LỜI MỞ ĐẦU Trong điều kiện toàn cầu hoá đang trở thành xu hướng phổ biến thì bên cạnh quá trình hợp tác theo nguyên tắc hai bên cùng có lợi, giữa các quốc gia luôn kèm theo quá trình cạnh tranh gay gắ[.]
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3
Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
1.1.1.Khái niệm và đặc trưng của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường:
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng.
Như chúng ta đã biết tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là một sản phẩm của nền kinh tế sản xuất hàng hóa,chính nó lại là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao hơn.
Qua nhiều giai đoạn tồn tại và phát triển, ngày nay tín dụng được hiểu theo định nghĩa cơ bản sau: Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế trong đó cá nhân (hay tổ chức) nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hay hiện vật cho cá nhân (hay tổ chức) khác với những ràng buộc nhất định như: thời hạn hoàn trả (cả gốc lẫn lãi) lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi.Là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao hơn Tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội, đã có nhiều khái niệm khác nhau về tín dụng được đưa ra
Khái quát hơn có thể hiểu tín dụng theo định nghĩa cơ bản sau: “ Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể.Trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận.”
Tín dụng là quan hệ vay mượn, gồm cả đi vay và cho vay Tuy nhiên khi gắn với chủ thể là ngân hàng thì tín dụng ngân hàng nghĩa là ngân hàng cho vay.
Tín dụng là một chức năng cơ bản của ngân hàng
Vì vậy trên cở sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng có thể dược hiểu như sau :
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng với một bên là các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình trong xã hội trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay. Đây là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng, luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản nên tạo thu nhập từ lãi lớn nhất Ở các nước trên thế giới thì hoạt
70%.Ngoài hoạt động huy động vốn thì tín dụng tạo ra nguồn lợi nhuận chính duy trì hoạt động của ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng được dựa trên quyết định của thống đốc ngân hàng nhà nước số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với DN.
1.1.1.2.Đặc trưng của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
Trong hoạt động kinh doanh tín dụng nói chung và tín dụng ngân hàng nói riêng, đặc trưng của tín dụng đều dựa trên 3 đặc tính chủ yếu là: lòng tin, tính hoàn trả và tính thời hạn
Thứ nhất,tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên cơ sở lòng tin.Tín dụng được bắt nguồn từ tiếng la-tinh “credittum” có nghĩa là “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm”. Việc nghiên cứu khái niệm tín dụng cũng cho ta thấy tín dụng là sự cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả,sự hứa hẹn biểu hiện “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” của người cho vay vào người đi vay.Tuy yếu tố lòng tin là vô hình nhưng lại là yếu tố không thể thiếu trong quan hệ tín dụng, đã bao trùm trong hoạt động tín dụng.Điều kiện tiên quyết cho quan hệ tín dụng phát sinh.
Yếu tố lòng tin trong quan hệ tín dụng được biểu hiện chủ yếu từ phía người cho vay đối với người đi vay bởi lẽ người cho vay là người giao phó tiền bạc hoặc tài sản của họ cho người khác sử dụng.
Thứ hai,tín dụng là quan hệ vay mượn có thời hạn và có hoàn trả Khác với các quan hệ mua bán thông thường khác (khi trả tiền thì người mua trở thành chủ sở hữu của vật mua hay còn gọi là “mua đứt bán đoạn”)
Lúc này quan hệ tín dụng chỉ trao đổi quyền sử dụng,giá trị các khoản vay chứ không phải trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay dưới dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người kia sử dụng trong một thời gian nhất định.Khi đã khai thác hết giá trị sử dụng của khoản vay trong thời hạn cam kết trong hợp đồng, thì người đi vay lúc này hoàn trả toàn bộ giá trị khoản vay và một khoản lợi tức như cam kết trong hợp đồng với người cho vay
Tất cả khoản vay dù ở dưới dạng hiện vật hoặc tiền tệ cũng đều là hàng hoá.Nên nó đều mang giá trị và giá trị sử dụng nhất định Trong kinh doanh tín dụng người cho vay chỉ bán “giá trị (quyền) sử dụng của khoản vay” chứ không bán
“giá trị của khoản vay”.Nên sau khi hết thời gian sử dụng như đã cam kết,các khoản vay sẽ được hoàn trả về với giá trị vẫn giữu nguyên.Phần lợi tức như đã thoả thuận chính là “giá bán” quyền sử dụng khoản vay trong thời gian nhất định
Vậy thì khối lượng hàng hoá gốc hoặc tiền tệ gốc cho vay ban đầu chỉ là vật chuyên chở giá trị sử dụng của chúng, sẽ được chuyển giao sử dụng trong một thời gian nhất định rồi sẽ thu về chứ không được bán đi hẳn.
Tín dụng được phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau, tùy theo đặc điểm riêng của mỗi ngân hàng mà tín dụng được phân chia theo các hình thức phù hợp
Có rất nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tùy theo mục đích quản lí và yêu cầu của khách hàng.
