Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (bidv) – chi nhánh hà

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LI M U Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N) có vai trị quan trọng kinh tế hầu hết quốc gia giới loại hình Doanh nghiệp (DN) xem động lực vô quan trọng tạo nên phát triển cho kinh tế Thực đường lối đổi Đảng Nhà nước đề từ sau Đại hội lần thứ VI Đảng Cộng Sản Việt Nam năm 1986, kinh tế nước ta phát triển theo chế thị trường có điều tiết Nhà nước, theo định hướng Xã hội chủ nghĩa Thừa nhận cấu kinh tế nhiều thành phần phát triển DNV&N phận quan trọng kinh tế Các DNV&N xem nguồn lực mạnh tương lai khơng xa họ tạo nên tăng trưởng mạnh mẽ cho kinh tế nước nhà, tiền đề để phát triển kinh tế mũi nhọn phục vụ nghiệp cơng nghiệp hố- đại hố đất nước Hiện nay, DN Việt Nam gặp nhiều khó khăn cần tháo gỡ đặc biệt thiếu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Mà nguồn cung cấp vốn quan trọng cho DNV&N hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) nước Nhưng thực tế, dư nợ NHTM nước khối DNV&N khiêm tốn Về phía Ngân hàng thương mại (NHTM) tổ chức tài khác, số lượng DNV&N ngày tăng hứa hẹn khu vực khách hàng đầy tiềm có tốc độ phát triển cao với loại hình kinh doanh đa dạng Tăng cường tài trợ cho DNV&N đưa vào chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh nhiều định chế tài chính, ngân hàng (NH) tổ chức phi NH Mặt khác, lợi nhuận NHTM thu c Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ch yếu qua hoạt động đầu tư tín dụng Vì vậy, chất lượng tín dụng tốt hay xấu định phần lớn đến lợi nhuận NH, ảnh hưởng tới toàn kinh tế Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng DNV&N nay, qua trình thực tập Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Hà Tõy , sau nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình thực tiễn, em mạnh dạn chọn đề tài:"Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hà Tõy ” Mục đích nghiên cứu Đề tài xem xét cách thống tổng quát thực trạng hoạt động tín dụng DNV&N Ngân hàng đầu tư phát triển Hà Tõy (NHĐT&PT Hà Tõy) đưa giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Chuyên đề chọn hoạt động tín dụng DNV&N NHĐT&PT Hà Tõy làm đối tượng để nghiên cứu Tuy nhiên, hạn chế định, phạm vi nghiên cứu đề tài xem xét khía cạnh thực trạng giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh năm 2006 – 2008 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận luận giải thực tiễn như: phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, luận giải, thống kê…kết hợp lý luận thực tiễn từ đưa giải pháp, kiến nghị Kết cấu đề tài Khoá luận gồm phần: Lời mở đầu, phần nội dung kết luận Trong đó, phần nội dung gồm chương: Sinh viªn: Vị Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp Chương I: Một số vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng đầu tư phát triển Hà Tõy Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N Ngân hàng đầu tư phát triển Hà Tõy CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm đặc điểm DNV&N 1.1.1.1 Khái niệm Trong kinh tế thị trường, DN hiểu đơn vị kinh tế thành lập cá nhân, nhóm cá nhân hay tổ chức Nhà nước cho phép hoạt động nhằm thực hoạt động kinh doanh lĩnh vực định mục đích cơng ích hay lợi nhuận Điểm khác biệt khái niệm DNV&N nước việc lựa chọn tiêu thức đánh giá quy mơ DNV&N lượng hố tiêu thức thông qua tiêu chuẩn cụ thể Từ khái niệm chung v Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DNV&N, tiêu