rộng mở, khả năng can thiệp thị trờng lớn và một sức mạnh tài chính mạnh mẽ là mong muốn của nhiều Ngân hàng Tuy nhiên, nếu chỉ quan tâm đến việc mở rộng quy mô mà không quan tâm đến chất lợng, hiệu quả hoạt động tín dụng thì chắc chắn Ngân hàng đó sẽ bớc vào bờ vực của sự phá sản Đây chính là bài học kinh nghiệm của hệ thống ngân hàng Việt Nam sau một thời gian ồ ạt mở rộng quy mô cho vay, và lần lợt đều rơi vào tình trạng mất vốn, nợ quá hạn gia tăng, chất lợng món vay sút kém, hàng loạt các vụ đổ bể lớn xảy ra. Một trong các nguyên nhân chủ yếu của tình trạng này là do các ngân hàng không quan tâm đến chất lợng và hiệu quả tín dụng. Để đánh giá chất lợng tín dụng ta có thể xem xét thông qua tình trạng nợ quá hạn tại các Ngân hàng thơng mại.
Nợ quá hạn là những khoản nợ mà thời gian tồn tại của nó vợt quá thời gian cho vay theo thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng cộng với thời gian đã đợc gia hạn thêm nếu khách hàng có yêu cầu Sẽ không thể đánh giá chất lợng tín dụng cao nếu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng d nợ và có xu hớng ngày càng tăng.
- Tỷ lệ nợ quá hạn = 100%
Tổng d nợ các món vay phát sinh nợ quá hạn
- Tỷ lệ đầu t rủi ro Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
Cả hai chỉ tiêu này đều giúp ngân hàng quản lý rủi ro các khoản cho vay, tuy nhiên sự khác biệt giữa hai tỷ lệ là nợ quá hạn chỉ xem xét đến giá trị quá hạn của khoản nợ trong khi đó thì tỷ lệ đầu t rủi ro xem xét toàn bộ món vay phát sinh nợ quá hạn.
Hai chỉ tiêu này đều chịu ảnh hởng của chính sách xoá nợ, một ngân hàng có chính sách tốt là phải thiết lập đợc quỹ dự phòng rủi ro đủ mạnh và thông báo định kỳ về những món vay không có khả năng thu hồi, để tránh tình trạng trong một lúc ngân hàng phải thông báo con số nợ không có khả năng thu hồi quá lớn làm giảm tài sản của ngân hàng một cách nghiêm trọng. Tuy nhiên nếu ngân hàng thực hiện việc xoá nợ quá nhanh thì hai tỷ lệ này ở mức thấp nhng không có ý nghĩa thực tế Thông thờng khi lập bảng theo dõi nợ quá hạn ngân hàng thờng phân loại nợ quá hạn theo thời gian với các mốc là 180, 360 ngày kể từ ngày thu nợ Sự phân loại này có ý nghĩa trong việc quản lý và đánh giá chất lợng tín dụng để thiết lập dự phòng mất vốn.
Ngoài ra ngời ta còn xem xét chỉ tiêu sau:
Nợ khó đòi/ tổng nợ quá hạn.
Nợ khó đòi/ tổng d nợ
Khi nợ quá hạn tồn tại đến một thời điểm nào đó và khả năng không thu hồi đợc là cao thì khoản nợ này đợc coi là khoản nợ khó đòi Khi một khoản nợ đợc coi là khó đòi thì đồng nghĩa với nó là việc Ngân hàng sẽ khó có khả năng thu hồi vốn Tỷ lệ nợ khó đòi cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng kém hiệu quả và chất lợng của khoản vay là thấp.
Chỉ tiêu quản lý vốn: Đây là một chỉ tiêu rất quan trọng để đánh giá chất lợng tín dụng của mỗi ngân hàng.
Tổng số tiền cho vay đợc xoá nợ
Tỷ lệ mất vốn D nợ bình quân
Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt Điều này chứng tỏ số tiền cho vay đợc xoá nợ là thấp so với d nợ bình quân, các khoản cho vay của ngân hàng có độ an toàn cao
Các ngân hàng đều có những khoản vay không có khả năng thu hồi nhng một ngân hàng quản lý tốt là tỷ lệ này ở mức thấp Rất nhiều ngân hàng phản đối việc xoá nợ vì họ có lòng tin là những khoản cho vay này vẫn có thể thu hồi Một khi món nợ đã đợc xoá, các nỗ lực thu hồi vốn vẫn tiếp tục nếu điều đó có ý nghĩa kinh tế Xoá nợ đơn giản chỉ là một phơng pháp quản lý tài chính của ngân hàng chứ không thừa nhận về mặt pháp lý rằng ngời vay không còn nợ ngân hàng nữa.
Tỷ lệ dự phòng Tổng d nợ
Tỷ lệ này đợc hình thành dựa trên tỷ lệ vỡ nợ trớc đây, tỷ lệ này chỉ ra
% d nợ đợc dự đoán là không có khả năng thu hồi Tỷ lệ mất vốn đại diện cho tổng giá trị các món vay đợc xoá nợ trong một thời kỳ Còn tỷ lệ dự phòng là số d còn lại trên bảng cân đối kế toán và tỷ lệ này càng nhỏ chứng tỏ ngân hàng càng có ít các khoản nợ có vấn đề.
Nhóm chỉ tiêu về lợi nhuận và lãi treo.
Chất lợng tín dụng còn đợc đánh giá thông qua chỉ tiêu lợi nhuận thu đợc từ hoạt động tín dụng Chênh lệch lợi nhuận ở các thời kỳ khác nhau cho biết sự tăng hay giảm của chất lợng tín dụng trong thời kỳ này.
Trong kinh doanh, tín dụng phải thực hiện lãi suất dơng, có nghĩa là lãi suất đầu ra cao hơn lãi suất đầu vào cộng với các chi phí nghiệp vụ ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động kinh doanh là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển Ngân hàng có thể tuỳ từng thời gian, điều kiện kinh doanh cụ thể để có chính sách khách hàng hợp lý nhng vẫn đảm bảo cho hoạt động tín dụng có hiệu quả Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản cho vay không những thu hồi đợc cả gốc mà còn thu đợc lãi, đảm bảo độ an toàn của đồng vốn cho vay.
- Lãi treo: Phản ánh mặt trái của chất lợng tín dụng Đây là số tiền lẽ ra nguồn thu của ngân hàng nhng thực tế đơn vị vẫn cha trả Số lợng và tốc đọ tăng của lãi treo là một trong những dấu hiệu tiềm ẩn của chất lợng tín dụng là không tốt.
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
Tỷ lệ lãi treo Tổng d nợ
Thông thờng chỉ tiêu này đợc tính cho từng tháng, quý, năm (tùy theo yêu cầu quẩn lý).
Tình hình nâng cao chất lợng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại ngân hàng công th- ơng hoàn kiếm
Giới thiệu khái quát về ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm
Ra đời từ Ngân hàng Nhà nớc Việt nam, Ngân hàng công thơng HoànKiếm là một trong hơn 100 chi nhánh của Ngân hàng công thơng Việt nam,thực hiện chức năng kinh doanh của một ngân hàng hạch toán độc lập Trớc
2 6 khi Nghị định 53/HĐBT đợc ban hành, đây là một ngân hàng cấp quận trực thuộc Ngân hàng công thơng thành phố Hà nội, làm nhiệm vụ phục vụ nhu cầu tiền tệ, tín dụng và thanh toán cho địa bàn quận, vừa làm chức năng quản lý, vừa làm chức năng kinh doanh.