Sau đây tín dụng được phân thành 4 loại: Theo thời gian, theo hình thức, theo tài sản đảm bảo, theo rủi ro.
Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của Doanh nghiệp vừa và nhỏ ( DNV&N)
1.2.1 Những vấn đề chung về DNV&N trong nền kinh tế thị trường
1.2.1.1 Khái niệm,đặc điểm và phân loại DNV&N a.Khái niệm chung:
DNV&N là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân kinh doanh vì mục đích lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp trong những giới hạn nhất định tính theo các tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu được trong từng thời kì theo quy định của từng quốc gia.
Khái niệm DNV&N ở Việt Nam “là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô về vốn hoặc lao động thoả mãn các quy định của Chính phủ đối với từng ngành nghề tương ứng với từng thời phát triển của nền kinh tế”
Theo quy định tại Điều 3 Định nghĩa DNV&N của Nghị định số 90/2001/NĐ-
CP ngày 23 tháng 11 năm 2001 có nêu :“DNV&N là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”. b.Phân loại
Căn cứ vào qui mô DNV&N có thể chia thành ba loại:
+ Doanh nghiệp siêu nhỏ: Theo tiêu chí của nhóm ngân hàng thế giới thì doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người.
+ Doanh nghiệp nhỏ: nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người.
+ Doanh nghiệp vừa:có từ 50 đến 300 lao động.Tùy theo mỗi nước,có những tiêu chí riêng để xác định DNV&N ở nước mình.
Tuy nhiên ở Việt Nam, không phân biệt lĩnh vực kinh doanh, các doanh nghiệp có số vốn đăng ký dưới 10 tỷ đồng hoặc số lượng lao động trung bình hàng năm dưới 300 người được coi là DNV&N (không có tiêu chí xác định cụ thể đâu là doanh nghiệp siêu nhỏ, đâu là nhỏ, và đâu là vừa). c.Đặc điểm
*Trên thị trường DNV&N có số lượng lớn
Theo luật DN quy định, việc thành lập yêu cầu số vốn nhỏ.Vì vậy số lượng DNV&N chiếm một tỷ trọng lớn trong nền kinh tế Với ưu điểm là vốn điều lệ thấp, điều này đã tạo một động lực to lớn cho các tổ chức kinh tế tư nhân đứng ra thành lập doanh nghiệp của mình
Mặt khác, từ trước đó đã tồn tại không ít các doanh nghiệp nhà nước có quy mô vốn nhỏ, lao động ít như các hợp tác xã, các doanh nghiệp nhà nước mới thành lập hoặc được tách ra…Với đặc điểm là vốn pháp định nhỏ như vậy, số lượng các DNV&N đã chiếm phần lớn về số lượng trong nền kinh tế và có tốc độ gia tăng ngày càng cao
*Với quy mô vốn nhỏ mà lao động ít
Tuy tăng nhanh về số lượng nhưng nếu xét về quy mô vốn của các DNV&N trong những năm gần đây thì lại rất thấp,chỉ dừng ở mức trung bình trên 2 tỷ đồng/doanh nghiệp Theo quy định của Luật doanh nghiệp, DNV&N là các doanh nghiệp có số vốn pháp định không vượt quá 10 tỷ, có số lao động không vượt quá
Vì vậy số vốn nhỏ như vậy, các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong việc mở rộng thị trường, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh.Và khó khăn hơn cả là trong việc cạnh tranh với các doanh nghiệp lớn sản xuất cùng một loại sản phẩm trong thị trường Nhất là khi nền kinh tế có những biến động lớn, ví dụ biến động về đầu vào, DNV&N khó có khả năng chống đỡ và dễ dẫn đến bị phá sản Mặt khác, với đặc điểm số lao động ít, các DNV&N sẽ gặp nhiều cản trở trong quá trình sản xuất kinh doanh và mở rộng sản xuất kinh doanh
Trong tình trạng ít lao động như vậy , DNV&N sẽ khó tìm được các lao động với tay nghề cao,có kinh nghiệm lâu năm dẫn đến khó mở các lớp đào tạo nâng cao tay nghề nghiệp vụ cho những người có trình độ tay nghề còn yếu kém.
Một vấn đề nữa là đa số người lao động, nhất là người lao động có tay nghề nghiệp vụ, trình độ chuyên môn giỏi, khi tìm kiếm việc làm đều mong muốn và có xu hướng muốn vào các doanh nghiệp lớn trên thị trường để có thu nhập cao hơn,có thể thể hiện năng lực của mình nhiều hơn.Vấn đề này khiến các DNV&N gặp khó khăn trong quá trình tuyển dụng lao động và phải đầu tư nhiều hơn cho công tác marketing tuyển dụng lao động.
