Giải pháp phát triển hoạt Động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh xuân

Theo Trần Thủy Tiên 2020 đã nghiên cứu về sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, tác giả đã nê

- -

LÊ THỊ HƯƠNG LY

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI, NĂM 2023

- -

LÊ THỊ HƯƠNG LY

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8.34.02.01

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG THỊ THU HẰNG

HÀ NỘI, NĂM 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật

Hà Nội, ngày 04 tháng 05 năm 2023

Học viên

Lê Thị Hương Ly

Cuối cùng, tôi xin tỏ lòng biết ơn gia đình, đồng nghiệp, những người bạn thân thiết đã thường xuyên động viên, tạo điều kiện giúp đỡ tôi những lúc khó khăn nhất để tôi vượt qua và hoàn thành Chương trình đào tạo Thạc sỹ

Hà Nội, ngày 04 tháng 05 năm 2023

Học viên

Lê Thị Hương Ly

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH SÁCH CÁC BẢNG vii

DANH SÁCH CÁC HÌNH ix

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG 10

BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10

1.1 Hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại 10

1.1.1 Khái niệm và đặc điểm 10

1.1.2 Chức năng và vai trò 12

1.1.3 Phân loại 15

1.1.4 Rủi ro 18

1.2 Phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại 20

1.2.1 Quan niệm về phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương 20

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động bảo lãnh 22

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại 26

1.3 Kinh nghiệm phát triển hoạt động bảo lãnh của một số chi nhánh ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho BIDV chi nhánh Thanh Xuân 32

1.3.1 Kinh nghiệm phát triển hoạt động bảo lãnh của một số chi nhánh ngân hàng thương mại 32

1.3.2 Bài học rút ra cho BIDV chi nhánh Thanh Xuân 34

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 35

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 36

CHI NHÁNH THANH XUÂN 36

2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh

Thanh Xuân 36

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 36

2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2020-2022 37

2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 42

2.2.1 Cơ sở pháp lý của hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 42

2.2.2 Quy trình hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 44

2.2.3 Phân tích thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 44

2.3 Đánh giá thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 69

2.3.1 Các kết quả đạt được 69

2.3.2 Các hạn chế 70

2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại trong hoạt động bảo lãnh 71

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 74

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN 74

3.1 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân đến năm 2025 74

3.1.1 Định hướng chung của Chi nhánh đến năm 2025 74

3.1.2 Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân đến năm 2025 77

3.2 Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát

triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 79

3.2.1 Ứng dụng marketing để đẩy mạnh hoạt động bảo lãnh ngân hàng 79

3.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ 81

3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định 83

3.2.4 Tuân thủ quy định bảo lãnh của BIDV và đề xuất cải tiến quy trình 85

3.2.5 Tăng cường kiểm tra, giám sát nội bộ, kiểm tra khách hàng trong và sau khi phát hành bảo lãnh 87

3.2.6 Tăng cường hoạt động kiểm soát rủi ro trong hoạt động bảo lãnh 88

3.3 Một số kiến nghị 89

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 89

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90

3.3.3 Kiến nghị với BIDV 91

KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BIDV Thanh Xuân Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

– Chi nhánh Thanh Xuân

BLNH Bảo lãnh ngân hàng

DNNN Doanh nghiệp nhà nước

DNTN Doanh nghiệp tư nhân

DANH SÁCH CÁC BẢNG

Bảng 2.1 Huy động vốn của BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2020 - 2022 38

Bảng 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng tại BIDV Thanh Xuân 39

Bảng 2.3: Bảng các loại phí dịch vụ thu được 41

Bảng 2.4 Tỷ lệ doanh số bảo lãnh/ Dư nợ tín dụng tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 48

Bảng 2.5 Thị phần dịch vụ bảo lãnh của BIDV Thanh Xuân trên địa bàn quận giai đoạn 2020 - 2022 49

Bảng 2.6 Cơ cấu doanh số BL theo các loại bảo lãnh tại BIDV Thanh Xuân 51

Bảng 2.7 Cơ cấu doanh số bảo lãnh theo đối tượng khách hàng tại BIDV Thanh Xuân 53

Bảng 2.8 Cơ cấu doanh số bảo lãnh theo thời hạn tại BIDV Thanh Xuân 55

Bảng 2.9 Cơ cấu bảo lãnh theo hình thức đảm bảo tại BIDV Thanh Xuân 56

Bảng 2.10 Dư nợ bảo lãnh và tỷ lệ dư nợ tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân và 58

Bảng 2.11 Doanh thu phí từ hoạt động bảo lãnh tại BIDV Thanh Xuân 59

Bảng 2.12 Tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh trong tổng doanh thu từ phí tại BIDV Thanh Xuân 60

Bảng 2.13 Tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh trong tổng doanh thu của BIDV Thanh Xuân 61

Bảng 2.14 Sự hài lòng của khách hàng đối với khía cạnh “Sự tin cậy” của dịch vụ bảo lãnh của BIDV chi nhánh Thanh Xuân 63

Bảng 2.15 Sự hài lòng của khách hàng đối với khía cạnh “Khả năng đáp ứng” của dịch vụ bảo lãnh của BIDV chi nhánh Thanh Xuân 65

Bảng 2.16 Sự hài lòng của khách hàng đối với khía cạnh “Năng lực phục vụ” của dịch vụ bảo lãnh của BIDV chi nhánh Thanh Xuân 66

Bảng 2.17 Sự hài lòng của khách hàng đối với khía cạnh “Sự đồng cảm” của dịch vụ bảo lãnh của BIDV chi nhánh Thanh Xuân 67

Bảng 2.18 Sự hài lòng của khách hàng đối với khía cạnh “Phương tiện hữu hình”

của dịch vụ bảo lãnh của BIDV chi nhánh Thanh Xuân 68Bảng 2.18 Sự hài lòng chung của khách hàng đối với dịch vụ bảo lãnh của BIDV

chi nhánh Thanh Xuân 69

DANH SÁCH CÁC HÌNH

Hình 2.1 Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh và tốc độ tăng trưởng tại

BIDV Thanh Xuân 45

Hình 2.2 Cơ cấu KHDN sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại BIDV Thanh Xuân 46

Hình 2.3 Doanh số và tốc độ tăng trưởng tại BIDV Thanh Xuân 47

Hình 2.4 Tỷ lệ doanh số bảo lãnh/ Dư nợ tín dụng tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 48

Hình 2.5 Thị phần dịch vụ bảo lãnh của BIDV Thanh Xuân trên địa bàn quận giai đoạn 2020 – 2022 50

Hình 2.6 Cơ cấu doanh số BL theo các loại bảo lãnh tại BIDV Thanh Xuân 51

Hình 2.7 Cơ cấu doanh số bảo lãnh theo đối tượng khách hàng tại BIDV Thanh Xuân 53

Hình 2.8 Cơ cấu doanh số bảo lãnh theo thời hạn tại BIDV Thanh Xuân 55

Hình 2.9 Cơ cấu bảo lãnh theo hình thức đảm bảo tại BIDV Thanh Xuân 56

Hình 2.10 Doanh thu phí từ hoạt động bảo lãnh tại BIDV Thanh Xuân 59

Hình 2.11 Tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh trong tổng doanh thu từ phí tại BIDV Thanh Xuân 60

Hình 2.12 Tỷ trọng doanh thu phí bảo lãnh trong tổng doanh thu của BIDV Thanh Xuân 61

MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Trong các giao dịch, đặc biệt là các giao dịch có liên quan đến tài chính, thì

để phòng ngừa và hạn chế các rủi ro cho mình, các doanh nghiệp có thể xem xét và yêu cầu bên có nghĩa vụ thực hiện các biện pháp bảo đảm bằng tài sản Một trong các biện pháp bảo đảm được khách hàng lựa chọn đó bảo lãnh ngân hàng bởi tính thuận tiện và độ an toàn cao Bảo lãnh vừa là hoạt động cấp tín dụng, vừa là dịch vụ

có thu phí Nguồn thu từ phí bảo lãnh góp phần gia tăng thu nhập từ dịch vụ ngoài lãi vay, đây là yếu tố mà các ngân hàng thương mại quan tâm và luôn hướng đến trong mục tiêu kinh doanh Bên cạnh đó, bảo lãnh còn góp phần đa dạng hóa sản phẩm của ngân hàng thương mại, đặc biệt là sản phẩm về tín dụng bên cạnh các nghiệp vụ truyền thống như cho vay, chiết khấu và cho thuê tài chính; đồng thời, giúp ngân hàng thương mại bán thêm và bán ch o sản phẩm và cũng là một biện pháp hữu hiệu trong việc thu hút và giữ chân khách hàng Ngoài ra, hoạt động bảo lãnh ngân hàng cũng là một trong những hoạt động góp phần kh ng định uy tín, vị thế và khả năng tài chính của một ngân hàng thương mại, nên rất được các ngân hàng chú trọng

Đối với khách hàng doanh nghiệp, việc sử dụng dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng giúp cho các doanh nghiệp tạo được sự tin tưởng từ các đối tác, tận dụng được nguồn vốn hợp lý từ phía người bán, được vay vốn, được ứng trước tiền, Bên cạnh

