Nhận thấy được tầm quan trọng của công tác phân tích hiệu quả kinh doanh tại Ngân hàng, cho nên tác giả đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đ
TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam cần chú trọng đến cả biến động môi trường kinh doanh trong nước và tác động từ khu vực cũng như quốc tế Sự hội nhập này tạo ra môi trường cạnh tranh khốc liệt, khiến việc hoạch định chiến lược kinh doanh trở nên quan trọng đối với sự phát triển của các ngân hàng Chiến lược kinh doanh không chỉ định hướng hoạt động dài hạn mà còn giúp ngân hàng tối ưu hóa nguồn lực để đáp ứng nhu cầu thị trường và kỳ vọng lợi nhuận, từ đó quyết định sự thành bại của mỗi ngân hàng.
Quá trình phân tích hoạt động kinh doanh giúp ngân hàng đánh giá toàn diện kết quả, từ đó xác định điểm mạnh và điểm yếu để cải thiện hiệu quả kinh doanh Công tác này không chỉ hỗ trợ các nhà quản lý và nhà đầu tư nắm bắt tình hình ngân hàng mà còn tìm ra các biện pháp thực tiễn nhằm tối ưu hóa hoạt động kinh doanh và quản lý nguồn lực Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam hiện nay, hoạt động của ngân hàng thương mại đã đóng góp quan trọng vào sự phục hồi của nền kinh tế sau đại dịch Covid-19, tạo ra thách thức lớn trong việc duy trì hiệu quả kinh doanh và thúc đẩy tăng trưởng.
Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở giao dịch 3, thành lập năm 2002, luôn dẫn đầu trong hệ thống BIDV Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam ngày càng hội nhập toàn cầu, hệ thống ngân hàng đang đối mặt với nhiều cơ hội và thách thức Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là yếu tố quan trọng để dự đoán xu hướng phát triển tương lai của ngân hàng, từ đó giúp các nhà quản trị đưa ra quyết định kinh doanh hiệu quả.
Nhận thức rõ tầm quan trọng của việc phân tích hiệu quả kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng, tác giả đã quyết định nghiên cứu đề tài “Phân tích hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 3”.
2 TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
Trong quá trình nghiên cứu đề tài, tác giả đã tiến hành tìm hiểu các tài liệu và công trình liên quan đến chủ đề đang được nghiên cứu.
Poudel (2007) đã tiến hành nghiên cứu so sánh hiệu quả tài chính giữa Ngân hàng Himalaya (HBL) và Ngân hàng SBCNL, nhằm đánh giá hiệu suất hoạt động của hai ngân hàng này Nghiên cứu sử dụng các công cụ tài chính và thống kê để phân tích các yếu tố như thanh khoản, hoạt động, lợi nhuận, cơ cấu, thu nhập và tỷ lệ chi tiêu Bằng phương pháp bình phương tối thiểu, nghiên cứu đã chỉ ra rằng hiệu suất của SBCNL vượt trội hơn so với HBL.
Dash và Das (2009) đã tiến hành phân tích hiệu suất của ngân hàng khu vực công so với ngân hàng tư nhân dựa trên khuôn khổ CAMELS Kết quả nghiên cứu cho thấy ngân hàng tư nhân có lợi thế cạnh tranh vượt trội hơn so với ngân hàng khu vực công.
Trương Minh Du (2014) trong bài viết "Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại" đã chỉ ra một số nội dung quan trọng trong việc đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bao gồm kết quả hoạt động kinh doanh như lợi nhuận, thu nhập và chi phí; tình hình hoạt động tín dụng với huy động và cấp tín dụng; hoạt động thanh toán cả trong nước và quốc tế; khả năng chi trả thông qua hệ số khả năng thanh toán chung và tỷ lệ tối thiểu giữa tài sản có thể thanh toán ngay và nợ phải trả; cùng với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu.
Nghiên cứu này chỉ ra rằng một ngân hàng hoạt động hiệu quả cần đáp ứng các tiêu chí quan trọng: tăng trưởng tổng tài sản và vốn chủ sở hữu với cơ cấu hợp lý; vốn chủ sở hữu tăng nhanh; nâng cao chất lượng tín dụng; mở rộng quy mô hoạt động gắn liền với tăng thu nhập và lợi nhuận; đảm bảo khả năng thanh khoản; phát triển hoạt động thanh toán nội địa và quốc tế với chất lượng ngày càng cao; và bảo toàn tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu.
Phùng Thị Lan Hương (2015) trong bài viết “Phân tích tài chính với việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Việt Nam” nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đánh giá chi tiết hoạt động kinh doanh của ngân hàng để đưa ra quyết định tài chính và đầu tư hiệu quả Nghiên cứu đã xác định các chỉ tiêu tài chính quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động ngân hàng, bao gồm quy mô vốn chủ sở hữu, hệ số an toàn vốn, quy mô và chất lượng tài sản, cũng như khả năng sinh lời thông qua các chỉ số như ROA, ROE và NIM Đặc biệt, nghiên cứu đã phân tích hiệu quả hoạt động của 6 ngân hàng lớn tại Việt Nam trong giai đoạn 2009 - 2013 dựa trên các chỉ số tài chính mà không đề cập đến lý luận về hiệu quả kinh doanh hay đánh giá hiệu quả xã hội.
A study by scholars Jaspreet Kaur, Manpreet Kaur, and Dr Simranjit Singh (2015) titled "Financial Performance Analysis of Selected Public Sector Banks: A Camel Model Approach" evaluated Indian banks over a five-year period from 2009 to 2014 using the Camel model's indicators, which include: (1) Capital adequacy; (2) Asset quality; (3) Management; (4) Earnings; and (5) Liquidity The authors concluded that these criteria play a crucial role in assessing the effectiveness of business operations.
Ths Nguyễn Hoàng Diệu Hiền và PGS, TS Đặng Văn Dân (2021) đã tiến hành đo lường và phân tích sự lành mạnh cũng như ổn định của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam thông qua các chỉ số CAMELS Kết quả nghiên cứu cho thấy tình hình của các ngân hàng Việt Nam trong giai đoạn 2007.
2019 có nhiều biến động mạnh trong cơ cấu tài sản, tiềm lực vốn và hiệu suất kinh doanh
Mô hình CAMELS, được phát triển trong tài liệu học tập "Lập và phân tích báo cáo tài chính ngân hàng thương mại" của Học viện Ngân hàng năm 2018, cung cấp một khung phân tích quan trọng cho các ngân hàng thương mại Mô hình này giúp đánh giá tình hình tài chính và hoạt động của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu như vốn, chất lượng tài sản, quản lý, lợi nhuận, thanh khoản và nhạy cảm với rủi ro.
An toàn vốn, chất lượng tài sản, chất lượng quản lý, khả năng sinh lời, tính thanh khoản và độ nhạy cảm với rủi ro thị trường
Các tài liệu đã hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về phân tích hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và đánh giá thực trạng tại các ngân hàng Qua việc phân tích và đánh giá tại ngân hàng nghiên cứu, các công trình đã đề xuất một số biện pháp nhằm hoàn thiện công tác phân tích hoạt động kinh doanh.
Mặc dù phân tích hoạt động kinh doanh đã thu hút nhiều sự quan tâm, nhưng tại BIDV CN SGD3, chủ đề này vẫn chưa được khai thác Phân tích đóng vai trò quan trọng đối với ngân hàng, giúp đánh giá chính xác thực trạng, hiệu quả tài chính, cũng như xác định ưu thế và bất lợi trong bối cảnh kinh tế - xã hội hiện nay.
MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
Đề tài này nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng và phương pháp đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích và so sánh hiệu quả hoạt động của BIDV CN SGD3 qua mô hình CAMELS Bài viết sẽ chỉ ra ưu, nhược điểm và đề xuất một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của BIDV CN SGD3, cũng như ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong bối cảnh hiện tại của hệ thống ngân hàng.
CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
- Thực trạng tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 3 năm qua như thế nào?
- Quá trình phân tích hoạt động kinh doanh có tác dụng thế nào đối với ngân hàng nói chung và BIDV CN SGD3 nói riêng?
Đặc điểm hoạt động và môi trường kinh doanh của BIDV CN SGD3 có vai trò quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh, vì chúng ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh và hiệu quả quản lý Cấu trúc tổ chức bộ máy quản lý của ngân hàng cũng quyết định cách thức triển khai các chiến lược kinh doanh, từ đó tác động đến kết quả tài chính và sự phát triển bền vững Việc hiểu rõ những yếu tố này giúp tối ưu hóa quy trình phân tích và đưa ra những quyết định kinh doanh chính xác.
- Ngân hàng đã sử dụng những phương pháp phân tích nào?
- Ngân hàng nên áp dụng thêm những giải pháp nào cho phù hợp với tình hình của đơn vị mình để nâng cao hiệu quả kinh doanh?
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Khóa luận này áp dụng các phương pháp duy vật biện chứng, thống kê, logic, tiếp cận, phân tích và tổng hợp số liệu tại BIDV CN SGD3 Mục tiêu là đánh giá và phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng, so sánh với các năm trước để tổng hợp và tìm ra giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh Qua đó, giúp chi nhánh cải thiện năng lực cạnh tranh và đạt được kết quả kinh doanh tốt hơn trong lĩnh vực hoạt động của mình.
Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ TÍNH THỰC TIỄN
Nghiên cứu này nhằm hệ thống hóa và hoàn thiện các vấn đề lý luận cơ bản liên quan đến phân tích hiệu quả kinh doanh trong ngân hàng thương mại.
Đề tài này phân tích hoạt động kinh doanh của NHTM nhằm xác định các nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động, từ đó giúp ngân hàng tìm ra giải pháp cải thiện trong tương lai Bằng cách tổng kết và áp dụng lý luận khoa học, đề tài đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh của BIDV CN SGD3 và đưa ra các giải pháp thực tiễn nhằm nâng cao hiệu quả và tính bền vững Mục tiêu là giúp BIDV CN SGD3 duy trì vị thế tiên phong trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, đồng thời nâng cao sức cạnh tranh trong bối cảnh kinh tế hiện nay.