Tháng 11/1988, NHCT Hoàn Kiếm đợc thành lập với t cách là một chi nhánh trực thuộc NHCT Việt nam Có trụ sở tại 37 Hàng Bồ, ngân hàng nằm ở trung tâm của quận Hoàn Kiếm, một trong những trung tâm thơng mại lớn nhất của Hà nội và của cả nớc Điều này tạo ra nhiều thuận lợi cho Ngân hàng nhng đồng thời cũng gặp không ít khó khăn do sự phức tạp của hoạt động kinh doanh trong địa bàn quận gây nên Chẳng hạn nh: Quận Hoàn Kiếm là nơi tập trung hoạt động của nhiều ngân hàng quốc doanh: ngân hàng đầu t và phát triển, ngân hàng ngoại thơng, hội sở chính ngân hàng công th- ơng Việt nam và một số chi nhánh ngân hàng nớc ngoài nh: City Bank, Bank of America, American Express Bank (Hà lan)… để đảm bảo phát nên hoạt động của ngân hàng đòi hỏi tính cạnh tranh cao Ngoài ra vốn tín dụng của ngân hàng chủ yếu là các khoản tiền gửi tiết kiệm của dân c, tiền gửi ngắn hạn của các tổ chức kinh doanh nên đã hạn chế việc đầu t vào các công trình dài hạn cũng nh cho vay trung và dài hạn của NHCT Hoàn Kiếm.
Tuy nhiên, trong những năm gần đây ngân hàng đã và đang cố gắng kinh doanh có hiệu quả, khắc và vợt qua khó khăn, không ngừng tăng trởng nguồn vốn và mở rộng mạng lới kinh doanh, sử dụng linh hoạt nguồn vốn nhằm mục tiêu “năng suất - chất lợng hiệu quả - an toàn vốn”.
- Dịch vụ: mở tài khoản, nhận tiền gửi tiết kiệm, cho vay ngắn, trung và dài hạn, cho vay hợp vốn, đồng tài trợ, bảo lãnh, thanh toán quốc tế, chuyển tiền kiều hối, thanh toán thẻ tín dụng quốc tế, sức du lịch, thanh toán qua mạng điện tử… để đảm bảo phát
- Trụ sở chính: 37 Hàng Bồ.
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
Tính đến năm 2002, Ngân hàng có khoảng 230 nhân viên và nhân viên chuyên môn, cơ cấu tổ chức của NHCT Hoàn kiếm có thể mô tả qua sơ đồ sau:
Phòng tổ chức – hành chính: Phòng đợc chia thành hai bộ phận tổ chức và hành chính Bộ phận hành chính chịu trách nhiệm tổ chức cán bộ, đào tạo, tuyển dụng, theo dõi nhân sự, thi đua… để đảm bảo phát Bộ phận hành chính thực hiện tất cả các hoạt động về hành chính nh: mua sắm, sửa chữa, phục vụ hội nghị… để đảm bảo phát
Phòng Kinh doanh: Nghiệp vụ chủ yếu của phòng kinh doanh là cho vay, có thể bằng ngoại tệ hoặc VND, cho vay ngắn hạn hoặc trung dài hạn. Mỗi một cán bộ phòng kinh doanh sẽ chịu trách nhiệm về hợp đồng tín dụng của mình từ việc thẩm định dự án, tiếp xúc với khách hàng, lập hồ sơ cho vay, theo dõi quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện nghiệp thu nợ, xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi Bên cạnh đó phòng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh L/C trả chậm, bảo lãnh cho các doanh nghiệp vay vốn nớc ngoài. Phòng Kinh doanh đối ngoại: Nhiệm vụ của phòng là xử lý tất cả các nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ, chủ yếu là: mở th tín dụng, nhờ thu, chuyển tiền, mở tài khoản séc, mua bán, kinh doanh ngoại tệ, nhận gửi tiết kiệm ngoại tệ… để đảm bảo phát Tất cả các nghiệp vụ phát sinh trong ngày tại phòng đợc xử lý ngay Cuối ngày tổng hợp cân đối chung toàn Chi nhánh.
Phòng Kế toán: Phòng đợc chia thành hai bộ phận kế toán thanh toán và kế toán nội bộ Các nhân viên của bộ phận kế toán thanh toán trực tiếp Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
Phòng KÕ toán chính tài
Phòng kinh doanh đối ngoại
Phòng giao dịch Đồng Xu©n
Quü tiÕt kiệm sè 11 giao dịch với khách hàng, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán hộ khách hàng, thu phí dịch vụ và hạch toán các nghiệp vụ cho vay, nhận gửi… để đảm bảo phát phát sinh trong ngày Kế toán nội bộ hạch toán các khoản chi phí, thu nhập phát sinh trong quá trình hoạt động và hạch toán các khoản điều chuyển vốn của Ngân hàng.
Phòng Nguồn vốn: Nhiệm vụ của phòng là huy động vố và quản lý tất cả các nguồn vốn của Ngân hàng Ngoài ra các cán bộ trong phòng còn phải quản lý 11 quỹ tiết kiệm nằm rải rác trong địa bàn quận.
Phòng Giao dịch Đồng Xuân: Tại phòng Giao dịch Đồng Xuân có tất cả các bộ phận nh: tín dụng, kế toán, báo sổ, huy động vốn, chuyển tiền. Phòng Giao dịch Đồng Xuân cho vay t thơng là chủ yếu Mọi phát sinh ở phòng đợc đa về trung tâm vào cuối ngày.
Phòng Kiểm soát: Phòng Kiểm soát có thể thờng xuyên hoặc định kỳ kiểm tra hoạt động của tất cả các phòng ban về tính hợp pháp, hợp lệ trong hoạt động đồng thời phối hợp kiểm soát với đoàn kiểm soát Trung ơng khi cÇn thiÕt.
Phòng Kho quỹ: Phòng này thực hiện dự trữ tiền mặt, thu chi tiền mặt, chuyển tiền (đến Ngân hàng Nhà nớc, kho bạc Nhà nớc), thu chi nội bộ của Ngân hàng Mọi phát sinh ở phòng phải đợc cân dối, lên sổ quỹ mỗi ngày.
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh Của NHCT hoàn kiếm một vài năm vừa qua.
Năm 2002 là năm mà các hoạt động của chi nhánh đều đạt kết quả tốt, các chỉ tiêu đều hoàn thành vợt mức kế hoạch và tăng trởng khá cao so với năm trớc Kết quả đó khẳng định hoạt động kinh doanh của chi nhánh đang có những bớc tiến vững chắc Tuy nhiên khi xem xét tình hình hoạt động kinh doanh của một ngân hàng ta phải xem xét nó trong một khoảng thời gian nhất định để có thể có đợc cái nhìn tổng quát về hoạt động của ngân hàng.
Tình hình huy động vốn.
Thực trạng chất lợng hoạt động tín dụng ngoài quốc doanh tại
NHCT Hoàn Kiếm là ngân hàng có thế mạnh trong hoạt động huy động vốn Số lợng vốn của Ngân hàng ngày càng tăng theo thời gian Tuy nhiên kết quả kinh doanh của Ngân hàng còn phụ thuộc vào kết quả cho vay.
Trong những năm gần đây, NHCT Hoàn Kiếm đã chuyển dịch cơ cấu cho vay, chú trọng nhiều hơn đến cho vay trung và dài hạn, quan tâm hơn đến khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Mặc dù doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế này cha nhiều nhng đó là dấu hiệu đáng mừng cho cả thành phần kinh tế ngoài quốc doanh lẫn ngân hàng. Để đánh giá hiệu quả cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, chúng ta hãy xem xét các số liệu dới đây:
2.2.1 Về cơ cấu tín dụng.
Bảng 3: Số lợng, cơ cấu cho vay đối với các thành phần kinh tế. đơn vị: triệu đồng.
