Nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển nam hà nội

Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh công nghệ HN LỜI NÓI ĐẦU Với kinh tế Việt Nam nước giới doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) ngày khẳng định vai trò vị trí kinh tế xã hội Theo thống kê đội ngũ chiếm khoảng 97% tổng số doanh nghiệp nước, đóng góp khoảng 30% GDP thu hút lực lượng lao động đáng kể, tạo nhiều công ăn việc làm, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, khai thác tiềm dân chúng Nhưng để thúc đẩy phát triển DNVVN nước ta đòi hỏi giải khó khăn mà DN gặp phải, đặc biệt huy động vốn dùng cho sản xuất đổi cơng nghệ Vì nhu cầu vay vốn lớn Nhận thức vai trò quan trọng tín dụng ngân hàng DNVVN, sau thời gian thực tập, khảo sát tình hình thực tế cho vay Chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Nam Hà Nội em chọn đề tài cho luận văn tốt nghiệp “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nam Hà Nội” Nội dung luận văn gồm chương: Chương I: Chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN Chi nhánh ngân hàng Đầu tư phát triển Nam Hà Nội Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN Chi nhánh ngân hàng Đầu tư phát triển Nam Hà Nội Do trình độ lý luận kinh nghiệm thực tiến hạn chế nên luận văn em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy để luận văn em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh công nghệ HN CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1- Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Thuật ngữ tín dụng xuất phát từ chữ La Tinh(Creditium) có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Thơng qua đời phát triển tín dụng, người ta cho rằng: “Tín dụng chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật tiền tệ thời hạn định tự người sở hữu sang người sử dụng đến hạn người sử dụng phải hoàn trả cho người sở hữu với lượng giá trị lớn hơn” Khoản giá trị dôi gọi lợi tức tín dụng, nói theo danh từ kinh tế “lãi” Với kinh tế thị trường, trình sản xuất lưu thơng ngày phát triển, tín dụng thương mại khơng cịn đáp ứng địi hỏi vốn ngày lớn, đa dạng phức tạp doanh nghiệp tiền đề để tín dụng ngân hàng đời, phát triển trở thành nguồn cung cấp tín dụng chủ yếu cho kinh tế Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phổ biến có vai trị quan trọng kinh tế Như để phù hợp với thực tế, ta định nghĩa tín dụng ngân hàng sau: “Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn tiền tệ ngân hàng người cho vay cịn người vay tổ chức, cá nhân xã hội, nguyên tắc người vay hoàn trả vốn lẫn lái cho vào thời điểm xác định tương lai hai bên thỏa thuận” 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng có nhiều hình thức đa dạng Có thể phân loại tín dụng ngân hàng thành nhiều loại khác * Theo thời gian cấp tín dụng - Tín dụng có kỳ hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn xác định ngày trả nợ Mặc dù hầu thống điều thời gian quy định cho loại không thống Chia làm loại sau: Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh công nghệ HN + Cho vay ngắn hạn: có thời hạn tối đa năm, có lãi suất thấp, tính nhu cầu chi tiêu ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tín dụng NHTM + Cho vay trung hạn: có thời hạn từ đến năm Tín dụng trung hạn có lãi suất cao ngắn hạn tính khoản lại thấp thường dung để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh…nhằm phục vụ cho đời sống sản xuất, có thời hạn thu hồi vốn nhanh + Cho vay dài hạn: có thời hạn lớn năm không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án đầu tư phục vụ đời sống, có lãi suất cao nhất, đồng thời tính khoản thấp nhất, chủ yếu dung để xây dựng cơng trình dân dụng, cơng trình công nghiệp, mua sắm trang thiết bị quy mô lớn Đây loại tín dụng có