Hiện nay, nền kinh tế thế giới đang đối mặt với suy thoái nghiêm trọng do hậu quả của dịch bệnh, dẫn đến nhiều khó khăn cho nền kinh tế trong nước, với hàng loạt doanh nghiệp phá sản và tình trạng lạm phát gia tăng Trong bối cảnh này, việc phân tích hiệu quả kinh doanh trở nên cấp thiết nhằm giúp ngân hàng đạt được kết quả kinh doanh tốt nhất.
Bài viết không chỉ đề xuất các giải pháp cụ thể cho BIDV CN SGD3 mà còn đóng góp vào cơ sở lý luận chung về quản trị ngân hàng hiệu quả và bền vững trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt hiện nay.
KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
Ngoài phần mục lục, danh mục và các bảng biểu sơ đồ, phụ lục, khóa luận bao gồm phần mở đầu, kết luận chung và 3 chương ở giữa:
Chương 1: Cơ sở lý luận về phân tích hoạt động kinh doanh trong các Ngân hàng thương mại
Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 3
Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 3
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Định nghĩa về Ngân hàng thương mại
Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có hơn 70 năm phát triển kể từ khi Ngân hàng Quốc gia Việt Nam ra đời vào ngày 6/5/1951, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong lịch sử tài chính của đất nước Trong khi đó, hoạt động tín dụng đã tồn tại từ thế kỷ IV trước Công nguyên ở Hy Lạp và La Mã, và đến thế kỷ 15, 16, các hệ thống ngân hàng đã phát triển hoàn chỉnh tại Anh, Mỹ, Pháp, Thụy Điển và Hà Lan Do đó, ngành Tài chính - Ngân hàng Việt Nam vẫn còn non trẻ so với thế giới.
Ngân hàng thương mại ở Mỹ là một loại hình doanh nghiệp chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính, tập trung vào việc kinh doanh tiền tệ.
Theo Luật các Tổ chức tín dụng và các quy định pháp luật năm 2010 của Việt Nam, ngân hàng thương mại được định nghĩa là tổ chức thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng cùng với các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Điều này được quy định rõ trong Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của chính phủ về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại.
Peter S Rose (2008) đã định nghĩa ngân hàng là một tổ chức tài chính cung cấp nhiều dịch vụ tài chính đa dạng, bao gồm tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, thực hiện nhiều chức năng tài chính hơn bất kỳ tổ chức nào khác trong nền kinh tế Định nghĩa này nhấn mạnh vai trò của ngân hàng như một định chế tài chính tổng hợp, tương tự như một Tổng công ty bách hóa dịch vụ tài chính Kết luận này cũng được hỗ trợ bởi nghiên cứu của Thomas P Fitch (2012).
Ngân hàng là một tổ chức tài chính, có nhiệm vụ nhận tiền gửi, cấp tín dụng, xử lý thanh toán séc và cung cấp các dịch vụ tài chính khác cho cộng đồng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một định chế tài chính quan trọng, hoạt động chủ yếu trên thị trường tiền tệ với các tính chất và mục đích rõ ràng NHTM cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính, bao gồm nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán Bên cạnh đó, NHTM còn mở rộng các dịch vụ khác nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu sản phẩm và dịch vụ của xã hội.
1.1.2 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Hoạt động tạo lập nguồn vốn
Hoạt động huy động vốn là bước đầu tiên và quan trọng đối với ngân hàng thương mại (NHTM) khi khởi đầu kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng Hoạt động này không chỉ tạo lập nguồn vốn ban đầu mà còn đảm bảo nguồn vốn hoạt động cho NHTM trong suốt quá trình phát triển NHTM huy động vốn từ ba nguồn chính: nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn tiền gửi và nguồn vốn đi vay.
1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
Sau khi huy động được nguồn vốn, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần thực hiện hoạt động sử dụng vốn để tìm kiếm lợi nhuận Hoạt động sử dụng vốn của NHTM chủ yếu diễn ra thông qua một số hoạt động chính.
Hoạt động huy động vốn là một phần thiết yếu trong quá trình kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM), đảm bảo khả năng thanh khoản cần thiết Các hoạt động gây quỹ đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định và phát triển của ngân hàng.
- Dự trữ tiền mặt tại kho ngân hàng
Các ngân hàng thương mại gửi tiền vào ngân hàng trung ương thông qua hai hình thức chính: tiền gửi dự trữ theo luật định và tiền gửi giải ngân, hay còn gọi là tiền gửi không kỳ hạn.
Tiền gửi tại các ngân hàng thương mại thường tồn tại dưới hai hình thức chính: tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi ngắn hạn.
Hoạt động cấp tín dụng: Là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động sử dụng
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Các ngân hàng thương mại (NHTM) kết hợp cho vay và đầu tư để đa dạng hóa hoạt động sử dụng vốn, giảm thiểu rủi ro và tăng lợi nhuận, đồng thời đảm bảo an toàn tài chính Họ lựa chọn các lĩnh vực đầu tư như liên doanh, liên kết và thị trường chứng khoán, bao gồm chứng khoán nợ và vốn của chính phủ cùng các tổ chức kinh tế Hoạt động đầu tư thành công không chỉ giúp NHTM tăng khả năng thanh khoản mà còn giảm thiểu rủi ro thất thoát và đa dạng hóa việc sử dụng vốn.
1.1.2.3 Hoạt động trung gian tài chính
Ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay cung cấp đa dạng các dịch vụ ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường trong bối cảnh hội nhập và phát triển kinh tế, đồng thời gia tăng thu nhập cho chính mình Các dịch vụ này bao gồm thanh toán và ngân quỹ, bảo lãnh trong tín dụng và đấu thầu, kinh doanh ngoại tệ, ủy thác, đại lý và chứng khoán Ngoài ra, với sự tiến bộ của khoa học công nghệ, NHTM còn giới thiệu các dịch vụ mới như thẻ ngân hàng và Internet banking, nâng cao trải nghiệm khách hàng trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng.
1.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng như một tổ chức tài chính trung gian, nhạy cảm với các biến động xã hội và kinh tế Hoạt động của ngân hàng diễn ra trên thị trường tiền tệ với nhiều biến động, do đó, hiệu quả kinh doanh trở nên thiết yếu Đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại là một nhiệm vụ phức tạp Những năm gần đây, hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần đã phát triển đa dạng và hoàn thiện hơn Trong bối cảnh toàn cầu hóa, sự phát triển của hệ thống ngân hàng không chỉ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế mà còn góp phần vào quá trình hội nhập và phát triển của đất nước, làm cho việc nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng càng trở nên quan trọng hơn.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đều hướng đến mục tiêu lợi nhuận, đồng thời phải đối mặt với áp lực giảm chi phí trong bối cảnh cạnh tranh với nhiều tổ chức tài chính khác Hiệu quả hoạt động được đánh giá dựa trên khả năng chuyển đổi đầu vào thành đầu ra.
Phân tích hoạt động kinh doanh là một phần quan trọng trong quản trị ngân hàng, giúp đánh giá hiệu quả thực hiện chiến lược kinh doanh và xác định các yếu tố ảnh hưởng đến chiến lược đó Quá trình này cung cấp những kiến nghị và giải pháp để cải thiện hoạt động, đồng thời là nền tảng cho các quyết định kịp thời và chính xác Các chỉ tiêu trong nhóm này cho phép ngân hàng so sánh kết quả kinh doanh đạt được với chi phí đã bỏ ra, từ đó đánh giá hiệu quả kinh doanh một cách rõ ràng.
1.2.2 Sự cần thiết của việc phân tích hoạt động kinh doanh
Ngân hàng cần quản trị và điều hành hiệu quả hoạt động của mình để tối ưu hóa việc sử dụng các nguồn lực như nhân lực, tài lực và vật lực Điều này không chỉ phù hợp với tiềm lực của ngân hàng mà còn giúp nâng cao năng lực cạnh tranh và gia tăng lợi nhuận.
Việc phân tích hoạt động kinh doanh (HĐKD) là cần thiết cho cổ đông trong việc đánh giá và giám sát hiệu quả nguồn vốn đầu tư Để đạt được hiệu quả kinh doanh tốt, cần đảm bảo lưu thông hàng hóa và tiền tệ thông suốt, đồng thời giải quyết mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và phát triển kinh tế - xã hội Điều này cũng góp phần quan trọng vào việc tạo ra việc làm trong bối cảnh kinh tế - xã hội hiện nay.
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng thường nhỏ hơn tổng tài sản nợ, với hoạt động chính là trung gian tài chính tín dụng, đặc biệt là chức năng trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại đóng vai trò cầu nối giữa người thừa vốn và người cần vốn, vừa là người đi vay vừa là người cho vay, thu lợi từ chênh lệch lãi suất Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn; nếu hệ thống kiểm soát kém, có thể dẫn đến nợ xấu và mất cân đối tài chính, thậm chí là sụp đổ Sự ổn định của ngân hàng có ảnh hưởng sâu rộng đến nền kinh tế, vì một ngân hàng yếu kém có thể kéo theo sự suy giảm của toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Phân tích hoạt động kinh doanh là yếu tố quan trọng giúp nâng cao hiệu quả và lành mạnh hóa hoạt động tài chính của các ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng thương mại cổ phần Điều này trở thành yêu cầu thiết yếu để ngân hàng có thể tồn tại và khẳng định vị thế trong khu vực và trên thị trường toàn cầu.