Doanh sè % Doanh sè % Doanh sè %
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHCT Hoàn Kiếm)
Qua bảng 3 ta thấy về cơ cấu cho vay, kinh tế ngoài quốc doanh thờng chiếm tỷ trọng lớn (khoảng 85%) Bên cạnh đó là sự tăng lên không đáng kể về cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Từ 13,2% (2000) lên 15,2% (2002).
Theo bảng trên, doanh số cho vay của Ngân hàng có tăng nh ng không liên tục Năm 2000, doanh số cho vay là 1.690.106 triệu đồng thì đến năm
2001, con số này đã là 1.916.500 triệu đồng, tuy nhiên đến năm 2002 doanh số cho vay lại giảm xuống 1.875.620 triệu đồng, chỉ tăng 11% so với năm
2000 Trong đó doanh số cho vay đối với kinh tế quốc doanh đạt 1.467.012 triệu đồng, chiếm 86,8% năm 2000 Năm 2002, con số này là 1.590.526 triệu đồng, chiếm 84,8% Còn đối với kinh tế ngoài quốc doanh mà chủ yếu là các
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B công ty liên doanh và công ty 100% vốn nóc ngoài thì doanh số cho vay có xu hớng tăng lên nhng vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ so với doanh số cho vay đối với kinh tế quốc doanh Nếu nh năm 2000, doanh số cho vay ngoài quốc doanh chỉ đạt 223.094 triệu đồng, chiếm 13,2% tổng doanh số cho vay Năm
2002 tỷ lệ này đã là 15,2%, tơng ứng với 286.094 triệu đồng Nh vậy, doanh số cho vay năm 2002 đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tăng 63.000 triệu đồng Ta có biểu đồ mô tả sau:
Nh vậy ta thấy doanh số cho vay đối với cả hai thành phần kinh tế đều tăng lên, đặc biệt là khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Điều đó thể hiện sự nỗ lực, cố gắng của cán bộ NHCT Hoàn Kiếm trong việc thực hiện mục tiêu đáp ứng nhu cầu về vốn cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Để hiểu sâu về tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm, ta xem xét bảng sau:
Bảng 4: Tình hình tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh. đơn vị: triệu đồng
Doanh sè % Doanh sè % Doanh sè %
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng NHCT Hoàn Kiếm)
Qua bảng trên ta thấy:
Doanh số cho vay ngắn hạn đối với kinh tế ngoài quốc doanh có xu hớng tăng lên Năm 2000, doanh số cho vay ngắn hạn là 184.058 triệu đồng, chiếm 82,5% tổng doanh số Năm 2001 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 222.697 triệu đồng, chiếm 83% và đến năm 2002, con số này là 239.747 triệu đồng, chiếm 83,8% Nh vậy về số tuyệt đối năm 2002, doanh số cho vay ngắn hạn tăng 55.694 triệu đồng so với năm 2000, tức là gấp 1,3 lần. Doanh số cho vay trung và dài hạn khu vực kinh tế ngoài quốc doanh mặc dù có tăng qua các năm nhng vẫn chiếm tỷ lệ nhỏ Năm 2000 doanh số cho vay trung dài hạn là 39.041 triệu đồng, chiếm 17,5%, đến năm 2002 con số này là 46.347 triệu đồng, chiếm 16,2% Nh vậy, mặc dù số tuyệt đối tăng lên nh- ng tỷ lệ cho vay lại có xu hờng giảm xuống.
Ta sẽ thấy rõ hơn qua biểu đồ doanh số cho vay khu vực kinh tế ngoài quốc doanh theo kì hạn cho vay.
Biểu đồ 2: Doanh số cho vay ngoài quốc doanh phân theo kỳ hạn 2.2.2 Về chất lợng tín dụng.
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
DS cho vayKTNQDCho vay NHCho vay TDH
Ta sẽ nghiên cứu bảng số liệu d nợ đối với các thành phần kinh tế của NHCT Hoàn Kiếm.
Bảng 5: Tình hình d nợ của các thành phần kinh tế tại NHCT Hoàn kiếm. đơn vị: triệu đồng.
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHCT Hoàn Kiếm)
Qua bảng trên ta thấy d nợ qua các năm tăng nhanh và liên tục Năm
2000, tổng d nợ là 547.351 triệu đồng thì sang năm 2001, tổng d nợ đã là 620.111 triệu đồng Đến năm 2002, con số này đạt 750.955 triệu, gấp 1,37 lần so với năm 2000, trong đó tổng d nợ đối với thành phần kinh tế quốc doanh tăng liên tục, từ 61,13% vào năm 2000 đến 69% năm 2002 Điều này chứng tỏ sự tăng lên của d nợ đối với khu vực kinh tế quốc doanh tơng ứng với tổng d nợ D nợ đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh năm 2000 đạt 212.782 triệu đồng, chiếm 38,87% Sang năm 2001,d nợ là 226.361 triệu đồng, chiếm 36,5% tổng d nợ Và sang đến năm 2002, con số này đạt 232.763 triệu đồng, chiếm 31%, nh vậy ta có thể thấy d nợ của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cũng tăng qua các năm tuy nhiên về số tơng đối lại giảm tõ 38,87% xuèng 31% sau 2 n¨m.
Ta sẽ nghiên cứu sâu hơn vấn đề này qua bảng sau:
Bảng 6: Tình hình d nợ của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. đơn vị: triệu đồng.
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHCT Hoàn Kiếm)
Qua bảng trên ta thấy, tình hình d nợ ngắn hạn cũng nh trung dài hạn không có sự biến động rõ rệt D nợ ngắn hạn khu vực kinh tế quốc doanh năm 2000 là 175.322 triệu đồng, đến năm 2002, d nợ đạt 194.823 triệu đồng, chiếm 83,7% tổng d nợ, tăng 11% so với năm 2000.
Ta có thể biểu diễn tình hình d nợ qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 3: D nợ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh theo kỳ hạn.
Qua đây ta có thể thấy xu hớng tăng lên của d nợ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh qua các năm Tuy nhiên, để đánh giá đợc chất lợng tín dụng của khu vực này ta cần xem xét đến tình hình thu nợ của Ngân hàng.
Bảng 7: Tình hình thu nợ của NHCT Hoàn Kiếm qua các năm. đơn vị: triệu đồng.
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHCT Hoàn Kiếm)
Ta thấy công tác thu nợ đối với kinh tế ngoài quốc doanh qua 3 năm 2000,
2001, 2002 có sự tăng lên Trong đó thu nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ, điều này khá dễ hiểu do d nợ trung dài hạn đối với thành phần kinh tế này cũng rất nhỏ Nhìn vào bảng 3 và bảng 7 ta thấy tỷ lệ thu nợ trên doanh số cho vay là rất cao, năm 2000 tỷ lệ này gần đạt 100%, năm 2001 là 95,16% trong đó con số này đối với kinh tế quốc doanh đạt 94,94%, đối với kinh tế
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
D nợ TDH ngoài quốc doanh: 96,52% Sang đến năm 2002 tỷ lệ thu nợ trên cho vay là 93.07%, trong đó đối với kinh tế quốc doanh: 93,18%, đối với kinh tế ngoài quốc doanh: 92,14% Nh vậy ta có thể thấy về số tơng đối thì doanh số thu nợ có tăng lên qua các năm, nhng lại tăng chậm hơn so với doanh số cho vay làm tỷ lệ thu nợ trên cho vay giảm Biểu đồ sau sẽ mô tả một cách rõ hơn về thực trạng cho vay và thu nợ tạ NHCT Hoàn Kiếm:
Hiện nay Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đã và đang tìm mọi biện pháp để nâng cao chất lợng tín dụng đặc biệt là tín dụng trung dài hạn đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Mục tiêu đề ra là phát triển kinh tế an toàn về vốn, tôn trọng pháp luật, lợi nhuận hợp lý, công tác sử dụng vốn không ngừng đợc nâng cao cả về số lợng và chất lợng Ta biết rằng trong quá trình cho vay Ngân hàng vừa phải đảm bảo hoạt động tín dụng có lãi, vừa phải đảm bảo lợi ích của khách hàng Điều này rất khó thực hiện đòi hỏi trớc khi cho vay phải tìm hiểu thị trờng, nắm bắt thông tin về khách hàng và điều quan trọng là phải xác định đợc mục đích khách hàng vay vốn là gì? Sử dụng vốn vay nh thế nào? Đó là cơ sở để Ngân hàng có thể thu hồi vốn và lãi đúng hạn, còn các tổ chức kinh tế phát triển một cách bền vững Đây là vấn đề quan trọng mà các ngân hàng cần quan tâm để nâng cao chất lợng tín dụng. Chất lợng tín dụng đợc thể hiện rõ nhất qua con số nợ quá hạn của Ngân hàng.