*Hầu hết các DNV&N là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Do đặc điểm về quy mô vốn và số lượng lao động nhỏ nên DNV&N chủ yếu là các doanh nghiệp tư nhân thường chiếm khoảng 80% đã tạo khó khăn cho việc quản lý các DNV&N Nhất là đối với các doanh nghiệp tư nhân hoạt động linh hoạt nhưng kém hiệu quả
Các doanh nghiệp tư nhân khi bắt đầu thành lập và trong quá trình hoạt độngchưa có một tầm nhìn chiến lược hoạt động cho doanh nghiệp của mình.Trong khi vận hành sản xuất kinh doanh, khi xảy ra biến cố thì không có kinh nghiệm chống đỡ hoặc không đủ khả năng chống đỡ va dẫn đến thua lỗ hoặc nặng hơn là phá sản Việc quản lý các doanh nghiệp tư nhân cũng rất khó khăn Hơn nữa nhiều doanh nghiệp còn cố tình làm ăn phi pháp, cố tình trốn thuế và không thực hiện đúng chế độ kế toán thống kê Để quản lý tốt các DNV&N, đòi hỏi một sự theo dõi sát sao và thực sự có hiệu quả Như vậy có thể mới kiểm soát được hoạt động của loại hình doanh nghiệp này.
* Kinh nghiệm hoạt động còn chưa nhiều
Không kể các doanh nghiệp nhà nước vừa và nhỏ đã thành lập lâu đời và hoạt động ổn định, đa số các DNV&N đều là các doanh nghiệp tư nhân được thành lập trong hoặc sau thời kỳ mở cửa nền kinh tế hoặc là các doanh nghiệp Nhà nước vừa được tách ra Với những DNV&N thành lập khá lâu mà hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu quả, họ sẽ dần dần mở rộng nguồn vốn của mình và đứng vào hàng ngũ những doanh nghiệp lớn Như vậy, kinh nghiệm hoạt động của loại hình doanh nghiệp này chưa nhiều Với số vốn ít và bề dày kinh nghiệm hạn chế, các DNV&N gặp khó khăn trong việc duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, chống đỡ với những thay đổi trong quá trình hoạt động của mình.
* Trình độ công nghệ và phương pháp quản lý lạc hậu
Với đặc điểm nền kinh tế chưa thực sự phát triển đây là vấn đề nổi cộm đối với tổng thể các doanh nghiệp của nước ta.Hiện nay, một thực trạng phổ biến trong các DNV&N là hệ thống máy móc, thiết bị lạc hậu, khoảng 10-15 năm trong ngành điện tử, 15 năm đối với ngành cơ khí, 70% công nghệ ngành dệt may đã sử dụng được 15 năm Tỷ lệ đổi mới trang thiết bị trung bình hàng năm của chỉ ở mức 5-7% so với 20% của thế giới Công nghệ lạc hậu làm tăng chi phí tiêu hao 1,5 lần so với định mức tiêu chuẩn của thế giới Thực trạng này dẫn đến tăng chi phí đầu vào, cao hơn từ 30 - 50% so với các nước ASEAN, đồng thời dẫn đến chất lượng sản phẩm giảm, giá thành cao và năng suất thấp.
Trong tiếp cận thông tin và các dịch vụ hỗ trợ kinh doanh lại còn yếu kém. Một phần là do chất lượng nguồn nhân lực thấp, hạn chế về trình độ chuyên môn, tin học, ngoại ngữ của giám đốc và đội ngũ quản lý doanh nghiệp, một phần là do đầu tư cho hệ thống thông tin thấp, chưa có phương tiện kỹ thuật nên chưa theo kịp diễn biến của thị trường.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG BẮC Á
Khái quát về ngân hàng Bắc Á
2.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển
Ngân hàng thương mại Bắc Á được thành lập và hoạt động tại Việt Nam theo giấy phép hoạt động số 0052/NH-CP ngày 1 tháng 9 năm 1994 theo quyết định của Thống Đốc ngân hàng Nhà Nước Việt Nam với thời gian hoạt động là 99 năm kể từ ngày được cấp giấy phép hoạt động,vốn góp cổ phần do các cổ đông có uy tín đóng góp
Là một trong số các ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh.Trụ sở chính được đặt tại Số 117 Quang Trung,Thành Phố Vinh,Tỉnh Nghệ An
Từ lúc thành lập đến nay ngân hàng đã thu được những kết quả khả quan như chất lượng tín dụng đảm bảo và các hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng Tuy nhiên,Bắc Á đã gặp phải một số khó khăn nhất định, một phần do hậu quả của cuộc khủng hoảng kinh tế châu Á, với tình hình cạnh tranh với các ngân hàng trên cùng một địa bàn ngày càng gay gắt nhưng ngân hàng đã cố gắng thay đổi với nhiều hình thức, nhiều sản phẩm mới làm nâng cao vị thế của ngân hàng trong thời gian qua Hiện nay hệ thống Bắc Á gồm có hội sở chính,và các chi nhánh ở Hà Nội,Nghệ An, Hà Tĩnh, Quảng Bình,Thành Phố Hồ CHí Minh, và Cần THơ. Đến cuối năm 2008, toàn hệ thống Ngân hàng Bắc Á có 43 điểm giao dịch tăng thêm 10 điểm giao dịch so với năm 2007
Gồm có Hội sở chính; 10 Chi nhánh và 32 Phòng giao dịch trực thuộc Ngân hàng cũng đang trong quá trình thành lập các Chi nhánh mới tại các địa bàn Kiên Giang, Hà Tĩnh, Quảng Bình, Huế để tăng cường thu hút vốn và khai thác nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng tại các địa bàn này.