1.2.3 Nội dung mô hình CAMELS
Hiện nay, khung phân tích CAMELS được áp dụng để đánh giá hiệu quả hoạt động và rủi ro của ngân hàng Theo Prachi M (2019), mô hình CAMELS giúp xác định điểm mạnh và điểm yếu của các tổ chức tài chính, đồng thời đánh giá hiệu quả hoạt động của họ trong nền kinh tế, được thực hiện bởi các cơ quan giám sát quốc gia Mô hình này được phát triển bởi ACCION (Americans for).
Mô hình CAMELS, được phát triển vào những năm 1980 để hỗ trợ các nhà quản lý ngân hàng ở Bắc Mỹ, đã được bổ sung vào năm 1997 với yếu tố nhạy cảm thị trường (S – Sensitivity) Phương pháp này giúp các nhà quản lý đánh giá tình hình tài chính và độ tin cậy trong quản lý của các tổ chức cho vay thương mại Để thực hiện nghiên cứu về một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính dựa trên hệ thống CAMELS, thông tin cần được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm báo cáo tài chính, nguồn tài trợ, thông tin kinh tế vĩ mô, ngân quỹ, dòng tiền dự án, nhân sự và hoạt động kinh doanh.
CAMELS is an acronym that stands for Capital Adequacy, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity, and Sensitivity, which are key indicators used to evaluate the financial health and stability of banks and financial institutions.
Tác giả Nguyễn Minh Phương và cộng sự (2023) đã xây dựng bộ chỉ tiêu tương ứng với từng tiêu chí trong mô hình CAMELS, đảm bảo tính khoa học và khả thi cao Các chỉ tiêu này không chỉ phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng mà còn thể hiện tác động của ngân hàng đối với nền kinh tế quốc dân, đồng thời có mối quan hệ hỗ trợ lẫn nhau, góp phần vào việc đánh giá hiệu quả kinh doanh tổng thể của ngân hàng.
Tiêu chí Ý nghĩa của tiêu chí Bộ tỷ số đề xuất áp dụng phân tích
1 Mức độ an toàn vốn
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ hoạt động kinh doanh và bù đắp các rủi ro, bao gồm cả những tổn thất ngoài dự kiến.
1 Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR
2 Hệ số đòn bẩy tài chính L (leverage)
3 Hệ số tạo vốn nội bộ ICG (Internal Capital Generation)
4 Vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản…
Báo cáo tài chính Báo cáo thường niên
2 Chất lượng tài sản (Asset
Chất lượng tài sản là tiêu chí quan trọng bởi nếu chất lượng tài sản thấp sẽ ảnh hưởng đến:
+ An toàn vốn + Hiệu quả kinh doanh + Thanh khoản của ngân hàng…
1 Tỉ lệ nợ quá hạn
3 Chi phí dự phòng trên tổng dư nợ
4 Dự phòng rủi ro trên tổng dư nợ
Soundness) Đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng bởi các quyết định của người quản lý sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến những yếu tố:
+ Chất lượng và mức độ
- Các kỹ năng quản trị
- Cấu trúc và chính sách quản trị rủi ro
Thuyết minh báo cáo tài chính tăng trưởng tài sản + Lợi nhuận
- Rủi ro can thiệp bên ngoài
- Nhân tố quan trọng nhất để đánh giá công tác quản lý thành công hay thất bại;
- Điều kiện để có thể tăng vốn và thu hút thêm đầu tư vốn;
- Là cơ sở tăng khả năng bù đắp các khoản cho vay bị tổn thất và trích lập dự phòng đầy đủ
1 Tăng trưởng của thu nhập và chi phí
Có ý nghĩa đặc biệt quan trọng vì nó cần thiết để đáp ứng nhu cầu hoạt động của ngân hàng, như:
+ Cho vay mới mà không cần phải thu nợ vay trong hạn hoặc thanh lý các khoản đầu tư có kỳ hạn
+ Đáp ứng hoàn hảo mọi biến động hàng ngày, đặc biệt vào mùa vụ về nhu cầu rút tiền
+ Tác động đến lòng tin của người gửi tiền
1 Nhóm tỉ số thanh khoản tài sản
2 Nhóm tỉ số thanh khoản liên quan giữa tài sản và nợ
3 Nhóm tỉ số thanh khoản tài trợ
6 Mức độ nhạy cảm thị trường
- Đo lường mức độ ảnh hưởng của thay đổi về lãi suất và/hoặc tỷ giá đến giá trị của
1 Nhóm chỉ số cân đối về kỳ hạn của tài sản có và tài sản nợ
(Sensitivity to market risk) lợi nhuận hay vốn cổ phần
- Khả năng của ban lãnh đạo Ngân hàng trong việc xác định, giám sát, quản lý và kiểm soát rủi ro thị trường
2 Mức ảnh hưởng của những thay đổi về lãi suất thị trường đến lợi nhuận và giá trị tài sản có ròng của Ngân hàng
Tác giả Nguyễn Minh Phương và cộng sự (2023), “Phân tích báo cáo tài chính ngân hàng thương mại”
1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Nhiều yếu tố ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp, bao gồm cả tác động từ môi trường bên ngoài và các yếu tố nội tại của ngân hàng Tác giả đã phân loại rõ ràng các chỉ tiêu liên quan đến hai khía cạnh này, giúp làm nổi bật những yếu tố quyết định đến hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp.
1.3.1 Các yếu tố khách quan tác động đến ngân hàng
ĐÁNH GIÁ VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2020 - 2022
Năm 2021, Agribank ghi nhận lợi nhuận trước thuế ước đạt 14 nghìn tỷ đồng, tăng 7% so với năm 2020, nhờ vào việc đa dạng hóa nguồn thu dịch vụ và chuyển đổi số bên cạnh tín dụng cốt lõi Tăng trưởng tín dụng của Agribank đạt 8,5%, với 70% dư nợ cho vay tập trung vào phát triển nông nghiệp và nông thôn.
Năm 2021, các ngân hàng tại Việt Nam đã vượt kế hoạch với BIDV và Vietcombank ghi nhận lãi lần lượt là 13 nghìn tỷ đồng và 25,5 nghìn tỷ đồng, trong khi tăng trưởng tín dụng của BIDV đạt gần 12% và Vietcombank tăng gần 15% so với năm trước Các ngân hàng thương mại tư nhân cũng có kết quả tích cực, như TPBank với lợi nhuận trước thuế gần 6 nghìn tỷ đồng, tăng 40%, và MSB ước đạt 5 nghìn tỷ đồng, gấp đôi so với năm 2020 Techcombank dẫn đầu với lợi nhuận trước thuế 23 nghìn tỷ đồng, tăng 46% nhờ tăng trưởng tín dụng 22% Sacombank và MB Bank cũng ghi nhận lợi nhuận tăng mạnh, lần lượt đạt 4,4 nghìn tỷ đồng và 16,5 nghìn tỷ đồng, nhờ mở rộng hạn mức tín dụng.
Ngành ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng trong thời gian qua, bất chấp ảnh hưởng kéo dài của dịch Covid-19 Lợi nhuận của ngành trong năm 2021 vẫn duy trì sự tích cực, chủ yếu nhờ vào nhu cầu vốn phục hồi của nền kinh tế trong những tháng cuối năm Nhiều ngân hàng thương mại đã được Ngân hàng Nhà nước nới lỏng hạn mức tín dụng, giúp bơm thêm vốn vào thị trường để hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh Tăng trưởng tín dụng toàn nền kinh tế trong năm 2021 cũng phản ánh sự phục hồi này.
2021 đạt gần 14% Tín dụng bứt phá cuối năm là động lực khiến lợi nhuận ngân hàng tăng mạnh
Năm 2022, toàn ngành ngân hàng ghi nhận tổng lợi nhuận 11,5 tỷ USD (khoảng
Trong năm 2022, tổng lợi nhuận của các ngân hàng tại Việt Nam đạt 265 nghìn tỷ đồng, tăng hơn 2,9 tỷ USD so với năm trước, nhờ vào tín dụng tăng mạnh và giảm trích lập dự phòng Trong số đó, Vietcombank dẫn đầu với lợi nhuận hơn 36 nghìn tỷ đồng, tương đương gần 120% kế hoạch cả năm và tỷ lệ nợ xấu chỉ 0,67% Techcombank đứng thứ hai với gần 26 nghìn tỷ đồng, nhưng mức tăng trưởng chỉ đạt 10%, trong khi tỷ lệ nợ xấu tăng lên 0,9% Vietinbank cũng ghi nhận lợi nhuận trước thuế hơn 20 nghìn tỷ đồng, với tỷ lệ nợ xấu dưới 1,2% BIDV có lợi nhuận đạt 23,1 nghìn tỷ đồng và là ngân hàng có quy mô tài sản lớn nhất Việt Nam, vượt 2 triệu tỷ đồng VPBank và ACB lần lượt đạt 25 nghìn và 17 nghìn tỷ đồng, nhờ vào việc xử lý hiệu quả các khoản nợ tồn đọng từ giai đoạn trước.
Mặc dù lợi nhuận giảm do lỗ từ chứng khoán đầu tư và chứng khoán kinh doanh khi trái phiếu doanh nghiệp bị đóng băng và lợi suất trái phiếu chính phủ tăng mạnh trong năm 2022, nhưng áp lực chi phí dự phòng rủi ro đã giảm bớt, giúp cải thiện lợi nhuận trước thuế của các ngân hàng.
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển
Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 3
Tên giao dịch quốc tế: BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF
VIETNAM - SO GIAO DICH 3 BRANCH
BIDV CN SGD3, có địa chỉ tại 20 Hàng Tre, P Lý Thái Tổ, Q Hoàn Kiếm, TP Hà Nội, được thành lập vào ngày 28/03/1991 Sau hơn 20 năm phát triển, ngân hàng không chỉ giữ vững vai trò ngân hàng bán buôn mà còn khẳng định vị thế là một ngân hàng thương mại hiện đại, dẫn đầu trong hệ thống BIDV Những nỗ lực và cống hiến của tập thể cán bộ qua các thế hệ đã được ghi nhận bằng nhiều phần thưởng cao quý từ Đảng, Nhà nước, Chính phủ và ngành Ngân hàng.
