Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hà nội 1

Lời mở đầu Trong kinh tế thị trờng hội nhËp qc tÕ ë níc ta hiƯn viƯc ph¸t triển kinh tế nhiều thành phần theo hớng sản xuất hàng hoá đà đạt đợc thành công bớc đầu Trong văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX Đảng đà khẳng định: Đảng Nhà nớc ta chủ trơng thực quán lâu dài sách phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo chế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định híng XHCN…” Sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ phơ thuộc nhiều vào vận động nhanh thuận lợi nguồn vốn Vì vậy, tín dụng ngân hàng đà trở thành sách phát triển lớn đất nớc Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, bảo lÃnh có vai trò quan trọng nhằm nâng cao khả phục vụ, khai thác tốt nhu cầu khách hàng, tăng thu nhập uy tín cho ngân hàng Trong năm qua NHNo&PTNT Hà Nội đà áp dụng nghiệp vụ bảo lÃnh không ngừng mở rộng loại hình bảo lÃnh quy mô lẫn chất lợng Nghiệp vụ bảo lÃnh đà đạt đợc kết đáng kể song bên cạnh hạn chế hình thức bảo lÃnh, đối tợng khách hàng, đặc biệt cha đáp ứng đợc yêu cầu thị trờng Nhận thức đợc điều này, em đà chọn đề tài: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lÃnh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội Về kết cấu chuyên đề thực tập tốt nghiệp: lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm có ba chơng: Chơng I: Tổng quan phát triển hoạt động bảo lÃnh ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng phát triển hoạt động bảo lÃnh NHNo&PTNT Hà Nội Chơng III: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lÃnh NHNo&PTNT Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn TS Phan Thị Thu Hà, ban lÃnh đạo cán NHNo&PTNT Hà Nội đà giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Sinh viên thực Đặng Thị Thu Hơng Chơng I: Tổng quan phát triển hoạt động bảo lÃnh ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, dịch vụ toán thực nhiều chức tài chÝnh nhÊt so víi bÊt k× tỉ chøc tÝn dơng kinh tế Ngân hàng thơng mại tổ chức trung gian tài quan träng nhÊt, lµ tỉ chøc thu hót tiÕt kiƯm lín kinh tế Qua ngân hàng ngời thiếu vốn đợc cung ứng đầy đủ vốn để kinh doanh ngời thừa vốn làm cho khoản tiền đợc sinh lời an toàn họ nắm giữ Ngân hàng thực vay nh÷ng mãn vay nhá, cho vay nh÷ng mãn vay lín 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thơng mại 1.1.2.1 Nhận tiền gửi Cho vay đợc coi hoạt động sinh lời cao ngân hàng tìm cách để thu hút đợc lợng tiền nỊn kinh tÕ Mét nh÷ng ngn quan träng khoản tiền gửi (thanh toán tiết kiệm ngân hàng) Tiền gửi ngân hàng nguồn tài nguyên quan trọng ngân hàng thơng mại Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ mở khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, cách ngân hàng đà huy động tiền từ doanh nghiệp, tổ chức tín dụng dân c TiỊn gưi lµ ngn tiỊn chiÕm tØ träng lín tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng lợng tiền gửi chất lợng nguồn tiền môi trờng cạnh tranh gay gắt, ngân hàng đà đa thực nhiều hình thức huy động khác phục vụ lợi ích tối đa khách hàng Các ngân hàng phải trả lÃi cho khoản tiền gửi nh phần thởng cho khách hàng việc sẵn sàng hi sinh nhu cầu trớc mắt cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời nguồn vốn để kinh doanh 1.1.2.2 Cho vay Cho vay chức kinh tế hàng đầu ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan phủ Cho vay giúp tổ chức có thêm vốn đầu t vào dự định mình, thúc đẩy doanh nghiệp phát triển, tạo søc sèng cho nÒn kinh tÕ Cho vay cã hình thức: a) Cho vay thơng mại Ngay thời kì đầu, ngân hàng đà chiết khấu thơng phiếu mà thực tế cho vay ngời bán (ngời bán chuyển khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trả trớc) Sau ngân hàng cho vay trực tiếp khách hàng (là ngời mua), giúp họ có thêm vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, phát triển doanh nghiệp b) Cho vay tiêu dùng Trớc hầu