2.1.2 Phạm vi và nội dung hoạt động
Ngân hàng Bắc Á là ngân hàng thương mại cổ phần, hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận Khách hàng quan trọng nhất của Bắc Á là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ kinh doanh cá thể và phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của dân cư Phạm vi hoạt động là địa bàn có trụ sở hoặc chi nhánh hoạt động như Hà Nội,Nghệ An,Quảng Bình,Huế,TP Hồ Chí kinh tế - xã hội của vùng phát triển, tập trung đầy đủ các ngành nghề đặc biệt phát triển về du lịch, thương mại, dịch vụ
Nội dung hoạt động chủ yếu của Ngân hàng là:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn;
- Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển;
- Vay vốn các tổ chức tín dụng khác;
-Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn;
- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá khác;
- Hùn vốn liên doanh và mua cổ phần;
- Làm dịch vụ thanh toán;
- Phát hành và thanh toán thẻ nội địa;
- Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế;
-Huy động vốn nước ngoài và các dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ với nước ngoài;
-Các hoạt động kinh doanh khác theo đăng ký kinh doanh
Với phạm vi và nội dung hoạt động như trên ngân hàng Bắc Á có vai trò to lớn trong việc thu hút những khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư để đáp ứng một khối lượng lớn nhu cầu vốn tín dụng của nền kinh tế góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tăng thu ngân sách Nhà nước Góp phần to lớn vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước nói chung và công cuộc hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng nói riêng.
2.1.3 Cơ cấu bộ máy tổ chức
1 Bà Trần Thị Thoảng: Chủ tịch
2 Bà Thái Hương: Phó Chủ tịch
3 Ông Thái Duy Đô: Ủy Viên
1 Bà Thái Hương: Tổng giám đốc
2 Ông Nguyễn Trọng Trung: Phó tổng giám đốc
3 Ông Nguyễn Văn Thông: Phó Tổng giám đốc
4 Ông Chu Nguyên Bình : Phó Tổng giám đốc
5 Ông Trương Vĩnh Lợi : Phó Tổng giám đốc
6 Ông Võ Đức Việt : Phó Tổng giám đốc
7 Bà Nguyễn Thị Ngọc Anh: Phó Tổng giám đốc Đại Hội Đồng Cổ Đông
Hội Đồng Tín Dụng Khối ngân hàng bán buôn
Hội đồng ALCO Khối ngân hàng bán lẻ
Bộ phận kiểm toán nội bộ Khối nguồn vốn và kinh doanh ngoại tệ
Bộ phận pháp chế Khối quản lí rủi ro
Bộ phận hành chính nhân sự Khối tác nghiệp và hỗ trợ
Ban công nghệ và tin học Khối tài chính kế toán
Chi nhánh và phòng giao dịch
MÔ HÌNH CƠ CẤU TỔ CHỨC
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bắc Á
Trong những năm qua, nền kinh tế nước ta phải đối mặt với rất nhiều khó khăn thử thách Đó là do ảnh hưởng tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính khu vực; sự suy giảm tốc độ tăng trưởng và phát triển nền kinh tế Mỹ và Thế giới.
Cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu dẫn đến những xáo động đầy kịch tính về thị trường, tỷ giá, đầu tư và thương mại Biến đổi khí hậu ngày càng làm cho thời tiết trở nên bất lợi hơn cho nông nghiệp, thiên tai xuất hiện với tần số cao hơn, sức tàn phá mạnh hơn, mùa màng thất bát, chi phí cho canh tác nông nghiệp tăng lên Dịch bệnh (như cúm A/H1N1) cũng ảnh hưởng bất lợi đến tăng trưởng kinh tế trên quy mô toàn cầu (du lịch và hành khách hàng không giảm sút)
Các biến động đó đã tác động đến kinh tế Việt Nam, làm bộc lộ rõ hơn những yếu kém về chất lượng và sự mất cân đối của nền kinh tế đang tiếp tục hội nhập sâu hơn vào nền kinh tế toàn cầu Cố gắng đạt tốc độ tăng trưởng cao trong điều kiện khó lường như vậy đòi hỏi những nỗ lực căng thẳng hơn, quan hệ chi phí-hiệu quả không được như dự kiến và rủi ro cũng lớn hơn
Tổng kết tình hình kinh tế trong năm 2009, Chính phủ đã trình ra Quốc hội những thành tích đáng trân trọng: tăng trưởng GDP 5,2%, trên mức trung bình khu vực song là mức thấp nhất từ một thập kỷ Lạm phát được duy trì ở mức dưới hai con số Xóa đói giảm nghèo giảm xuống 11%, nhanh hơn cả lộ trình cam kết thực hiện mục tiêu Phát triển Thiên niên kỷ (MDG) là một điều đáng ngạc nhiên do được tính dựa trên chuẩn nghèo cũ, đã lạc hậu nhiều vì lạm phát Cộng đồng quốc tế cũng ca ngợi thành tựu của Việt Nam về duy trì bình đẳng trong thu nhập thông qua chỉ số GINI và giảm nghèo rất ấn tượng trong khu vực nông thôn, theo những báo cáo chính thức của Chính phủ
Những thành tựu đó đạt được nhờ có một nền nông nghiệp không chỉ bảo đảm an toàn lương thực mà còn đóng góp to lớn vào xuất khẩu, doanh nghiệp tư nhân năng động, người dân chịu đựng gian khổ và những nỗ lực của Chính phủ.