đó, bảo lãnh ngân hàng còn góp phần nâng cao trách nhiệm của bên được bảo lãnh

về nghĩa vụ họ phải thực hiện Mặt khác, bảo lãnh ngân hàng ngày càng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Công cụ này đã góp phần thúc đẩy sự hợp tác trên tất cả các mặt của nền kinh tế - xã hội, không những trong phạm vi một quốc gia,

mà còn trên toàn cầu Bên cạnh đó, bảo lãnh ngân hàng còn góp phần tích cực trong việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng thương mại giữa các đối tác và có tác dụng đáng

kể trong việc giải quyết nhu cầu về vốn trong hầu hết các ngành, các lĩnh vực, như: thương mại, xây dựng, tài chính, Có thể nói bảo lãnh ngân hàng đã thực sự trở thành công cụ thông dụng nhằm đảm bảo thực thi nghĩa vụ, đặc biệt là nghĩa vụ tài

chính, trong các giao dịch, kể cả giao dịch tài chính lẫn phi tài chính, giao dịch thương mại lẫn phi thương mại ở hầu hết các quốc gia và trên toàn thế giới Do đó, việc phát triển hoạt động bảo lãnh của NHTM là rất cần thiết trong bối cảnh hiện nay

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân (BIDV Chi nhánh Thanh Xuân) được biết tới là một trong các tổ chức tín dụng trên địa bàn có uy tín và kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vực cấp bảo lãnh Tuy nhiên các sản phẩm bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân tương đối đơn giản chủ yếu tập trung vào các loại bảo lãnh dùng trong xây lắp như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh bảo hành Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh có tốc độ tăng trưởng giảm, lợi nhuận thu được từ hoạt động bảo lãnh đóng góp một tỷ trọng còn khiêm tốn vào tổng doanh thu của ngân hàng, thành phần bảo lãnh cho cá nhân chưa được chú trọng phát triển Để hoạt động kinh doanh bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân được phát triển tốt hơn thì việc nghiên cứu đánh giá đúng thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh, tìm

ra các hạn chế và nguyên nhân của sự hạn chế là rất cần thiết Từ đó sẽ đề ra được các giải pháp phù hợp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh tại đây

Do đó, dựa trên các cơ sở lý luận về bảo lãnh ngân hàng và trải qua quá trình

công tác tại BIDV Thanh Xuân, tác giả đã lựa chọn đề tài: “Giải pháp phát triển

hoạt động bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân” với mong muốn nhìn nhận

thực tế hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng BIDV Thanh Xuân Trên cơ sở đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài

Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ tín dụng đang được các ngân hàng thương mại tại Việt Nam rất coi trọng Nó không những góp phần đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mà còn thoả mãn nhu cầu của các doanh nghiệp muốn phòng ngừa rủi ro trong giao dịch, tạo điều kiện thuận lợi để các doanh nghiệp mở rộng quan hệ thương mại với nhau Hiện nay, đã có nhiều nghiên cứu về hoạt động bảo lãnh như:

Hà Mỹ Thanh (2021) nghiên cứu về phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn tại STB chi nhánh Long An Bài viết đã đi nghiên cứu thực trạng hoạt động bảo lãnh tại STB chi nhánh Long An cho giai đoạn

2014 – 2016 Các nội dung được nghiên cứu bao gồm: Doanh so bảo lãnh theo nội dung bảo lãnh; Doanh số bảo lãnh theo đối tượng khách hàng; Số dư bảo lãnh bị quá hạn; Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh của Sacombank chi nhánh Long An Trên

cơ sở đó, tác giả đã đề xuất một số giải pháp về hoàn thiện quy trình bảo lãnh; Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng; Duv trì và thiết lập các mối quan hệ giao dịch với các ngân hàng khác; Đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh, Bài viết đã đưa ra được các chỉ tiêu để đánh giá sự phát triển của hoạt động bảo lãnh của

lãnh tại chi nhánh

Theo Nguyễn Thị Thu Trang (2021) đã nghiên cứu sự phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang thì dữ liệu nghiên cứu được sử dụng trong luận văn bao gồm

dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ cấp Tác giả sử dụng các phương pháp nghiên cứu như thống kê mô tả, so sánh, phân tích và tổng hợp nhằm đạt được mục tiêu nghiên cứu của đề tài Một số kết quả chính đạt được trong nghiên cứu của Nguyễn Thị Thu Trang như sau: Luận văn đã hệ thống hóa được cơ sở lý thuyết về hoạt động bảo lãnh của NHTM và quan điểm về phát triển hoạt động bảo lãnh Để đánh giá được mức độ phát triển hoạt động bảo lãnh tác giả đã xây dựng các chỉ tiêu định tính và các chỉ tiêu định lượng Các chỉ tiêu định lượng được thể hiện qua số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh, doanh số bảo lãnh, lợi nhuận và tỷ trọng lợi nhuận

từ hoạt động bảo lãnh Các chỉ tiêu định tính được thể hiện qua sự hài lòng của khách hàng đối với hoạt động bảo lãnh Trên cơ sở khung lý thuyết được xây dựng, tác giả đã phân tích thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Giang trong giai đoạn 2018 – 2020 Đánh giá được những kết quả đạt được

và hạn chế Từ đó, các giải pháp liên quan đến chất lượng nguồn nhân lực, ứng dụng công nghệ thông tin, đẩy mạnh hoạt động marketing và hoạt động quản trị rủi

ro đối với hoạt động bảo lãnh Tác giả kế thừa cơ sở lý luận về hoạt động bảo lãnh ngân hàng và phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng Bên cạnh đó, tác giả cũng kế thừa một số chỉ tiêu để đánh giá sự phát triển của hoạt động bảo lãnh của nghiên cứu của Nguyễn Thị Thu Trang (2021) Đồng thời tác giả đi sâu hơn vào phân tích

sự phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều sâu như chất lượng dịch vụ, sự hài lòng của khách hàng, mức độ rủi ro trong hoạt động bảo lãnh

Theo Hoàng Ngọc Hà (2020) đã nghiên cứu chất lượng bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai, tác giả

đã đưa ra được lý luận về chất lượng bảo lãnh ngân hàng, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng bảo lãnh ngân hàng cũng như các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động bảo lãnh ngân hàng Tiếp đó, tác giả đã nêu được thực trạng về chất lượng bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai trong giai đoạn từ năm 2016-2019 qua việc phân tích các chỉ tiêu định tính và định lượng Qua đó đã chỉ những tồn tại và nguyên nhân của tồn tại về chất lượng bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai Cuối cùng tác giả đã đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng bảo lãnh tại Chất lượng bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai

Theo Trần Thủy Tiên (2020) đã nghiên cứu về sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, tác giả đã nêu được thực trạng về hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội từ năm 2015-2018 qua việc phân tích kết quả hoạt động bảo lãnh theo cơ cấu doanh số bảo lãnh theo loại bảo lãnh, theo loại tài sản đảm bảo và theo thành phần kinh tế Đồng thời tác giả xây dựng được mô hình sự hài lòng của khách hàng trên

05 biến độc lập là sự hữu hình, sự tin cậy, sự đảm bảo, sự đồng cảm và đáp ứng, giá

cả dịch vụ Từ kết quả khảo sát và dựa trên mô hình xây dựng tác giả chỉ ra rằng biến số sự đồng cảm và đáp ứng có tác động lớn nhất tới sự hài lòng của khách hàng

và biến số ít ảnh hưởng nhất là sự hữu hình Từ đó tác đã đưa ra các giải pháp để

nâng cao sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội

Theo Nguyễn Thị Ly (2019) đã nghiên cứu về sự phát triển dịch vụ bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Thái Nguyên, tác giả sử dụng các chỉ tiêu thông thường như doanh thu từ bảo lãnh,

số lượng khách hàng, mức độ đa dạng của sản phẩm, lợi nhuận thu được từ bảo lãnh

để đánh giá sự phát triển dịch vụ bảo lãnh của Chi nhánh Cùng với đó, luận văn cũng đề xuất các nhóm giải pháp về đa dạng sản phẩm, cải tiến quy trình, thúc đẩy marketing, đào tạo nhân sự để phát triển hơn nữa dịch vụ bảo lãnh tại Chi nhánh BIDV Thái Nguyên

Theo Chu Thị Thu Hiền (2018) đã nghiên cứu về hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình, nghiên cứu đã đưa ra được lý luận cũng như các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại Đồng thời, tác giả cũng đã đánh giá được thực trạng về hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư

và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình từ năm 2015-2017 qua việc phân tích kết quả hoạt động bảo lãnh theo quy mô các loại bảo lãnh và phí bảo lãnh theo thời gian Từ đó chỉ ra một số hạn chế của hoạt động bảo lãnh như: chưa cân đối về cơ cấu bảo lãnh, cơ cấu phí bảo lãnh chưa hợp lý, đối tượng khách hàng chưa phong phú và

đa dạng Qua đó chỉ ra được nguyên của sự hạn chế và đưa ra các giải pháp nhằm Phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình

Các công trình nghiên cứu được nêu ở trên đều đưa ra được những lý luận cơ bản nhất về hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại, đồng thời nêu được thực trạng hoạt động bảo lãnh tại một số ngân hàng cụ thể Qua đó các tác giả cũng đề xuất những giải pháp phù hợp với mỗi ngân hàng tại mỗi thời điểm khác nhau để hoạt động bảo lãnh tại đó được phát triển tốt hơn Mặc dù vậy các công trình nghiên cứu nêu trên vẫn còn các khoản trống để khai thác Cụ thể như sau:

(i) Các công trình nghiên cứu tiếp cận chưa đầy đủ các chỉ tiêu đánh giá

Phần lớn các công trình nghiên cứu mới chỉ tập trung vào các chỉ tiêu mở rộng quy

mô để đánh giá sự phát triển Trong khi đó, sự gia tăng vê sự hài lòng của khách hàng, hiệu quả của hoạt động bảo lãnh lại ít được đề cập

(ii) Các công trình nghiên cứu cũng cho thấy, sự khác biệt về không gian nghiên cứu, thời gian nghiên cứu cũng ảnh hưởng rất lớn đến kết quả nghiên cứu

Do đó, việc nghiên cứu tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân trong giai đoạn 2020 –

2022 cũng sẽ có những đặc điểm khác biệt so với các công trình nghiên cứu trước đây

(iii) Mỗi một chi nhánh khác nhau cần phải có một hệ thống khác nhau phù hợp với đặc điểm và nguồn lực của chi nhánh

Chính vì vậy nghiên cứu, đánh giá tình hình hoạt động bảo lãnh tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân trong giai đoạn từ 2020 - 2022 nhằm làm rõ thực trạng hoạt động từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị để phát triển hoạt động bảo lãnh không chỉ có ý nghĩa riêng đối với BIDV chi nhánh Thanh Xuân mà còn là mô hình chung

để có thể vận dụng trong toàn hệ thống BIDV

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Mục tiêu nghiên cứu chung:

Nghiên cứu thực trạng nhằm thấy rõ kết quả đạt được cũng như những hạn chế và nguyên nhân còn tồn tại trong phát triển hoạt động bảo lãnh, trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân

Mục tiêu nghiên cứu cụ thể

Một là, đề tài hệ thống hóa cơ sở lý luận về phát triển hoạt động bảo lãnh tại

ngân hàng thương mại

Hai là, phân tích và đánh giá thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại BIDV

Chi nhánh Thanh Xuân, qua đó rút ra những ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế trong phát triển hoạt động bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân

Ba là, trên cơ sở phân tích thực trạng kết hợp với những nghiên cứu về lý

luận, đề tài đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm thúc đẩy hoạt động bảo lãnh tại

BIDV Chi nhánh Thanh Xuân trong thời gian tới

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân

4.2 Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi về nội dung: Luận văn nghiên cứu về phát triển hoạt động bảo lãnh tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân, trong đó tập trung chủ yếu nghiên cứu về hoạt động bảo lãnh đối với khách hàng doanh nghiệp

Phạm vi về không gian: Luận văn được nghiên cứu tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

Phạm vi về thời gian: Luận văn nghiên cứu thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng từ năm 2020 đến năm 2022 và định hướng giải pháp tới năm 2025

5 Phương pháp nghiên cứu

5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu

* Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp

Các dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các nguồn dữ liệu cụ thể như sau:

- Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Thanh Xuân các năm 2020, 2021, 2022

- Báo cáo nội bộ về hoạt động bảo lãnh đối với khách hàng doanh nghiệp cụ thể như: số lượng khách hàng, doanh số bảo lãnh, cơ cấu doanh số bảo lãnh các năm

2020, 2021, 2022 tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân

- Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: Phương pháp tổng hợp

* Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp

Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua khảo sát

+ Đối tượng phỏng vấn: Các khách hàng doanh nghiệp đang sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

+ Mục đích khảo sát: Đánh giá mức độ hài lòng của các khách hàng doanh nghiệp trên các khía cạnh: Sự tin cậy, sự đáp ứng, năng lực phục vụ, sự đồng cảm, phương tiện hữu hình

+ Kích thước mẫu: Tác giả tiến hành khảo sát với 110 khách hàng doanh nghiệp sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân

+ Phương pháp chọn mẫu: Chọn mẫu ngẫu nhiên, điều này được thực hiện theo trình tự như sau: Tác giả thực hiện thống kê danh sách các khách hàng doanh nghiệp thực hiện dịch vụ bảo lãnh trong giai đoạn 2020 - 2022 Trên cơ sở danh sách, tác giả lựa chọn ngẫu nhiên 110 khách hàng daonh nghiệp sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân

+ Phương pháp khảo sát: Khảo sát trực tiếp và qua email

+ Thời gian tiến hành khảo sát: Thời gian tiến hành khảo sát từ tháng 3/2023 đến hết tháng 4/2023

5.2 Phần mềm xử lý

Để xử lý các dữ liệu sơ cấp và dữ liệu thứ cấp, tác giả sử dụng phần mềm Excel

5.3 Các phương pháp phân tích dữ liệu

+ Phương pháp thống kê mô tả: Phương pháp này được sử dụng trong luận văn để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập được từ nghiên cứu lý luận

và thực tiễn về hoạt động bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân

+ Phương pháp tổng hợp, so sánh số liệu và phân tích các bài viết, các báo cáo từ các tạp chí của NHNN, chuyên đề nghiên cứu trao đổi của NHNN qua các năm, tạp chí phát triển kinh tế, các bài viết trên Website của các Bộ (Bộ tài chính,

Bộ Kế hoạch - Đầu tư,…) về hoạt động bảo lãnh; về định hướng phát triển của ngành ngân hàng cũng như xu hướng phát triển hoạt động bảo lãnh thời gian tới

+ Phương pháp so sánh: Được sử dụng cho quá trình phân tích kết quả hoạt động bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân Từ đó có thể đưa ra những đánh giá về phát triển hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh giai đoạn 2020 - 2022

+ Phương pháp phân tích: Được sử dụng để phân tích và đánh giá những kết

quả đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại trong hoạt động bảo lãnh tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân nhằm đề ra các giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh trong thời gian tới

6 Kết cấu luận văn

Luận văn ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục TLTK, phụ lục có kết cấu bao gồm 3 chương:

Chương 1: Lý luận chung về phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng

thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương

mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân

Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương

mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG

BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm và đặc điểm

1.1.1.1 Khái niệm

Có nhiều cách định nghĩa khác nhau về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng (BLNH), song về bản chất và phương thức thực hiện, các định nghĩa này đều nêu bật lên nghĩa vụ của người phát hành bảo lãnh phải thanh toán cho người nhận bảo lãnh nếu người đó có bằng chứng chứng minh người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng

Theo Nguyễn Minh Kiều (2013), “Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết, khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho các TCTD số tiền đã được trả thay Hình thức của BLNH là hợp đồng bảo lãnh hay còn gọi là thư bảo lãnh Thư bảo lãnh là cam kết bằng văn bản giữa khách hàng và ngân hàng về quyền lợi và nghĩa vụ của các bên trong việc bảo lãnh và hoàn trả”

Theo Phan Thị Thu Hà (2013), “Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng

sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận” Trong đó: Cam kết bảo lãnh là văn bản bảo lãnh của tổ chức tín dụng bao gồm:

Thư bảo lãnh: là cam kết đơn phương bằng văn bản của tổ chức tín dụng về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh

Hợp đồng bảo lãnh: là văn bản thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng với khách hàng và các bên liên quan (nếu có) về quyền và nghĩa vụ của các bên trong việc

thực hiện bảo lãnh của tổ chức tín dụng cho khách hàng

Trong phạm vi nghiên cứu của Luận văn, quan điểm của tác giả về bảo lãnh ngân hàng như sau: “BLNH là một dịch vụ ngân hàng, theo đó, NHTM sử dụng uy tín và sức mạnh tài chính của mình cam kết với bên nhận bảo lãnh để bảo lãnh cho bên được bảo lãnh thực hiện một nghĩa vụ đã được quy định từ trước NHTM chịu trách nhiệm trả tiền theo yêu cầu của bên nhận bảo lãnh khi điều kiện quy định trong cam kết bảo lãnh được đáp ứng Trách nhiệm này là không hủy ngang, trừ khi

có sự chấp thuận của bên nhận bảo lãnh Sau khi thanh toán cho bên nhận bảo lãnh, NHTM có quyền truy đòi bên được bảo lãnh và bên được bảo lãnh có nghĩa vụ phải bồi hoàn cho NHTM số tiền đã trả thay”

1.1.1.2 Đặc điểm

Theo Nguyễn Phương Liên (2011), bảo lãnh ngân hàng thương mại có những đặc điểm sau:

Thứ nhất, BLNH là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc

Tham gia vào hoạt động bảo lãnh có ít nhất 3 chủ thể, đó là: Bên phát hành bảo lãnh (ngân hàng), bên được bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh (bên thụ hưởng)