độ rủi ro cao - Tín dụng khơng kỳ hạn: khoản tín dụng áp dụng khoản vay không xác định rõ thời hạn trả nợ * Theo hình thức đảm bảo - Tín dụng có tài sản đảm bảo: loại tín dụng mà nghĩa vụ trả nợ khách hàng cam kết đảm bảo thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay doanh nghiệp bảo lãnh tài sản bên thứ ba - Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo: loại tín dụng mà nghĩa vụ bên trả nợ khách hàng không cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, tài sản chấp, tài sản hình thành từ vốn vay doanh nghiệp bảo lãnh tài sản bên thứ ba Ngân hàng vào uy tín khách hàng, uy tín bên bảo lãnh định phủ để cấp tín dụng cho khách hàng * Theo thành phần kinh tế - Cho vay doanh nghiệp Nhà nước - Cho vay doanh nghiệp quốc doanh Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh công nghệ HN - Cho vay kinh tế tập thể - Cho vay kinh tế tư nhân - Cho vay kinh tế hỗn hợp * Theo phương thức hoàn trả - Cho vay hoàn trả lần: Các khoản vay hoàn trả lần vào thời gian xác định hợp đồng, chẳng hạn theo tháng, theo quý theo năm - Cho vay trả góp: việc hồn trả tiến hành theo định kỳ, khoản hay khơng tùy theo thỏa thuận thực theo nguyên tắc trả dần suốt thời gian thực hợp đồng * Theo nguồn phát sinh khoản tín dụng - Cho vay trực tiếp: trước cấp tiền NH có mối lien hệ trực tiếp người vay để thẩm định khách hàng, xem xét tình hình người vay… - Cho vay gián tiếp: NH bỏ tiền cho vay khơng có liên quan trực tiếp với người vay cho vay hỗn hợp với NH khác, cho vay chiết khấu giấy tờ có giá… 1.2 Chất lượng tín dụng DNVVN ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan điểm chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Chất lượng nói chung hiểu mức độ phù hợp sản phẩm yêu cầu người tiêu dùng phù hợp với tính chất sản phẩm, chứa đựng mức độ thích ứng để thỏa mãn nhu cầu định theo công dụng với chi phí xã hội cần thiết - Qua hiểu chất lượng tín dụng NH đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng (người gửi người vay tiền) quan hệ tín dụng, đảm bảo an tồn việc thu hồi vốn thông qua phát huy hiệu phương án hình thành đồng tiền vay hay hạn chế thấp rủi ro đồng vốn, tăng lợi nhuận ngân hàng, phù hợp phục vụ phát triển kinh tế xã hội Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh công nghệ HN 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng DN vừa nhỏ 1.2.2.1 Các tiêu định tính - Khả trả nợ doanh nghiệp Trong q trình thực nghiệp vụ tín dụng, để định bỏ vốn tài trợ vào dự án đó, NH phải tiến hành đánh giá khả trả trước gốc lãi doanh nghiệp Việc không trả nợ DN kéo theo hậu nghiêm trọng NHTM đứng trước nguy khả tốn chí dẫn đến phá sản Chính trước định cấp tín dụng, NH cần tiến hành thẩm định thật kĩ DN để đánh giá khả trả nợ DN, từ đưa định cấp tín dụng cho DN - Hiệu xã hội khoản vay Hoạt động tín dụng khơng nên hướng tới mục tiêu lợi nhuận mà phải đảm bảo hiệu xã hội Có nghĩa hoạt động tín dụng phải phục vụ sản xuất lưu thông theo đường lối kinh tế Đảng Nhà nước, góp phần giải công ăn việc làm cho người lao động, hạn chế tệ nạn xã hội, khai thác có hiệu nguồn lực quốc gia như: tài nguyên, người, vốn…giải tốt mối quan hệ tăng trưởng kinh tế tăng trưởng tín dụng , ổn định kinh tế xã hội 1.2.2.2 Các tiêu chí định lượng Thứ nhất, Tỷ lệ nợ hạn cho vay DNVVN / Tổng dư nợ cho vay: phản ánh tỷ lệ nợ hạn cho vay DNVVN tổng dư nợ cho vay NH Thứ hai, Tỷ lệ nợ hạn cho vay DNVVN / Tổng dư nợ cho vay DNVVN: Phản ánh tỷ lệ nợ hạn cho vay DNVVN chiếm tổng dư nợ cho vay DNVVN NH Thứ ba, Tỷ lệ nợ cho vay DNVVN có TSĐB / Tổng dư nợ cho vay DNVVN: Phản ánh tỷ trọng dư nợ có TSĐB tổng dư nợ cho vay DNVVN NH Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh công nghệ HN 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 1.