Phát triển tín dụng Đối với khách hàng doanh nghiệp fdi tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh bắc giang

Nghiên cứu dựa trên thực tế kết quả hoạt động tín dụng với doanh nghiệp FDI của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2018 – 2020 với quy mô dư nợ

TRẦN THỊ MAI ANH

PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG

VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Hà Nội, năm 2023

TRẦN THỊ MAI ANH

PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG

VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG

Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng

Mã số : 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

TS TRẦN MẠNH HÀ

Hà Nội, năm 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng, nội dung, số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa được sử dụng để bảo vệ một học vị nào

Tôi cũng xin cam kết chắc chắn rằng, mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện luận văn đã được cảm ơn, các thông tin trích dẫn trong luận văn đều được chỉ

rõ nguồn gốc, bản luận văn này là nỗ lực, kết quả làm việc của cá nhân tôi (ngoài phần đã trích dẫn)

Tác giả

Trần Thị Mai Anh

LỜI CẢM ƠN

Sau thời gian học tập và nghiên cứu, tác giả đã hoàn thành đề tài “Phát triển

tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang” Trong suốt quá trình thực hiện, tác giả

đã nhận được sự hướng dẫn và hỗ trợ nhiệt tình từ Quý Thầy cô và các anh chị em đồng nghiệp Tác giả xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến:

Toàn thể Quý Thầy cô và các cán bộ, nhân viên của Học viện Ngân hàng đã giúp đỡ tác giả về mọi mặt trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu Đặc biệt, tác

giả xin bày tỏ lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc đến TS Trần Mạnh Hà, người

trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tác giả trong suốt thời gian thực hiện luận văn

Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang, các Phòng/Ban trực thuộc Ngân hàng đã tạo mọi điều kiện thuận lợi trong quá trình thu thập dữ liệu cho luận văn này

Tuy nhiên, trình độ chuyên môn và kiến thức còn hạn chế nên bài luận văn không tránh khỏi những thiếu sót Vì vậy, tác giả rất mong nhận được sự đóng góp

ý kiến chân thành của các thầy cô và những người quan tâm để đề tài nghiên cứu của tác giả được hoàn thiện hơn

Trân trọng cảm ơn!

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI của Ngân hàng thương mại 8

1.1.1 Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 8

1.1.2 Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng đối với Khách hàng doanh nghiệp FDI của Ngân hàng thương mại 10

1.2 Phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng thương mại 19

1.2.1 Khái niệm 19

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng thương mại 20

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng Khách hàng doanh nghiệp FDI tại ngân hàng thương mại 27

1.3.1 Nhóm nhân tố vĩ mô 27

1.3.2 Nhóm nhân tố thuộc về Ngân hàng 29

1.3.3 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp 33

KẾT LUẬN CHƯƠNG I 34

CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 35

2.1.Khái quát về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang 35 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang 35

2.1.2 Đặc điểm hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang 382.1.3 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang 3 năm gần nhất 392.2 Thực trạng phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang 432.2.1 Các quy định của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam về hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI 432.2.2 Thực trạng phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang 522.3 Đánh giá chung về phát triển tín dụng KHDN FDI tại Vietcombank Bắc Giang 642.3.1 Những kết quả đạt được trong việc phát triển hoạt động tín dụng KHDN FDI tại Vietcombank Bắc Giang 642.3.2 Những hạn chế trong việc phát triển hoạt động tín dụng KHDN FDI tại Vietcombank Bắc Giang 652.3.3 Nguyên nhân của hạn chế trong việc phát triển hoạt động tín dụng KHDN FDI tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang 67KẾT LUẬN CHƯƠNG II 72

CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 73

3.1 Định hướng, mục tiêu phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang 733.2 Giải pháp phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang 753.2.1 Về tăng cường nhận diện thương hiệu của Vietcombank Bắc Giang trên địa bàn tỉnh 753.2.2 Về chiến lược phát triển khách hàng doanh nghiệp FDI 763.2.3 Về sản phẩm dịch vụ 78

3.2.4 Về cơ cấu phòng ban, nhân sự 79

3.2.5 Công tác kiểm soát, phòng ngừa rủi ro các khoản vay 80 3.3 Kiến nghị nhằm phát triển tín dụng KHDN FDI tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang 80

3.3.1 Đối với các cơ quan, ban ngành trên địa bàn Tỉnh Bắc Giang 80

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82

3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 83

KẾT LUẬN CHƯƠNG III 86

KẾT LUẬN 87

TÀI LIỆU THAM KHẢO 89

TTQT Thanh toán quốc tế

TTTM Tài trợ thương mại

VIETCOMBANK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt nam FDI Foreign Direct Investment (Đầu tư trực tiếp nước ngoài)

DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ, BẢNG HÌNH

Hình 1.1 Logo thương hiệu của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi

nhánh Bắc Giang 35

Hình 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại Vietcombank - Chi nhánh Bắc Giang 37

BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1.Thị phần huy động vốn, tín dụng của Vietcombank Bắc Giang (2020-2022) 40

BẢNG Bảng 2.1 Huy động vốn tại Vietcombank Bắc Giang (2020 – 2022) 41

Bảng 2.2 Tín dụng tại Vietcombank Bắc Giang (2020 – 2022) 42

Bảng 2.3 Kết quả kinh doanh tại Vietcombank Bắc Giang (2020 – 2022) 43

Bảng 2.4 Tiêu chí xếp hạng tín dụng KHDN FDI tại Vietcombank 45

Bảng 2.5 Quy trình tín dụng của Vietcombank 46

Bảng 2.6 Chương trình lãi suất áp dụng với KHDN FDI của Vietcombank 49

Bảng 2.7 Điều kiện tham gia sản phẩm cho vay ưu đãi đối với KHDN FD tại Vietcombank 50

Bảng 2.8 Số lượng KHDN FDI của Vietcombank Bắc Giang (2020 – 2022) 52

Bảng 2.9 Doanh số cho vay và dư nợ vay của khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang (2020 – 2022) 53

Bảng 2.10: Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang (2020-2022) 54

Bảng 2.11: Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI theo thời hạn vay tại Vietcombank Bắc Giang (2020 - 2022) 54

Bảng 2.12: Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI theo đồng tiền vay tại Vietcombank Bắc Giang (2020-2022) 55

Bảng 2.13 Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI theo lĩnh vực cho vay tại Vietcombank Bắc Giang (2020 - 2022) 56 Bảng 2.14 Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI theo sản phẩm cho

vay tại Vietcombank Bắc Giang (2020-2022) 57 Bảng 2.15: Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang (2020-2022) 58 Bảng 2.16 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang (2020 - 2022) 59 Bảng 2.17: Thu nhập từ hoạt động cho vay KHDN FDI và mức sinh lời của đồng vốn cho vay KHDN FDI tại Vietcombank Bắc Giang (2020 – 2022) 60 Bảng 2.18: Kết quả khảo sát về mức độ hài lòng của khách hàng doanh nghiệp FDI đối với hoạt động tín dụng tại Vietcombank Bắc Giang 62

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài:

Việt Nam đang từng bước tiến vào quá trình hội nhập sâu rộng với nền kinh tế toàn cầu trong những năm gần đây, việc liên tục nằm trong số 20 quốc gia có nền thương mại hàng hóa lớn nhất thế giới đã thể hiện rất rõ điều này Với lợi thế về môi trường kinh doanh hấp dẫn và giàu tiềm năng cùng những chính sách mở cửa và ưu đãi của Chính phủ, Việt Nam đã thu hút được số lượng lớn dự án và nguồn đầu tư nước ngoài Trong năm 2022 vừa qua, tổng vốn FDI đăng ký vào Việt Nam đạt gần 27,72 tỷ USD, mức vốn FDI thực hiện đạt kỷ lục 22,4 tỷ USD, tăng 13,5% so với cùng kỳ năm

2021 dù Việt Nam mới hồi phục nền kinh tế sau đại dịch COVID-19 chưa lâu Việt Nam được đánh giá là một điểm đầu tư an toàn và nhận được nhiều sự tin tưởng từ các nhà đầu tư nước ngoài Sự phát triển của khu vực đầu tư nước ngoài đã có hiệu ứng lan tỏa đến mọi thành phần của nền kinh tế, giúp cải thiện hiệu quả sản xuất của khối doanh nghiệp nội địa, góp phần nâng cao sức mạnh cạnh tranh cho kinh tế thị trường Việt Nam Khu vực FDI trở thành khu vực năng động nhất của ngành kinh tế, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đồng thời cũng là yếu tố tác động tích cực đến việc hoàn thành thể chế kinh tế, cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh, góp phần đáng

kể trong nâng cao thế và lực của đất nước

Một trong những biểu hiện rõ nhất của sự tăng trưởng về đầu tư là sự gia tăng về nhu cầu vốn để phục vụ cho các hoạt động của các doanh nghiệp FDI tại Việt Nam Những doanh nghiệp FDI đang đứng trước nhiều cơ hội lớn trong khi nguồn lực vốn có

là hữu hạn Chính vì vậy, việc tăng cường phát triển khách hàng doanh nghiệp FDI, không chỉ ở hoạt động tín dụng mà ở tất cả các mảng dịch vụ khác luôn được các Ngân hàng thương mại chú trọng, đặc biệt là tại các địa bàn thu hút nguồn vốn FDI lớn như Bắc Giang Tỉnh Bắc Giang nhờ vào sự tích cực trong cải thiện môi trường đầu tư, nâng cấp cơ sở hạ tầng, sự cố gắng tạo điều kiện cho các doanh nghiệp FDI trong chính sách và rất nhiều yếu tố khác, đã khiến cho Bắc Giang “nhảy vọt” lên top đầu nhà nước

về thu hút đầu tư Xét riêng quý I/2023, tỉnh đã thu hút được hơn 1,1 tỷ USD, tăng 20,3% tổng vốn đầu tư đăng ký so với năm trước và tăng 5,2 lần so với cùng kỳ năm