- Huân chương Lao động hạng Nhất (2019), Huân chương Lao động hạng Nhì
- Huân chương Lao động hạng Ba (2007 và 2010)
- Cờ Thi đua của Thủ tướng Chính phủ (2017), Bằng khen của Thủ tướng Chính Phủ (2005)
- Bằng khen của Thống đốc NHNN (2015, 2016)
Chi nhánh Sở Giao dịch 3 của BIDV đã nhiều năm liền là đơn vị kinh doanh xuất sắc nhất trong hệ thống, dẫn đầu tại Hà Nội và nhận nhiều danh hiệu thi đua từ Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc BIDV.
Chi nhánh Sở Giao dịch 3 tự hào là đơn vị đầu mối triển khai hoạt động ngân hàng bán buôn của BIDV, đã thực hiện thành công chuỗi Dự án Tài chính nông thôn 1, 2, 3 và Dự án chuyển đổi nông nghiệp bền vững (VnSAT) tại Việt Nam với sự tài trợ từ WB.
Dự án tài chính nông thôn do BIDV CN SGD3 triển khai từ năm 2002 đã giải ngân 41 nghìn tỷ đồng, đóng góp vào tổng vốn đầu tư hơn 75 nghìn tỷ đồng (khoảng 3,2 tỷ USD) cho phát triển nông nghiệp và nông thôn Dự án này đã đạt được kết quả xuất sắc, vượt kỳ vọng của Ngân hàng Thế giới và chính phủ Việt Nam Ngoài ra, dự án còn tạo ra thông lệ tốt cho các ngân hàng trong việc thẩm định và cho vay, đồng thời giúp người dân sử dụng vốn vay một cách hiệu quả hơn.
Ngân hàng BIDV CN SGD3, với vai trò ngân hàng bán buôn, cùng 10 ngân hàng thương mại khác đã tham gia vào chương trình tín dụng VnSAT trị giá 105 triệu USD Chương trình này nhận được sự đánh giá cao từ Ngân hàng Thế giới và Bộ Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn.
Dự án VnSAT là hình mẫu tiêu biểu trong quản lý và giải ngân vốn, hỗ trợ hiệu quả cho quá trình hoàn thành dự án, đặc biệt trong bối cảnh khó khăn do dịch Covid-19 trong hai năm 2020 và 2021 Nguồn vốn của dự án vẫn được các ngân hàng điều phối kịp thời đến các hộ gia đình và doanh nghiệp để duy trì hoạt động sản xuất, kinh doanh VnSAT Credit Capital sẽ được BIDV CN SGD3 quản lý và sẽ tiếp tục phát huy tác động tích cực, hướng tới mục tiêu bền vững cho dự án đến năm 2040 và nhiều năm tiếp theo.
Kể từ khi mảng dự án ODA được vận hành vào năm 2007, chi nhánh đã mở rộng sang khách hàng doanh nghiệp và cá nhân, từ đối tượng ban đầu là các tổ chức lớn tham gia dự án đồng tài trợ BIDV CN SGD3 đã từng bước xây dựng cơ sở khách hàng đa dạng, với mục tiêu phục vụ nhiều ngành nghề mũi nhọn trên toàn quốc Đặc biệt, giai đoạn 2015 - 2021, chi nhánh đã tập trung nguồn lực để mở rộng và đẩy mạnh hoạt động theo định hướng của Ban Lãnh đạo BIDV.
NHTM phục vụ đa dạng nhóm khách hàng, bao gồm tập đoàn, tổng công ty, doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ và vừa, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (FDI), cũng như cá nhân và hộ gia đình.
Mô hình tổ chức của BIDV CN SGD3 đã được hoàn thiện với 21 phòng ban, dưới sự điều hành của Ban Giám Đốc Cấu trúc tổ chức được chia thành 5 khối chính: khối quan hệ khách hàng, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp, khối quản lý nội bộ và khối trực thuộc.
Chi nhánh Sở giao dịch 3 đã áp dụng mô hình kinh doanh truyền thống kết hợp đa năng, cung cấp cho khách hàng một danh mục sản phẩm đa dạng và phong phú.
Chúng tôi cung cấp dịch vụ huy động tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi thanh toán bằng VND và ngoại tệ từ cá nhân và tổ chức Tiền gửi của khách hàng được đảm bảo bảo hiểm theo quy định của Nhà nước, mang lại sự an tâm cho người gửi.
Chúng tôi cung cấp các dịch vụ cho vay đa dạng bao gồm cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, cho vay đồng tài trợ, cho vay thấu chi, cũng như cho vay sinh hoạt và tiêu dùng Khách hàng có thể vay theo hạn mức tín dụng bằng VND và ngoại tệ với các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản.
- Mua bán các loại ngoại tệ theo phương thức giao ngay (Spot), hoán đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) và quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option)
Thanh toán và tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa được thực hiện nhanh chóng và an toàn thông qua hệ thống SWIFT, với các hình thức thanh toán đa dạng như L/C, D/A, D/P, T/T, P/O và Cheque Chiết khấu chứng từ hàng hóa đảm bảo chi phí hợp lý cho doanh nghiệp.
BIDV cung cấp dịch vụ phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế, bao gồm thẻ Visa BIDV FLEXI, thẻ BIDV PRECIOUS và thẻ nội địa BIDV CARD Khách hàng có thể thực hiện thanh toán dễ dàng bằng thẻ quốc tế như Visa và MasterCard, cũng như thanh toán trực tuyến qua thẻ.
- Phát triển hệ thống thanh toán điện tử qua POS
Chúng tôi cung cấp dịch vụ giao dịch ngân quỹ, bao gồm chi lương, thu chi hộ tại quầy và qua điện tử Ngoài ra, chúng tôi còn thực hiện thu hộ ngân sách nhà nước, thu đổi ngoại tệ, nhận và chi trả kiều hối, cùng với chuyển tiền trong và ngoài nước.
- Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước (bảo lãnh thanh toán, thanh toán thuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước )
- Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học Tư vấn đầu tư - tài chính - tiền tệ
- Home Banking; Mobile Banking, Internet Banking
- Dịch vụ thanh toán cho các ngân hàng
2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh:
Tính đến ngày 31/12/2022, tổng nguồn vốn của BIDV CN SGD3 đã đạt 36.325 tỷ đồng, tăng 26,17% so với cùng kỳ năm trước và tăng 28,91% so với đầu giai đoạn
Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn của BIDV CN SGD3 giai đoạn 2020 – 2022 Đơn vị: triệu đồng
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Các khoản nợ Chính phủ và
II Tiền gửi của các TCTD khác 1.361.539 4,84 800.682 2,79 1.419.890 3,92 III Tiền gửi của khách hàng 10.625.344 37,79 11.945.977 41,58 12.605.039 34,78
Các công cụ tài chính phái sinh và các công nợ tài chính khác 0 0,00 498 0,00 503 0,00
Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro 9.646.162 34,31 9.622.945 33,50 8.877.002 24,49
VI Phát hành giấy tờ có giá 19.543 0,07 17.681 0,06 22.451 0,06 VI
Tổng nợ phải trả và vốn chủ sở hữu 28.116.461 100 28.727.659 100 36.245.376 100
Nguồn: BCTC Ngân hàng TMCP BIDV CN SGD3
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
2.3.1 Chỉ số an toàn vốn
Phân tích ở cấp độ chi nhánh ngân hàng không có số liệu về chỉ số an toàn vốn CAR, trong khi chỉ tiêu an toàn vốn của toàn BIDV đạt 8,6% vào năm 2021 Để cải thiện hệ số CAR, BIDV đã đặt mục tiêu năm 2022 tập trung vào việc tăng vốn điều lệ và vốn tự có Chi nhánh đã thành công trong việc đạt được mục tiêu này, với tổng nguồn vốn tăng từ 301.216 triệu đồng lên 393.567 triệu đồng, tương đương mức tăng trưởng 30,69%.
Thiếu sự chặt chẽ trong quản lý chính sách cho vay có thể làm giảm chất lượng tài sản và tăng nguy cơ sụp đổ ngân hàng Để đánh giá chất lượng tài sản của BIDV CN SGD3, cần phân tích một số chỉ tiêu cụ thể.
2.3.2.1 Dư nợ và tỷ lệ nợ xấu
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay của BIDV CN SGD3 giai đoạn 2020 – 2022 Đơn vị: triệu đồng
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Theo đối tượng khách hàng
Nợ trung hạn và dài hạn 5.292.632 48,05 3.112.587 43,81 3.497.405 42,09
Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ngân hàng TMCP BIDV CN SGD3
Trong giai đoạn 2020-2022, dư nợ cho vay của BIDV CN SGD3 không có sự tăng trưởng ổn định, giảm từ 11.014 tỷ đồng năm 2020 xuống 7.105 tỷ đồng năm 2021, sau đó phục hồi lên 8.309 tỷ đồng vào năm 2022 Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, từ 51,59% năm 2020 tăng lên 57,91% vào cuối giai đoạn, trong khi nợ trung và dài hạn có xu hướng giảm Sự chuyển hướng này phản ánh tâm lý e ngại rủi ro của khách hàng trong bối cảnh kinh tế bất ổn Mặc dù cho vay cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với cho vay tổ chức, nhưng đang giảm dần do chính sách hỗ trợ doanh nghiệp của BIDV Phương thức cho vay chủ yếu vẫn là nội tệ, chiếm hơn 95% cơ cấu cho vay của chi nhánh.