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng Chính sách tín dụng: đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, có ý nghĩa định đến thành bại ngân hàng Một sách tín dụng đắn thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời hoạt động tín dụng Cơng tác tổ chức ngân hàng: Khả tổ chức ngân hàng ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Tổ chức bao gồm tổ chức phòng ban, nhân tổ chức hoạt động ngân hàng Ngân hàng có cấu tổ chức khoa học đảm bảo phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng cán bộ, nhân viên, phòng ban ngân hàng, ngân hàng với toàn hệ thống với quan khác liên quan đảm bảo cho ngân hàng hoạt động nhịp nhàng, thống có hiệu quả, qua tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng, theo dõi quản lý chặt chẽ sát khoản vốn huy động khoản cho vay, từ nâng cao hiệu tín dụng Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng: Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng yêu cầu hàng đầu ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả hoạt động khả tạo lợi nhuận ngân hàng Con người yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung Đội ngũ cán ngân hàng có chun mơn nghiệp vụ giỏi, có đạo đức, có lực điều kiện tiền đề để ngân hàng tồn phát triển Nếu chất lượng người tốt họ thực tốt nhiệm vụ việc thẩm định dự án, đánh giá tài sản chấp, giám sát số tiền vay có biện pháp hữu hiệu việc thu hồi nợ vay, hay xử lý tình phát sinh quan hệ tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng ngăn ngừa, giảm nhẹ thiệt hại rủi ro xảy thực khoản tín dụng Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh cơng nghệ HN Quy trình tín dụng: Đây trình tự, giai đoạn, bước, cơng việc cần phải thực theo thủ tục định việc cho vay, thu nợ, việc xét đơn xin vay khách hàng đến thu nợ nhằm đảm bảo an tồn vốn tín dụng Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc lập quy trình tín dụng đảm bảo tính logic khoa học việc thực tốt bước quy trình tín dụng phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng bước 1.3.2 Nhân tố thuộc doanh nghiệp Trình độ khả cán đội ngũ cán lãnh đạo doanh nghiệp: Đội ngũ cán có trình độ chun mơn , đạo đức tốt có khả đưa chiến lược kinh doanh, cạnh tranh phù hợp giúp doanh nghiệp đứng vững phát triển Trình độ lực cán doanh nghiệp điều kiện quan trọng ngân hàng xem xét kỹ trước cấp tín dụng Tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức công tác tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp: Tổ chức tốt việc sản xuất tiêu thụ sản phẩm yếu tố giúp q trình tái sản xuất diễn thơng suốt, nhanh chóng, tăng khả quay vịng vốn, tiết kiệm chi phí tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp Hiệu hoạt động doanh nghiệp đảm bảo cho ngân hàng nâng cao chất lựơng tín dụng Tư cách, đạo đức người vay: Tư cách đạo đức xét phương diện ý muốn hoàn trả khoản nợ vay, nhiều trường hợp người vay có ý muốn chiếm đoạt vốn, khơng hồn trả nợ vay có khả trả nợ, điều gây rủi ro không nhỏ cho ngân hàng 1.3.3 Các nhân tố khách quan khác Ngoài nhân tố chủ quan nhiều nhân tố khách quan mà tác động khơng nhỏ đến chất lượng khoản tín dụng ngân hàng - Tác động môi trường kinh tế Đây nhân tố ln ảnh hưởng đến khả tài người vay hay nói rõ mơi trường kinh tế xấu làm cho hoạt động doanh nghiệp gặp khó khăn, ảnh hưởng đến thời hạn trả nợ khả hồn trả vay cho ngân Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh cơng nghệ HN hàng ảnh hưởng đến chất lượng khoản tín dụng ngân hàng Ngược lại môi trường kinh tế thuận lợi giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thuận lợi, thu hồi vốn nhanh đồng thời lợi nhuận thu cao từ khả trả nợ doanh nghiệp, khoản vay trả hạn, khoản tín dụng ngân hàng có chất lượng tốt - Tác động môi trường