2022, dẫn đầu cả nước

Với uy tín và kinh nghiệm tích lũy trong suốt quá trình hình thành và phát triển, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang (“Vietcombank Bắc Giang”) luôn được đánh giá là tổ chức tài chính hàng đầu trong việc đồng hành cùng các doanh nghiệp FDI trong quá trình thực hiện hóa cơ hội kinh doanh tại Việt Nam nói chung và tỉnh Bắc Giang nói riêng Chi nhánh luôn xác định việc phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI là chiếc lược phát triển trọng tâm, Ban lãnh đạo của Vietcombank Bắc Giang cũng luôn ưu tiên và chú trọng trong việc khai thác đối tượng FDI trên địa bàn tỉnh Tuy nhiên, các vấn đề về quy trình thủ tục, thời gian phê duyệt, chính sách bảo đảm tín dụng, điều kiện tín dụng, ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI, cũng như cho thị phần tín dụng của Vietcombank Bắc Giang bị giới hạn hơn

Từ những trăn trở về thực tế trên, học viên đã quyết định lựa chọn đề tài nghiên

cứu: “Phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng

TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang” làm đề tài cho luận văn

thạc sĩ của mình

2 Tổng quan nghiên cứu

Với tình hình phát triển của các doanh nghiệp FDI tại Việt Nam, hoạt động tín dụng dành cho đối tượng khách hàng này có ý nghĩa rất lớn đến đến sự phát triển của ngân hàng và của doanh nghiệp Chính vì vậy, nghiên cứu về phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI từ các khâu tiếp cận khách hàng, xây dựng chính sách, định hướng phát triển sản phẩm dịch vụ, quản lý nguồn lực cung cấp dịch vụ cũng như kiểm tra giám sát hoạt động cung cấp dịch vụ cho vay doanh nghiệp FDI, đã được nhiều nhà nghiên cứu đề cập trong các nghiên cứu trước đây Các nghiên cứu này có phạm vị nghiên cứu toàn hệ thống, từng ngân hàng và đến chi nhánh ngân hàng cụ thể Có thể kể đến một số tài liệu và nghiên cứu dưới đây: Nghiên cứu của Nguyễn Thị Thu Giang (2017) về “Hoạt động cho vay doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế” Nghiên cứu đã sử dụng phương pháp

thống kê phân tích - tổng hợp nhằm tổng hợp cơ sở lý luận về hoạt động cho vay doanh nghiệp FDI trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế Phân tích thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế Trên cơ sở đó đề xuất một

số kiến nghị nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh trong bối cảnh hiện nay

Nghiên cứu của Phan Thị Quý (2021) về “Phát triển hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam” Nghiên cứu dựa trên thực tế kết quả hoạt động tín dụng với doanh nghiệp FDI của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2018 – 2020 với quy mô dư nợ và số lượng khách hàng chỉ chiếm tỷ trọng thấp, trong khi đó tiềm năng phát triển còn lớn, qua đó chỉ

ra nguyên nhân và đưa ra các giải pháp để tăng trưởng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp FDI trong giai đoạn 2021 – 2022

Nghiên cứu của Nguyễn Thị Lan Hương (2022) về “Mở rộng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Thuận Thành Bắc Ninh” Nghiên cứu dựa trên những cơ sở lý luận về mở rộng cho vay doanh nghiệp và tình hình thực tế diễn biến tăng trưởng tín dụng của Agribank chi nhánh Huyện Thuận Thành trong thời gian qua Luận văn đi sâu nghiên cứu thực trạng, một số kết quả đạt được, một số hạn chế và nguyên nhân Qua quá trình nghiên cứu tác giả đã mạnh dạn đưa ra những giải pháp cụ thể để mở rộng cho vay doanh nghiệp trên cơ sở những quan điểm định hướng và mục tiêu phát triển sắp tới của Agribank chi nhánh Huyện Thuận Thành

Tất cả những nghiên cứu trên mặc dù có những biện pháp cũng như cách tiếp cận khác nhau nhưng đều chỉ ra các kết quả đạt được cũng như hạn chế của các ngân hàng thương mại trong việc phát triển hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp FDI Tuy nhiên hiện nay, chưa có nghiên cứu nào về phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang Đây chính là khoảng trống cho tác giả có

cơ hội tiếp tục nghiên cứu, củng cố và phát triển các kết quả nghiên cứu về phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI cho kho tàng nghiên cứu về phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI tại ngân hàng thương mại Việt Nam

Trong quá trình thực hiện tác giả sẽ kế thừa, học tập các kết quả của các công trình nghiên cứu trước đó, coi đó là những tài liệu tham khảo, có giá trị nhất định cho việc nghiên cứu hoàn thành luận văn này Đây chính là khởi điểm quan trọng cho việc xây dựng các giải pháp phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang

3 Mục tiêu nghiên cứu

3.1 Mục tiêu chung

Trên cơ sở phân tích thực trạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang, đề tài đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang

3.2 Nhiệm vụ cụ thể

Để đạt được mục tiêu nghiên cứu trên, đề tài có ba nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể như sau:

- Nghiên cứu những lý luận cơ bản về phát triển tín dụng đối với khách hàng

doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng thương mại

- Phân tích, đánh giá thực trạng phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh

nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang, đưa ra những hạn chế và tìm hiểu nguyên nhân của những hạn chế này

- Kiến nghị phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại

Vietcombank Bắc Giang

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Luận văn tập trung nghiên cứu việc phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang

4.2 Phạm vi nghiên cứu

- Về không gian: Luận văn được thực hiện tại Vietcombank Bắc Giang

- Về thời gian: Các số liệu phân tích trong đề tài là số liệu trong giai đoạn từ năm 2020 đến năm 2022

5 Phương pháp và dữ liệu nghiên cứu

5.1 Chiến lược nghiên cứu

Tác giả kết hợp chiến lược nghiên cứu từ cơ sở dữ liệu và khảo sát để thực hiện

đề tài Việc sử dụng chiến lược nghiên cứu từ cơ sở dữ liệu giúp nhóm tổng hợp thông tin, phát hiện ra những thiếu sót, sai lệch và bổ sung thêm cho luận cứ Bên cạnh đó, chiến lược khảo sát sử dụng bảng hỏi giúp đề tài có thêm thông tin để kiểm chứng và bổ sung cho số liệu thứ cấp, góp phần tăng tính thuyết phục cho đề tài

5.2 Phương pháp nghiên cứu:

Trên cơ sở chiến lược nghiên cứu đã đề ra, tác giả sử dụng các phương pháp nghiên cứu như sau:

- Phương pháp định tính: Mục đích của phương pháp là thu thập được những thông tin về:

+ Cơ sở lý luận/ Cơ sở lý thuyết liên quan đến vấn đề nghiên cứu

+ Các giá trị đạt được và hạn chế từ các công trình nghiên cứu đã có liên quan đến vấn đề nghiên cứu

- Phương pháp định lượng:

+ Nghiên cứu dựa trên số liệu khảo sát về: Các ý kiến, đánh giá khách quan về Mức độ hài lòng của các khách hàng doanh nghiệp FDI đối với hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Giang dựa trên các tiêu chí định tính có ảnh hưởng đến sự phát triển tín dụng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang Tác giả dùng phiếu đánh giá, lấy ý kiến trực tiếp Ban lãnh đạo của khách hàng tại trụ sở hoạt động của các doanh nghiệp

+ Thu thập thông tin, thống kê và xử lý dữ liệu từ nội bộ Ngân hàng để phân tích những tiêu chí cụ thể để đánh giá thực trạng phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang

5.3 Loại dữ liệu nghiên cứu:

- Dữ liệu sơ cấp:

+ Nguồn thu thập dữ liệu: Bảng khảo sát điều tra thực tế đối với khách hàng doanh nghiệp FDI sử dụng dịch vụ tại Vietcombank Bắc Giang