Thứ hai, bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập cao

Mặc dù quan hệ trong BLNH là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc nhau, tuy nhiên quyền lợi và nghĩa vụ của các chủ thể tham gia mang tính độc lập tương đối Đây chính là một đặc điểm nổi bật của bảo lãnh Điều này có nghĩa là việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh không phụ thuộc vào bất cứ giao dịch hay yếu tố nào ngoài giao dịch bảo lãnh Ngân hàng có trách nhiệm thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi bên này có yêu cầu và có bằng chứng chứng minh sự vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh Ngân hàng không thể viện các lí do thuộc về mối quan hệ giữa ngân hàng

và khách hàng của mình để trì hoãn hoặc không thực hiện thanh toán cho bên nhận bảo lãnh Khi có yêu cầu thanh toán, ngân hàng phải thanh toán ngay cho bên nhận bảo lãnh, sau đó mới quay ra thu nợ đối với bên được bảo lãnh

Thứ ba, BLNH là hoạt động ngoại bảng

Ngân hàng bảo lãnh trên cơ sở sử dụng uy tín của mình để cam kết với bên

nhận bảo lãnh việc thực hiện nghĩa vụ đầy đủ và đúng hạn của bên được bảo lãnh Tại thời điểm phát hành bảo lãnh, Ngân hàng không phải xuất tiền ngay để thực hiện dịch vụ nên nghiệp vụ bảo lãnh không làm thay đổi bảng cân đối kế toán của Ngân hàng

Thứ tư, BLNH tiến hành trên cơ sở chứng từ

Tất cả các hoạt động của ngân hàng đều dựa trên cơ sở chứng từ và hoạt động bảo lãnh cũng không phải là ngoại lệ Cam kết bảo lãnh của ngân hàng cũng là một văn bản mà việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của ngân hàng dựa trên văn bản

đó Do đó, khi người thụ hưởng bảo lãnh đến yêu cầu ngân hàng thanh toán thì ngân hàng phát hành thư bảo lãnh phải có trách nhiệm kiểm tra các chứng từ do người thụ hưởng xuất trình phù hợp với những điều khoản và điều kiện của thư bảo lãnh Ngân hàng phát hành có quyền từ chối thanh toán nếu chứng từ bất hợp lệ hay những điều kiện và điều khoản bảo lãnh không được đáp ứng Nếu ngân hàng không thực hiện đúng trách nhiệm kiểm tra, tức là vẫn thanh toán toàn bộ chứng từ bất hợp lệ thì ngân hàng đó sẽ không nhận được tiền bồi hoàn từ người được bảo lãnh Tuy nhiên nếu bộ chứng từ được đưa đến hoàn toàn phù hợp với những điều kiện, điều khoản quy định trong thư bảo lãnh và ngân hàng kiểm tra thấy không có dấu hiệu lừa đảo thì ngân hàng phải ngay lập tức thanh toán cho bên thụ hưởng Ngân hàng phải thực hiện một cách trung thực khách quan, không làm chỗ dựa cho khách hàng của mình để từ chối thanh toán vì nếu như vậy sẽ làm giảm uy tín của ngân hàng

1.1.2 Chức năng và vai trò

1.1.2.1 Chức năng

Một là, bảo lãnh ngân hàng là một công cụ bảo đảm

Chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh là cung cấp một sự đảm bảo cho người thụ hưởng Mục đích của bảo lãnh là sự cung cấp cho người thụ hưởng một khoản bồi hoàn tài chính cho những người thiệt hại do hành vi vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh gây ra Hơn nữa, bảo lãnh được dùng trong những hợp đồng thi công, hợp đồng bảo hành sản phẩm, dự thầu công trình… thì đây là những

thỏa thuận không mua bán hay thanh toán Do vậy, bảo lãnh chỉ được dùng cho mục đích bảo đảm an toàn cho người thụ hưởng khi có một biến cố vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh

Hai là, bảo lãnh ngân hàng là công cụ tài trợ

Không chỉ là công cụ bảo đảm đối với người thụ hưởng, bảo lãnh còn là công

cụ tài trợ thực sự về mặt tài chính cho người được bảo lãnh Trong nhiều trường hợp, nhờ có bảo lãnh ngân hàng mà người được bảo lãnh không phải xuất quỹ, được thu hồi vốn nhanh chóng, được vay nợ, hoặc được kéo dài thời gian thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ… Như vậy, mặc dù không trực tiếp cấp vốn nhưng với việc phát hành bảo lãnh, ngân hàng đã giúp cho khách hàng của họ được hưởng những thuận lợi về ngân quỹ như khi được cho vay thực sự Với ý nghĩa này, bảo lãnh ngân hàng được coi là một trong những dịch vụ ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đáp ứng kịp thời các yêu cầu phát triển và mở rộng sản xuất kinh doanh, làm giảm bớt căng

th ng về nguồn vốn hoạt động của các doanh nghiệp

Ba là, Bảo lãnh được sử dụng như là một công cụ để đôn đốc hoàn thành

hợp đồng

Do chịu trách nhiệm thực hiện cam kết với người thụ hưởng bảo lãnh trong trường hợp người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng nên ngân hàng phát hành bảo lãnh cũng thường xuyên kiểm tra, giám sát việc thực hiện hợp đồng của người được bảo lãnh

Mặt khác, người được bảo lãnh luôn bị áp lực của việc phải bồi hoàn bảo lãnh nếu họ vi phạm hợp đồng dẫn đến người bảo lãnh phải trả thay, khi đó lãi suất

áp dụng đối với khoản nhận nợ bên bảo lãnh luôn cao hơn lãi suất cho vay thông thường Do vậy, bảo lãnh ngân hàng có vai trò thúc đẩy, đôn đốc người được bảo lãnh thực hiện hoàn tất hợp đồng đã ký kết

1.1.2.2 Vai trò

Trong kinh doanh ngày nay, vai trò của bảo lãnh ngân hàng ngày càng to lớn

vì nó hạn chế được rủi ro, khiến cho các bên tin tưởng nhau hơn, có thể coi là “Tấm giấy thông hành” cho các doanh nghiệp trong các giao dịch Với vai trò như vậy,

bảo lãnh đã có nhiều tác động tích cực đối với nhiều chủ thể

Một là, đối với ngân hàng phát hành bảo lãnh

Bảo lãnh là một hình thức dịch vụ ngân hàng cung ứng cho nền kinh tế Lợi ích trực tiếp của bảo lãnh đó là làm tăng doanh thu cho ngân hàng Một ưu điểm trong bảo lãnh là ngân hàng không phải xuất vốn ra ngay, do vậy chưa phải sử dụng vốn của mình, không mất chi phí cơ hội cho mục đích kinh doanh khác Không những đóng góp vào doanh thu, bảo lãnh làm đa dạng hóa các loại hình dịch vụ nói riêng và hoạt động ngân hàng nói chung, làm giảm sự phụ thuộc vào tín dụng Mà

tỷ trọng thu từ dịch vụ là xu hướng phát triển của các ngân hàng hiện đại ngày nay Ngoài ra, bảo lãnh giúp thực hiện chính sách khách hàng Một mặt đáp ứng nhu cầu

và gắn bó hơn với khách hàng truyền thống Mặt khác thu hút được các khách hàng mới Điều này làm lợi cho ngân hàng không chỉ về mặt phí mà còn thúc đẩy các hoạt động khác của ngân hàng như thanh toán xuất nhập khẩu, tín dụng, huy động vốn… Bảo lãnh nâng cao uy tín và tăng cường quan hệ của ngân hàng trên trường quốc tế Thông qua bảo lãnh nước ngoài, ngân hàng có thể mở rộng quan hệ đối ngoại của mình Bảo lãnh giúp ngân hàng tăng bạn hàng và lợi nhuận

Hai là, đối với khách hàng

Đối với bên được bảo lãnh, bảo lãnh ngân hàng giúp các doanh nghiệp, cá nhân đủ điều kiện, uy tín trong các giao dịch với khách hàng khi họ chưa tạo được niềm tin thực sự với các đối tác Đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp mới thành lập, nhờ có sự bảo lãnh uy tín từ ngân hàng mà doanh nghiệp có thể tìm được những nguồn vốn, nguồn tài trợ hoặc tham gia đấu thầu, được ứng trước tiền hàng giúp cho doanh nghiệp có thể đầu tư mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường và dần dần tạo niềm tin, uy tín với đối tác Đồng thời, thúc đẩy khách hàng hoạt động kinh doanh nghiêm túc và tuân thủ pháp luật Bên cạnh đó, khách hàng được tư vấn trong việc thực hiện hợp đồng hiệu quả, hợp pháp và mang lại lợi nhuận tối đa

Đối với bên nhận bảo lãnh, bảo lãnh giúp doanh nghiệp nhận bảo lãnh yên tâm hơn vì hạn chế được rủi ro về phía mình khi tham gia giao dịch, hơn thế còn

giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, chi phí tìm hiểu đối tác, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh Đảm bảo bù đắp rủi ro kịp thời cho doanh nghiệp khi doanh nghiệp được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ của họ trong hợp đồng Khi đó, doanh nghiệp thụ hưởng bảo lãnh chỉ phải xuất trình với ngân hàng những giấy tờ phù hợp với điều kiện thanh toán của thư bảo lãnh là có thể nhận được khoản bồi thường từ phía ngân hàng