Bảng 8: Chất lợng tín dụng tại NHCT Hoàn Kiếm Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Phòng kinh doanh ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm)
Số liệu trong bảng cho ta thấy tình hình nợ quá hạn tại NHCT Hoàn Kiếm qua các năm có chiều hỡng ngày càng giảm cả về số lợng và tỷ trọng. Năm 2000 d nợ quá hạn là 31,4 tỷ đồng chiếm 5,74% so với d nợ trong hạn, sang năm 2001 d nợ quá hạn chỉ còn 17,43 tỷ đồng chiếm 2,81% so với d nợ trong hạn của năm, đã giảm 44,5% so với năm 2000 Và đăc biệt là năm
2002 d nợ quá hạn chỉ còn 12,49 tỷ đồng, chiếm 3,1% so với d nợ trong hạn,
4 0 đã giảm 28.34% so với năm 2001 Biểu đồ sau sẽ cho thấy rõ hơn về kết cấu của tổng d nợ quá hạn tại NHCT Hoàn Kiếm.
Đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc
2.3.1 những kết quả đạt đợc.
Mặc dù những năm qua nền kinh tế phải đối mặt với nhiều khó khăn thử thách, nhiều đơn vị kinh tế làm ăn kém hiệu quả, mức độ tín dụng tăng chậm Điều này làm ảnh hởng rất lớn đến hoạt động của toàn ngân hàng nói chung cũng nh của toàn doanh ngiệp nói riêng Tuy nhiên với sự cố gắng nỗ lực của mình, Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đã hoàn thành tốt nhiệm vụ và đạt đợc những hiệu quả đáng khích lệ trong tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Đó là:
Năm 2002, tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng là 4.700 tỷ đồng, tăng 11,9% so với năm 2001 Để tăng trởng nguồn vốn ổn định và vững chắc NHCT Hoàn Kiếm đã thực hiện thu hút mọi nguồn vốn nhàn rỗi của các tầng lớp dân c, các tổ chức kinh tế, xã hội… để đảm bảo phát Điều này tạo thuận lợi giúp Ngân hàng có thể đầu t cho các dự án trung và dài hạn lớn.
Nợ quá hạn khu vực kinh tế ngoài quốc doanh năm 2002 giảm 26,5% so với năm trớc (6.020 triệu đồng) trong khi d nợ tăng xấp xỉ 3% Bằng việc cấp tín dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, NHCT Hoàn Kiếm đã gián tiếp tạo ra công ăn việc làm cho ngời lao động, góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội Mặc dù các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có quan hệ tín dụng với Chi nhánh còn ít, nhng đó đều là những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, đảm bảo thanh toán nợ đúng hạn, tạo thuận lợi cho công tác tín dụng của Ngân hàng.
Ngân hàng đạt đợc những kết quả nh vậy là do:
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
Trong quan hệ tín dụng với khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, NHCT Hoàn Kiếm đã giả quyết cho vay nhanh chóng, kịp thời nhng vẫn tôn trọng đầy đủ nguyên tắc tín dụng, đặc biệt chú ý đến an toàn và hiệu quả tín dụng. Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng tốt với Chi nhánh khi vay với khối lợng lớn Chi nhánh có chính sách u đãi để tăng sức cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác, nhằm thu hút khách hàng.
Ngoài ra Ngân hàng luôn có những biện pháp hữu hiệu để tiếp cận với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh làm ăn có hiệu quả, để chào và giới thiệu về khả năng đáp ứng các nguồn vốn với mức lãi suất và các dịch vụ tiện ích khác có thể đem lại cho khách hàng.
Thêm vào đó, Ngân hàng luôn chú trọng đến công tác thẩm định trớc khi cho vay và làm tốt công tác kiểm tra sau khi cho vay từ đó phân loại khách hàng nhằm có chính sách phù hợp, đáp ứng hiệu quả kinh doanh Mặt khác thông qua hội nghị khách hàng đợc tổ chức thờng xuyên, Ngân hàng nắm bắt đợc thông tin từ khách hàng và trao đổi các biện pháp đem lại hiệu quả cho Ngân hàng và khách hàng.
Một nguyên nhân không thể bỏ qua nữa đó là công tác tổ chức và đào tạo đội ngũ cán bộ ngân hàng của Chi nhánh Đội ngũ cán bội của ngân hàng là những nhân viên trẻ, năng động, sáng tạo, có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, nhiệt tình với công việc, không ngừng học hỏi kinh nghiệm Ban giám đốc đã phân công nhiệm vụ cho các phó giám đốc phù hợp với năng lực sở trờng của từng ngời và đã phát huy đợc nhiệm vụ đợc giao Ban lãnh đạo th- ờng xuyên quan tâm phối hợp với chi bộ đoàn thể để động viên thi đua, khen thởng cũng nh xử lý kịp thời, kiên quyết với những thiếu xót… để đảm bảo phát
Hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của Ngân hàng cũng thuận lợi hơn nhờ khu vực này cũng đang tự thay đổi theo hớng tích cực Những khó khăn do cơ chế chính sách đang đợc tháo gỡ dần khi cá luật định đang đợc từng bớc hoàn thiện và gần gũi hơn với thực tế Chính phủ cũng có những biện pháp cụ thể nhằm cải thiện môi trờng kinh doanh.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân.
Qua tìm hiểu và nghiên cứu phân tích thực trạng chất lợng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại NHCT Hoàn Kiếm trong thời
4 6 gian qua, bên cạnh những thành tựu mà Ngân hàng đã đạt đợc còn phải kể đến một số hạn chế trong công tác cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Đó là:
Doanh số cho vay và d nợ đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh còn chiếm tỷ lệ thấp Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn đối với khu vực kinh tế này Thực tế hiện nay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thiếu vốn trầm trọng mà lại là vố trung dài hạn để cải tiến thiết bị công nghệ, vốn để đầu t sản xuất kinh doanh vào những dự án lớn… để đảm bảo phát Trong khi việc tiếp cận nguồn vốn này rất khó khăn tại các ngân hàng Khi đó Ngân hàng sẽ bị mất một khoản lợi nhuận đáng kể và một lợng lớn khách hàng.
Khách hàng ngoài quốc doanh của Ngân hàng mới chủ yếu là các công ty cổ phần, các doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài, các công ty trách nhiệm hữu hạn có tình hình tài chính lành mạnh, có khả năng phát triển, có đủ khả năng trả nợ mà cha quan tâm đúng mức đến một thị trờng lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp dân doanh… để đảm bảo phát
Những hạn chế trên là do nguyên nhân sau:
Thứ nhất: Tình trạng thiếu thông tin.