Hình 2.1: Tỷ lệ nợ xấu của BIDV CN SGD3 giai đoạn 2020 – 2022
Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ngân hàng TMCP BIDV CN SGD3
Tỷ lệ nợ xấu của BIDV CN SGD3 đã tăng mạnh từ 1,55% lên 1,82% vào năm 2021 do ảnh hưởng của dịch bệnh, nhưng sau đó đã giảm xuống 1,39% nhờ vào việc chuyển hướng cho vay sang các ngành ít rủi ro và sự phục hồi của nền kinh tế Trong giai đoạn 2020 - 2022, chi nhánh đã duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 3%, đáp ứng quy định của NHNN.
2.3.2.2 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng
Năm 2020, BIDV CN SGD3 không cần trích lập thêm chi phí dự phòng rủi ro do được hoàn lại từ khoản trích lập năm trước Tuy nhiên, chi phí dự phòng rủi ro năm 2021 vẫn cao hơn năm 2022, với 7.104 triệu đồng so với 5.787 triệu đồng, mặc dù dư nợ thấp hơn Nguyên nhân là do tỷ lệ nợ xấu tăng cao vào năm 2021, khiến BIDV CN SGD3 thận trọng hơn trong việc trích lập dự phòng Dự phòng rủi ro tín dụng thực tế tại chi nhánh đã đáp ứng quy định của NHNN.
Nợ xấu (triệu đồng) Tỷ lệ nợ xấu (%)
Khi các khoản cho vay thuộc nhóm 5 không thể thu hồi trong thời gian dài, ngân hàng sẽ thực hiện việc xoá nợ Tỷ lệ xoá nợ được tính bằng phần trăm giữa khoản nợ xoá ròng và tổng dư nợ của ngân hàng Tỷ lệ xoá nợ cao cho thấy mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng đó đang ở mức lớn.
Tỷ lệ xoá nợ của BIDV CN SGD3 trong giai đoạn 2020 – 2022 được thể hiện trong bảng 2.7
Bảng 2.7: Tỷ lệ xoá nợ của BIDV CN SGD3 giai đoạn 2020 – 2022 Đơn vị tính: triệu đồng
Tổng dư nợ cho vay 11.014.843 7.104.740 8.309.348
Nguồn: BCTC Ngân hàng TMCP BIDV CN SGD3 và tính toán của tác giả
Tỷ lệ xoá nợ ròng của BIDV CN SGD3 đã tăng từ 0,38% năm 2020 lên 0,71% năm 2021 và đạt 0,73% năm 2022, cho thấy mức tổn thất trong nghiệp vụ tín dụng đang gia tăng Đây là dấu hiệu không tích cực, phản ánh chất lượng tín dụng kém BIDV CN SGD3 cần thực hiện các biện pháp điều chỉnh kịp thời để bảo đảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
2.3.2.4 Mức độ tập trung tín dụng: Đây là các chỉ tiêu đo lường mức độ dồn tín dụng vào một đối tượng cụ thể của ngân hàng Một số chỉ tiêu thuộc nhóm này đã được phân tích qua tại tiểu mục 2.3.2.1 và sẽ chỉ nhắc lại nhanh ở tiểu mục này
Mức độ tập trung tín dụng theo đối tượng khách hàng cho thấy vay cá nhân chiếm tỷ trọng lớn nhất với 61,8% tổng dư nợ cho vay Tuy nhiên, tỷ lệ này đang có xu hướng giảm, chỉ còn 61,3% vào năm 2021 và 58,57% vào năm 2022 Nguyên nhân chính của sự giảm sút này cần được xem xét kỹ lưỡng.
Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn cho thấy dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất, đạt 51,59% vào năm 2020 và tăng lên 56,9% vào năm 2021, cuối giai đoạn đạt 57,91% Ngược lại, nợ trung và dài hạn có xu hướng giảm Nguyên nhân chính là do khách hàng lo ngại về rủi ro trong nền kinh tế dài hạn, dẫn đến việc chuyển hướng sang các kênh đầu tư ngắn hạn.
BIDV CN SGD3 hiện đang tập trung tín dụng chủ yếu vào VND, với tỷ lệ dư nợ bằng nội tệ chiếm hơn 95% tổng cơ cấu Điều này phản ánh vị thế của VND là đơn vị thanh toán chính trong nền kinh tế Việt Nam.
Mức độ tập trung tín dụng theo ngành kinh tế: Theo ngành nghề, BIDV CN
SGD3 tập trung tín dụng vào 2 ngành chính là công nghiệp chế biến và thương mại dịch vụ (xem bảng 2.8)
Bảng 2.8: Mức độ tập trung tín dụng theo ngành kinh tế của BIDV CN SGD3 giai đoạn 2020 – 2022 Đơn vị tính: triệu đồng
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Công nghiệp chế biến 3.517.039 31,93 2.281.332 32,11 2.664.808 32,07 Thương mại dịch vụ 3.100.678 28,15 1.975.118 27,80 2.278.423 27,42
Dịch vụ cá nhân và cộng đồng 1.046.410 9,50 694.844 9,78 793.543 9,55
Nguồn: BCTC Ngân hàng TMCP BIDV CN SGD3 và tính toán của tác giả
Ngành công nghiệp chế biến, chế tạo đóng vai trò chủ đạo trong nền kinh tế Việt Nam, góp phần tới 75% vào tăng trưởng chung của ngành công nghiệp trong những năm qua Nhóm ngành này chiếm hơn 30% trong cơ cấu dư nợ Thương mại dịch vụ đứng thứ hai với tỷ lệ khoảng 27-28%, nhưng trong giai đoạn 2020 - 2022, ngành này ghi nhận tỷ lệ nợ quá hạn cao hơn so với các ngành khác Do đó, cần điều chỉnh mức độ tập trung tín dụng vào ngành thương mại dịch vụ để nâng cao chất lượng tín dụng.
2.3.3 Phân tích chất lượng quản lý
2.3.3.1 Chính sách quản lý nhân sự và chính sách đãi ngộ
Tính đến ngày 31/12/2022, BIDV có tổng cộng 25.700 nhân viên, trong đó chi nhánh SGD3 của BIDV có 91 nhân viên chính thức, được tổ chức theo cơ cấu nhân sự như trong bảng 2.7.
Bảng 2.9: Cơ cấu nhân sự của BIDV CN SGD3 tính đến hết năm 2022 Đơn vị: người
Tiêu chí Phân loại Số lượng Tỷ trọng
Theo trình độ học vấn
Sau đại học 3 3,30% Đại học 85 93,41%
Nguồn: Báo cáo tổng hợp Ngân hàng TMCP BIDV CN SGD3
BIDV CN SGD3 chú trọng đến yếu tố nhân lực, với 96,91% nhân viên có trình độ đại học trở lên, cho thấy chất lượng nguồn nhân lực ngày càng cao Tỷ lệ nam nữ tại chi nhánh khá đồng đều, với 47,25% nhân viên là nữ, một con số ấn tượng trong ngành ngân hàng Độ tuổi chủ yếu của nhân viên từ 30 đến 45 tuổi (chiếm 45,05%), giúp chi nhánh có lợi thế trong việc đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, đảm bảo sự kế thừa Tuy nhiên, quá trình đào tạo chưa diễn ra thường xuyên, dẫn đến một số nhân viên trẻ thiếu kinh nghiệm và gặp khó khăn trong các tình huống bất ngờ.
BIDV, đặc biệt là BIDV CN SGD3, rất chú trọng đến việc khen thưởng và ghi nhận thành tích xuất sắc của cá nhân và đơn vị Các chế độ bảo hiểm được thực hiện đầy đủ, nhân viên nhận lương theo quy định và được khám sức khỏe định kỳ BIDV cũng đã được vinh danh vì những nỗ lực này.
“Doanh nghiệp tiêu biểu vì người lao động” năm 2019 - 2020
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3 41 1 Các yếu tố thuộc về môi trường kinh doanh
2.4.1 Các yếu tố thuộc về môi trường kinh doanh
Việt Nam duy trì mức tăng trưởng GDP dương 2,91% trong năm 2021 và đạt 8,02% vào năm 2022, bất chấp ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 Tương lai lạc quan của nền kinh tế mở ra cơ hội cho các dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là BIDV CN SGD3 Tuy nhiên, sự cạnh tranh gia tăng trong ngành yêu cầu chi nhánh phải cải tiến liên tục để phục vụ khách hàng tốt nhất.
Việt Nam sở hữu nền chính trị ổn định, đặc biệt quận Hoàn Kiếm là nơi tập trung nhiều cơ quan hành chính và trung tâm thương mại Môi trường dân cư tại đây rất trật tự và ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các chi nhánh trong khu vực.
Trong ngành ngân hàng, công nghệ đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi thế cạnh tranh thông qua việc cung cấp dịch vụ nhanh chóng và chính xác Tại Việt Nam, sự phát triển công nghệ ngân hàng đang diễn ra mạnh mẽ, đặc biệt ở các khu vực trung tâm như quận Hoàn Kiếm Tuy nhiên, sự phát triển này cũng dẫn đến gia tăng tội phạm công nghệ cao, với các hình thức lừa đảo trực tuyến và mạo danh ngân hàng ngày càng tinh vi, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngành tài chính ngân hàng, đặc biệt là BIDV CN SGD3.
2.4.2 Các yếu tố nội tại bên trong của ngân hàng
BIDV CN SGD3 đã cho thấy năng lực tài chính mạnh mẽ với tổng tài sản liên tục tăng trưởng qua các năm Từ 28.16 tỷ đồng vào cuối năm 2020, tổng tài sản đã tăng lên 36.245 tỷ đồng vào cuối năm 2022, cho thấy quy mô hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngày càng được mở rộng Đến cuối năm 2022, hoạt động huy động vốn của BIDV CN SGD3 đạt 2.605 tỷ đồng.