Về phía ngành Ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục đổi mới mạnh mẽ việc điều hành chính sách tiền tệ, cơ cấu lại hệ thống các Ngân hàng thương mại theo chỉ đạo của Đảng và Nhà nước Với sự nỗ lực phấn đấu không ngừng của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban cố vấn, Ban điều hành và toàn thể nhân viên Bắc Á đã đang từng bước khắc phục những khó khăn, khôi phục lòng tin nơi khách hàng, nâng cao uy tín trên thị trường.
Với một hướng đi đúng đắn, liên tục trong những năm gần đây ngân hàng đã có những kết quả gặt hái được rất thành công,con số lợi nhuận ngày càng tăng.Kết quả hoạt động kinh doanhh của ngân hang trong những năm qua:
Bảng 1 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Đơn vị :Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh
Biểu đồ 1 Để đạt được kết quả trên là sự cố gắng nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Bắc Á trên tất cả các hoạt động nghiệp vụ Ta có thể xem xét tình hình hoạt động qua các nghiệp vụ sau:
2.1.4.1 Tình hình huy động vốn
Tổng nợ phải trả của Ngân hàng đạt 6.529 tỷ đồng, giảm 4.573 tỷ đồng so với cuối năm 2007, tương đương giảm 41% Trong đó: Tiền gửi của các Tổ chức tín dụng đạt 2.676 tỷ đồng; Tiền gửi khách hàng đạt 3.663 tỷ đồng; Nhận vốn tài trợ, ủy thác 20,6 tỷ đồng
NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG BẮC Á
Định hướng đầu tư tín dụng cho các DNV&N tại ngân hàng Bắc Á trong thời gian tới
Định hướng chung của Ngân hàng Bắc Á là phát triển thành một Ngân hàng thương mại hiện đại và đa năng vừa có hoạt động đầu tư vào các dự án lớn, vừa có các hoạt động ngân hàng bán buôn cũng như bán lẻ Theo đó hoạt động đầu tư sẽ chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng tài sản, trong khi hoạt động của một ngân hàng thương mại truyền thống chú trọng vào việc phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng phục vụ cho đại đa số các tầng lớp dân cư, các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Vì vậy đối với các DNV&N ngân hàng có các mục tiêu phương hướng sau:N Thứ nhất,tăng trưởng dư nợ lành mạnh, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho DNV&N vay vốn Tốc độ tăng dư nợ hàng năm bằng tốc độ tăng trưởng giá trị sản xuất cộng với chỉ số lạm phát hàng năm, đạt tăng trưởng dư nợ từ 20 - 25%/ năm hà Thứ hai,mở rộng hoạt động cho vay đối với khách hàng để tăng nguồn thu từ lãi, nhưng phải đảm bảo cân đối hài hòa với việc kiểm soát rủi ro ở mức thấp nhất. Tiếp tục tập trung giải ngân cho các dự án của Ngân hàng có hiệu quả cao.Cơ cấu tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ khoảng 80 - 90%, tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn từ 25 - 30% để các DNV&N có điều kiện đổi mới trang thiết bị, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả năng trên thị trường, chuẩn bị cho hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế.ắc Á
Thứ ba,tiếp tục thực hiện hiện đại hoá ngân hàng, mở rộng, phát triển các dịch vụ ngân hàng: Định hướng tăng tốc độ thu dịch vụ từ 20 - 25%, đa dạng hoá dịch vụ như chiết khấu chứng từ có giá, thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh với chất lượng cao,nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế và thanh toán nội địa để thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ
Thứ tư,tích cực, chủ động tìm kiếm các khách hàng mới mà chủ yếu là DNV&N.