Theo nguyên tắc tín dụng và theo các văn bản hớng dẫn việc thẩm định, tái thẩm định của cán bộ tín dụng đối với các khoản vay, khi các đơn vị xin vay cần phải cung cấp đầy đủ các thông tin, các báo cáo tài chính, kế toán, tài sản cầm cố, thế chấp, báo cáo kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập… để đảm bảo phát Nh- ng hiện nay cha có quy định bắt buộc kiểm toán đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nên các tài liệu này của họ không theo đúng chế độ hiện hành gây khó khăn trong quá trình thẩm định, mang lại rủi ro cho ngân hàng Mặt khác, các ngân hàng còn thiếu nhiều thông tin kinh tế nghành để có thể hoạch định chiến lợc phát triển cho mình Vì thế các cán bộ tín dụng thờng không muốn cho họ vay, hoặc cho vay với quy trình thẩm định, tái thẩm định hết sức chặt chẽ, và với số lợng nhỏ gây khó khăn và làm mất thì giờ của khách hàng… để đảm bảo phát
Thứ hai: Về vấn đề bảo đảm tiền vay
Cũng nh hầu hết các ngân hàng khác, Chi nhánh coi tài sản thế chấp là diều kiện bắt buộc hàng đầu khi quyết định cho vay Coi tài sản thế chấp là vật thay thế các khoản vay đến hạn không trả đợc Trong khi đó đối với các đơn vị ngoài quốc doanh, nhiều khách hàng đã không đủ điều kiện về tài sảnNguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B đảm bảo khoản vay của mình Mặt khác, theo nguyên tắc, ngân hàng chỉ cho vay 70% giá trị tài sản đảm bảo thế chấp nhng trên thực tế, nhiều món vay đạt xấp xỉ 100% Hơn nữa, các cán bộ tín dụng không thể định giá chính xác tất cả các loại tài sản nên có trờng hợp định giá cao hơn giá trị thực tế Nhiều khoản vay đợc thế chấp bằng tài sản không đủ tiêu chuẩn và một số đã bị hao mòn vô hình làm giảm giá, nên Ngân hàng gặp khó khăn trong việc thanh lý chúng để thu hồi vốn Có trờng hợp, số thu không đủ bù vốn sau khi trừ chi phí… để đảm bảo phát
Thứ ba: Việc quyết định cho vay và chất lợng các khoản vay phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định của cán bộ tín dụng Có thể nói đội ngũ cán bộ NHCT Hoàn Kiếm là đội ngũ có chuyên môn, trình độ cũng nh có kinh nghiệm vững vàng, tuy nhiên không thể tránh khỏi việc thẩm định dự án còn gặp sai sót Hơn nữa Ngân hàng cũng cha có bộ phận chuyên trách về nghiên cứu thị trờng và về các lĩnh vực kinh tế, xã hội, pháp luật để vừa t vấn cho các bộ phận trong ngân hàng khi cần, vừa t vấn cho khách hàng vay vốn vì lợi ích của cả hai phía Nguy cơ rủi ro cao hơn nhất là khi các cán bộ trong phòng kinh doanh cha đợc chuyên môn hoá theo lĩnh vực cho vay.
Thứ t: Về quy trình tín dụng
Một nguyên nhân từ phía ngân hàng, mà hiện là vấn đề không chỉ của riêng NHCT Hoàn Kiếm, là khâu thẩm định còn nhiều bất cập Việc tuân thủ quy trình thẩm định vừa cắt giảm những thủ tục rờm rà không cần thiết lại vừa đảm bảo đúng và chặt chẽ về quy trình cho vay Nhìn chung quy trình thẩm định cho vay đợc thực hiện theo các bớc sau:
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại NHCT Hoàn Kiếm
Định hớng hoạt động tín dụng của ngân hàng trong các năm tới
Qua thực tiễn hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây, đặc biệt là năm 2002, Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đã rút ra đợc những thành công, hạn chế và bài học kinh nghiệmcho sự phát triển bền vững của Ngân hàng, đợc thể hiện qua Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2002 nh sau:
- Ngân hàng phả luôn quan tâm đến khách hàng, nắm rõ tình hình của khách hàng, coi những khó khăn thuận lợi của khách hàng cũng chính là những khó khăn thuận lợi của Ngân hàng Nếu nảy sinh vấn đề, cả Ngân hàng và khách hàng cùng nhau bàn bạc để tìm ra giải pháp thích hợp, nắm bắt thông tin kịp thời và chủ động giải quyết không trông chờ ỷ lại vào cấp trên.
- Ngân hàng cũng phải tự đổi mới, không ngừng nâng cao chất l ợng cả về đội ngũ quản lý và đội ngũ cán bộ tín dụng Điều này sẽ tạo một hình ảnh đẹp về Ngân hàng trong cách nhìn của khách hàng.
Từ bài học kinh nghiệm trên, NHCT Hoàn Kiếm đã đề ra định hớng nhiệm vụ kinh doanh năm 2003 nh sau:
Năm 2003 mở ra cho chúng ta một triển vọng kinh tế tốt đẹp, cha bao giờ kinh tế Việt Nam đứng trớc những cơ hội to lớn, tiếp cận đợc nhiều thị tr- ờng nh vậy Tuy nhiên năm 2003 cũng sẽ khác nhiều so với năm 2002, bởi Việt Nam sẽ phải cắt giảm 775 dòng thuế nhập khẩu theo khuôn khổ AFTA và Trung Quốc đang trở thành đối thủ hết sức nặng ký đòi hỏi các doanh nghiệp phải phấn đấu hơn nữa để không bị mất thị phần ngay tại Việt Nam. Các yếu tố trên đều dự báo cuộc cạnh tranh của các doanh nghiệp trên thị tr- ờng trong nớc sẽ gay gắt hơn, quyết liệt hơn, do đó sẽ gián tiếp ảnh hởng đến hoạt động tín dụng của các ngân hàng Mặt khác việc thực hiện hiệp định th- ơng mại Việt Mỹ và những cam kết của Việt Nam khi gia nhập tổ chức thơng
5 0 mại quốc tế WTO cũng sẽ đặt các ngân hàng thơng mại Việt Nam trớc những thách thức mới.
Vì vậy NHCT Hoàn Kiếm xác định phải tập trung cao độ các nguồn lực để thích nghi với tình hình, với những nhiệm vụ đặt ra trong năm 2003:
- Lợi nhuận hạch toán: 43 tỷ.
Nhằm cụ thể hoá phơng hớng nhiệm vụ Ban lãnh đạo NHCT Việt Nam quán triệt tại hội nghị tổng kết ngày 23 và 24/01/2003 tại Hà Nội, Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm cần triển khi thực hiện tốt các biện pháp sau:
- Nghiên cứu nắm chắc tình hình kinh tế xã hội của đất nớc, đa ra những sách lợc phù hợp cho từng thời kỳ, tránh những ảnh hởng xấu có tính chu kỳ của nền kinh tế, đa Ngân hàng phát triển lâu dài.
- Chú ý vấn đề nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, tìm ra điểm mạnh, điểm yếu của họ, từ đó xây dựng chiến lợc cạnh tranh phù hợp cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đặc biệt, Ngân hàng phải nghiên cứu đa ra các sản phẩm dịch vụ mới, phát triển doanh thu về dịch vụ ngày càng chiếm tỷ trọng cao.