Thứ hai, nguồn nhân lực Tính đến hết năm 2022, BIDV CN SGD3 có tổng cộng
BIDV có 91 nhân sự, trong đó các nhân viên được khuyến khích tham gia đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ chuyên môn Đặc biệt, cán bộ quản lý và điều hành của chi nhánh cũng được chú trọng đào tạo về quản trị chiến lược Tuy nhiên, một số nhân viên vẫn chưa thể hiện sự nhanh nhẹn trong tác phong và nhiệt tình trong công việc, dẫn đến lúng túng khi xử lý các tình huống.
Thứ ba, năng lực quản trị điều hành Khả năng tố chức và điều hành của BIDV
Trong giai đoạn 2020 - 2022, BIDV CN SGD3 đã áp dụng nhiều chiến lược kinh doanh hiệu quả Các chiến lược này bao gồm marketing, phân khúc thị trường và phát triển sản phẩm dịch vụ, tất cả đều đóng góp tích cực vào sự phát triển và hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Ban lãnh đạo ngân hàng luôn coi trọng vai trò của từng cá nhân trong tập thể, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi để họ phát huy tối đa khả năng của mình.
ĐÁNH GIÁ CHUNG
2.5.1 Những kết quả đạt được
Dựa trên quá trình phân tích hiệu quả kinh doanh tại BIDV CN SGD3, có thể nhận thấy rằng các báo cáo phân tích cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình hoạt động kinh doanh trong một khoảng thời gian nhất định Hệ thống chỉ tiêu CAMELS được áp dụng giúp phân tích hiệu quả kinh doanh một cách đầy đủ, bao quát hầu hết các khía cạnh quan trọng Qua đó, các đánh giá phân tích không chỉ xác định nguyên nhân dẫn đến kết quả hiện tại mà còn chỉ ra những điểm mạnh, điểm yếu và mối quan hệ giữa các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của BIDV CN SGD3.
Tác giả đã áp dụng phương pháp so sánh dựa trên số liệu của các năm trước và chỉ tiêu kế hoạch, sử dụng kỹ thuật so sánh số tương đối và tuyệt đối Điều này giúp các nhà quản trị ngân hàng nhận thức rõ vị trí và vai trò của từng nghiệp vụ sinh lời, từ đó xây dựng các chiến lược kinh doanh phù hợp nhằm khai thác tối đa lợi thế của ngân hàng trong tương lai.
Qua phân tích về tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020 - 2022, có thể thấy BIDV CN SGD3 đã đạt được một số kết quả như sau:
Chi nhánh đã duy trì sự tăng trưởng ấn tượng về quy mô tổng tài sản và nguồn vốn trong suốt giai đoạn, với tổng tài sản tăng từ 28,12 tỷ đồng lên 36,25 tỷ đồng, đạt mức tăng trưởng trung bình 14,17% mỗi năm.
Chi nhánh đã đạt được mục tiêu về vốn điều lệ và vốn tự có, nâng cao hệ số CAR theo yêu cầu của BIDV, với tổng nguồn vốn tăng từ 301.216 triệu đồng lên 393.567 triệu đồng trong năm 2022, tương đương mức tăng trưởng 30,69% Điều này đảm bảo hệ số CAR tại BIDV duy trì trên 8% theo Thông tư số 41/2016/TT-NHNN, cho thấy khả năng chống đỡ rủi ro vốn của ngân hàng vẫn ổn định, giữ vững vị thế trong bối cảnh có rủi ro xảy ra.
Ba là, chất lượng tài sản vẫn ở mức tương đối tốt Mặc dù tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh giữa giai đoạn, nhưng vẫn nằm trong mức cho phép và đã được điều chỉnh kịp thời Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng cùng với tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn đều đáp ứng đầy đủ quy định của Ngân hàng Nhà nước.
BIDV CN SGD3 duy trì tỷ lệ dự trữ thanh khoản trên 30%, vượt xa mức quy định của NHNN, cho thấy khả năng thanh khoản rất cao.
Trong phân tích chất lượng tài sản của BIDV CN SGD3, tỷ lệ xoá nợ mặc dù không cao nhưng đang có xu hướng tăng, dẫn đến mức độ tổn thất trong nghiệp vụ tín dụng gia tăng Mặc dù nợ xấu đã giảm, tỷ lệ xoá nợ cao cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh đang gặp vấn đề Ngân hàng cần xem xét quản lý các khoản cho vay để đề ra các giải pháp kịp thời.
Đội ngũ cán bộ gặp phải một số sai sót trong công tác kiểm soát nội bộ, cho thấy năng lực quản lý còn hạn chế Hơn nữa, công tác đánh giá và quản lý rủi ro hiện nay vẫn mang tính chất bị động và một chiều, cần được cải thiện để nâng cao hiệu quả.
Đánh giá khả năng sinh lời của BIDV CN SGD3 cho thấy ROA, ROE và NIM ở mức thấp, cho thấy hiệu quả cho vay và huy động vốn chưa tương xứng với quy mô hoạt động Ngân hàng chưa tối đa hóa nguồn thu từ lãi, mặc dù thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng lớn nhất, nhưng thu nhập từ dịch vụ và kinh doanh ngoại hối đang có dấu hiệu tăng Để cải thiện hiệu quả hoạt động, ngân hàng cần tăng cường thu nhập từ các hoạt động phi tín dụng, sử dụng hiệu quả nguồn lực và giảm chi phí quản lý, từ đó ổn định nguồn thu và tối đa hóa lợi nhuận.
Tài sản nhạy cảm với lãi suất có thể gặp rủi ro khi lãi suất tăng, dẫn đến thu nhập từ lãi giảm nhanh hơn chi phí lãi Ngân hàng không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro lãi suất, nhưng có thể kiểm soát nó trong mức cho phép để bảo vệ giá trị tài sản trong tương lai.
Hoạt động cho vay và huy động vốn tại chi nhánh BIDV chưa đạt hiệu quả tương xứng với quy mô, dẫn đến việc sử dụng tài sản chưa hợp lý và đầu tư kém hiệu quả Dư nợ cho vay hiện đang ở mức thấp Mặc dù là chi nhánh hàng đầu trong hệ thống BIDV, chi nhánh cần xây dựng kế hoạch dài hạn để nghiên cứu thị trường địa bàn, bao gồm việc nắm bắt nhu cầu của khách hàng.
KH, đối thủ cạnh tranh, đang đánh giá dịch vụ ngân hàng để tìm ra giải pháp nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ, cũng như mở rộng hoạt động của ngân hàng Hiện tại, chi nhánh chưa có bộ phận chuyên trách và kế hoạch rõ ràng cho việc quảng bá, tiếp thị dịch vụ, cũng như chăm sóc và giải đáp thắc mắc của khách hàng Công tác phát triển và chăm sóc khách hàng vẫn chủ yếu tập trung vào các tổ chức kinh tế lớn.
Quá trình đào tạo và phát triển nguồn nhân lực tại BIDV CN SGD3 cần được cải thiện, vì một số nhân viên vẫn chưa nhanh nhẹn và lúng túng trong việc xử lý tình huống Điều này ảnh hưởng đến trải nghiệm khách hàng, chưa đạt mức tối ưu.
Thiết chế quản trị yếu kém dẫn đến việc cho vay vào các doanh nghiệp không được định giá đầy đủ, làm giảm khả năng phân tích và đánh giá chất lượng hoạt động của các ngành kinh tế Điều này không chỉ thiếu cảnh báo mà còn không định hướng rõ ràng cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc đầu tư vào những ngành kém hiệu quả Một ví dụ rõ ràng là mức độ tập trung tín dụng cao của chi nhánh vào nhóm ngành thương mại dịch vụ.
Công nghệ hiện đại vẫn còn nhiều hạn chế, dẫn đến việc quản lý thông tin, nhân sự và cảnh báo rủi ro chưa đạt độ chính xác tuyệt đối.
Công tác đánh giá và quản lý rủi ro còn khá bị động Thông tin vẫn mang tính một chiều
ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
3.1.1 Định hướng của Đảng và Nhà nước về mục tiêu, chiến lược phát triển ngân hàng đến năm 2025
Vào ngày 08/08/2018, Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt chiến lược phát triển ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, với định hướng đến năm 2030 theo Quyết định 986/QĐ - TTg 2018 Văn bản này thể hiện tầm nhìn dài hạn và cam kết đảm bảo sự phát triển tổng thể, bền vững của ngành ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang hiện đại hóa theo mô hình tổ chức hợp lý và cơ chế vận hành đồng bộ, nhằm kiểm soát lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô Mục tiêu ưu tiên là thúc đẩy tăng trưởng bền vững, bảo đảm an toàn cho hệ thống tổ chức tín dụng và giữ vai trò chủ chốt trong việc ổn định tài chính Đồng thời, ngân hàng cũng thực thi vai trò giám sát các hệ thống thanh toán, hoạt động như trung tâm thanh toán và quyết toán cho các giao dịch tài chính trong nền kinh tế.
Hệ thống các tổ chức tín dụng sẽ được phát triển với vai trò chủ lực của các tổ chức trong nước, đảm bảo hoạt động minh bạch, cạnh tranh, an toàn và hiệu quả bền vững Cấu trúc của hệ thống sẽ đa dạng về sở hữu, quy mô và loại hình, dựa trên nền tảng công nghệ và quản trị ngân hàng tiên tiến, phù hợp với chuẩn mực quốc tế Mục tiêu là đạt trình độ phát triển của nhóm 4 nước dẫn đầu khu vực ASEAN vào năm 2025, đồng thời năng động và sáng tạo để thích ứng với quá trình tự do hóa và toàn cầu hóa Hệ thống sẽ đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài chính, ngân hàng ngày càng gia tăng, hướng tới tài chính toàn diện vào năm 2030, đảm bảo mọi người dân và doanh nghiệp đều có cơ hội tiếp cận các dịch vụ tài chính chất lượng, góp phần vào phát triển bền vững.
Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường tính độc lập và chủ động trong việc điều hành chính sách tiền tệ, đồng thời nâng cao trách nhiệm giải trình để kiểm soát lạm phát phù hợp với định hướng phát triển kinh tế xã hội Điều này sẽ hỗ trợ ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy mục tiêu tăng trưởng kinh tế bền vững trong từng giai đoạn phát triển.
Đến năm 2030, mục tiêu là giảm tỷ lệ tín dụng ngoại tệ so với tổng tín dụng và nâng tỷ lệ tiền gửi ngoại tệ trên tổng phương tiện thanh toán lên 5% Đồng thời, hướng tới việc ngừng cho vay ngoại tệ, nhằm khắc phục tình trạng đô la hóa trong nền kinh tế.
Ngân hàng Nhà nước sẽ tăng cường năng lực thể chế và nâng cao hiệu lực, hiệu quả trong công tác thanh tra, giám sát ngân hàng Phạm vi thanh tra, giám sát sẽ được mở rộng đến các tập đoàn tài chính theo mô hình công ty mẹ - con, trong đó công ty mẹ là tổ chức tín dụng Đến cuối năm 2025, hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng sẽ tuân thủ phần lớn các nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu quả theo tiêu chuẩn Basel.
Để thúc đẩy phát triển thanh toán không dùng tiền mặt, cần tối ưu hóa mạng lưới ATM và POS Mục tiêu đặt ra là đến cuối năm 2025, tỷ trọng tiền mặt trong tổng phương tiện thanh toán sẽ giảm xuống dưới 8%.
Tăng cường khả năng tiếp cận dịch vụ tài chính và ngân hàng cho doanh nghiệp và người dân thông qua các tổ chức tín dụng Đặc biệt, chú trọng phát triển các dịch vụ phù hợp nhằm phục vụ những nhóm dân cư chưa hoặc ít tiếp cận ngân hàng truyền thống, đặc biệt ở vùng nông thôn, vùng sâu vùng xa và những khu vực có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn.
3.1.2 Mục tiêu phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong giai đoạn tới
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) hướng tới việc trở thành định chế tài chính hàng đầu khu vực Đông Nam Á và ngân hàng có nền tảng số tốt nhất tại Việt Nam Đồng thời, BIDV phấn đấu để nằm trong top 100 ngân hàng lớn nhất khu vực Châu Á.
- Giá trị cốt lõi mà BIDV mang lại là Hướng đến khách hàng - Đổi mới sáng tạo - Chuyên nghiệp tin cậy - Trách nhiệm xã hội
Năng lực tài chính vững mạnh là yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn hoạt động theo quy định và tiêu chuẩn tốt, tạo nền tảng cho sự phát triển quy mô và gia tăng thị phần, từ đó duy trì vị thế hàng đầu trong ngành ngân hàng.
Để đạt được hiệu quả hoạt động bền vững, cần nâng cao chất lượng tài sản và cơ cấu lại nguồn thu, đồng thời tăng dần tỷ trọng thu nhập phi tín dụng Điều này sẽ giúp cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, tài chính, bảo hiểm tốt nhất cho khách hàng.
Cơ cấu nền khách hàng đang có sự chuyển dịch tích cực, với sự phát triển mạnh mẽ trong việc thu hút khách hàng FDI Ngân hàng tiếp tục duy trì vị thế hàng đầu tại Việt Nam về thị phần trong phân khúc khách hàng bán lẻ và SME.
+ Quản trị điều hành minh bạch, hiệu quả theo thông lệ, phấn đấu niêm yết trên thị trường chứng khoán nước ngoài
Đi đầu trong lĩnh vực công nghệ thông tin và ứng dụng ngân hàng số tại Việt Nam, chúng tôi không ngừng cải tiến hoạt động kinh doanh và quản trị điều hành, nhằm thích ứng với sự thay đổi của thời đại.
Đội ngũ nhân sự chất lượng cao là yếu tố then chốt đáp ứng nhu cầu phát triển của ngành ngân hàng trong bối cảnh hội nhập và CMCN 4.0 Việc phát triển văn hóa doanh nghiệp và duy trì môi trường làm việc chuyên nghiệp, hiện đại không chỉ khuyến khích học hỏi và sáng tạo mà còn thể hiện trách nhiệm xã hội của tổ chức.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
3.2.1 Nhóm giải pháp về nguồn vốn
- Đối với huy động vốn tổ chức:
Để tối ưu hóa quản lý khách hàng, cần thực hiện phân đoạn khách hàng theo từng đối tượng, từ đó xây dựng chính sách ứng xử phù hợp Phân công nhiệm vụ rõ ràng cho từng cán bộ quản lý và phát triển khách hàng, đồng thời phát triển bán các sản phẩm Theo dõi sát sao dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng sẽ giúp huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi, góp phần gia tăng số dư tiền gửi một cách hiệu quả.
Phân tích nguyên nhân sụt giảm nguồn vốn là cần thiết để thực hiện các biện pháp khắc phục kịp thời Cần áp dụng các giải pháp phù hợp nhằm ngăn chặn sự suy giảm này trong công tác quản trị và triển khai huy động vốn một cách quyết liệt.
Để tăng cường quan hệ hợp tác với các khách hàng tổ chức lớn có tiềm lực tài chính, cần thực hiện các biện pháp thu hút nguồn tiền gửi hiệu quả Điều này bao gồm việc tăng cường tiếp xúc và tiếp thị, cũng như kết nối lại với các khách hàng thân thiết Ngoài ra, cần linh hoạt áp dụng các chính sách ưu đãi từ Hội sở chính BIDV nhằm củng cố mối quan hệ với các khách hàng lớn Đồng thời, việc rà soát và theo dõi chặt chẽ các khoản tiền gửi đến hạn cũng rất quan trọng, nhằm đánh giá khả năng quay vòng và duy trì các khoản tiền gửi này một cách hiệu quả.
- Đối với huy động vốn bán lẻ:
Để nâng cao hiệu quả huy động vốn từ khách hàng dân cư, BIDV cần chủ động theo dõi và cập nhật tình hình lãi suất thị trường, từ đó có những phản hồi kịp thời nhằm thu hút sự quan tâm của khách hàng.
Đối với khách hàng quan trọng và có số dư tiền gửi lớn, BIDV ưu tiên phân công cán bộ có kinh nghiệm để tư vấn và chăm sóc khách hàng thường xuyên Ngân hàng áp dụng linh hoạt các cơ chế, chính sách nhằm duy trì số dư tiền gửi tại Chi nhánh.
Để thu hút và phát triển nhóm khách hàng thân thiết cũng như khách hàng phổ thông, BIDV cần tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ và phong cách phục vụ, đồng thời tích cực quảng bá các tiện ích sản phẩm của mình.
- Cần xây dựng các quy trình và hệ thống quản trị rủi ro hoàn chỉnh
Các ngân hàng gặp khó khăn chủ yếu do năng lực quản lý rủi ro kém, dẫn đến nguy cơ mất vốn cao Để cải thiện nhận diện rủi ro tín dụng (RRTD), ngân hàng đã triển khai giải pháp quản lý khoản vay, giúp tập trung thông tin, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ và nâng cao tính minh bạch Việc đo lường RRTD cần thực hiện thông qua hệ thống xếp hạng khách hàng, từ đó ngân hàng có thể áp dụng chính sách cho vay phù hợp với mức độ rủi ro Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ hỗ trợ trong các quy trình quản trị RRTD, bao gồm chính sách tín dụng và giám sát rủi ro Đồng thời, nâng cao chất lượng thông tin cho vay là yếu tố then chốt trong quản lý tín dụng, giúp ngân hàng đưa ra quyết định đầu tư chính xác Thông tin này có thể được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, nhưng cần được xử lý đầy đủ và chính xác để đánh giá khách hàng một cách hiệu quả hơn Tổ chức lưu trữ và xây dựng hệ thống thông tin chấm điểm tín dụng sẽ cải thiện khả năng và tốc độ ra quyết định cho vay.
3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tài sản
BIDV CN SGD3 cần chủ động xử lý nợ xấu từ nguồn lực của ngân hàng, vì theo nguyên tắc thị trường, ngân hàng là đơn vị đầu tiên chịu trách nhiệm về nợ xấu Các nguồn lực để xử lý bao gồm trích lập dự phòng rủi ro, tài sản đảm bảo, lợi nhuận để lại, và cuối cùng là vốn tự có Trong bối cảnh kinh tế khó khăn hiện nay, ngân hàng cần ưu tiên sử dụng dự phòng rủi ro và tài sản đảm bảo để xử lý nợ xấu hiệu quả hơn.
Thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phòng là rất quan trọng, đồng thời cần sử dụng dự phòng đúng chế độ và tuân thủ các quy định nhằm đảm bảo an toàn tài chính.
Chủ động hợp tác với khách hàng để cơ cấu lại nợ, gia hạn thời gian trả nợ và chuyển đổi nợ thành vốn cho những khách hàng gặp khó khăn tài chính tạm thời Đồng thời, cần chú trọng vào việc kiểm tra và đánh giá năng lực của doanh nghiệp.
Xây dựng kế hoạch xử lý tài sản đảm bảo cần được thực hiện một cách bài bản, bắt đầu từ việc hoàn thiện hồ sơ pháp lý đến thẩm định tính hợp pháp và khả mại của tài sản Đồng thời, doanh nghiệp cũng cần chủ động trong việc tự xử lý tài sản đảm bảo thông qua đàm phán, thương lượng và hỗ trợ để đạt được hiệu quả cao nhất.