thức giới hạn tiêu chuẩn tiêu thức sử dụng phân loại DNV&N giới kết hợp với điều kiện , đặc điểm cụ thể riêng có Việt Nam, theo Nghị định Chính phủ số 90/2001/NĐ - CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNV&N DNV&N định nghĩa sau:“Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất, kinh doanh độc lập đăng ký kinh doanh theo pháp lệnh hành, có vốn đăng kí kinh doanh không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Căn vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể ngành, địa phương trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói trên, bao gồm: + Các DN thành lập hoạt động theo Luật DN + Các DN thành lập hoạt động theo Luật DN nhà nước + Các Hợp tác xã thành lập theo Luật hợp tác xã + Các hộ kinh doanh cá thể đăng kí theo nghị định số 02/2000/NĐ - CP ngày 03/02/2000 Chính phủ đăng kí kinh doanh 1.1.1.2 Đặc điểm DNV&N Hiện Việt Nam, theo kết điều tra DN năm 2007 Tổng cục Thống kê (GOS) Ngân hàng Thế giới (WB) Việt Nam công bố vào tháng 12/2007, với tiêu chí DNV&N DN có mức vốn 10 tỷ đồng 300 lao động, có gần 97% số DN Việt Nam thuộc nhóm vừa nhỏ Tốc độ gia tăng DNV&N nhanh tốc độ gia tăng DN lớn Trên giới, bình quân DNV&N chiếm 50% GDP Còn Việt Nam, theo đánh giá Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương khu vực DNV&N chiếm khoảng 40% GDP; đóng góp khoảng 29% tổng kim ngạch xuất khẩu; 14,8% tổng thu Ngân sách Nhà nước Theo định hướng Chính phủ đến năm 2010, nước có 500.000 DNV&N, tạo việc làm cho khoảng 20 triệu người lao động Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Cỏc DNV&N tn phát triển kinh tế thị trường với đặc điểm sau: - DNV&N tồn phát triển ngành nghề, thành phần kinh tế - DNV&N có tính linh hoạt cao - DNV&N có máy sản xuất quản lý gọn nhẹ, hiệu - DNV&N có vốn đầu tư ban đầu ít, khả thu hồi vốn nhanh, mang lại hiệu cao - Thị trường cạnh tranh DNV&N thị trường cạnh tranh hoàn hảo Như vậy, qua đặc điểm ta thấy DNV&N có nhiều ưu điểm thị trường làm tăng hội tồn phát triển hãng kinh doanh Bên cạnh đó, DNV&N có bất lợi như: Vị thị trường thấp, tiềm lực tài nhỏ nên khả cạnh tranh thấp; khả huy động vốn để đổi công nghệ cao kém; điều kiện đào tạo công nhân, đầu tư cho nghiên cứu, thiết kế cải tiến công nghệ , đổi sản phẩm… khó thực bị hạn chế quy mơ tính chất DNV&N Như vậy, việc nắm rõ đặc điểm DNV&N kinh tế thị trường giúp định chế tài chính, ngân hàng (NH) tổ chức phi NH khai thác khoảng trống thị trường, từ mở rộng thị trường, hoàn thiện phát triển sản phẩm, dịch vụ 1.1.2 Vị trí vai trị DNV&N kinh tế thị trường Thực tế phát triển kinh tế giới khẳng định DNV&N giữ vị trí, vai trị quan trọng việc thúc đẩy mở rộng cạnh tranh, đảm bảo ổn định kinh tế, phòng chống nguy khủng khoảng quốc gia Khu vực DNV&N xem xương sống kinh tế nhiều quốc gia tương lai Đặc biệt, cách mạng khoa học kĩ thuật - công nghệ xu hướng hội nhập kinh tế quc t ngy cng Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thực tập tốt nghiÖp phát triển tạo điều kiện cho DNV&N có nhiều hội tập trung tối đa nguồn lực để nâng cao lực kinh doanh mình, đáp ứng nhu cầu hội nhập Mặt khác, xét phạm vi tồn cầu tính chất cạnh trạnh DN chuyển từ cạnh trạnh giá sang cạnh tranh chất lượng công nghệ Sự phát triển chun mơn hố hợp tác hố, khơng cho phép DN tự khép kín chu trình sản xuất kinh doanh có hiệu Mà với mơ hình sản xuất kiểu vệ tinh, DNV&N vệ tinh DN lớn tỏ thích hợp DNV&N ngày khơng thể tan biến tập đồn kinh tế lớn có khả mở