hết ngân hàng thơng mại không tích cực với việc cho vay cá nhân hộ gia đình họ cho đối tợng tiềm ẩn rủi ro vỡ nợ tơng đối cao Sự gia tăng thu nhập ngời tiêu dùng cạnh tranh cho vay đà hớng ngân hàng thơng mại tới ngời tiêu dùng nh khách hàng tiềm Ngày tín dụng tiêu dùng đà trở thành loại hình tín dụng có mức tăng trởng cao Các ngân hàng thơng mại tìm biện pháp nhằm mở rộng phát triển cho vay tiêu dùng c) Tài trợ cho dự án Không dừng lại cho vay truyền thống cho vay ngắn hạn ngân hàng đà nâng dần tỷ lệ cho vay trung dài hạn cách tài trợ cho dự án: xây dựng nhà máy, phát triển ngành công nghệ cao, đầu t đất đai 1.1.2.3 Các hoạt động khác Ngoài hai hoạt động ngân hàng thơng mại thực nhiều nghiệp vụ khác Bảo quản vật có giá: Ngân hàng thực việc lu trữ vàng giấy tờ có giá khác cho khách hàng kho bảo quản với nguyên tắc an toàn, bí mật, thuận tiện Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán: cho phép ngời gửi tiền, sử dụng tiện ích toán, không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí) góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập cho khách hàng Điều khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng nhiều mạng lới ngân hàng ngày đợc mở rộng phạm vi hoạt động Cùng với phát triển công nghệ thông tin, nhiều thể thức toán đợc phát triển nh: uỷ nhiệm chi, nhờ thu, L/C, toán điện, thẻ Quản lý ngân quỹ: nhiều ngân hàng đà cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ ngân hàng quản lý thu chi khách hàng tiến hành đầu t phần tiền mặt thặng d vào công cụ sinh lời khác khách hàng cần tiền mặt để toán Tài trợ hoạt động Chính phủ: nhu cầu chi tiêu Chính phủ thờng xuyên thu không đủ bù chi, nên Chính phủ nớc muốn vay ngân hàng thơng mại để bù đắp tạm thời thâm hụt thu chi Ngày nay, Chính phủ dành quyền cấp giấy phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng đợc phép thành lập, phải cam kết góp phần mức độ vào dự án Chính phủ Thông qua: mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tổng lợng tiền gửi ngân hàng huy động đợc Cho thuê thiết bị trung dài hạn (leasing): kinh tế phát triển, nhiều dự án xây dựng lớn đợc thực hiện, mua thiết bị xây dựng tốn tiền mà sau lại khó bán Nghiệp vụ cho thuê đời, ngân hàng cho khách hàng thuê thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hoạt động thuê, mua ngân hàng mua thiết bị cho khách hàng thuê Kết thúc hợp đồng khách hàng kí hợp đồng mua lại thiết bị Hợp đồng cho thuê ngân hàng nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn Cung cấp dịch vụ uỷ thác t vấn: Do hoạt động lĩnh vực tài nên ngân hàng có trình độ cao nhiều kinh nghiệm Chính nhiều khách hàng đà nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ họ Dịch vụ uỷ thác phát triển sang uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu t Ngân hàng thực t vấn cho khách hàng, khuyên họ nên đầu t tiền vào lĩnh vực mà có hiệu Cung cấp dịch vụ môi giới đầu t chứng khoán: ngân hàng đời ngày nhiều, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, ngân hàng tìm cách để thoả mÃn tốt nhu cầu khách hàng Điều khiến ngân hàng mở rộng thêm nhiều loại hình dịch vụ mới, tiện ích lĩnh vực chứng khoán nh: Ngân hàng bắt đầu bán dịch vụ môi giới chứng khoán, cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu, chứng khoán khác Có ngân hàng tổ chức công ty chứng khoán công ty môi giới chứng khoán để cung cấp dịch vụ môi giới Cung cấp dịch vụ bảo hiểm: ngân hàng đà bán bảo hiểm tiền gửi, đảm bảo việc hoàn trả trờng hợp khách hàng chiết khấu, bị rủi ro, bị tàn phế lao động ngân hàng đà có liên kết với công ty bảo hiểm khác để cung cấp dịch vụ tiết kiệm có liên quan tíi b¶o hiĨm nh: tiÕt kiƯm an sinh, tiÕt kiƯm hu trí Cung cấp dịch vụ đại lý: khách hàng nơi nhng ngân hàng thiết lập chi nhánh văn phòng tất nơi hạn chế nhiều phơng diện Nhiều ngân hàng (thờng ngân hàng lớn) cung cấp dịch vụ đại lý cho ngân hàng khác nh: toán hộ, phát