Với phương châm “ổn định, an toàn, hiệu quả, phát triển”, sẽ chú trọng đào tạo đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, có khả năng thẩm định tốt để tìm kiếm cơ hội đầu tư, tư vấn lập kế hoạch sản xuất kinh doanh cho các DNV&N Chủ trương lâu dài của ngân hàng là tăng cường công tác tiếp thị, thực hiện tốt chiến lược khách hàng Nghiên cứu xem xét cho DNV&N có nợ quá hạn được tiếp tục vay vốn với dự án sản xuất kinh doanh thực sự hiệu quả nhằm mở rộng tín dụng, thu nợ cũ cũng như tạo mối quan hệ lâu dài với khách hàngể
Thứ năm,tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng, bao gồm quản trị rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động Nâng cao hiệu quả hoạt động của các bộ phận có liên quan trong quản trị rủi ro; nPhát triển sản phẩm thẻ mang thương hiệu Ngân hàng Bắc Á, nâng cao vị thế của Ngân hàng trên thị trường thẻ; Áp dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động kinh doanh Tiếp tục tìm kiếm và lựa chọn nhà cung cấp giải pháp phần mềm Core banking phù hợp với quy mô Ngân hàng và hiệu quả về mặt chi phí
Tiếp tục triển khai mở rộng mạng lưới hoạt động tại các vùng kinh tế trọng điểm của đất nước; Đẩy mạnh công tác chăm sóc khách hàng; Tăng vốn điều lệ ngân hàng nhằm gia tăng năng lực vốn chủ sở hữu và đáp ứng các quy định của Ngân hàng Nhà nước;
Phát triển các hoạt động Marketing & PR để gia tăng độ nhận biết của khách hàng về thương hiệu của Ngân hàng Xây dựng hệ thống chuẩn mực về nhận biết thương hiệu của Ngân hàng; Xây dựng văn hoá ngân hàng đặc trưng; Chú trọng tập trung đào tạo nhằm nâng cao chất lượng cán bộ nhân viên, đáp ứng yêu cầu cho giai đoạn phát triển mới. tNhư vậy, thực hiện tốt chính sách khách hàng, ngân hàng Bắc Á sẽ có lực lượngkhách hàng đông đảo, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tốc độ tăng trưởng phát triển nhanh là thành công của ngân hàng.hà
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại ngân hàng Bắc Á
3.2.1 Đa dạng hóa hoạt động tín dụng đối với DNV&N
3.2.1.1 Đa dạng hóa về loại hình tín dụng đối với DNV&N mNhư đã phân tích ở chương I, khu vực DNV&N rất đa dạng về quy mô, ngành nghề kinh doanh, rất linh hoạt,nhu cầu về khối lượng vay vốn, thời hạn vay, phương thức trả gốc lãi đều là không giống nhau
Chính vì vậy mà ngân hàng với phương châm “Lấy hiệu quả kinh doanh của khách hàng làm mục tiêu phục vụ”, phải đưa ra những loại hình tín dụng phù hợp với từng yêu cầu của khách hàng.ột
Ngoài ra ngân hàng còn bổ sung loại hình cho thuê tài sản đối với DNV&N.Đây là hình thức rất nhiều ưu việt,nó tạo điều kiện cho các doanh nghiệp không đủ vốn tự có để mua tài sản mà tránh được tình trạng mua phải tài sản lạc hậu, lỗi thời Xét về phía ngân hàng cũng sẽ tránh được rủi ro do ứ đọng vốn vì không phải bỏ tiền trước để mua tài sản, việc giao tài sản được thực hiện trực tiếp giữa hai bêngâ
Với việc linh hoạt trong hoạt động cho vay đối với từng đối tượng khách hàng.Mặc dù cho vay đối với các DNV&N sẽ gặp nhiều rủi ro song không phải tất cả đều làm ăn kém hiệu quả, đều đưa ra những phương án vay vốn không thuyết phục Cần phải mạnh dạn đánh giá xem xét mức độ tín nhiệm của DNV&N để có thể cho vay tín chấp làm tạo lợi nhuận ngân hàng.Nhưng không phải tất cả các DNV&N đều có tài sản thế chấp ngân hàng Bắc Á nên căn cứ vào hiệu quả của phương án vay vốn, nguồn chính để trả nợ khoản vay là lợi nhuận mang lại từ phương án sản xuất
Khi cho vay ngân hàng có thể tư vấn thiết lập phương án, cũng như thực hiện phương án hoặc có thể góp chung vốn để cùng thực hiện.Sẽ làm tăng mức độ tín nhiệm giữa ngân hàng Bắc Á với khách hàng, tạo nên tăng hiệu quả sử dụng vốn.Mặt khác hình thức đa dạng hoá phương thức hoàn trả: hai bên có thể thoả thuận kỳ hạn trả nợ hoặc không Có thể trả nợ làm nhiều lần nhưng không có kỳ hạn cụ thể, mà việc trả nợ tuỳ thuộc vào khả năng tài chính của doanh nghiệp.Hoặc có thể thực hiện cho vay không có thời hạn trả nợ, hay có thể nói là “bao giờ có thì trả” Việc trả nợ cũng tuỳ thuộc vào tình hình tài chính của doanh nghiệp Hình thức này chỉ có thể áp dụng đối với các doanh nghiệp có độ tin tưởng rất cao, có mối quan hệ khăng khít lâu bền với ngân hàng.