rộng hợp tác ngày tăng “Tiếp tục đẩy mạnh cải cách DN Nhà nước, khuyến khích người đầu tư vốn vào sản xuất kinh doanh, phát triển loại hình DN, có sách hỗ trợ DNV&N ; nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam” giải pháp lớn mà Hội nghị lần thứ Ban Chấp Hành Trung ương Đảng Cộng Sản Việt Nam khoá X thảo luận thông qua nhằm tận dụng hội, vượt qua thử thách để phát triển đất nước nhanh bền vững Với vị trí vậy, DNV&N đóng vai trị vô quan trọng phát triển kinh tế quốc gia: Thứ nhất: DNV&N cung cấp cho kinh tế khối lượng lớn hàng hoá dich vụ; gia tăng nguồn hàng xuất khẩu, tăng nguồn thu cho Ngân sách nhà nước, góp phần tăng trưởng kinh tế quốc gia Thứ hai: DNV&N tạo cạnh tranh lành mạnh động lực phát triển kinh tế Thứ ba: DNV&N góp phần quan trọng việc tạo lập phát triển cân chuyển dịch cấu theo vùng lãnh thổ Thứ tư: DNV&N góp phần quan trọng việc thu hút vốn đầu tư dân cư sử dụng tối đa nguồn lực địa phương Thứ năm: DNV&N tạo điều kiện thu hút lao động, giải công ăn việc làm, góp phần giảm tỉ lệ thấp nghiệp xó hi Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Thứ sáu: DNV&N phát triển tạo thị trường rộng lớn để tiêu thụ sản phẩm dịch vụ thị trường tài Ngồi ra, DNV&N cịn nơi hình thành, phát triển đội ngũ nhà kinh doanh động, đào tạo nguồn nhân lực có trình độ đất nước Với số lượng lớn DNV&N nay, hàng năm khu vực thu hút hàng ngàn sinh viên, người có trình độ tham gia vào lĩnh vực kinh doanh; tạo mơi trường thuận lợi cho việc hình thành tài trẻ, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho đất nước đáp ứng nhu cầu hội nhập toàn cầu 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHẤT LƯỢNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DN VỪA VÀ NHỎ 1.2.1 Khái niệm, phân loại vai trò tín dụng ngân hàng thương mại (TDNH) 1.2.1.1 Khái niệm Danh từ tín dụng (TD) xuất phát từ gốc Latinh Creditum có nghĩa tin tưởng tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác lịng tin Một loại Tín dụng quan trọng kinh tế Tín dụng ngân hàng (TDNH) Có nhiều quan điểm khác TDNH, đứng khía cạnh chức hoạt động NH TD hiểu sau: “Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, DN chủ thể khác) bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận Bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn 1toán” Cùng với tốc độ phát triển kinh tế thị trường với trình độ khoa học ngày cao, đòi hỏi lượng vốn đầu tư lớn, TDNH ngày phát triển mạnh mẽ Hình thức TD khắc phục hết nhc Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp im ca hình thức trước đó, đáp ứng phát triển kinh tế Do nói, hình thức TD chủ yếu quan trọng quốc gia 1.2.1.2 Phân loại TDNH * Căn vào thời hạn cho vay có : - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn không 12 tháng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động DN nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: Thời hạn quy định loại cho vay từ 12 tháng đến năm chủ yếu để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Ngồi ra, loai cho vay cịn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên DN, đặc biệt DN thành lập - Cho vay dài hạn: Các khoản vay năm gọi TD dài hạn, thời hạn lên tới vài chục năm Loại TD sử dụng để thực trình tái sản xuất theo chiều rộng theo chiều sâu, kết mở rộng sản xuất với quy mô lớn * Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng có: - Cho vay khơng có đảm bảo: laọi cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ 3, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu NH cấp TD dựa vào uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ bổ sung - Cho vay có đảm bảo: loại cho vay dựa bảo đảm chấp cầm cố, phải có bảo lãnh bên thứ Sự bảo đảm pháp lý để NH có thêm nguồn thứ 2, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nht thiu chc chn Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thực tập tốt nghiƯp * Căn vào phương pháp hồn trả: - Cho vay có thời hạn loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng, bao gồm loại: + Cho vay có kỳ hạn trả nợ loại cho vay toán lần theo thời hạn thoả thuận + Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ tức khách hàng trả nợ vốn lẫn lãi theo kỳ; + Cho vay hồn trả nợ nhiều kỳ khơng có kỳ hạn trả nợ mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả tài người vay - Cho vay khơng có thời hạn cụ thể: Đối với loại cho vay NH u cầu người vay tự nguyện trả nợ lúc phải báo trước thời gian hợp lý, thời gian thoả thuận hợp đồng tín dụng * Căn vào xuất xứ tín dụng : - Cho vay trực tiếp: Theo loại hình NH trực tiếp cấp vốn cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH - Cho vay gián tiếp: Là khoản vay thực thông qua việc mua lại khế ước, chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán Các NHTM cho vay gián loại: + Chiết khấu thương phiếu (discount):người thụ hưởng hối phiếu thương phiếu cịn hạn tốn nhượng lại cho NH Trong trường hợp NH cấp cho khách hàng khoản tiền mệnh giá trừ lãi chiết khấu hoa hồng phí Cần lưu ý, nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu ngườiđược cấp TD người chịu trách nhiệm tốn hcính cho NH hai người khác + Mua phiếu bán hàng (dealer paper) tiêu dùng máy móc nơng nghiêp trả góp Trong điều kiện DN thng mi ang tỡm mi Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8 Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp biện pháp để cạnh tranh việc tiêu thụ hàng hố, bán chịu hàng hố coi biện pháp để mở rộng tiêu thu hàng hố có hiệu Tuy nhiện nguồn vốn DN có hạn, cần phải có nguồn tài trợ NH thông qua nhượng lại phiếu bán hàng trả góp - Nghiệp vụ tín (nghiệp vụ factory): nghiệp vụ mua khoản nợ thương mại (các khoản phải thu), bên mua (factor) nhận việc thu nợ chấp nhận rủi ro TD Factory, thực chất hình thức tài trợ vốn lưu động cho DN Việc cho vay theo hình thức nào, loại hình TD phụ thuộc vào đánh giá thẩm định NH thoả thuận hai bên Ngồi loại hình TD chủ yếu trên( TD ngắn hạn TD trung – dài hạn) NH cịn thực số loại hình TD chuyên biệt khác như: - Nghiệp vụ bảo lãnh (TD chữ ký): nghiệp vụ mà NH đứng cam kết khuôn khổ hợp đồng bảo lãnh thi hành nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) với bên thụ hưởng bảo lãnh khách hàng NH không thực nghĩa vụ cam kết - TD thuê mua: hình thức cho vay tài sản thơng qua hợp đồng TD thuê mua theo người cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho người thuê sử dụng người thuê có trách nhiệm toán tiền thuê suốt thời hạn thuê, quyền mua tài sản thuê quyền tiếp tục thuê theo điều kiện hai bên thoả thuận - TD thấu chi: Thấu chi hình thức cấp TD đặc biệt thực dựa sở hợp đồng TD, khách hàng phép có số dư nợ tài khoản vãng lai theo hạn mức thấu chi định, thời hạn định, giúp cho khách hàng sử dụng vốn vay chủ động tiện lợi Tuy nhiên để đáp ứng nhu cầu vốn cố định NH phải đưa hình thức TD trung dài, bao gồm: - TD theo dự án: NH cấp TD dựa sở dự án sau xem xét khẳng định tính hiệu quả, khả thi ca d ỏn Sinh viên: Vũ Đình Hà _ Lớp NHG _ K8