- Tiếp tục mở rộng cho vay đối với những khách hàng có dự án khả thi, các công trình trọng điểm nhằm giữ vững và nâng cao chất lơng d nợ Để làm đợc việc này đòi hỏi công tác tiếp thị không chỉ thực hiện ở giai đoạn tìm kiếm Mở rộng khách hàng mà phải diễn ra trong suốt quá trình phục vụ khách hàng trong từng nghiệp vụ, từng cán bộ giao dịch.
- Quan tâm hơn nữa tới các doanh nghiệp, tiến hành phân tích kỹ khả năng phát triển và trình độ quản lý của họ để đầu t vốn Bởi vì họ chính là tiềm năng lớn cần quan tâm khai thác.
- Thực hiện tốt chính sách khách hàng trong đó quan tâm hơn nữa tới các doanh nghiệp nhỏ thuộc các bạn hàng lớn Từ đó thu hút họ về giao dịch tại Ngân hàng.
- Tiếp tục thực hiện tốt công tác huy động vốn, đẩy mạnh thu hút tiền gửi dân c với giao dịch thuận lợi và công nghệ hiện đại Do đây vẫn là nguồn vốn nhàn rỗi, ổn định và lâu dài nhất, tạo cơ sở vững chắc cho hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
- Từng cán bộ công nhân viên, từng phòng ban nghiệp vụ trong Ngân hàng không ngừng phấn đấu để trở thành cầu nối quan trọng giữa Ngân hàng với khách hàng, bằng việc làm tốt và có trách nhiệm đối với công việc của mình Chỉ có điều đó mới để lại trong lòng khách hàng những ấn tợng tốt về Ngân hàng.
- Không ngừng đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ nhằm nâng cao trình độ về mọi mặt, cán bộ phải có đức, có tài, có tâm, đủ lực để đứng vững trong môi trờng cạnh tranh.
- Tiếp tục thực hiện sự chỉ đạo của NHCT Việt Nam về việc đẩy mạnh xử lý nợ tồn đọng còn lại, nhằm giảm bớt gánh nặng về tài chính, đồng thời tạo vốn hữu dụng cho Ngân hàng.
- Tiếp tục tìm kiếm và đề xuất với NHCT Việt Nam về việc mua trụ sở làm việc mới thuận lợi và phù hợp với tầm vóc kinh doanh của Chi nhánh.
Một số giải pháp
Sau những diễn biến phức tạp của nền kinh tế từ khủng hoảng kinh tế năm
1997 đến việc làm ăn kém hiệu quả của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã làm cho mục tiêu của Đảng và Nhà nớc là đa kinh tế ngoài quốc doanh phát triển, tích luỹ t bản để thực hiện công cuộc đổi mới đất nớc, thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá trở nên khó khăn hơn Trong con mắt của nhiều ngân hàng thơng mại, kinh tế quốc doanh đã không còn là khách hàng chiến lợc nữa Nhng với xu hớng chung của nền kinh tế cùng với quá trình cổ phần hoá hàng loạt các doanh nghiệp Nhà nớc để giữ vững mục tiêu đồng đều mọi thành phần kinh tế, khu vực kinh tế Nhà nớc chỉ nắm những nghành kinh tế chủ đạo, khi đó vai trò của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là không thể phủ nhận trong quá trình phát triển kinh tế đất nớc Chính vì những lý do đó hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cần có sự chỉ đạo sát sao và sự quan tâm đúng mực Sau đây là một số giải pháp nhằm giúp Chi nhánh từng bớc nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế này.
3.2.1 Nâng cao chất lợng thẩm định dự án.
Thực hiện đúng quy trình thẩm định dự án, nâng cao chất lợng thẩm định dự án trớc khi quyết định cho vay là một việc làm cần thiết nhằm nâng cao chất lợng tín dụng Để làm đợc điều đó, việc thẩm định dự án phải thu
5 2 thập thông tin từ nhiều nguồn thông tin khác nhau để đối chiếu, đảm bảo tính chính xác của nguồn thông tin thu nhận đợc, xử lý các thông tin đó để có các căn cứ ra quyết định có cho vay hay không.
Trong quá trình thẩn định, cán bộ Ngân hàng phải tiến hành thẩm định khách hàng xin vay ở những vấn đề sau:
- T cách pháp lý: Đó là việc căn cứ vào các văn bản, quyết định của cơ quan Nhà nớc có thẩm quyền cho phép thành lập.
- Qua các báo cáo thờng kỳ của doanh nghiệp kết hợp với sự thanh tra, giám sát của cán bộ chuyên môn để đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả năng quản lý tài chính của chủ doanh nghiệp.
- Về vấn đề tài sản thế chấp: Hiện nay hầu hết các ngân hàng đều buộc khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh phải có tài sản thế chấp khi cho vay Bởi vì họ luôn có t tởng rằng cho vay bằng tài sản thế chấp là an toàn nhất, bởi khả năng phát mại tài sản để thi hồi phần nợ không đòi đợc từ khách hàng Nhng chính việc quá tin tởng vào tài sản thế chấp đã gây những hạn chế lớn trong hoạt động cho vay của Ngân hàng cả về quy mô lẫn chất l- ợng tín dụng Bởi vì có rất nhiều doanh nghiệp quốc doanh có phơng án sản xuất kinh doanh khả thi nhng do không có tài sản thế chấp hoặc có nhng các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu không rõ ràng Mặt khác chính bản thân tài sản thế chấp cũng có chứa đựng nhiều rủi ro khi có biến động về giá Hơn nữa các chi phí khi tiến hành phát mại tài sản làm cho số tiền thu đợc từ việc phát mại tài sản bị giảm đi rất nhiều Do đó Chi nhánh cần phải nhìn lại vấn đề về tài sản thế chấp Coi đó là điều kiện bất đắc dĩ trong đòi hỏi từ khách hàng chứ không phải là một nguyên tắc Đây là một vấn đề cần sự quan tâm hơn nữa từ phía Ngân hàng.
- Về việc thẩm định hiệu quả của phơng án sản xuất kinh doanh. Đây là khâu chủ chốt và quan trọng bậc nhất đối với Ngân hàng nhằm đạt hiệu quả mong muốn cũng nh phòng tránh rủi ro Trong khi vấn đề tài sản thế chấp đang còn nhiều vớng mắc, thì việc căn cứ vào tình hiệu quả của phơng án sản xuất kinh doanh để ra quyết định cuối cùng là điều hết sức cần thiết Vì vậy đòi hỏi cán bộ tín dụng phải thực sự có năng lực, kinh nghiệm đánh giá xem xét tính khả thi của dự án trên toàn bộ các phơng diện, kỹ thuật, tài chính, kinh tế xã hội để da ra những quyết định đúng đắn Ngoài ra thông qua quá trình thẩm định, cán bộ ngân hàng có thể t vấn thêm choNguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B khách hàng những vấn đề có liên quan đến tình khả thi của dự án, phòng tránh rủi ro cho cả khách hàng và ngân hàng Bên cạnh việc nâng cao chất l- ợng của công tác thẩm định, Ngân hàng cũng phải chú ý đến công tác kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ đảm bảo nghiêm túc các điều kiện, yêu cầu của quy tr×nh tÝn dông
3.2.2.Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay.
Nâng cao vai trò của công tác thanh tra kiểm soát là công việc hết sức quan trọng nhằm bảo đảm chất lợng cho vay, do đó khi Ngân hàng muốn nâng cao chất lợng tín dung nói chung và chất lợng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng thì vai trò của công tác thanh tra, kiểm soát phải đợc nâng lên ở mức tơng xứng.