Thông thường ngân hàng Bắc Á cũng như nhiều ngân hàng khác chỉ thực hiện cho vay trực tiếp giữa ngân hàng với doanh nghiệp, thì ngân hàng Bắc Á có thể cấp tín dụng gián tiếp thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Đây là hình thức mua bán nợ và chưa được thực hiện phổ biến ở các ngân hàng à
3.2.1.2 Đa dạng hóa về hình thức tín dụng Để đáp ứng tốt mục tiêu phục vụ tốt nhất mọi nhu cầu đa dạng của các DNV&N thì cần phải đa dạng hoá hình thức tín dụng
Ngoài những hình thức cho vay truyền thống bằng việc cầm cố thế chấp tài sản thì cũng cần phải tìm và phát triển các hình thức vay mới như: a.Hình thức hùn vốn đầu tư, liên doanh, liên kết với khách hàng.
Hình thức này chủ yếu áp dụng ở nước ngoài,có tác dụng tốt mà còn có điều kiện thâm nhập vào thị trường từ đó tìm ra những mặt mạnh, mặt yếu của doanh nghiệp lại vừa trực tiếp giám sát, quản lý vốn vay và có thu nhập cao là vi do chính người trực tiếp đầu tư vốn vào kinh doanh Mặt khác, có sự công tác của các chuyên gia ngân hàng chắc chắn doanh nghiệp sẽ làm ăn hiệu quả hơn, dần dần đưa khu vực DNV&N phát triển ngày càng mạnh hơn, nhanh hơn, hiệu quả hơn H b Cho vay bảo đảm bằng các khoản sẽ thu
Làm cho các doanh nghiệp bị thiếu vốn lưu động là do các doanh nghiệp bán hàng nhưng chưa thu được tiền do người mua chịu Vì vậy ngân hàng có thể giúp các doanh nghiệp thiếu vốn tức thời bằng cách cho vay trên một tỷ lệ nào đó đối với các khoản sẽ thu Chất lượng các khoản nợ ảnh hưởng tới tỷ lệ cao hay thấp Việc cầm cố này có thể thông báo hoặc không thông báo cho khách hàng thiếu nợ của doanh nghiệp tuỳ thuộc vào sự thoả thuận của hai bên
3.2.1.3 Đa dạng hóa hình thức cho vay
Các hình thức cho vay phải đảm bảo thực hiện tốt cơ chế tín dụng và đảm bảo cho khách hàng sử dụng vốn nhanh và tiết kiệm Ngoài phương thức cho vay từng lần áp dụng phổ biến thì cần nên mở rộng thêm các phương thức cho vay đối với DNV&N để tiện lợi cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp mà vẫn đảm bảo an toàn vốn của ngân hàng
Hình thức cho vay từng lần thì mỗi một lần vay, khách hàng phải lập đơn kiêm khế ước xin vay sau đó trình các chứng từ, hợp đồng kinh tế xin vay và phải qua nhiều khâu kiểm duyệt xin vay.
Nhưng nhu cầu vốn hoạt động của các DNV&N đa dạng, phong phú, đòi hỏi nhanh nhạy cao, cũng như sự “đói vốn” của những doanh nghiệp này
Nên ngoài phương thức cho vay từng lần có thể áp dụng cho vay theo hạn mức tín dụng.Là phương thức cho vay rất phù hợp với tính năng động, nhanh nhạy của cơ chế thị trường tạo thuận lợi cho khách hàng vay vốn có số vòng quay thường xuyên, hàng ngày sẽ tạo điều kiện để vốn tín dụng luôn chuyển đều đưa qua quỹ Ngân hàng.Từ đó tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trong quá trình sử dụng vốn vay Vì vậy sẽ làm tăng hiệu quả sử dụng vốn vay
3.2.2 Xây dựng một cơ chế linh hoạt cho doanh nghiệp
Như chúng ta đã biết,với đặc điểm khả năng tự tích luỹ vốn thấp,năng lực tài chính kém và vốn đầu tư ban đầu hạn hẹp chính là những khó khăn cho việc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh của DNV&N.Do đó ngân hàng rất ngại cho vay đối tượng DNV&N
Mặt khác hầu như khối lượng vốn vay ít mà chi phí giao dịch lại cao Chính vì vậy ngân hàng không muốn cho vay đối tượng này hoặc cho vay với lãi suất cao để bù đắp rủi ro.Đã tao ra rào cản làm cho DNV&N khó tiếp cận với tín dụng ngân hàng.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước
Nhà nước cần phải thiết lập và giữ được môi trường chính trị ổn định, tạo điều kiện thuận lợi và ổn định cho hoạt động của doanh nghiệp và hoạt động kinh doanh tiền tệ - tín dụng của ngân hàng thương mại
Cần phải kiên quyết hơn nữa trong cuộc chiến Phòng chống tham nhũng và có những chính sách cụ thể trong việc thực hành tiết kiệm và chống lãng phí để tăng tích luỹ trong cả ba khu vực: Nhà nước, doanh nghiệp và dân cư; phát triển các hình thức thu hút và bảo hiểm tiền gửi của dân cư, tăng tỷ trọng vốn huy động trung và dài hạn.