+ Cách thức tiến hành: Xây dựng bảng hỏi gồm hệ thống các tiêu chí ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động cho vay nhằm thu thập đánh giá khách quan mức độ hài lòng của các khách hàng doanh nghiệp FDI đối với hoạt động cho vay của Vietcombank Bắc Giang Bảng câu hỏi khảo sát sẽ được chia thành hai phần chính: (i) Phần I: Thông tin cá nhân (đơn vị) của người (đơn vị) tham gia trả lời bảng câu hỏi khảo sát như: Tên, tuổi, giới tính, trình độ đào tạo, chức vụ, thời gian công tác; (ii) Phần II: Các tiêu chí khảo sát cụ thể được lựa chọn: quy trình tín dụng, sản phẩm dịch vụ, cán bộ tín dụng Mỗi tiêu chí được đánh gia theo 5 mức độ: Rất hài lòng, hài lòng, bình thường, không hài lòng, rất không hài lòng Phương pháp điều tra được thực hiện đan xen, kết hợp giữa phỏng vấn trực tiếp và phát phiếu gửi lại rồi thu phiếu sau

+ Quy mô lấy mẫu: 50 khách hàng doanh nghiệp FDI có quan hệ tín dụng với Vietcombank Bắc Giang trong 03 năm gần đây Thời gian phát phiếu khảo sát: Tháng 4/2023, thời gian thu phiếu và phỏng vấn: Tháng 5/2023

- Dữ liệu thứ cấp:

+ Nguồn thu thập dữ liệu: Căn cứ vào dữ liệu được lưu trữ tại Vietcombank Bắc Giang và các báo cáo thường niên của Vietcombank Trong các báo cáo này có đầy đủ các thông tin mà tác giả cần để sử dụng trong đề tài như các quy chế, quy trình nội bộ về cho vay áp dụng đối với khách hàng FDI, số lượng khách hàng doanh nghiệp FDI tín dụng, doanh số cho vay và dư nợ doanh nghiệp FDI, cơ cấu cho vay khách hàng doanh nghiệp FDI, nợ quá hạn doanh nghiệp FDI,…

+ Cách thức tiến hành: Thu thập thông tin và tài liệu đã được công bố trên website chính thức của Vietcombank cũng như tiếp cận với các đơn vị phòng ban trong ngân hàng Vietcombank để thu thập các báo cáo, kế hoạch và mục tiêu trong phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI

+ Quy mô lấy mẫu: Dữ liệu thu thập 3 năm gần nhất (2020 – 2022) với các dữ liệu có tính lịch sử như báo cáo doanh số, số lượng khách hàng,… Với các nguồn

tài liệu khác như quy trình vận hành, tài liệu chuyên môn cần thu thập ít nhất 1 bản mới nhất hiện có tại ngân hàng

Tác giả sử dụng phương pháp và dữ liệu hỗn hợp, nghĩa là sử dụng cả phương pháp định tính và định lượng, dữ liệu sơ cấp và thứ cấp để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến việc phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại Vietcombank Bắc Giang, trong đó vận dụng được dữ liệu thứ cấp đã được tổng hợp, nghiên cứu sẵn có và các nguồn thông tin nội bộ của Vietcombank và dữ liệu sơ cấp mang tính thời điểm qua cách thức khảo sát thực tế, từ đó nêu được thực trạng và đánh giá chung vấn đề cần nghiên cứu, đưa ra giải pháp phù hợp

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, danh mục từ viết tắt, danh mục bảng và biểu đồ, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục, đề tài được kết cấu thành 3 mục như sau: CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Một số khái niệm

a Khái niệm về Ngân hàng thương mại

Tại điểm 3, Điều 4 Luật các TCTD số 47/2010/QH12 thông qua ngày 16/6/2010 có quy định: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật các TCTD nhằm mục tiêu lợi nhuận”

b Khái niệm tín dụng của Ngân hàng thương mại

Tại điểm 14, Điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 thông qua ngày 16/6/2010 có quy định: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân

sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”

Quá trình tạo vốn và sử dụng vốn của ngân hàng có mối quan hệ biện chứng với nhau, việc giải quyết tốt mối quan hệ này có ý nghĩa rất lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế quốc dân cũng như trong sự duy trì và phát triển bền vững của ngân hàng

1.1.1.2 Phân loại tín dụng của Ngân hàng thương mại

a Căn cứ vào thời hạn

- Tín dụng ngắn hạn: Là hình thức cấp tín dụng có thời hạn nhỏ hơn hoặc bằng một năm, dùng để bổ sung vào vốn lưu động tạm thời thiếu hụt, bổ sung vốn thực hiện các phương án kinh doanh mang tính thời vụ của chủ thể vay vốn

- Tín dụng trung hạn: Là hình thức cấp tín dụng có thời hạn trên một năm đến nhỏ hơn hoặc bằng năm năm

- Tín dụng dài hạn: Là hình thức cấp tín dụng có thời hạn trên năm năm

b Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn

- Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh: Là hình thức tín dụng được sử dụng nhằm đáp ứng các nhu cầu sản xuất kinh doanh của chủ thể vay vốn

- Tín dụng phục vụ đầu tư dự án: là hình thức tín dụng dùng để phục vụ các nhu cầu đầu tư tài sản cố định, tài sản dài hạn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của chủ thể vay vốn

c Căn cứ vào đối tượng

- Tín dụng cá nhân: Phục vụ khách hàng là cá nhân, hộ gia đình, cơ sở kinh doanh

- Tín dụng doanh nghiệp: phục vụ đối tượng khách hàng là doanh nghiệp bao gồm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) và khách hàng doanh nghiệp lớn

d Căn cứ vào tài sản đảm bảo

- Tín dụng có tài sản đảm bảo: Là hình thức tín dụng mà bên đi vay phải có tài sản để thế chấp, cầm cố hoặc được bên thứ ba bảo lãnh bằng cầm cố, thế chấp tài sản để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ

- Tín dụng không có tài sản đảm bảo: Là hình thức tín dụng mà bên cho vay căn cứ vào uy tín, lòng tin đối với bên vay để cấp tín dụng mà không căn cứ vào tài sản đảm bảo

e Căn cứ vào chủ thể tham gia quan hệ tín dụng

- Tín dụng thương mại: là hình thức tín dụng được thiết lập dựa trên hoạt động mua bán chịu hàng hoá giữa các chủ thể trong nền kinh tế với nhau

- Tín dụng nhà nước: Là hình thức tín dụng giữa nhà nước với các tổ chức hoặc cá nhân Trong đó Nhà nước đóng vai trò là người đi vay, được thực hiện dưới hình thức phát hành trái phiếu, công trái hay chứng từ có giá khác

- Tín dụng ngân hàng: Là hình thức tín dụng giữa Ngân hàng với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế hay cá nhân trong đó Ngân hàng là người cho vay

1.1.1.3 Đặc điểm của hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng

a Hoạt động tín dụng dựa trên cơ sở lòng tin Ngân hàng chỉ cho đối tượng

vay vốn khi có lòng tin vào việc đối tượng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ vay (gốc, lãi) đúng hạn

b Hoạt động tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn Ngân hàng

là trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín dụng của ngân hàng đều phải có thời hạn, đảm bảo cho ngân hàng hoàn trả vốn huy động

c Cấp tín dụng phải trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị ban đầu (giá trị gốc), nghĩa là ngoài việc hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả cho ngân hàng một khoản lãi/phí phải luôn luôn là một số dương, có như vậy mới bù đắp được chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, phản ánh bản chất hoạt động kinh doanh của ngân hàng

d Tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro Việc thu hồi nợ không những phụ thuộc vào bản thân khách hàng mà còn phụ thuộc vào môi trường hoạt động ngoài tầm kiểm soát của khách hàng như: sự biến động về giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát, tăng trưởng kinh tế, thị trường, thiên tai Khi khách hàng gặp khó khăn do môi trường kinh doanh thay đổi dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ, điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng

e Tín dụng dựa trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Quá trình cấp tín dụng diễn ra trên cơ sở những căn cứ pháp lý chặt chẽ như: hợp đồng tín dụng, khế ước vay, hợp đồng bảo lãnh…, trong đó bên đi vay phải cam kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân hàng khi đến hạn

Từ các đặc điểm trên cho thấy, hoạt động tín dụng của ngân hàng phải đảm bảo được hai nguyên tắc cơ bản sau: (i) Khoản vay phải được sử dụng đúng mục đích; (ii) Vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng theo các cam kết trong hợp đồng tín dụng

1.1.2 Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng đối với Khách hàng doanh

nghiệp FDI của Ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái quát về doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài

a Khái niệm về doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài

Theo quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), đầu tư trực tiếp nước ngoài FDI (Foreign Direct

Investment) là hoạt động đầu tư qua biên giới được thực hiện nhằm đạt được những lợi ích lâu dài trong một doanh nghiệp hoạt động trên lãnh thổ của một nền kinh tế khác nền kinh tế nước chủ đầu tư, mục đích của chủ đầu tư là giành quyền quản lý thực sự doanh nghiệp

Theo tổ chức Hợp tác và phát triển kinh tế (OECD) thì FDI là một hình thức đầu

tư qua biên giới được thực hiện bởi đối tượng cư trú tại một nền kinh tế (nhà đầu tư trực tiếp) với mục tiêu thiết lập lợi ích lâu dài tại đối tượng cưu trú tại một nền kinh tế khác