Trong quá trình kiểm tra, giám sát vốn cho vay, Ngân hàng phải thờng xuyên đành giá mức độ tín nhiệm của khách hàng Nếu phát hiện khách hàng thông tin sai sự thật thì Ngân hàng phải lập tức tiến hành xử lý theo quyền hạn và nghĩa vụ của mình Điều này là rất cần thiết vì trong quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng còn trải qua một thời gian dài và có thể bộc lộ nhiều khiếm khuyết Vì thế đòi hỏi phải giám sát thờng xuyên, theo dõi kịp thời khả năng rủi ro có thể xảy ra để có biện pháp đối phó kịp thời, giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Trong thực tế, việc giám sát vốn vay của Ngân hàng lại phụ thuộc vào khả năng, trình độ và điều kiện của từng cán bộ tín dụng Nhất là trong tình hình hiện nay, khi mà báo cáo số liệu của các doanh nghiệp ngoà quốc doanh thờng có độ tin cậy thấp, ngoài vòng kiểm soát của cơ chế hiện hành thì việc giải quyết thông tin sai sự thật còn là vấn đề gặp nhiều lúng túng Có chăng đây chỉ là một biện pháp tình thế, bởi vì hiện nay ta cha có biện pháp tích cực buộc các doanh nghiệp thực hiện đúng luật kế toán, thống kê và thực hiện kiểm toán bắt buộc hàng năm Vì vậy phải tăng cờng hoạt động giám sát vốn vay trong hoạt động của khách hàng với yêu cầu phải có chơng trình giám sát riêng, cán bộ bộ phận này phải có năng lực về đánh giá hoạt động tín dụng ở cả hai phía, những ngời làm ở bộ phận này không liên quan đến việc cho vay, thu nợ Nhiệm vụ của cán bộ này là đánh giá tình hình hoạt động nói chung, chất lợng tín dụng nói riêng để kiến nghị với lãnh đạo các
5 4 biện pháp nhằm thiết lập hệ thống phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra cho Ngân hàng mình.
Ngoài ra Ngân hàng cần tăng cờng công tác thanh tra, kiểm tra nội bộ nhằm thanh lọc những cán bộ mất phẩm chất, tiêu cực, gây thất thoát tài sản và làm mất uy tín đối với khách hàng.
3.2.3 Đổi mới cơ chế cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.
Nguyên tắc quan trọng đặt lên hàng đầu trong cho vay là “an toàn và hiệu quả”, thực tế trong công tác cho vay đã xảy ra một số mâu thuẫn cần giải quyết hài hoà đó là tăng cờng doanh số cho vay, tăng d nợ nhng phải giảm tỷ lệ nợ quá hạn Hơn nữa trong nền kinh tế thị trờng, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gia tăng cùng với sự tồn tại của nhiều hình thức sở hũ, ngành nghề kinh doanh, vì vậy thờng xuyên đổi mới cơ chế cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là điều cần thiết Yêu cầu đặt ra đối với cơ chế cho vay là phải gọn nhẹ, linh hạot, phù hợp với từng loại hình kinh tế, từng loại hình doanh nghiệp, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động cho vay trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đờng lối, chính sách của Đảng và Nhà nớc.
Về thủ tục cho vay:
Trên thực tế khách hàng phàn nàn về sự rắc rối, nhiêu khê của thủ tục vay vốn Trong khi đó những thủ tục này vẫn không làm giảm rủi ro rín dụng mà lại làm giảm sự hài lòng của khách hàng Do vậy cần đa ra thủ tục gọn nhẹ mà vẫn đảm bảo an toàn cho Ngân hàng, có thể thực hiện theo hớng sau:
- Rút ngắn thời gian xét duyệt vốn: Khách hàng vay luốn muốn đợc vay nhanh chóng, vì vậy cán bộ tín dụng cần hoàn tất hồ sơ vay vốn trong thời gian ngắn nhất nhng phải đảm bảo yếu tố đúng đủ Ngân hàng có thể kết hợp với phòng công chứng Nhà nớc để chững nhận giấy tờ vừa chính xác vừa đảm bảo thời gian nhanh chóng.
- Tạo sự đơn giản, đễ hiểu về thủ tục cho vay phù hợp với trình độ của mọi đối tợng khách hàng: Cán bộ tín dụng cần hớng dẫn khách hàng về những giấy tờ cần thiết một cách rõ ràng, để họ hiểu và thông cảm với những khó khăn của ngân hàng Đối với ngời vay là hộ t nhân cá thể, các giấy tờ cần đơn giản hoá và in thành những mẫu biểu chung.
Về kỳ hạn cho vay:
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
Hiện nay Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm chủ yếu cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ và chủ yếu là cho vay đối với khu vực kinh tế quốc doanh Trong khi đó nhu cầu vốn trung dài hạn ở các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là rất lớn Nhiều khi các đơn vị kinh tế thuộc khu vực này muốn mở rộng sản xuất, đổi mới trang thiết bị công nghệ nhng không vay đợc vốn ngân hàng nên đành bỏ lỡ cơ hội Do đó Ngân hàng nên định hớng cho vay trung dài hạn trong điều kiện tăng cờng chất lợng quá trình thẩm định một cách kỹ lỡng Việc xác định kỳ hạn nợ không chỉ đơn thuần căn cứ vào bảng tổng kết tài sản, kế hoạch sản xuất mà còn phải dựa vào hợp đồng mua bán, tiêu thụ sản phẩm… để đảm bảo phát do vậy Ngân hàng cần xác định kỳ hạn cho vay sao cho phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng và tuổi thọ của máy móc thiết bị Mỗi khách hàng có một chu kỳ sản xuất kinh doanh khác nhau do đó đối với từng loại hình kinh doanh của khách hàng mà Ngân hàng tiến hành cho vay với kỳ hạn phù hợp Theo quy định hiện hành thì trung hạn không quá 5 năm, dài hạn là trên 5 năm nhng Ngân hàng không nên gò ép thời hạn cho vay theo chủ quan gây khó khăn cho khách hàng. Về lãi suất cho vay:
Kiến nghị
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
3.3.1 kiến nghị đối với ngân hàng nhà nớc.
3.3.1.1 Điều hành linh hoạt các quy chế quản lý tầm vĩ mô.
Trong khuôn khổ các quy định về kinh tế, tài chính, tín dụng, vấn đề thực sự bình đẳng giữa các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế còn nhiều hạn chế Điều đó đợc thể hiện trong chính sách tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng Các quy định và điều kiện cho vay còn quá cứng nhắc và còn phân biệt đối xử nh về tài sản thế chấp, mức lãi suất cho vay Mức lãi suất cho vay đối với khu vức kinh tế ngoài quốc doanh còn mang tính áp đặt và cao hơn so với khu vực kinh tế Nhà nớc Vì vậy để khuyến khích kinh tế ngoài quốc doanh vay vốn Ngân hàng thì NHNN cần xem xét để đa ra những quy định linh hoạt hơn và bình đẳng hơn.
Cụ thể, theo điều 11 quy chế cho vay do thống đốc NHNN ban hành ngày 25/8/2000 thì lãi suất cho vay đối với khách hàng phải phù hợp với lãi suất tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng Nh vậy nếu căn cứ vào quy định này thì các ngân hàng thơng mại khó có thể áp dụng cho khách hàng mức lãi suất linh hoạt đối với các khoản cho vay có thời hạn dài Trong thời hạn cho vay lãi suất có thể thay đổi, thời hạn càng dài thì khả năng thay đổi càng lớn, nhất là trong những giai đoạn nền kinh tế có nhiều biến động hoặc Chính phủ có thể tác động làm ảnh hởng lớn đến lãi suất thông qua các công cụ, chính sách kinh tế Trong những trờng hợp nh trên các ngân hàng thơng mại thờng áp dụng cho khách hàng của mình một chế độ lãi suất linh hoạt có nghĩa là lãi suất đợc điều chỉnh định kỳ trong thời hạn cho vay Với quy định nh trên đã làm cho cả các ngân hàng và khách hàng của họ phảI đối mặt với rủi ro lãi suất, nhất là trong quan hệ tín dụng trung dài hạn Vì vậy theo em, NHNN nên cho phép các tổ chức tín dụng áp dụng lãi suất cho vay phù hợp với lãi suất tại thời điểm xác định lãi suất chứ không phải phù hợp với lãi suất tại thời điểm ký kết hợp đồng nh hiện nay.