+ Nâng cao năng lực kiểm soát, kiểm toán nội bộ
3.2.3 Nhóm giải pháp tăng cường hiệu lực, hiệu quả quản trị
BIDV CN SGD3 cần nâng cao quản trị chiến lược bằng cách áp dụng phương pháp quản trị hiện đại, tập trung vào mục tiêu và kế hoạch kinh doanh Ngân hàng cải tiến từ xây dựng chiến lược đến kế hoạch phát triển ngắn, trung và dài hạn, đồng thời tăng cường kiểm soát rủi ro và mở rộng hợp tác Trong quá trình phát triển, BIDV CN SGD3 chú trọng cải thiện mối quan hệ với khách hàng và thực hiện công khai minh bạch Ngân hàng cũng tạo ra một cách suy nghĩ và phương pháp làm việc khoa học dựa trên hệ thống thông tin chính xác, được hỗ trợ tối đa bởi công nghệ, nhằm phục vụ quyết định cho cán bộ lãnh đạo Ngoài ra, ngân hàng tăng cường trang bị vật chất kỹ thuật và xây dựng phần mềm giao dịch đồng bộ để đáp ứng quy trình điều hành và khai thác hiệu quả cơ sở dữ liệu trong hoạt động tác nghiệp.
3.2.4 Nhóm giải pháp nâng cao khả năng sinh lời
- Giảm thiểu chi phí hoạt động
Giảm thiểu lao động thủ công trong các nghiệp vụ chuyên môn và điều hành giúp kiểm soát chi phí nhân sự hiệu quả hơn Cần xây dựng chỉ tiêu đánh giá hiệu suất và phân bổ nhân viên hợp lý cho từng phòng ban, từ đó nâng cao năng suất lao động Định kỳ xác định và đánh giá mức sinh lời trên mỗi nhân viên, cũng như hiệu quả của trang thiết bị và công nghệ là điều cần thiết.
+ Kiểm soát chặt chẽ việc gia tăng chi phí văn phòng như: Điện, nước, điện thoại, chi phí in ấn…
Ngân hàng đang tăng cường đầu tư vào đổi mới và hiện đại hóa hoạt động kinh doanh, bao gồm việc triển khai hệ thống thông tin quản lý hiệu quả Điều này nhằm hỗ trợ điều hành hoạt động, kiểm soát ngân hàng, quản lý vốn tài sản, rủi ro, công nợ và kế toán Bên cạnh đó, ngân hàng cũng chú trọng đến hệ thống thanh toán liên ngân hàng, giao dịch điện tử và giám sát từ xa, với mục tiêu nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng.
- Gia tăng cơ cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ vì đây là nguồn thu nhập ít mang lại rủi ro cho ngân hàng
3.2.5 Nhóm giải pháp nâng cao năng lực quản lý rủi ro thanh khoản
Ban quản trị rủi ro thanh khoản cần phối hợp quản lý thanh khoản tài sản nợ và tài sản có để tối ưu giá trị tiền mặt trong ngân quỹ, đồng thời đảm bảo khả năng huy động vốn khi nhu cầu thanh khoản gia tăng BIDV CN SGD3 cần nhận thức rõ các rủi ro ảnh hưởng đến an toàn thanh khoản, đặc biệt là rủi ro tín dụng.
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước
Tất cả doanh nghiệp, regardless of their size or type, đều chịu sự quản lý vĩ mô của Nhà nước, và mọi thay đổi chính sách vĩ mô đều ảnh hưởng đến tình hình tài chính của họ Do đó, Nhà nước cần điều tiết cung cầu thị trường để đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô và giá cả, tránh cú sốc giá, đặc biệt đối với hàng hóa thiết yếu, nhằm giảm thiểu rủi ro cho các hoạt động kinh tế - xã hội Đồng thời, Chính phủ cần duy trì ổn định chính trị và tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho các ngân hàng thương mại.
Nhà nước chỉ đạo các bộ, ngành sửa đổi các luật liên quan như Luật Đất đai, Luật Nhà ở, Luật Kinh doanh bất động sản và Luật Giao dịch điện tử để tạo cơ chế pháp lý đồng bộ, giúp các tổ chức tín dụng cho vay an toàn và tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý phù hợp với thực tiễn, ổn định thị trường vốn, đẩy mạnh đầu tư công và hài hòa chính sách tiền tệ với tài khóa, hỗ trợ doanh nghiệp hiệu quả Đặc biệt, chuyển đổi số và đổi mới sáng tạo cần được khuyến khích, với ngân hàng đầu tư cho R&D, đồng thời thực hiện cơ chế quản lý tổng thể về hiệu quả đầu tư Nhà nước cũng nên xem xét sửa đổi Nghị định 101 về thanh toán không dùng tiền mặt và Nghị định thử nghiệm về sandbox để thúc đẩy chuyển đổi số trong ngành ngân hàng Để nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu, cần gia hạn Nghị quyết 42 trong giai đoạn 2021 - 2025 và nghiên cứu xây dựng luật về xử lý nợ xấu cho nền kinh tế.
Tăng cường năng lực tài chính là yếu tố quyết định cho các tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo các chỉ số an toàn và phát triển tín dụng phục vụ đất nước Áp lực tăng vốn trong bối cảnh thực hiện Basel II nâng cao và Basel III, cùng với chương trình phục hồi kinh tế của Chính phủ, yêu cầu duy trì mức tăng trưởng tín dụng cao Do đó, Quốc hội, Chính phủ và các Bộ ngành đang lên kế hoạch hỗ trợ tăng vốn điều lệ cho các ngân hàng thương mại nhà nước thông qua các phương thức như phát hành cổ phiếu, tăng vốn từ cổ tức, lợi nhuận còn lại và cổ phiếu cho cán bộ nhân viên (ESOP).
NHNN cần thực hiện chính sách tiền tệ một cách chủ động và linh hoạt, đồng thời duy trì sự ổn định và thông suốt của thị trường tiền tệ, nhằm kiểm soát lạm phát ở mức thấp.
Ngân hàng Nhà nước sẽ sớm thông báo lộ trình và hướng dẫn các tổ chức tín dụng triển khai các chuẩn mực quản trị mới như Basel III và IFRS9 Cần đẩy mạnh tiến độ tái cơ cấu các tổ chức tín dụng, đặc biệt là giai đoạn đầu nhằm giải quyết các ngân hàng yếu kém, tránh đổ vỡ hệ thống Mặc dù giai đoạn này đã đạt được kết quả nhất định, việc nâng cao chất lượng toàn hệ thống ngân hàng vẫn chậm Do đó, NHNN cần kiên quyết xử lý các ngân hàng yếu kém không có triển vọng, bao gồm cả giải thể nếu cần thiết Mục tiêu là lành mạnh hóa tài chính và củng cố năng lực hoạt động của các tổ chức tín dụng, hướng tới hình thành một số ngân hàng thương mại có quy mô và trình độ tương đương với ngân hàng khu vực Hiện tại, quá trình tái cơ cấu chủ yếu tập trung vào tài chính, cần chú trọng hơn đến quản trị và hoạt động để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững cho hệ thống ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước đang khẩn trương xây dựng khuôn khổ pháp lý cho ngân hàng số, bao gồm xác thực khách hàng điện tử (eKYC) và cho vay qua phương thức điện tử Việc phê duyệt tín dụng sẽ được thực hiện thông qua các hệ thống phần mềm và giao dịch điện tử sau khi luật giao dịch điện tử được thông qua Đồng thời, cần sửa đổi và bổ sung Luật các tổ chức tín dụng (TCTD) để tăng cường tính tự chủ cho các TCTD, phù hợp với chuẩn mực quốc tế và thực tiễn hoạt động hiện nay.
3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng đang thực hiện việc cơ cấu lại mô hình tổ chức một cách hợp lý và hiệu quả để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, đồng thời cải thiện hiệu quả trong công tác phân tích hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng hiện đại hóa công nghệ thông tin nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng và nâng cao hiệu quả hoạt động Đồng thời, hệ thống CNTT cũng phải hỗ trợ hiệu quả cho công tác quản trị của các ngân hàng thương mại.
- Thứ ba, xây dựng quy trình phân tích hiệu quả kinh doanh chuẩn, xây dựng quy trình, quản lý và giám sát tài chính
Vào thứ tư, ngân hàng đã tiến hành đánh giá hoạt động kinh doanh của mình và chia sẻ thông tin cùng kinh nghiệm với các tổ chức trong và ngoài nước Điều này góp phần nâng cao chất lượng phân tích hiệu quả kinh doanh.
- Thứ năm, không ngừng đào tạo, phát triển nguồn nhân lực phân tích, hỗ trợ tối đa cho các cán bộ hoàn thành nhiệm vụ
Vào thứ Sáu, chúng tôi luôn cập nhật thông tin và hỗ trợ triển khai hiệu quả các chính sách kinh tế vi mô và vĩ mô của Nhà nước, đồng thời đánh giá kịp thời các khía cạnh khả thi và không khả thi trong từng chính sách.
Trong bối cảnh toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế, các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là BIDV CN SGD3, đang đối mặt với nhiều cơ hội và thách thức Để tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, các ngân hàng cần không ngừng đổi mới và hoàn thiện Việc khách quan đánh giá bản thân sẽ giúp ngân hàng khắc phục điểm yếu, phát huy điểm mạnh, tận dụng thời cơ và vượt qua thách thức.
Khóa luận tập trung vào việc hoàn thiện phân tích hiệu quả kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 3 Nghiên cứu áp dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, từ đó làm rõ một số vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Phân tích hoạt động kinh doanh tại ngân hàng là cần thiết và có tác dụng quan trọng, được xác định từ các hoạt động chủ yếu của ngân hàng.
Khóa luận đã làm rõ thực trạng công tác phân tích và sử dụng các chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh tại BIDV CN SGD3, đồng thời chỉ ra những ưu điểm và tồn tại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng này.
CN SGD3 thông qua bộ chỉ tiêu CAMELS
Dựa trên phân tích nội dung và hệ thống chỉ tiêu hiện tại tại BIDV CN SGD3, khóa luận đã đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng kết quả kinh doanh của ngân hàng Những giải pháp này được thiết kế để hoàn thiện và bổ sung các vấn đề phù hợp với điều kiện và tình hình hoạt động của BIDV CN SGD3.