Theo Hội nghị Liên hợp quốc về Thương mại và Phát triển (UNCTAD), FDI là đầu tư có mối liên hệ, lợi ích và sự kiểm soát lâu dài của một pháp nhân hoặc thể nhân đối với một doanh nghiệp ở một nền kinh tế khác

Các khái niệm nêu trên về cơ bản thống nhất với nhau về mối quan hệ, vai trò cũng như lợi ích của nhà đầu tư trong hoạt động FDI Như vậy, có thể hiểu FDI là hình thức đầu tư dài hạn của cá nhân hoặc tổ chức nước này vào nước khác bằng cách thiết lập nhà xưởng sản xuất, cơ sở kinh doanh nhằm đạt được các lợi ích lâu dài và nắm quyền quản lý cơ sở kinh doanh này

Có hai dạng doanh nghiệp FDI chủ yếu:

- Loại hình doanh nghiệp có vốn 100% từ nước ngoài: là những doanh nghiệp

có 100% số vốn từ bên nước ngoài đầu tư, không có sự tham gia góp vốn của doanh nghiệp, cá nhân trong nước

- Doanh nghiệp liên doanh: là doanh nghiệp do hai bên hoặc nhiều bên hợp tác

thành lập tại nước nhận đầu tư trên cơ sở hợp đồng liên doanh, hoặc hiệp định kí kết của Chính phủ các bên; hoặc là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hợp tác với doanh nghiệp có vốn đầu tư trong nước trên cơ sở hợp đồng liên doanh

b Đặc điểm của doanh nghiệp FDI

- Về mặt pháp lý

Doanh nghiệp FDI là doanh nghiệp được thành lập tại một quốc gia, do cơ quan nhà nước có thẩm quyền của quốc gia đó cấp phép thành lập Tuy nhiên, các doanh nghiệp FDI thường là thành viên của các tập đoàn đa quốc gia, vì vậy lại có

mối liên kết chặt chẽ và phức tạp với công ty mẹ và các thành viên khác cùng một tập đoàn Doanh nghiệp FDI được tổ chức quản lý chịu sự chi phối gián tiếp của luật pháp nước cư trú (nước đầu tư) nhưng cũng chịu sự quản lý của nước sở tại (nước nhận đầu tư) nên việc kiểm soát gặp nhiều khó khăn

- Về hình thức tổ chức

Đội ngũ quản lý, điều hành thường là các chuyên gia nước ngoài, được cử từ Công ty mẹ hoặc các đại diện góp vốn sang nước sở tại Thông thường, các chuyên gia này sẽ phụ trách những vấn đề chính liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, phát triển khách hàng, kỹ thuật sản phẩm, còn lại các vấn đề như nhân sự, tài chính kế toán, … sẽ do nhân sự tại quốc gia đầu tư cùng phụ trách

- Về mô hình hoạt động

Hoạt động của doanh nghiệp FDI thường gắn liền với hoạt động kinh doanh quốc tế của các công ty đa quốc gia, phát sinh nhu cầu đầu tư tại nước sở tại nhằm cung cấp nguồn nguyên liệu, trở thành vendor cấp 1, 2, … cho các Tập đoàn lớn Nguyên liệu đầu vào cũng như sản phẩm đầu ra của các doanh nghiệp FDI thường phụ thuộc vào các Công ty mẹ hoặc các Công ty trong cùng Tập đoàn nên khá khó khăn trong việc xác định doanh thu, chi phí thực tế phát sinh

- Về mặt dây chuyền công nghệ

Các doanh nghiệp FDI không chỉ gắn liền với việc di chuyển nguồn vốn mà còn đi kèm với việc chuyển giao công nghệ, kiến thức và kinh nghiệm quản lý cho các nước tiếp nhận đầu tư Thông qua hoạt động này, nước nhận đầu tư có thể tiếp nhận được công nghệ, kỹ thuật tiên tiến, học hỏi kinh nghiệm quản lý, thể hiện quyền chuyển giao công nghệ, kỹ thuật của nhà đầu tư Tuy nhiên, dây chuyền công nghệ được nhập khẩu từ nước ngoài và thường mang tính đặc thù nên rất phức tạp trong việc xác định được giá trị thị trường trong quá trình góp vốn, ảnh hưởng đến việc xác định chi phí cũng như định giá tài sản bảo đảm trong giao dịch với các NHTM

c Vai trò của doanh nghiệp FDI trong phát triển kinh tế

- Đối với tăng trưởng kinh tế, gia tăng năng lực kinh doanh tại nước nhận

đầu tư

Các nước nhận đầu tư phần lớn là các quốc gia đang hoặc kém phát triển, có lợi thế về tài nguyên, lao động,… nhưng lại không có ưu thế về nguồn vốn, khoa học kỹ thuật Vì vậy, sự có mặt của khu vực FDI thường đóng góp tỷ trọng lớn trong việc tăng trưởng kinh tế tại nước nhận đầu tư Khu vực FDI giúp nâng cao năng suất lao động, gia tăng tốc độ quay vòng vốn, tăng tổng cung đồng thời với thúc đẩy tổng cầu của nền kinh tế, góp phần đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu, đóng góp vào thặng dư cán cân thương mại và từ đó thúc đẩy tăng trưởng kinh tế tại nước nhận đầu tư

Bên cạnh đó, việc tham gia đầu tư của các doanh nghiệp FDI làm tăng tính cạnh tranh tại nước nhận đầu tư, buộc các doanh nghiệp trong nước phải nâng cao năng lực qua việc cải tiến năng suất, hiệu suất hoạt động, trình độ quản lý, khoa học công nghệ, … để có thể tồn tại và phát triển Trong trung và dài hạn, điều này góp phần đào thải các doanh nghiệp yếu kém, đồng thời nâng cao sức cạnh tranh của toàn bộ nền kinh tế tại nước nhận đầu tư

- Đối với chuyển dịch cơ cấu kinh tế

Sự tham gia của khu vực FDI trong nhiều ngành nghề, lĩnh vực, đặc biệt là ở ngành công nghiệp chế biến chế tạo là nhân tố quan trọng thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, tạo môi trường kinh tế năng động và gia tăng năng lực sản xuất các sản phẩm có hàm lượng chất xám cao Khu vực FDI thường chiếm tỷ trọng cao trong giá trị sản xuất công nghiệp và góp phần hình thành một số ngành kinh tế chủ lực của nền kinh tế Không chỉ trong lĩnh vực công nghiệp, FDI cũng góp phần chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp, đa dạng hóa sản phẩm và nâng cao giá trị hàng nông sản xuất khẩu Có thể nói, khu vực FDI giúp cho các quốc gia nhận đầu tư phát huy tối đa các lợi thế sẵn có, những tiềm năng chưa khai phá, làm bàn đạp cho sự phát triển của cả nền kinh tế

- Đối với thị trường lao động và việc làm

Việc tăng trưởng khu vực doanh nghiệp FDI không chỉ góp phần quan trọng trong việc tạo cơ hội việc làm trực tiếp cho người lao động đã mà còn gián tiếp tạo việc làm cho nhiều lao động tại các ngành công nghiệp phụ trợ và các doanh nghiệp

khác nằm trong chuỗi cung ứng hàng hóa cho các doanh nghiệp FDI

Bên cạnh đó, thu nhập trung bình một lao động của khu vực doanh nghiệp FDI

thường cao hơn so với thu nhập của khu vực doanh nghiệp trong nước, qua đó làm

tăng mức thu nhập trung bình của cả nền kinh tế Bên cạnh mức lương cao, lao động

tại khu vực FDI có chất lượng tốt nhờ hệ thống đào tạo nội bộ hoặc liên kết với các

cơ sở đào tạo ngoài doanh nghiệp, góp phần nâng cao chất lượng nguồn nhân lực,

nâng cao năng suất lao động, tạo hiệu ứng tích cực trong việc thúc đẩy chất lượng

nguồn nhân lực tại nước sở tại

- Đối với cải thiển khoa học – công nghệ

Các nước nhận đầu tư thông thường là các các quốc gia có lợi thế về nguồn

nhân lực nhưng lại có trình độ sản xuất còn thấp, cơ sở vật chất, kỹ thuật còn nghèo

nàn, chính vì vậy, việc tiếp thu không chỉ nguồn vốn mà còn cả khoa học – công

nghệ có vai trò quan trọng trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa Khu vực

FDI là một kênh quan trọng giúp các nước nhận đầu tư nâng cao trình độ công

nghệ, ngày càng hội nhập sâu rộng hơn về cả kinh tế - xã hội với các quốc gia trong

khu vực và trên thế giới, đặc biệt là trong một số ngành như điện tử, phần mềm,

công nghệ sinh học, …

1.1.2.2 Hoạt động tín dụng đối với Khách hàng doanh nghiệp FDI

a Khái niệm, đặc điểm của hoạt động tín dụng đối với Khách hàng doanh

nghiệp FDI của Ngân hàng thương mại

- Khái niệm

Từ khái niệm về tín dụng của NHTM và khái niệm về doanh nghiệp FDI, ta có

khái quát hoạt động tín dụng KHDN FDI của NHTM như sau: Tín dụng khách hàng

doanh nghiệp FDI của NHTM là hình thức cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp

FDI mà trong đó NHTM cấp cho Khách hàng là doanh nghiệp FDI một khoản tín

dụng để sử dụng trong một thời hạn nhất định theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và

lãi với mục đích đáp ứng nhu cầu vay vốn để phục vụ phát triển sản xuất, kinh doanh

Tín dụng KHDN FDI đóng góp lớn đến sự lưu thông các nguồn vốn trong xã

hội, điều chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, từ nơi hiệu quả thấp đến nơi hiệu quả cao để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh doanh (đầu tư dự án, bổ sung vốn lưu động…) của các doanh nghiệp FDI

- Đặc điểm của hoạt động tín dụng KHDN FDI của NHTM

Hoạt động tín dụng KHDN FDI mang đầy đủ đặc điểm của hoạt động cấp tín dụng của KHDN thông thường, tuy nhiên đối tượng cấp tín dụng là các KHDN FDI Một số yếu tố cơ bản:

 Chủ thể giam gia: Doanh nghiệp và KHDN FDI

b Phân loại hoạt động tín dụng đối với Khách hàng doanh nghiệp FDI của Ngân hàng thương mại

Hoạt động tín dụng KHDN FDI có thể được phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy thuộc vào các tiêu chí khác nhau

Căn cứ vào hình thức bảo đảm tiền vay

- Tín dụng có tài sản đảm bảo

Tín dụng có tài sản bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng trong đó dư nợ cấp tín dụng KHDN FDI được bảo đảm đầy đủ bằng tài sản của doanh nghiệp FDI hoặc của bên thứ ba Các biện pháp bảo đảm tiền vay bao gồm: Cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, bảo lãnh, ký quỹ:

 Cầm cố tài sản: Là việc khách hàng vay, Bên thứ ba (gọi là bên cầm cố) dùng tài sản thuộc quyền sở hữu của mình giao cho tổ chức tín dụng (“TCTD”) để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ TCTD có thể ủy quyền cho bên khác cầm giữ tài sản

 Thế chấp tài sản: Là việc khách hàng vay, Bên thứ ba (gọi là bên cầm cố)

dùng tài sản thuộc quyền sở hữu của mình để bảo đảm nghĩa vụ trả nợ đối với TCTD và không giao tài sản đó cho TCTD Các bên có thể thỏa thuận giao cho bên khác giữ tài sản thế chấp

 Bảo lãnh: Là việc bên thứ ba (Gọi là bên bảo lãnh) cam kết với TCTD sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng, nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ

 Ký quỹ: Là việc khách hàng (Gọi là bên ký quỹ) gửi một khoản tiền vào tài khoản phong tỏa tại TCTD để bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ

 Bảo đảm đầy đủ bằng tài sản: Cấp tín dụng có đảm bảo đầy đủ bằng tài sản

là việc các TCTD cấp tín dụng mà theo đó, nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

- Tín dụng không có tài sản đảm bảo

Tín dụng không có tài sản bảo đảm (tín chấp: Bao gồm tín chấp toàn bộ (Tín dụng

không có TSBĐ) hoặc tín chấp một phần (Tín dụng có bảo đảm 1 phần bằng tài sản)

 Không có tài sản bảo đảm (Tín chấp toàn bộ): Không có tài sản bảo đảm là loại cấp tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ

ba, mà việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

 Bảo đảm 1 phần bằng tài sản (Tín chấp một phần): là việc cấp tín dụng của các TCTD mà theo đó, nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện một phần bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

Căn cứ theo thời hạn vay

- Tín dụng ngắn hạn: đối với các khoản vay có thời hạn dưới 12 tháng

- Tín dụng trung hạn: đối với các khoản vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng

- Tín dụng dài hạn: đối với các khoản vay có thời hạn trên 60 tháng

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay

- Tín dụng vốn lưu động: Là việc TCTD cấp tín dụng cho doanh nghiệp FDI

vay vốn ngắn hạn để thanh toán các chi phí phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh

của doanh nghiệp (Cụ thể là các chi phí nguyên vật liệu, hàng hóa, thành phẩm, tiền lương, tiền điện,…)

- Tín dụng dự án đầu tư: Là việc TCTD cấp tín dụng cho doanh nghiệp FDI

vay vốn trung dài hạn để thực hiện mua sắm tài sản cố định, thực hiện các dự án đầu

tư của doanh nghiệp

1.1.2.3 Rủi ro trong hoạt động tín dụng Khách hàng doanh nghiệp FDI tại ngân hàng thương mại

Rủi ro trong hoạt động tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng, biểu hiện ở việc Khách hàng không trả được hoặc trả nợ không đúng hạn và được phản ánh bởi chính số dư nợ quá hạn, nợ xấu của mỗi TCTD Rủi ro trong hoạt động tín dụng là việc ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc lẫn lãi của khoản vay, hoặc là việc Khách hàng thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn Rủi ro trong hoạt động tín dụng là một yếu tố tất yếu, mang tính khách quan cho nên các TCTD không thể nào loại trừ hoàn toàn rủi ro này được mà chỉ có thể hạn chế sự xuất hiện cũng như tác động do nó gây ra Hoạt động tín dụng KHDN FDI thường mang đặc điểm là những khoản cấp tín dụng có giá trị lớn, tương ứng với quy mô của các doanh nghiệp này, vì vậy khi rủi ro tín dụng xảy ra, tổn thất mà TCTD phải gánh chịu sẽ càng lớn Mức độ rủi ro của hoạt động cho vay KHDN FDI chịu tác động của một số yếu tố như sau:

a Xuất phát từ phía doanh nghiệp

- Việc am hiểu các quy định luật pháp của Việt Nam còn hạn chế: Các chủ đầu

tư doanh nghiệp FDI là các tổ chức, cá nhân nước ngoài vốn quen với các quy định của pháp luật và tập quán của nước mình Vì vậy, sự khác biệt giữa luật pháp Việt Nam so với luật pháp quốc gia của chủ đầu tư ít nhiều gây lúng túng cho các chủ đầu tư

- Rào cản tâm lý và niềm tin: Nhiều doanh nghiệp FDI cho rằng ngân hàng còn có

sự phân biệt đối xử giữa thành phần kinh tế nhà nước, ngoài nhà nước và doanh nghiệp FDI Do đó, các doanh nghiệp dè dặt trong việc vay vốn tại các NHTM Việt Nam

- Hạn chế về ngôn ngữ, văn hoá kinh doanh: Các chủ đầu tư FDI đến từ các

quốc gia, vùng lãnh thổ khác nhau dẫn đến ngôn ngữ, văn hoá kinh doanh cũng rất

đa dạng Quan hệ tín dụng cũng là một giao dịch rất đặc biệt Một trong những cơ

sở quan trọng để xây dựng nên mối quan hệ này là niềm tin Muốn niềm tin này vững chắc phải có sự hiểu biết lẫn nhau và văn hoá kinh doanh là một yếu tố hết sức quan trọng trong việc xây dựng nên mối quan hệ này

- Hoạt động chuyển giá của các doanh nghiệp FDI: Chuyển giá là hoạt động

mang tính chủ quan, áp đặt giá cả mua bán lên các giao dịch nội bộ giữa công ty mẹ

và công ty con hay giữa các công ty con với nhau trong cùng một công ty đa quốc gia mà không căn cứ trên giá cả thị trường, quy luật cung cầu nhằm mục đích cuối cùng là tối thiểu số thuế phải nộp Với việc chuyển giá dẫn đến khó xác định khả năng tài chính thật sự của doanh nghiệp Điều này gây khó khăn cho các ngân hàng trong khâu thẩm định, đánh giá hiệu quả kinh doanh thực sự của doanh nghiệp

- Chứng minh vốn tự có thực tế tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh:

Một số nhà đầu tư khi mở doanh nghiệp tại Việt Nam góp vốn bằng máy móc thiết

bị, trong số đó có các máy móc thiết bị đã qua sử dụng hoặc đã lỗi thời ở bên nước ngoài Việc xác định giá trị thật sự của vốn góp bằng máy móc thiết bị không dễ dàng vì giá trị do bên đầu tư kê khai

- Hoạt động kinh doanh phụ thuộc vào các Tập đoàn lớn: Các doanh nghiệp

FDI đầu tư tại Việt Nam chủ yếu là đón đầu làn sóng đầu tư của các Tập đoàn lớn, với mục tiêu trở thành các vendor chính cung cấp sản phẩm dịch vụ cho các Tập đoàn này Cũng chính vì vậy mà hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp FDI phụ thuộc rất nhiều vào hoạt động kinh doanh của các Tập đoàn lớn Trong bối cảnh kinh tế - chính trị trong thời gian vừa qua có nhiều biến động, rủi ro các Tập đoàn lớn suy giảm hoạt động kinh doanh sẽ kéo theo đó là sự sụt giảm kinh doanh của hàng loạt các vendor là hoàn toàn có thể xảy ra, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng các khoản cấp tín dụng tại các NHTM

b Xuất phát từ phía ngân hàng

- Tình trạng thông tin bất đối xứng: Các NHTM thường có ít thông tin về

doanh nghiệp FDI Hiện tại, các NHTM thường dùng các thông tin do doanh nghiệp

cung cấp, thông tin từ CIC, nguồn tin từ báo chí… để thẩm định Khách hàng Tuy nhiên các nguồn tin này thường cũ, chưa kịp cập nhật những thay đổi Đối với các khách hàng là doanh nghiệp FDI mới thành lập thì rất khó khăn để có thông tin chính xác, đầy đủ Bên cạnh đó, chi phí, thời gian để có nguồn thông tin chính xác, đáng tin cậy về chủ đầu tư, về doanh nghiệp thường rất tốn kém