Mặt khác Quốc hội, Nhà nước và Chính phủ sớm có sự thống nhất về trật tự thanh toán tiền bán tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh tiền vay ngân hàng mà Bộ luật dân sự đã quy định, nhằm để thu hồi được vốn khi món vay có sự cố khê đọng và phát triển vốn, khắc phục tình trạng làm việc tuỳ tiện và không thống nhất giữa các cơ quan chức năng khi giải quyết thanh toán công nợ buộc phải thanh lý tài sản của con nợ, đồng thời tránh những ách tắc (thiệt hại) cuối cùng dồn về phía ngân hàng Ổn định lưu thông tiền tệ, lành mạnh hoá hoạt động tín dụng, tổ chức nghiên cứu ảnh hưởng sâu sắc cuộc khủng hoảng tiền tệ trong khu vực để rút ra những bài học trong quản lý vĩ mô.
Tiếp tục thực hiện chủ trương phát triển kinh tế nhiều thành phần, tiếp tục đổi mới và sắp xếp lại khu vực kinh tế quốc doanh và thực hiện cổ phần hoá các doanh nghiệp quốc doanh, chỉ giữ các doanh nghiệp quốc doanh ở những lĩnh vực kinh tế thiết yếu của Nhà nước.
Nhà nước cần ban hành, bổ sung và hoàn chỉnh các bộ luật, văn bản dưới luật liên quan đến hoạt động của ngành ngân hàng Đặc biệt cần ban hành sớm luật thế chấp và các văn bản xác định quyền sở hữu về tài sản thế chấp, hiện nay đang là vấn đề nổi cộm trong hoạt động tín dụng.
3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Đi đôi với việc hoàn thiện các cơ chế và công cụ quản lý nghiệp vụ ngân hàng thì trong những năm tới Ngân hàng trung ương cần xem xét, nghiên cứu, đề xuất và ban hành cơ chế và những quy chế quản lý hoạt động như: Quy chế phát hành trái phiếu của Công ty tài chính, quy chế phát hành chững chỉ tiền gửi của các ngân hàng thương mại
Không nên quy định mức khống chế chênh lệch lãi suất, tăng quyền chủ động của các ngân hàng trong việc quy định lãi suất huy động và cho vay Ngân hàng Nhà nước có thể quy định mức chênh lệch lãi suất tối đa giữa huy động và cho vay. Việc đấu thầu trái phiếu kho bạc cần được tiến hành định kỳ, đều đặn với nhiều loại trái phiếu khác nhau nhằm tạo ra sự phong phú và hấp dẫn cho thị trường tiền tệ, tạo điều kiện cho thị trường chứng khoán thứ cấp đi vào hoạt động.
3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Bắc Á
Với việc ban hành, hoàn thiện đồng bộ hoá các văn bản về hoạt động kinh doanh tín dụng của các chi nhánh trong hệ thống, tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đối với khách hàng cũng như đối với DNV&N Có những chính sách hỗ trợ tài chính và xử lý nợ đọng,nợ khó đòi của các DNV&N Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp Việt Nam Tăng cường vai trò tư vấn đối với doanh nghiệp.Nhưng quá đó cần có những biện pháp:
*Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn, phù hợp với sự tăng trưởng tín dụng trong điều kiện thị trường mở, góp phần kìm chế lạm phát, phát triển huy động các tiềm năng về nguồn vốn trong nước là chủ yếu.
*Luôn coi trọng các chỉ tiêu: "An toàn, chất lượng, hiệu quả" trong kinh doanh để có những biện pháp tích cực nhằm tăng trưởng đầu tư tín dụng.
*Luôn chú trọng đến công tác cán bộ và đổi mới công nghệ ngân hàng Bồi dưỡng kịp thời và đầy đủ những kiến thức chuyên môn cho cán bộ, nhất là hệ thống thanh toán điện tử, phục vụ tốt công tác thanh toán trong hệ thống liên ngân hàng, thanh toán quốc tế và quản trị điều hành kinh doanh
*Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh đối ngoại, tranh thủ khai thác nguồn vốn ngoại tệ, mở rộng thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, tiếp cận sâu hơn với thị trường tiền tệ thế giới
*Cần nhanh chóng áp dụng rộng rãi hình thức tín dụng thuê mua, coi nó là một cứu cánh cho doanh nghiệp nhanh chóng đổi mới thiết bị, cải tiến kỹ thuật nhằm tăng năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm, đứng vững trong cạnh tranh.
3.3.4 Kiến nghị đối với DNV&N
Những nỗ lực từ bản thân doanh nghiệp chính là yếu tố tiên quyết đến quan hệ tín dụng với ngân hàng.Song song với những giải pháp, cơ chế hỗ trợ từ phía ngân hàng cho doanh nghiệp một cách tích cực thì điều quan trọng.
Nhưng một thực tế hết sức bất cập đó là doanh nghiệp thì thiếu vốn trong khi đó ngân hàng đang thừa vốn không cho vay được.Không phải là ngân hàng không muốn cho các doanh nghiệp vay mà ngân hàng e ngại doanh nghiệp không có khả năng trả nợ
Muốn khai thông rào cản gây ách tắc quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với doanh nghiệp thì các ngân hàng phải chú ý giải quyết các vấn đề sau:
Thứ nhất: DNV&N phải có giải pháp tạo vốn tự có