3.3.1.2 Cải thiện thủ tục hành chính.
Ngân hàng nhà nớc phải đa ra các biện pháp cải tổ triệt để thủ tục hành chính, giảm bớt thủ tục nhất là thủ tục cho vay Hớng giải quyết là kết hợp nhiều yếu tố cần thiết trong một yêu cầu Những vấn đề mà các quy định pháp luật hoặc các định chế khác đã nêu thì không nên đa vào Việc ban hành hệ thống pháp luật phải tạo ra một hành lang pháp lý thông thoáng,
6 6 đồng bộ và linh hoạt đáp ứng đợc những yêu cầu ngày càng cao của nền kinh tế thị trờng. Để giải quyết vấn đề này ngân hàng Nhà nớc cần rà soát lại các văn bản Nhà nớc đã ban hành để chỉnh sửa, bổ sung cho phù hợp với tình hình thùc tÕ.
3.3.1.3 Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC). CIC là nơi cung cấp các thông tin về tín dụng cho các tổ chức tín dụng. Nhng hiện nay các thông tin này mới chỉ dừng ở mức là tình hình vay vốn của các đơn vị tại các tổ chức tài chính khác NHNN nên nâng cao hiệu quả hoạt động của CIC bằng các biện pháp nh: kết hợp với bộ tài chính, cơ quan thuế… để đảm bảo phát để thu nhập thông tin về nghĩa vụ thuế và tình hình nộp Ngân sách nhà nớc của các đơn vị Điểm này có thể giúp cho cán bộ ngân hàng kiểm tra đợc một phần tính xác thực của các báo cáo tài chính và tình hình làm ăn thực tế của các đơn vị xin vay vốn.
3.3.1.4 Thành lập công ty quản lý nợ và khai thác tài sản thế chấp.
Quyết định số 305/2000 QĐ-NHNN5 ngày 15/9/2000 của thống đốc NHNN ban hành quy định về việc thành lập công ty quản lý nợ và khai thác tài sản thế chấp của NHTM Theo quy định này, các NHTM đợc phép thành lập công ty quản lý nợ và khai thác tài sản thế chấp, công ty này có t cách pháp nhân, hạch toán độc lập bằng vốn tự có và trực thuộc NHTM, thế nhng hiện tại thì NHCT vẫn cha có, do đó cần thiết hội đồng quản trị sớm xem xét và ra quyết định thành lập công ty để giúp các chi nhánh có thể xử lý nhanh chóng các khoản nợ và khai thác tài sản thế chấp nhằm thu hồi vốn nhanh ổn định cho hoạt động kinh doanh từ đó nâng cao chất lợng tín dụng.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng công thơng trung ơng.
NHCT Việt Nam là cơ quan chủ quản của NHCT Hoàn Kiếm Do đó cần có những biện pháp để phối hợp cùng Chi nhánh trong việc khắc phục những hạn chế, phát huy những mặt mạnh, để làm đợc điều đó cần thực hiện các vấn đề sau:
Nguyễn Thị Nguyệt Dung – NH 41B
- Tổ chức giải quyết nhanh, rõ ràng các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động của Chi nhánh nh việc phê duyệt mức cho vay vợt quyền phán quyết, khi tái thẩm định các dự án đầu t… để đảm bảo phát
- Hỗ trợ Chi nhánh NHCT Hoàn kiếm trong việc lắp đặt trang thiết bị hiện đại phục vụ quá trình hoạt động nh hệ thống máy móc, máy rút tiền tự động, Nối mạng cho toàn Ngân hàng… để đảm bảo phát Đặc biệt là trợ giúp về kinh phí và kỹ thuật trong việc đào tạo, bồi dỡng kiến thức nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên trong Chi nhánh.
- Thờng xuyên kết hợp với NHCT Hoàn Kiếm tổ chức các buổi thảo luận , hội nghị, nghiên cứu khoa học để vừa nắm thêm thông tin về tình hình hoạt động của Ngân hàng, vừa cung cấp thêm những kinh nghiệm , kiến thức cho cán bộ Ngân hàng trong quá trình hoạt động.
- Phối hợp chặt chẽ với NHNN tổ chức hiệu quả ch ơng trình thông tin tín dụng, nâng cao chất lợng và mở rộng phạm vi thông tin giúp các chi nhánh phòng ngừa rủi ro một cách tốt nhất.
- Quan tâm giải quyết vấn đề nợ tồn đọng trong toàn hệ thống ngân hàng công thơng, làm trong sạch các khoản vay mới, vấn đề này mở ra hớng giải quyết nợ quá hạn cho Chi nhánh.
- Tăng cờng công tác thanh tra, kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh các sai sót của Chi nhánh và đội ngũ nhân sự.
3.3.3.Kiến nghị đối với các cơ quan Nhà nớc.
3.3.3.1 Xây dựng khung giá thống nhất làm căn cứ định giá tài sản thế chấp. Tiêu thức đánh giá tài sản thế chấp đợc xây dựng có căn cứ thực tế và có cơ sở pháp lý để vừa có thể thuyết phục khách hàng, lại vừa đảm bảo quyền lợi cho Nhân hàng Nhà ở, đất đai là loại tài sản đợc đem thế chấp chủ yếu nhng lại rất đa dạng, phong phú đòi hỏi phải có quy định riêng Nghị định 61/ CP ngày 5/7/1994 của Chính phủ về mua bán và kinh doanh nhà ở có quy định rõ về giá tối thiểu của từng loại nhà và hệ số điều chỉnh giá chuẩn theo vị trí ngôi nhà Tuy nhiên hiện tại chính sách quản lý đất đai của Nhà nớc còn cha hợp lý, cụ thể là chính sách hai giá về nhà ở Một giá là giá nhà nớc,một giá là giá thị trờng đã làm cho thị trờng đất đai lên cơn sốt, gây khó khăn trong công tác thẩm định tài sản thế chấp là bất động sản Hiện tại các ngân hàng vẫn còn định giá bất động sản theo khung giá của nhà nớc, nghĩa là
6 8 thấp hơn nhiều so với giá trị thực tế khiến việc vay vốn của các đơn vị bị thiệt thòi Các cơ quan nên sớm xây dựng một khung giá phù hợp với tình hình thị trờng và sớm hình thành thị trờng bất động sản ở Việt Nam.
3.3.3.2 Hoàn thiện pháp luật về công chứng chứng thực hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản
Trong những năm qua hầu hết những hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng đều phải đợc công chứng chứng thực theo quy định của pháp luật Nhng khi có tranh chấp xảy ra thì nhiều tr- ờng hợp quyền và lợi ích của Ngân hàng theo các hợp đồng thế chấp cầm cố tà sản đã qua công chứng của cơ quan nhà nớc có thẩm quyền vẫn không đợc đảm bảo Thực tế những ngời thực hiện công chứng không phải chịu trách nhiệm về nội dung của các hợp đồng mà họ đã công chứng Ngoài ra thủ tục công chứng quá phức tạp, tốn nhiều thời gian, việc phân định thẩm quyền công chứng cha rõ ràng khiến các đơn vị gặp nhiều khó khăn.