Ba là, đối với nền kinh tế

BLNH có vai trò to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế của mỗi quốc gia Bảo lãnh là chất xúc tác cho các hợp đồng kinh tế, xây dựng thương mại, các giao dịch hàng hóa và dịch vụ trong nước cũng như quốc tế được kí kết một cách nhanh chóng, thuận lợi giúp cho hoạt động này ngày càng phát triển hơn

Bảo lãnh đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển, các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn giữa các thành phần kinh tế

Ngoài ra, bảo lãnh còn được sử dụng như một công cụ quản lý vĩ mô của nhà nước, giúp nhà nước thực hiện các chương trình quốc gia như thúc đẩy một số ngành kinh tế mũi nhọn hay hạn chế một số lĩnh vực hoạt động không có hiệu quả

1.1.3 Phân loại

1.1.3.1 Căn cứ vào bản chất của bảo lãnh

- Bảo lãnh đồng nghĩa vụ: Là loại bảo lãnh mang tính truyền thống x t theo nguồn gốc ra đời của nó, theo đó ngân hàng phát hành bị chi phối bởi quy tắc đồng phạm quy, tức là ngân hàng và người được bảo lãnh là cùng nghĩa vụ Trong đó, nghĩa vụ của khách hàng là nghĩa vụ đầu tiên còn nghĩa vụ của ngân hàng là nghĩa

vụ bổ sung sau khi có bằng chứng xác nhận là nghĩa vụ đầu tiên bị vi phạm

- Bảo lãnh độc lập: Là một loại bảo lãnh của ngân hàng hiện đại, theo đó nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh hoàn toàn tách rời với nghĩa vụ của người được bảo lãnh (theo hợp đồng gốc) và việc thanh toán chỉ dựa trên những điều kiện, điều khoản quy định trong văn bản bảo lãnh được thỏa mãn

1.1.3.2 Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh

- Bảo lãnh trực tiếp: Là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng chịu trách nhiệm phát hành bảo lãnh trực tiếp theo yêu cầu của người được bảo lãnh Sau khi ngân hàng bồi thường cho người thụ hưởng, ngân hàng trực tiếp truy đòi từ người được bảo lãnh

- Bảo lãnh gián tiếp: Là loại bảo lãnh trong đó người được bảo lãnh sẽ yêu cầu ngân hàng thứ nhất (ngân hàng chỉ thị) đề nghị ngân hàng thứ hai (ngân hàng phát hành) đưa ra cam kết bảo lãnh chuyển cho người thụ hưởng Người được bảo lãnh không trực tiếp bồi hoàn cho ngân hàng phát hành mà chính ngân hàng chỉ thị là người bồi hoàn Đến lượt mình, ngân hàng chỉ thị sẽ truy đòi khách hàng của mình

- Đồng bảo lãnh: Trong những giao dịch kinh tế thương mại lớn, khả năng rủi ro cao, hoặc vượt mức cho vay và bảo lãnh tối đa của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng do Chính phủ và Ngân hàng Trung ương quy định thì các ngân hàng phải cùng nhau thực hiện đồng bảo lãnh cho một khách hàng hoặc một dự án

- Bảo lãnh được xác nhận: Bảo lãnh được xác nhận là việc xác nhận của một ngân hàng đối với một bảo lãnh do một ngân hàng khác phát hành để xác nhận lại tính bảo đảm của bảo lãnh Bảo lãnh được xác nhận thường phát sinh trong trường hợp người thụ hưởng muốn một ngân hàng khác trong nước có uy tín với người thụ hưởng xác nhận bảo lãnh do một ngân hàng nước ngoài phát hành Như vậy, người thụ hưởng có thể xuất trình những chứng từ theo yêu cầu của bảo lãnh đến ngân hàng xác nhận và thanh toán nếu người được bảo lãnh không thực hiện đầy đủ nghĩa

vụ của mình

1.1.3.3 Căn cứ vào mục đích bảo lãnh

- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: Là cam kết của TCTD với bên nhận bảo lãnh đảm bảo thực hiện đúng, đầy đủ các nghĩa vụ của khách hàng đối với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng đã kí kết Khối lượng bảo lãnh là 10% - 15% giá trị hợp đồng

- Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước (bảo lãnh tạm ứng): Là cam kết của TCTD với bên nhận bảo lãnh về việc đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước của khách hàng theo hợp đồng đã kí với bên nhận bảo lãnh Giá trị của bảo lãnh hoàn thanh

toán tương ứng với số tiền đã ứng trước (thường từ 10% - 20% giá trị hợp đồng)

- Bảo lãnh thanh toán: Là loại bảo lãnh trong đó quan hệ giữa người bán với người mua ở đây thực chất là quan hệ tín dụng thương mại, theo đó người mua chấp nhận trả tiền hàng hóa theo kì hạn nợ cụ thể Để bảo vệ mình trước rủi ro không thanh toán đầy đủ và đúng hạn của người mua, người bán có thể yêu cầu một bảo lãnh trả chậm của ngân hàng

- Bảo lãnh dự thầu: Mục đích của bảo lãnh dự thầu là đảm bảo cho việc người dự thầu không rút lui, không ký kết hợp đồng hay thay đổi ý định khi đã trúng thầu Nếu người dự thầu đã trúng thầu nhưng không ký kết hợp đồng thì người thụ hưởng sẽ rút tiền thanh toán từ bảo lãnh để trang trải những chi phí đấu thầu thiệt hại do chậm trễ tiến độ thi công hay chi phí để tổ chức lại cuộc đấu thầu khác Chủ công trình sẽ yêu cầu người đăng ký tham gia đấu thầu phải cung cấp một BLNH gọi là bảo lãnh dự thầu, thông thường có giá trị từ 1-5% giá trị hợp đồng đấu thầu

- Bảo lãnh vay vốn: Là cam kết của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh,

về việc sẽ trả nợ thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không trả hoặc không trả đầy đủ, đúng hạn nợ vay đối với bên nhận bảo lãnh

- Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm (bảo lãnh bảo hành): Là cam kết của của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc khách hàng thực hiện đúng các thỏa thuận về chất lượng của sản phẩm theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh

- Bảo lãnh đối ứng: Là cam kết của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh đối ứng) với bên bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính cho bên bảo lãnh, trong trường hợp bên bảo lãnh thực hiện bảo lãnh và phải trả thay cho khách hàng của bên bảo lãnh đối ứng với bên nhận bảo lãnh

1.1.3.4 Căn cứ theo điều kiện thanh toán của bảo lãnh

- Bảo lãnh theo yêu cầu: Là loại bảo lãnh mà điều kiện thanh toán của nó là người thụ hưởng chỉ cần xuất trình một văn bản yêu cầu thanh toán cho ngân hàng phát hành Yêu cầu đó có thể là một trong 2 dạng sau:

+ Văn bản yêu cầu thanh toán

+ Văn bản yêu cầu thanh toán kèm theo tờ trình về sự vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh

Văn bản này chỉ là tuyên bố đơn phương của người thụ hưởng mà không cần

sự xác nhận gì về phía người được bảo lãnh hay một bên thứ 3 nào khác Do đó người thụ hưởng hoàn toàn chủ động trong việc yêu cầu thanh toán bảo lãnh

- Bảo lãnh kèm chứng từ

Bảo lãnh kèm chứng từ là loại bảo lãnh mà điều kiện thanh toán là phải có chứng từ xác nhận của bên thứ ba Chứng từ có thể xuất trình ở một trong hai cách sau:

+ Người thụ hưởng xuất trình các chứng từ xác nhận hành vi vi phạm nghĩa

vụ từ phía người được bảo lãnh Những chứng từ này do bên thứ 3 có tư cách độc lập phát hành

+ Người thụ hưởng xuất trình thanh toán ngoài ra không phải xuất trình bất

cứ chứng từ nào khác Tuy nhiên quyền thanh toán của những người này sẽ bị đình chỉ lại nếu người được bảo lãnh cung cấp các chứng từ của bên thứ 3 độc lập xác nhận việc hoàn thành hợp đồng

- Bảo lãnh kèm phán quyết của tòa án hoặc trọng tài

Điều kiện thanh toán ở đây là người thụ hưởng phải cung cấp một phán quyết của tòa án hay trọng tài về việc vi phạm nghĩa vụ của người được bảo lãnh và trách nhiệm bồi hoàn cho người thụ hưởng