- Nền tảng công nghệ, chất lượng dịch vụ chưa đáp ứng theo yêu cầu: Điều

này là thực tế vì Việt nam mới chuyển sang nền kinh tế thị trường chưa lâu và kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng chưa thể so sánh với một số ngân hàng ở các quốc gia phát triển

- Thương hiệu, quy mô về vốn của các NHTM trong nước còn thấp nên chưa

đáp ứng đầy đủ các nhu cầu, đòi hỏi của doanh nghiệp FDI

1.2 Phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI tại Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm

Phát triển tín dụng KHDN FDI tại NHTM là việc NHTM phát triển quy mô, nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng nhằm tăng dư nợ, tăng vốn, tăng cả năng sinh lời từ các doanh nghiệp FDI trên cơ sở kiểm soát rủi ro, phục vụ cho chiến lược kinh doanh của NHTM

Xét trong lĩnh vực ngân hàng, phát triển tín dụng KHDN FDI về chiều rộng có thể hiểu là việc tăng tỷ trọng các khoản tín dụng KHDN FDI trong tài sản của NHTM nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của đối tượng khách hàng này về quy mô các khoản cấp tín dụng, đối tượng khoản cấp tín dụng, phạm vi cấp tín dụng, thực hiện tốt công tác huy động vốn nhằm có được nguồn vốn đủ mạnh để thực hiện phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng Bên cạnh đó, cùng với sự cạnh tranh gay gắt của các NHTM hiện nay, việc phát triển tín dụng có thể bao gồm nhiều tiêu chí khác nhau như: mở rộng quy mô, hình thức, phạm vi hay đối tượng cho vay, địa bàn hoạt động Song song với phát triển về chiều rộng là việc phát triển

về chiều sâu Đối với hoạt động cho vay KHDN FDI, phát triển về chiều sâu bao gồm nhưng không giới hạn bởi việc đa dạng hóa sản phẩm cho vay, nâng cao chất

lượng sản phẩm cho vay KHDN FDI, nâng cao chất lượng tư vấn, phục vụ khách hàng trong hoạt động cho vay KHDN FDI…

Đối với khách hàng, phát triển tín dụng KHDN FDI là thỏa mãn tối đa các nhu cầu hợp lý của khách hàng về khối lượng tín dụng, đa dạng hóa về sản phẩm tín dụng và các hình thức cho vay

Đối với sự phát triển kinh tế xã hội, phát triển tín dụng KHDN FDI phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế theo một cơ cấu hợp lý và phù hợp với tốc độ phát triển kinh tế xã hội từng thời kỳ Qua đó cho thấy sự tăng trưởng của nền kinh tế cũng như phá triển của ngân hàng, thu hút vốn đầu tư trực tiếp FDI vào địa bàn tỉnh nói riêng và Việt Nam nói chung

Có nhiều quan niệm về phát triển tín dụng KHDN FDI nhưng trong phạm vi luận văn này sẽ đề cập đến quan niệm mở rộng cả về quy mô, chất lượng và kết quả hoạt động tín dụng KHDN FDI của ngân hàng thương mại Vì vậy, có thể hiểu rằng:

Phát triển tín dụng KHDN FDI là việc ngân hàng sử dụng một hệ thống các giải pháp mở rộng quy mô cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp FDI với sự gia tăng số lượng khách hàng, đa dạng sản phẩm tín dụng, ngành nghề và tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn thấp trên cơ sở nhằm gia tăng thu nhập cho ngân hàng nhưng vẫn đảm bảo được chất lượng dịch vụ và kiểm soát được rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đồng thời phục vụ cho chiến lược kinh doanh của ngân hàng

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh

nghiệp FDI tại Ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Các chỉ tiêu định lượng

a Các chỉ tiêu phản ánh mức độ tăng trưởng

- Chỉ tiêu về tăng trưởng số lượng KHDN FDI: Chỉ tiêu này cho thấy khả

năng thu hút doanh nghiệp FDI của NHTM qua các thời kỳ, được thể hiện qua hai công thức thể hiện mức tăng tuyệt đối và tương đối sau:

Mức tăng số lượng

Số lượng KHDN FDI năm n -

Số lượng KHDN FDI năm (n-1) Tốc độ tăng số = ( Số lượng KHDN FDI năm n - 1) x 100%

lượng KHDN FDI Số lượng KHDN FDI năm (n-1)

Chỉ tiêu mức tăng số lượng KHDN FDI lớn hơn 0 và chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng số lượng KHDN FDI lớn hơn 0% phản ánh số lượng Khách hàng của NHTM có sự gia tăng, ngược lại chỉ tiêu mức tăng số lượng KHDN FDI nhỏ hơn 0

và chi tiêu tốc độ tăng trưởng số lượng KHDN FDI nhỏ hơn 0% sẽ phản ánh số lượng Khách hàng của NHTM có sự thu hẹp, chỉ tiêu mức tăng số lượng KHDN FDI bằng 0 và chi tiêu tốc độ tăng trưởng số lượng KHDN FDI bằng 0% phản ánh

số lượng Khách hàng không thay đổi giữa năm sau so với năm trước

- Chỉ tiêu về tốc độ tăng Doanh số cấp tín dụng KHDN FDI: Khi đánh giá

quy mô tín dụng KHDN FDI của ngân hàng, người ta thường sử dụng chỉ tiêu doanh số cấp tín dụng Doanh số cấp tín dụng là chỉ tiêu phản ảnh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cấp cho khách hàng trong một thời gian, xác định theo tháng, quý, năm Thông qua chỉ tiêu doanh số cấp tín dụng KHDN FDI có thể đánh giá được quy mô, doanh số càng cao thì quy mô càng lớn, điều đó chứng tỏ ngân

hàng đang mở rộng cấp tín dụng doanh nghiệp và ngược lại

Chỉ tiêu này phản ánh được quy mô và xu hướng của việc thực hiện cấp tín dụng doanh nghiệp FDI là tăng trưởng hay thu hẹp

+ Nếu chỉ tiêu này tăng lên, có nghĩa là NHTM có sự tăng trưởng về kết quả hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI

+ Nếu chỉ tiêu này giảm đi, có nghĩa là NHTM có tăng trưởng âm về kết quả hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI

+ Nếu chỉ tiêu này bằng 0% chứng tỏ NHTM không có sự tăng trưởng về kết quả hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI

sánh sự tăng trưởng dư nợ cấp tín dụng KHDN FDI qua các năm để đánh giá khả

năng cho vay, tìm kiếm KHDN FDI của ngân hàng

+ Nếu tỷ lệ này thấp hơn 0% cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc tìm kiếm Khách hàng FDI

+ Nếu tỷ lệ này bằng 0% cho thấy quy mô hoạt động của ngân hàng không có

sự biến động

b Các chỉ tiêu phản ánh cơ cấu vốn vay

- Chỉ tiêu Cơ cấu Dư nợ KHDN FDI: Là tỷ lệ % giữa Dư nợ cấp tín dụng

KHDN FDI của trong Tổng Dư nợ (hoặc Tổng Dư nợ KHDN) của NHTM

Tỷ trọng dư nợ cấp

tín dụng KHDN FDI =

Dư nợ KHDN FDI

x 100% Tổng dư nợ (hoặc Tổng dư nợ KHDN)

Chỉ tiêu này càng cao, năm sau lớn hơn năm trước (lớn hơn 0) cho thấy sự gia tăng về quy mô dư nợ KHDN FDI trong Tổng dư nợ (hoặc Tổng dư nợ KHDN) của NHTM Chỉ tiêu này tăng cao là tốt hay không tốt còn cần đánh giá đi kèm với các chỉ tiêu liên quan đến hiệu quả hoạt động cho vay Tuy nhiên, chỉ tiêu này cũng giúp các NHTM đưa ra đánh giá để điều chỉnh dư nợ KHDN FDI sao cho phù hợp với định hướng của mình

vay, lĩnh vực cho vay, sản phẩm cho vay: Là tỷ lệ % giữa Dư nợ KHDN FDI theo các yếu tố nếu trên/Tổng dư nợ FDI

Tỷ trọng dư nợ KHDN

FDI theo yếu tố =

Dư nợ KHDN FDI theo yếu tố

x 100% Tổng dư nợ FDI

Chỉ tiêu nhằm mục đích phân tích xu hướng, mức độ đa dạng của hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI theo thời hạn vay, đồng tiền vay, lĩnh vực cho vay, sản phẩm cho vay, từ đó giúp NHTM có những điều chỉnh cho phù hợp với cơ cấu nguồn vốn, đảm bảo hoạt động cấp tín dụng an toàn và hiệu quả Nhìn chung, hoạt