pháp lý Trong kinh tế thị trường có điều tiết nhà nước, pháp luật có vai trò quan trọng, hàng rào pháp lý tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng thuận lợi, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp chủ thể kinh tế, nhà nước, cá nhân công dân, bắt buộc chủ thể phải tuân theo Nhân tố pháp lý ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đồng thống hệ thống pháp luật, ý thức tôn trọng chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật chế đảm bảo cho tuân thủ pháp luật cách nghiêm minh triệt để Quan hệ tín dụng phải pháp luật thừa nhận, pháp luật quy định chế hoạt động tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng lành mạnh, phát huy vai trị phát triển kinh tế xã hội, đồng thời trì hoạt động tín dụng ổn định, bảo vệ quyền lợi ích bên tham gia quan hệ tín dụng Những quy định pháp luật tín dụng phải phù hợp với điều kiện trình độ phát triển kinh tế xã hội, sở kích thích hoạt động tín dụng có hiệu Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh công nghệ HN CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NAM HÀ NỘI 2.1 Khái quát BIDV Nam Hà Nội 2.1.1 Sơ lược q trình hình thành phát triển BIDV có 103 chi nhánh cấp Tỉnh thành phố trực thuộc trung ương, Chi nhánh NH ĐT&PT Nam Hà Nội trước Chi nhánh cấp NH ĐT&PT huyện Thanh Trì trực thuộc chi nhánh cấp NH ĐT&PT Hà Nội Căn theo Quyết định số 29/QĐ-HĐQT Hội đồng Quản trị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam kí ngày 31/10/2005 Chi nhánh cấp NH ĐT&PT huyện Thanh Trì nâng cấp thành Chi nhánh NH ĐT&PT Nam Hà Nội (Chi nhánh cấp 1) Ngay từ ngày thành lập, tập thể cán công nhân viên Chi nhánh NH ĐT&PT Nam Hà Nội vượt qua khó khăn, đồn kết thống nhất, nỗ lực phấn đấu thực tốt nhiệm vụ giao Năm 1995 BIDV thay đổi chức ngân hàng cấp phát sang ngân hàng thương mại với nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng nhiệm vụ nặng nề mà ngành giao, Chi nhánh Thanh Trì trước (Chi nhánh Nam Hà Nội nay) năm đầu (1995 – 1996) phải hoạt động mơi trường có nhiều khó khăn hơn, song đạo trực tiếp Ngân hàng ĐT&PT Hà nội tâm Ban lãnh đạo, nỗ lực cố gắng tập thể CBCNV, Chi nhánh Thanh Trì bước vào ổn định tổ chức nhân thực nhiệm vụ Ngân hàng ĐT&PT Hà nội giao mặt huy động vốn, cho vay: Năm 1995 Nguồn vốn đạt 20.8 tỷ đồng, Tín dụng đạt 59 tỷ đồng; Năm 2005 tổng nguồn vốn huy động đạt 839 tỷ đồng, dư nợ Tín dụng 333 tỷ đồng doanh thu từ dịch vụ đạt 1.5 tỷ đồng Từ kết đạt mà Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam định thành lập Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Nam Hà Nội sở nâng cấp từ Chi nhánh cấp Ngân hàng ĐT&PT Thanh Trì Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh doanh công nghệ HN Hiện nay, Ngân hàng ĐT & PT Chi nhánh Nam Hà Nội gồm có trụ sở đặt Km8 đường Giải Phóng – Quận Hồng Mai – TP Hà Nội 04 phòng giao dịch đặt khu vực đảm trách 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ mơ hình tổ chức chi nhánh 2.1.2.1 Chức năng, nhiệm vụ - Huy động vốn VND ngoại tệ từ dân cư cà tổ chức thuộc thành phần kinh tế nhiều hình thức - Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn VND ngoại tệ - Đại lý ủy thác cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển thức Chính phủ nước tổ chức tài tín dụng nước doanh nghiệp hoạt động Việt Nam - Đầu tư nhiều hình thức hùn vốn liên doanh liên kết với tổ chức kinh tế, TCTD nước - Thực dịch vụ chuyển tiền nhanh, toán nước qua mạng vi tính tốn quốc tế qua mạng vi tính tồn cầu SWIFT - Đại lý tốn thẻ tín dụng quốc tế: VISA, Master Card, JCP Card, cung cấp séc du lịch, ATM… - Thực dịch vụ ngân quỹ: thu đổi ngoại tệ, thu đổi ngân phiếu toán, chi trả kiều hối - Kinh doanh ngoại tệ, thực nghiệp vụ bảo lãnh Mai Hồng Nhung – TC1232 MSV: 07A13475N