1.1.4 Rủi ro

1.1.4.1 Rủi ro đối với ngân hàng phát hành bảo lãnh

Bảo lãnh ngân hàng là một dịch vụ ngân hàng cung cấp phục vụ cho khách hàng bằng việc cung cấp một phương tiện đảm bảo Số tiền bảo lãnh được hạch toán ngọai bảng có nghĩa là nó không hề ảnh hưởng tới quy mô nguồn vốn và tài sản ngân hàng Hơn nữa phí thu được từ hoạt động bảo lãnh đóng góp một phần đáng kể vào thu nhập của nhân hàng Nếu khách hàng thực hiện đúng cam kết của họ với bên bảo lãnh thì ngân hàng sẽ không phải bỏ tiền ra để thực hiện cam kết của mình Nhưng nếu khách hàng vi phạm cam kết thì ngân hàng phải bỏ tiền ra để thực hiện

nghĩa vụ bảo lãnh Rủi ro xảy ra khi khách hàng không hoàn trả cho ngân hàng mà

số tiền ngân hàng đã trả hộ hoặc giá trị hoàn trả không tương xứng với chi phí cơ hội mà ngân hàng bỏ ra

a Rủi ro tín dụng

Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp luôn phải đối phó với rất nhiều rủi ro do các nguyên nhân khách quan cũng như chủ quan Nếu các doanh nghiệp gặp rủi ro, mất khả năng thực hiện hợp đồng đã cam kết với đối tác thậm chí đi đến chỗ phá sản thì ngân hàng không những phải trả tiền hộ mà khả năng truy đòi lại số tiền đó từ bên bảo lãnh là rất thấp Trong trường hợp này ngân hàng sẽ bị mất vốn, khoản mục quá hạn tăng nhanh làm giảm nguồn vốn để cho vay dẫn đến giảm thu nhập do thiếu vốn để cho vay

b Rủi ro thanh khoản

Yêu cầu phải thanh toán theo thư bảo lãnh đã phát hành có thể đến bất kỳ lúc nào buộc ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn của mình để thanh toán (trừ trường hợp khách hàng ký quỹ 100%) Thông thường ngân hàng phải trích vốn để lập quỹ bảo lãnh phục vụ cho mục đích này Nếu số tiền phải trả quá lớn, vượt quá giá trị của quỹ thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh khoản, buộc ngân hàng phải chuyển một phần nguồn vốn dùng để cho vay sang, thậm chí phải bán chứng khoán dự trữ, đi vay trên thị trường mở hay phát hành chứng khoán nợ mới

mà các hoạt động này khi thực hiện một cách bị động thường làm cho ngân hàng bị thiệt hại rất nhiều do chi phí cơ hội bỏ ra là rất lớn Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng phải xem x t đánh giá khách hàng kỹ càng, xem x t việc phát hành bảo lãnh như cấp tín dụng Điều khoản quy định hình thức bảo đảm trong hợp đồng bảo lãnh cũng phải được tuân thủ theo các quy định chung của hợp đồng tín dụng

c Rủi ro hối đoái

Khi có biến động tỷ giá giữa các đồng tiền có liên quan thì sẽ xảy ra rủi ro hoặc cho bên này hoặc cho bên kia trong hoạt động bảo lãnh nếu ngân hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ bằng ngoại tệ của quốc gia bên nhận bảo lãnh trong khi hợp đồng bảo lãnh được ký kết với bên được bảo lãnh bằng nội tệ hoặc nếu đồng ngoại

tệ lên giá so với đồng nội tệ thì ngân hàng sẽ bị thiệt hại Đó là rủi ro hối đoái

1.1.4.2 Rủi ro đối với người thụ hưởng bảo lãnh

Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng được chọn làm ngân hàng bảo lãnh là một ngân hàng mạnh về tài chính, có chính sách tài trợ mạnh mẽ, trình độ nghiệp vụ của các cán bộ cao, năng lực điều hành của ban lãnh đạo tốt và có uy tín trên thị trường… để đáp ứng điều này cũng có nghĩa là bên được bảo lãnh tìm cho mình một chỗ dựa vững chắc đồng thời người thụ hưởng bảo lãnh sẽ có sự đảm bảo lớn

về khả năng nhận được bồi hoàn nếu bên nhận được bảo lãnh vi phạm hợp đồng đã

kí kết Tuy nhiên, trên thực tế, không phải khi nào bên được bảo lãnh cũng như người thụ hưởng bảo lãnh cũng tìm được ngân hàng bảo lãnh như ý Chính vì vậy, người thụ hưởng bị chi phối bởi khả năng tài chính của ngân hàng bảo lãnh Ngoài

ra, có thể có những nguyên nhân bất khả kháng cũng có thể gây ra những rủi ro cho người thụ hưởng bảo lãnh như thiên tai, hỏa hoạn…

1.1.4.3 Rủi ro đối với người được bảo lãnh

Do tính chất cũng như vai trò của bảo lãnh nên bên được bảo lãnh bị ràng buộc trong việc thực hiện các hợp đồng đã kí kết với người thụ hưởng bảo lãnh Bên được bảo lãnh luôn chịu sức p đền bù về mặt tài chính nếu sự vi phạm của mình được chứng minh trong suốt thời gian có hiệu lực của bảo lãnh Vì vậy mà người thụ hưởng bảo lãnh có thể lợi dụng cơ hội này để lập chứng từ giả về việc bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng để nhận được bồi hoàn trong khi bên được bảo lãnh vẫn nghiêm túc thực hiện hợp đồng Chính vì thế, trong trường hợp này bên được bảo lãnh không những chịu gánh nặng cũng như sức p thực hiện đúng hợp đồng ký kết

để tránh khỏi phải đền bù tài chính mà còn phải luôn đề phòng sự lừa đảo từ phía người thụ hưởng bảo lãnh

1.2 Phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại

1.2.1 Quan niệm về phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương

Theo Những nguyên lý cơ bản của chủ nghĩa Mác-Lênin (NXB Sự thật,

2012): “Phát triển là sự lớn lên, tăng tiến trong lĩnh vực nào đó Nó không chỉ đơn

giản là sự tăng lên về lượng mà còn là sự biến đổi cả về chất của phạm trù được phân tích Phát triển là khuynh hướng vận động của sự vật hiện tượng từ mức độ

thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện thông qua việc giải quyết các mâu thuẫn Quá trình vận động đó diễn ra vừa dần dần, vừa nhảy vọt để đưa tới sự ra đời của cái mới thay thế cái cũ Sự phát triển là kết quả của quá trình thay đổi dần về lượng dẫn đến sự thay đổi về chất, quá trình diễn ra theo đường xoắn ốc và hết mỗi chu kỳ sự vật lặp lại dường như sự vật ban đầu nhưng ở mức (cấp độ) cao hơn”

Từ đó, có thể hiểu rằng phát triển hoạt động BLNH của NHTM là sự biến đổi theo hướng phát triển cả về số lượng và chất lượng của hoạt động bảo lãnh của NHTM nhằm mục đích mang lại lợi nhuận, uy tín và giá trị thương hiệu nhiều hơn cho NHTM

Trong phạm vi nghiên cứu của luận văn, quan điểm của tác giả về phát triển

hoạt động bảo lãnh của NHTM được thể hiện cụ thể như sau: “Phát triển hoạt động

bảo lãnh của NHTM là sự gia tăng về quy mô bảo lãnh của NHTM (được thể hiện qua sự gia tăng về doanh số bảo lãnh, số lượng khách hàng sử dụng hoạt động bảo lãnh, thị phần hoạt động bảo lãnh và doanh thu từ hoạt động bảo lãnh) và sự gia tăng về chất lượng bảo lãnh (đảm bảo sự an toàn, hiệu quả của hoạt động bảo lãnh

và nâng cao chất lượng dịch vụ, sự hài lòng của khách hàng”

Xuất phát từ khái niệm trên thì nội hàm của sự phát triển hoạt động bảo lãnh của NHTM bao gồm:

- Sự gia tăng về chất lượng hoạt động bảo lãnh được thể hiện cụ thể qua các khía cạnh như:

+ Đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động bảo lãnh: Đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay là khía cạnh rất quan trọng để đảm bảo hoạt động bảo lãnh bền vững Sự an toàn được thể hiện qua các vấn đề tỷ lệ dư nợ bảo lãnh (tỷ lệ dư nợ phải trả nợ thay cho khách hàng) Hiệu quả cho vay được thể hiện lợi nhuận từ hoạt động hoạt động bảo lãnh và tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động hoạt động bảo lãnh trong tổng lợi nhuận của NHTM

+ Gia tăng chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng được thể hiện

sự phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều sâu

- Sự gia tăng về số lượng hay sự gia tăng về quy mô hoạt động bảo lãnh được hiểu sự gia tăng về số lượng khách hàng doanh nghiệp sử dụng hoạt động bảo lãnh, doanh số bảo lãnh, sự gia tăng về số lượng KHDN sử dụng dịch vụ bảo lãnh, thị phần hoạt động bảo lãnh của NHTM và sự gia tăng về doanh thu từ hoạt động bảo lãnh

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động bảo lãnh

1.2.2.1 Các chỉ tiêu định lượng

- Số lƣợng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh

Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh là số lượng khách hàng có sử dụng dịch vụ bảo lãnh trong một thời kỳ nhất định (quý, năm) Nếu số lượng khách hàng tìm đến ngân hàng để bảo lãnh ngày càng tăng thì chứng tỏ hoạt động bảo lãnh của ngân hàng ngày càng được mở rộng, uy tín trong phân khúc bảo lãnh ngày càng được nâng cao