động tín dụng có sự đa dạng về các yếu tố như thời hạn vay, đồng tiền vay, lĩnh vực cho vay, sản phẩm cho vay thì mức độ rủi ro sẽ càng thấp

c Các chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn vay

- Chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng doanh nghiệp FDI trên tổng nợ

quá hạn của hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng: Nợ quá hạn phát

sinh khi khoản vay đến hạn mà khách hàng không hoàn trả được toàn bộ hay một phần tiền gốc hoặc lãi vay Nợ quá hạn thường là biểu hiện yếu kém về tài chính của khách hàng và là dấu hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, nợ quá hạn phát sinh là không thể tránh khỏi, nhưng nếu nợ quá hạn vượt quá tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán của ngân hàng Chỉ

tiêu này đối với doanh nghiệp FDI được tính như sau:

Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng doanh

nghiệp FDI/tổng nợ quá hạn =

Nợ quá hạn tín dụng KHDN FDI

x 100% Tổng nợ quá hạn của hoạt động

tín dụng KHDN Chỉ tiêu này cho biết nợ quá hạn trong hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI chiếm tỷ lệ bao nhiêu trong tổng nợ quá hạn của hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn cao chứng tỏ chất lượng tín dụng KHDN FDI thấp; ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao

- Tỷ lệ nợ xấu từ hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI:

Theo thông tư 11/2021/TT-NHNN, Danh mục nhóm nợ của NHTM được phân loại thành 5 nhóm sau:

+ Nhóm 1 (Nợ đủ tiều chuẩn - Standard loans) bao gồm:

(i) Các khoản nợ trong hạn và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ

cả gốc và lãi đúng hạn;

(ii) Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và TCTD đánh giá là có khả năngthu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thờihạn còn lại; + Nhóm 2 (Nợ cần chú ý - criticized loans) bao gồm:

(i) Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

(ii) Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;

+ Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn - substandard loans) bao gồm:

(i) Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

(ii) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu;

(iii) Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

+ Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ - doubtful loans) bao gồm:

(i) Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

(ii) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

(iii) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

+ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn - loss loans) bao gồm:

(i) Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

(ii) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

(iii) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

(iv) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

(v) Các khoản nợ khoanh, nợ chở xử lý;

“Nợ xấu” (Non-Performance Loan-NPL) là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5

Chỉ tiêu Tỷ lệ nợ xấu từ hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI phản ánh chất

lượng và rủi ro của danh mục tín dụng KHDN FDI của NHTM Chỉ tiêu này được tính trên cơ sở giá trị nợ xấu KHDN FDI trong tổng dư nợ cấp tín dụng KHDN FDI của ngân hàng

Tỷ lệ nợ xấu của KHDN FDI = Nợ xấu của KHDN FDI x 100%

Tổng dư nợ KHDN FDI Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu đồng dư nợ bị phân loại vào nợ xấu trên

100 đồng cho vay KHDN FDI Chỉ tiêu này càng thấp và có xu hướng giảm chứng

tỏ chất lượng phát triển hoạt động cho vay KHDN FDI càng tốt Tỷ lệ nợ xấu là một

chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn, vốn của ngân hàng lúc này không còn ở mức độ rủi ro thông thường nữa mà là nguy cơ mất vốn Do vậy tỷ lệ này cao so với trung bình ngành và

có xu hướng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc quản lý chất lượng các khoản cho vay KHDN FDI

d Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả vốn vay

- Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng KHDN FDI: Đây là chỉ tiêu phản ánh

chiều sâu của việc phát triển hoạt động tín dụng KHDN FDI, cho thấy cơ cấu thu

nhập từ hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI trong tổng thu nhập của NHTM

Tỷ lệ thu nhập từ cấp

tín dụng KHDN FDI =

Thu nhập từ cấp tín dụng KHDN FDI

x 100% Tổng thu nhập

Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu đồng thu nhập từ hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI trong 100 đồng thu nhập của ngân hàng Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI càng cao (hoặc năm sau cao hơn năm trước) chứng

tỏ việc phát triển hoạt động cấp tín dụng KHDN FDI của ngân hàng ngày càng hiệu quả

- Mức sinh lời của đồng vốn cấp tín dụng KHDN FDI:

Mức sinh lời của

1.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính

Bên cạnh các chỉ tiêu định lượng thì một số chỉ tiêu định tính cũng được sử dụng để đánh giá thực trạng phát triển hoạt động tín dụng KHDN FDI, cụ thể:

a Thương hiệu của Ngân hàng

Ngân hàng là nơi khách hàng tin tưởng gửi gắm tài sản, là nơi cung cấp nguồn

vốn, là nơi để đầu tư, là trung gian thanh toán hay lựa chọn để bảo lãnh thanh toán các hợp đồng… Trong những yếu tố quan trọng quyết định tới sự lựa chọn của khách hàng đối với một ngân hàng thì vấn đề uy tín được đặt lên hàng đầu

Hoạt động Marketing của ngân hàng góp phần gia tăng hiệu quả uy tín của ngân hàng, thể hiện hình ảnh của ngân hàng trong lòng khách hàng Ngân hàng được xếp hạng tốt trên thị trường, đáp ứng tốt đối với mỗi khoản vay, các dịch vụ phong phú đa dạng, thái độ phục vụ cũng như năng lực của cán bộ ngân hàng khiến khách hàng hài lòng tin tưởng, ít nợ quá hạn,… Tất cả các yếu tố đó tạo nên uy tín của một ngân hàng Đối với những KHDN FDI, với đặc điểm là doanh nghiệp nước ngoài đầu tư vào Việt Nam, họ luôn cần đến những ngân hàng có uy tín, đáp ứng được hầu hết các nhu cầu nêu trên sẽ thu hút được ngày càng nhiều khách hàng, từ

đó tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển tín dụng KHDN FDI

b Chất lượng dịch vụ và sản phẩm tín dụng KHDN FDI

Chất lượng dịch vụ là tiêu chí phản ánh sự phát triển dịch vụ tín dụng KHDN FDI theo chiều sâu Chất lượng dịch vụ tín dụng KHDN FDI phản ánh mức độ thỏa mãn của Khách hàng về dịch vụ KHDN FDI luôn mong muốn dịch vụ tín dụng phải phù hợp với nhu cầu của họ, đồng thời có tiện ích cao, đơn giản, dễ hiểu, dễ thực hiện,… Đồng thời sự đa dạng các sản phẩm tín dụng và các dịch vụ đi kèm hoạt động tín dụng KHDN FDI giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận đến các sản phẩm Ngân hàng Dịch vụ đáp ứng tốt nhất những mong muốn, những kỳ vọng của Khách hàng sẽ là một trong những yếu tố quan trọng góp phần phát triển tín dụng KHDN FDI

c Năng lực của cán bộ Ngân hàng

Đối với bất ký tổ chức, doanh nghiệp nào, nhân tố con người luôn đóng vai trò đặc biệt quan trọng trong quá trình sản xuất kinh doanh Đối với NHTM cũng vậy, con người luôn là nhân tố quyết định sự thành bại của ngân hàng Sự thành công của ngân hàng phụ thuộc chủ yếu vào năng lực và chất lượng làm việc của cán bộ ngân hàng, mọi ngân hàng muốn đạt được mục đích của mình phải dựa trên việc sử dụng một cách có chất lượng nguồn nhân lực Nâng cao hiệu quả hoạt động của

ngân hàng phải gắn liền với nâng cao hiệu quả chiến lược nhân sự, nhân sự chính là yếu tố chủ yếu thực thi mọi hoạt động ngân hàng, là yếu tố đem lại sự thành công cho ngân hàng

d Mức độ hài lòng của khách hàng

Mức độ đáp ứng nhu cầu được đo lường bằng khả năng thỏa mãn, mức độ hài lòng của Khách hàng đối với cơ cấu sản phẩm tín dụng KHDN FDI của ngân hàng Nếu như chất lượng tín dụng KHDN FDI ngày càng hoàn hảo, có chất lượng cao thì Khách hàng sẽ gắn bó lâu dài và chấp nhận ngân hàng Không những vậy, những lời khen, sự chấp thuận thỏa mãn về chất lượng của Khách hàng hiện hữu sẽ thông tin tới những khách hàng khác có nhu cầu sử dụng dịch vụ tìm đến ngân hàng để giao dịch, cho thấy khả năng phát triển tín dụng KHDN FDI của ngân hàng càng tốt và ngược lại Sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ được hiểu là dịch vụ với những tiện ích cao, giảm đến mức thấp nhất các sai sót và rủi ro trong kinh doanh dịch vụ Chất lượng dịch vụ của ngân hàng ngày càng hoàn hảo càng làm cho Khách hàng yên tâm và tin tưởng ngân hàng Một khi thương hiệu của ngân hàng được định vị trong tâm trí của khách hàng thì khách hàng sẽ luôn tìm đến ngân hàng khi có nhu cầu

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng Khách hàng doanh nghiệp FDI tại ngân hàng thương mại

1.3.1 Nhóm nhân tố vĩ mô

1.3.1.1 Môi trường chính trị pháp luật

Việt Nam có môi trường chính trị rất ổn định, đây là điều kiện hết sức thuận lợi, tạo tâm lý an tâm cho các nhà đầu tư nước ngoài Sự ổn định về chính trị, thể chế chính trị, sự nhất quán trong chủ trương, đường lối, chính sách cơ bản của nhà nước luôn là yếu tố tạo môi trường đầu tư kinh doanh hấp dẫn các nhà đầu tư Đặc trưng nổi bật về sự tác động của những yếu tố chính trị đối với hoạt động đầu tư thể hiện ở những mục đích mà thể chế chính trị nhằm tới

Thể chế chính trị giữ vai trò định hướng, chi phối toàn bộ các hoạt động trong

xã hội trong đó các hoạt động đầu tư kinh doanh của các nhà đầu tư thông qua vai trò

của nhà nước cầm quyền Với vai trò tạo lập, thúc đẩy, điều chỉnh và duy trì tốc độ phát triển kinh tế, nhà nước tạo lập một môi trường đầu tư kinh doanh thuận lợi, quy định những khuôn khổ pháp lý, duy trì trật tự kỷ cương trong xã hội và các hoạt động kinh tế, duy trì sự ổn định kinh tế vĩ mô, quyết định tiền đồ kinh tế của một đất nước

Sự ổn định về chính trị sẽ tạo ra môi trường đầu tư kinh doanh thuận lợi, một nhà nước mạnh, thực thi hữu hiệu các chính sách phát triển kinh tế xã hội sẽ đem lại lòng tin và tính hấp dẫn cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước Trong một xã hội

ổn định về chính trị, các nhà đầu tư được đảm bảo an toàn về đầu tư, quyền sở hữu tài sản, các nhà đầu tư sẽ sẵn sàng bỏ vốn đầu tư lớn và dài hạn, mức độ yên tâm của các nhà đầu tư được củng cố thông qua sự đánh giá về mức độ rủi ro chính trị (rủi ro chính trị là mức độ mà các biến cố và hoạt động chính trị có khả năng gây ra những tác động tiêu cực đối với môi trường đầu tư, với lợi nhuận dài hạn tiềm tàng của các dự án của các nhà đầu tư)

1.3.1.2 Môi trường pháp lý

Hiện tại nước ta đã có những cải cách đáng kể để tạo ra môi trường pháp lý bình đẳng và công bằng cho các loại hình doanh nghiệp cùng tham gia kinh doanh, từng bước tiến tới hệ thống luật pháp đồng bộ, điều chỉnh các loại hình doanh nghiệp theo một cơ chế chính sách thống nhất trên quan điểm Nhà nước tôn trọng

và đảm bảo quyền tự do kinh doanh theo pháp luật của từng doanh nghiệp Xây dựng và hoàn chỉnh khung pháp lý đảm bảo sự ổn định và rõ ràng về môi trường đầu tư và tính công khai, minh bạch về chế độ, chính sách khuyến khích đầu tư

1.3.1.3 Môi trường kinh tế - xã hội

Môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cấp tín dụng của các NHTM đối với các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp FDI Môi trường

kinh tế, xã hội thuận lợi cho sự phát triển của hoạt động tín dụng doanh nghiệp là

trung tâm tài chính, trung tâm thương mại, trung tâm du lịch, trung tâm giáo dục đào tạo, trung tâm khoa học kỹ thuật, trung tâm công nghiệp

Những nền kinh tế có cơ cấu tỉ lệ công nghiệp và dịch vụ chiếm tỉ lệ cao thì sẽ thu hút được nhiều vốn đầu tư hơn vì ở đây đã tồn tại sẵn những điều kiện cho các

ngành này phát triển như: Cơ sở hạ tầng, vùng nguyên liệu, thị trường truyền thống, nguồn lao động, Điều này giải thích tại sao phần lớn vốn đầu tư nước ngoài là vốn lưu chuyển giữa các nước phát triển Phát triển kinh tế sẽ tạo điều kiện phát triển cơ

sở hạ tầng Cơ sở hạ tầng giống như một nền móng vững chắc cho mọi công cuộc đầu tư, vì muốn sản xuất kinh doanh phải có điện, nước đảm bảo, giao thông thuận tiện, các dịch vụ công cộng phát triển Vì vậy, bất cứ nhà đầu tư nào cũng muốn bỏ vốn vào địa bàn có lợi nhất Điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng KHDN FDI của ngân hàng phát triển

1.3.1.4 Chính sách hỗ trợ cho các doanh nghiệp FDI

Một môi trường đầu tư thông thoáng và thuận tiện luôn là nơi mà các nhà đầu

tư muốn tìm đến Vì vậy, các quốc gia đều đã và đang thực hiện các biện pháp nhằm cải tạo môi trường đầu tư của mình, trong đó vai trò của các chính sách khuyến khích đầu tư rất quan trọng, bao gồm những quy định cụ thể về trình tự, thủ tục đầu

tư, các biện pháp ưu đãi đối với từng ngành, lĩnh vực và từng vùng cụ thể

Các doanh nghiệp là nhân tố cực kỳ quan trọng để thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm cho sự phát triển ổn định nền kinh tế, phòng chống nguy cơ khủng hoảng kinh tế Hiện nay các doanh nghiệp thì rất thiếu vốn, cộng thêm vào đó là sức

ép cạnh tranh từ hội nhập kinh tế quốc tế Do vậy, để các doanh nghiệp phát huy tốt vai trò của mình thì việc Nhà nước ta cần có những chính sách hỗ trợ cho các doanh nghiệp là điều hết sức cần thiết Các chính sách đó phải chú trọng việc khai thác và huy động hợp lý các nguồn vốn luôn là một nhiệm vụ trung tâm; một ưu tiên hàng đầu trong chiến lược phát triển cho vay doanh nghiệp

1.3.2 Nhóm nhân tố thuộc về Ngân hàng

1.3.3.1 Nguồn vốn, quy mô của ngân hàng

Vốn là điều kiện tiền đề, điều kiện đầu tiên để một ngân hàng thực hiện hoạt động kinh doanh của mình Nguồn vốn phản ánh tiềm năng và sức mạnh của ngân hàng, do đó nếu không xét đến ảnh hưởng của các yếu tố khác thì một ngân hàng càng thu hút được nguồn vốn dồi dào thì cơ hội kinh doanh càng lớn Nguồn vốn của ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng KHDN FDI bởi

thông thường giá trị các khoản cấp tín dụng đối với các KHDN FDI cao hơn so với các khoản cấp tín dụng đối với các đối tượng khách hàng khác Vì vậy, muốn phát triển hoạt động tín dụng KHDN FDI, một trong những điều kiện tiên quyết là NHTM phải có nguồn vốn dồi dào, có tính ổn định để tạo nguồn lực vững chắc cho tăng trưởng tín dụng, gia tăng cơ hội tài trợ vốn đối với các dự án quy mô lớn, mở rộng tín dụng trên nhiều lĩnh vực

Bên cạnh nguồn vốn thì quy mô hoạt động của ngân hàng, được thể hiện qua các tiêu chí như địa bàn hoạt động rộng lớn, có thương hiệu và uy tín cao trên thương trường cũng giúp cho việc tiếp cận khách hàng dễ dàng và thuận lợi hơn, tạo điều kiện

mở rộng quy mô cho vay Đặc điểm các KHDN FDI thường hoạt động trong các khu công nghiệp lớn, xa khu dân cư, thường là nơi đặt trụ sở của các ngân hàng Các ngân hàng có mạng lưới rộng các trụ sở, phòng giao dịch, cây ATM, … đặc biệt tại các khu công nghiệp, cụm công nghiệp sẽ góp phần nâng cao mức độ nhận diện của ngân hàng, góp phần tăng khả năng tiếp cần nhu cầu vốn của KHDN FDI

1.3.3.1 Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các văn bản, quy định của ngân hàng liên quan đến quá trình cấp tín dụng đối với khách hàng Chính sách tín dụng có mối quan hệ mật thiết và dựa trên cơ sở định hướng tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ, đóng vai trò then chốt trong việc điều tiết các mặt hoạt động như: huy động vốn và cho vay, lãi suất, sản phẩm tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng

và các chính sách phát triển khách hàng nhằm thực hiện các mục tiêu chiến lược

đề ra trong kinh doanh Một chính sách tín dụng hợp lý sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng sử dụng tối ưu hoá nguồn vốn của mình khi cho vay, mở rộng quy mô tín dụng, đồng thời đảm bảo an toàn trong kinh doanh, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM

Một ngân hàng có định hướng phát triển hoạt động tín dụng KHDN FDI sẽ có

xu hướng xây dựng các quy trình, chính sách, sản phẩm dịch vụ, … có tính chuyên biệt, phù hợp với đối tượng khách hàng này Tuy nhiên thực tế, do tính phức tạp về mặt pháp lý, tài chính, mô hình hoạt động… đặc trưng của các doanh nghiệp FDI