- Doanh số bảo lãnh

Doanh số bảo lãnh tức là lũy kế số tiền bảo lãnh đối với khách hàng trong một thời kỳ cụ thể Đây là số liệu thời kỳ, số liệu tích lũy Doanh số bảo lãnh gắn liền với hiệu quả mang lại từ hoạt động bảo lãnh Doanh số bảo lãnh càng cao thì tiền phí thu được khách hàng càng lớn, mang lại thu nhập cho ngân hàng Doanh số bảo lãnh được mở rộng cho thấy sự tăng trưởng về quy mô của bảo lãnh

Doanh số bảo lãnh của NHTM (i) x 100%

Tổng doanh số bảo lãnh của các NHTM trên địa bàn

Ý nghĩa:

Đây là tiêu chí để đánh giá quy mô, mức độ thành công của một Ngân hàng trong hoạt động bảo lãnh trên thị trường Thị phần bảo lãnh càng lớn chứng tỏ độ phủ của chi nhánh trên địa bàn càng cao và ngược lại Mức độ tăng trưởng thị phần

là mức tăng thị phần của ngân hàng qua thời gian Chỉ tiêu này đánh giá năng lực

chiếm lĩnh thị phần về bảo lãnh trên thị trường Thị phần một mặt thể hiện sức cạnh tranh của ngân hàng vì thị phần lớn chứng tỏ năng lực bảo lãnh và vị trí thống lĩnh của ngân hàng trên thị trường cao Mặt khác nó đánh giá chất lượng bảo lãnh vì chất lượng cao thu hút nhiều khách hàng, tạo doanh thu cao hơn so với ngân hàng khác

- Cơ cấu doanh số hoạt động bảo lãnh

Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá được quy mô của hoạt động bảo lãnh

Cơ cấu doanh số hoạt động bảo lãnh thể hiện được đặc điểm cụ thể của hoạt động bảo lãnh

Công thức:

Tỷ trọng doanh số hoạt

động bảo lãnh loại (i) =

Doanh số bảo lãnh loại (i) x 100%

Tổng doanh số bảo lãnh của NHTM Chỉ tiêu này thể hiện được đặc điểm của hoạt động bảo lãnh của công ty và thể hiện được quy mô cũng như mức độ đóng góp của từng loại bảo lãnh trong tổng doanh số bảo lãnh của NHTM

- Đảm bảo an toàn trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng

+ Dư nợ bảo lãnh ngân hàng

Mức độ an toàn trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng thể hiện qua chỉ tiêu về

dư nợ bảo lãnh ngân hàng Về bản chất, hoạt động bảo lãnh ngân hàng là hoạt động ngoại bảng Tuy nhiên, nếu như khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng sẽ phải trả nợ thay và lúc này khoản bảo lãnh của ngân hàng sẽ được đưa vào nội bảng

Dư nợ bảo lãnh là khoản tiền nợ phát sinh từ các chứng từ bảo lãnh mà khách vay thực hiện với tổ chức tín dụng Cụ thể dư nợ bảo lãnh là khoản mà tổ chức tín dụng trả thay cá nhân, tổ chức trong trường hợp cá nhân tổ chức không thực hiện được nghĩa vụ của mình khi đến kỳ hạn thanh toán vào dư nợ tín dụng

Dư nợ bảo lãnh ngân

hàng =

Tổng các khoản nợ mà NHTM trả nợ

thay cho khách hàng + Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh ngân hàng trên doanh số bảo lãnh

Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh ngân hàng

trên doanh số bảo lãnh (%) =

Dư nợ bảo lãnh ngân hàng x 100% Doanh số bảo lãnh ngân hàng

- Hiệu quả hoạt động bảo lãnh

+ Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh

Doanh thu của hoạt động bảo lãnh là một trong các chỉ tiêu quan trọng trong doanh thu hoạt động dịch vụ ngoài lãi vay của ngân hàng và có tính chất đánh giá bao trùm hơn cả trong các chỉ tiêu định lượng

Doanh thu của hoạt động

bảo lãnh = ∑ Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động bảo lãnh Nguồn thu này đến từ phí mà bên được bảo lãnh phải trả cho NHTM khi sử dụng dịch vụ này Bên cạnh việc phản ánh tình hình hoạt động bảo lãnh, chỉ tiêu này còn phản ánh chính sách phí của ngân hàng

+ Tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh trong doanh thu dịch vụ

Tỷ trọng doanh thu từ hoạt

động bảo lãnh trong doanh

thu dịch vụ (%)

=

Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh

x 100% Doanh thu dịch vụ ngoài lãi vay

Chỉ tiêu này thể hiện vị trí của hoạt động bảo lãnh trong toàn bộ các hoạt động dịch vụ của ngân hàng Tỷ trọng này càng lớn càng chứng tỏ tầm quan trọng trong hoạt động kinh doanh dịch vụ của ngân hàng

+ Tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh trong tổng doanh thu

Tỷ trọng doanh thu từ hoạt

Các chỉ tiêu này thể hiện vị trí của hoạt động bảo lãnh trong toàn bộ các hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính

- Tuân thủ đúng quy định của pháp luật: Trong hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại (NHTM), việc tuân thủ đúng quy định của pháp luật không chỉ cung cấp một nền tảng vững chắc cho việc phát triển bảo lãnh mà còn đảm bảo tính công bằng, minh bạch trong quá trình giao dịch Khi tuân thủ pháp luật, NHTM xác

nhận tầm quan trọng của việc bảo vệ lợi ích hợp pháp của khách hàng, đồng thời củng cố uy tín và hình ảnh trong thị trường tài chính Việc này cũng giúp ngăn chặn rủi ro pháp lý và tạo điều kiện thuận lợi cho việc quản lý rủi ro toàn diện trong hoạt động bảo lãnh

- Tuân thủ quy trình bảo lãnh: Việc tuân thủ quy trình bảo lãnh không chỉ thể hiện tính chuyên nghiệp và kỹ lưỡng của NHTM, mà còn đảm bảo rằng các yêu cầu bảo lãnh được thực hiện một cách hiệu quả, nhanh chóng và đáng tin cậy Điều này bao gồm việc xem x t động cơ của người yêu cầu bảo lãnh, đánh giá khả năng trả

nợ, và thực hiện các bước cần thiết để giảm rủi ro cho ngân hàng Điều này không chỉ giúp tối ưu hóa hiệu suất làm việc mà còn đảm bảo rằng quyền lợi của cả khách hàng và ngân hàng đều được bảo vệ

- Thời gian xét duyệt nhanh chóng, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng: Thời gian là yếu tố cốt lõi trong việc cung cấp dịch vụ bảo lãnh, đặc biệt là trong môi trường kinh doanh nhanh chóng và luôn thay đổi như hiện nay NHTM cần phải đảm bảo rằng các yêu cầu bảo lãnh được xử lý và phê duyệt nhanh chóng

để đáp ứng nhu cầu tài chính kịp thời của khách hàng Điều này đòi hỏi ngân hàng phải nắm bắt tốt quy trình làm việc, cải tiến công nghệ và nâng cao kỹ năng của nhân viên

- Sự hài lòng của khách hàng

+ Chất lượng hoạt động bảo lãnh của NHTM được đánh giá thông qua sự hài lòng của khách hàng Theo đó, sự hài lòng của khách hàng đối hoạt động bảo lãnh càng cao cho thấy được chất lượng hoạt động bảo lãnh càng cao và ngược lại Trong phạm vi nghiên cứu của luận văn, tác giả vận dụng mô hình SERVQUAL để đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh của NHTM thông qua sự hài lòng của khách hàng đối với các khía cạnh:

(1) Sự tin cậy: thể hiện khả năng thực hiện dịch vụ phù hợp và đúng hạn ngay lần đầu Đối với hoạt động bảo lãnh thì sự tin cậy được thể hiện qua các khái cạnh như: Mức độ thực hiện cam kết, quảng cáo; Mức độ hỗ trợ khi khách hàng gặp

sự cố; Mức độ sai sót trong tác nghiệp

(2) Khả năng đáp ứng: thể hiện sự sẵn lòng của nhân viên phục vụ nhằm cung cấp dịch vụ kịp thời cho khách hàng Đối với hoạt động bảo lãnh thì khả năng đáp ứng được thể hiện cụ thể qua các khía cạnh như: Đáp ứng về giá; Đáp ứng về tiến độ; Đáp ứng về điều kiện giao dịch

(3) Năng lực phục vụ: thể hiện trình độ chuyên môn và cung cách phục vụ lịch sự, niềm nở với khách hàng Đối với hoạt động bảo lãnh thì năng lực phục vụ được thể hiện cụ thể qua các khía cạnh như: Chuyên môn của nhân viên; Cư xử của nhân viên; Sự sẵn sàng phục vụ của cán bộ nhân viên đối với khách hàng; Quy mô,

uy tín của ngân hàng

(4) Sự đồng cảm: thể hiện sự quan tâm chăm sóc đến từng cá nhân khách hàng Đối với hoạt động bảo lãnh thì sự đồng cảm được thể hiện cụ thể qua các khía cạnh như: Chính sách chăm sóc khách hàng; Luôn hiểu rõ nhu cầu của khách hàng; Luôn nắm bắt được tâm lý của khách hàng; Luôn đặt khách hàng là trọng tâm để chăm sóc

(5) Phương tiện hữu hình: thể hiện qua ngoại hình, trang phục của nhân viên phục vụ, các trang thiết bị để thực hiện dịch vụ ối với hoạt động bảo lãnh thì phương tiện hữu hình được thể hiện cụ thể qua các khía cạnh như: Văn phòng khang trang, tiện nghi; Thiết bị hiện đại; Ngoại hình nhân viên; Các phương tiện hỗ trợ

+ Sự hài lòng chung của khách hàng cũng là chỉ tiêu quan trọngđể đánh giá được sự phát triển theo chiều sâu Theo đó, sự hài lòng chung sẽ dẫn đến các hành

vi tiếp tục sử dụng dịch vụ hoạt động bảo lãnh và giới thiệu dịch vụ cho các khách hàng khác

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Các nhân tố khách quan

- Nhân tố thuộc khách hàng

Nhu cầu của khách hàng là nhân tố đầu tiên quyết định đến phát triển hoạt động bảo lãnh, chính nhu cầu khách hàng sẽ tác động đến quy mô bảo lãnh, do vậy

việc tìm hiểu và đánh giá dạng nhu cầu của khách hàng là rất quan trọng, giúp các ngân hàng đưa ra được những chiến lược mở rộng hợp lý cho từng loại nhu cầu hiện tại cũng như phát triển các nhu cầu tiềm năng

Bên cạnh đó, khi tiếp nhận một hồ sơ bảo lãnh, ngân hàng phải tiến hành thẩm định khách hàng về năng lực tài chính, khả năng đảm bảo biện pháp đảm bảo cũng như tính khả thi của dự án (nếu có) nhằm đưa được quyết định đúng đắn Như vậy các yếu tố trên ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển hoạt động bảo lãnh, mặc dù nhu cầu khách hàng đã có nhưng những thẩm định về khách hàng đều cho thấy rủi

ro tiềm ẩn cao, cũng như khả năng đáp điều kiện đảm bảo thấp sẽ khiến cho ngân hàng khó phát hành bảo lãnh Mặt khác, sự trung thực của khách hàng cũng khiến ngân hàng dè dặt hơn khi thực hiện bảo lãnh

Tóm lại, nhân tố khách quan rất quan trọng đối với phát triển hoạt động BLNH, vì họ là trung tâm chú ý và phục vụ của ngân hàng, chính họ làm nảy sinh hoạt động bảo lãnh, nhưng cũng chính họ có thể khiến ngân hàng dè dặt hơn trong việc mở rộng bảo lãnh

- Yếu tố môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế hoặc tác động trực tiếp hoặc tác động gián tiếp đến phát triển hoạt động bảo lãnh Người ta có thể ví môi trường kinh tế chính là môi trường sống của các ngân hàng, chính vì vậy môi trường kinh tế cũng như môi trường tự nhiên - môi trường sống của con người là nơi cung cấp cho ngân hàng các điều kiện giúp ngân hàng tồn tại như nhu cầu của nền kinh tế, các quy hoạch và dự báo phát triển nền kinh tế của đất nước cũng như tại địa bàn mà ngân hàng hoạt động, sự biến mất và hình thành của các doanh nghiệp Cũng như môi trường tự nhiên, môi trường kinh tế sẽ có thể tạo ra những thuận lợi cũng như những khó khăn và cản trở đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh nói riêng

do sự biến động của lãi suất, lạm phát và môi trường cạnh tranh

Bên cạnh đó các yếu tố kinh tế tác động đến khách hàng cũng ảnh hưởng một cách gián tiếp đến ngân hàng Vì các yếu tố đó sẽ tác động đến năng lực tài chính của khách hàng, làm cho khách hàng bị suy yếu về khả năng trả nợ, bị tạm đóng cửa hoặc phá sản; đồng thời tác động đến tài sản đảm bảo của khách hàng làm sai lệch

các chỉ tiểu đánh giá hoặc làm suy giảm giá trị

Như vậy, các vấn đề về môi trường kinh tế đã tác động gián tiếp đến hoạt động bảo lãnh của các NHTM, do đó, việc phát triển hoạt động bảo lãnh cần quan tâm đến yếu tố môi trường kinh tế

- Môi trường pháp lý

Vì hoạt động kinh doanh ngân hàng có ảnh hưởng rộng lớn tới nền kinh tế cũng mang tính đặc thù cao Nên hoạt động ngân hàng chịu nhiều chi phối mang tính pháp lý từ nhà nước, phải tuân thủ đầy đủ các quy định của pháp luật Với tư cách là các quy phạm pháp luật điều chỉnh các hoạt động cung cấp, quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh và dịch vụ ngân hàng, pháp luật về các TCTD và dịch vụ ngân hàng có tác động rất lớn đến ngân hàng Một hệ thống pháp luật đầy đủ, đồng

bộ và ổn định sẽ giúp NHTM có điều kiện xây dựng kế hoạch kinh doanh tốt và tiến hành trôi chảy các hoạt động chức năng bao gồm cả hoạt động bảo lãnh, thúc đẩy,

hỗ trợ tích cực cho sự phát triển của dịch vụ ngân hàng nhưng cũng cóthể là rào cản kìm hãm sự phát triển của BLNH, khi bộ phận pháp luật này chứa đựng nhiều bất cập

Do vậy, hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng mà cụ thể là các quy định về bảo lãnh, cũng như các pháp luật, sắc luật và quy định về hoạt động kinh doanh của ngân hàng là cần thiết Bởi việc phát triển hoạt động bảo lãnh của các NHTM luôn tuân thủ theo pháp luật, nhằm hạn chế các rủi ro có thể phát sinh

- Môi trường chính trị - xã hội

Hoạt động ngân hàng là một hoạt động mang tính xã hội hoá cao, tác động vĩ

mô đến nền kinh tế Do vậy, môi trường chính trị xã hội ổn định là một nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu tư, kích thích sự gia tăng của các hoạt động thương mại trong nước cũng như quốc tế Chính vì thế mà sự biến động nào về chính trị xã hội cũng quyết định không nhỏ đến tâm lý nhà đầu tư Bên cạnh đó, mối quan hệ giữa chính trị xã hội và kinh tế ngày càng khăng khít Một sự thay đổi nào

về chính trị cũng như xã hội đều tác động đến kinh tế và ngược lại bất cứ sự biến động nào của kinh tế lại làm cho chính trị xã hội không ổn định, gián tiếp tác động đến hoạt động BLNH

Sự thay đổi về dân cư cũng ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng như: sự

dịch chuyển dân cư, đô thị hoá, cơ cấu dân cư ảnh hưởng đến chuyển hướng kinh doanh của ngân hàng, đến nhu cầu BLNH, khả năng tuyển dụng

Tóm lại, ổn định môi trường chính trị xã hội là nhân tố quan trọng hỗ trợ các ngân hàng mở rộng hoạt động của mình trong đó có hoạt động bảo lãnh

1.2.3.2 Các nhân tố chủ quan

- Hoạt động marketing

Hoạt động marketing dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc quảng bá dịch vụ bảo lãnh, thu hút khách hàng và đáp ứng nhu cầu của thị trường

Hoạt động marketing giúp tăng nhận thức của khách hàng về dịch vụ bảo lãnh, cũng như những lợi ích mà dịch vụ này mang lại Khi khách hàng hiểu rõ hơn

về dịch vụ bảo lãnh, họ sẽ có khả năng lựa chọn dịch vụ phù hợp với nhu cầu của mình Chiến dịch marketing hiệu quả giúp thu hút nhiều khách hàng mới, đồng thời giữ chân khách hàng hiện tại Khi số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh tăng, ngân hàng sẽ có nhiều cơ hội phát triển và mở rộng hoạt động bảo lãnh Bên cạnh đó, hoạt động marketing còn giúp cho các NHTM tạo ra được sự khác biệt so với đối thủ cạnh tranh, qua đó giúp khách hàng dễ dàng nhận ra và lựa chọn dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng, giúp ngân hàng tăng cường mối quan hệ với khách hàng, qua đó giúp khách hàng tin tưởng và ủng hộ dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng dài lâu

- Trình độ chuyên môn hoạt động của cán bộ ngân hàng

Nhân lực là một trong ba nguồn chính của nền kinh tế cần phải được phát triển, vì đó là cơ sở để thực hiện tốt các nhân tố trên Đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng, một lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm và mang tính xã hội cao, thì vấn đề phát triển con người càng cần được quan tâm nhiều hơn về cả trình độ chuyên môn hoạt động và đạo đức nghề nghiệp Trong tất cả mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà cụ thể là hoạt động bảo lãnh, ngân hàng phải luôn chú trọng vào vấn đề đào tạo cán bộ ngân hàng, vì đây là nhân tố quyết định đến sự thành công của ngân hàng Một quy trình bảo lãnh rất lô gíc và rõ ràng, một chương trình, kế hoạch phát triển được hoạch địch hoàn hảo đều trở nên vô nghĩa nếu người thực hiện nó quá tồi trong hoạt động, cũng như k m về đạo đức Chính trình độ cán bộ tín dụng quyết