hành hộ chứng tiền gửi, ngân hàng đầu mối đồng tài trợ để hởng hoa hồng Bảo lÃnh: khả toán ngân hàng cho khách hàng lớn ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng nên ngân hàng có uy tín bảo lÃnh cho khách hàng Trong năm gần nghiệp vụ bảo lÃnh ngày đa dạng phát triển mạnh Qua bảo lÃnh ngân hàng nhiều khách hàng đà ký kết đợc hợp đồng lớn, đối tác với họ yên tâm bên vi phạm hợp đồng đà ký ngân hàng bảo lÃnh phải thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng Bảo lÃnh nghiệp vụ mẻ nhng ngày thực đợc vai trò mình, giúp ngân hàng thơng mại tăng thêm lợi nhuận nâng cao uy tín thị trờng Trong phần 1.2 ta hiểu sâu bảo lÃnh ®Ĩ tõ ®ã cã c¸c biƯn ph¸p nh»m ph¸t triĨn hoạt động bảo lÃnh ngân hàng thơng mại 1.2 Sự phát triển hoạt động bảo lÃnh Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm bảo lÃnh ngân hàng Bộ luật dân nớc CHXHCN Việt Nam có định nghĩa bảo lÃnh nh sau: Bảo lÃnh việc ngời thứ (gọi ngời bảo lÃnh) cam kết với bên có quyền (gọi ngời nhận bảo lÃnh) sÏ thùc hiƯn nghÜa vơ thay cho bªn cã nghÜa vụ (gọi ngời đợc bảo lÃnh), đến thời hạn mà ngời đợc bảo lÃnh không thực hay thực không nghĩa vụ Theo quy định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 Thống đốc NHNN , bảo lÃnh ngân hàng đợc hiểu Bảo lÃnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lÃnh) với bên có quyền (bên nhận bảo l·nh) vỊ viƯc thùc hiƯn nghÜa vơ tµi chÝnh thay cho khách hàng (bên đợc bảo lÃnh) khách hàng không thực hay thực không nghĩa vụ đà cam kết với bên nhận bảo lÃnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đà đợc trả thay Quan hệ bảo lÃnh thờng có ba bên: bên bảo lÃnh, bên đợc bảo lÃnh bên nhận bảo lÃnh Trong bảo lÃnh ngân hàng, ngân hàng bên bảo lÃnh, khách hàng ngân hàng bên đợc bảo lÃnh, bên hởng bảo lÃnh ngời thứ (các tổ chức, cá nhân nớc có quyền thụ hởng cam kết bảo lÃnh tổ chức tín dụng) 1.2.2 Đặc điểm bảo lÃnh ngân hàng Bảo lÃnh ngân hàng có ba đặc điểm: 1.2.2.1 Bảo lÃnh ngân hàng mối quan hệ đa phơng Một nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng diễn thờng có tham gia ba bên: ngân hàng, ngời đợc bảo lÃnh ngời nhận bảo lÃnh Giữa chủ thể tồn nhiều mối quan hệ đan xen, gắn bó chặt chẽ với thể qua hợp đồng kinh tế: hợp đồng sở, hợp đồng bảo lÃnh, cam kết bảo lÃnh ngân hàng với khách hàng Hợp đồng sở: hợp đồng kinh tế đợc ký kết ngời đợc bảo lÃnh ngời nhận bảo lÃnh Hợp đồng bảo lÃnh: văn thoả thuận ngân hàng với khách hàng quyền lợi nghĩa vụ bên việc bảo lÃnh hoàn trả Cam kết bảo lÃnh: cam kết đơn phơng văn ngân hàng hay văn thoả thuận ngân hàng, khách hàng đợc bảo lÃnh với bên nhận bảo lÃnh việc ngân hàng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ đà cam kết với bên nhận bảo lÃnh Do bảo lÃnh ngân hàng không mối quan hệ hai bên mà mối quan hệ đa phơng, bên phụ thuộc vào hành vi Nếu giao dịch diễn thuận lợi có lợi cho ba bên 1.2.2.2 Bảo lÃnh ngân hàng mang tính độc lập Ngân hàng thực nghĩa vụ theo điều khoản quy định cam kết bảo lÃnh tứclà ngân hàng chi tiền cho bên nhận bảo lÃnh điều khoản cam kết bảo lÃnh xảy ra, bên đợc bảo lÃnh vi phạm hợp đồng lúc ngân hàng cịng kh«ng thĨ tõ chèi thùc hiƯn nghÜa vơ cđa Tính độc lập bảo lÃnh ngân hàng đợc thể chỗ: sau đà thực phần trách nhiệm ngời đợc bảo lÃnh vi phạm hợp đồng với bên nhận bảo lÃnh, ngân hàng có quyền đòi lại số tiền bảo lÃnh chi phí khác từ khách hàng mà không phụ thuộc vào điều khoản ghi hợp đồng gốc 1.2.2.3 Bảo lÃnh ngân hàng hoạt động ngoại bảng ngân hàng Bảo lÃnh ngân hàng hình thức tài trợ thông qua uy tín Khi ngân hàng ký cam kết bảo lÃnh ngân hàng cha thực bỏ số tiền bảo lÃnh, ngân hàng thu phí bảo lÃnh bên đợc bảo lÃnh đóng, bảng cân đối tài sản không bị thay đổi nên bảo lÃnh ngân hàng hoạt động ngoại bảng ngân hàng Khi khách hàng không thực cam kết với bên thứ ba ngân hàng phải thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng Nếu bên đợc bảo lÃnh không hoàn trả cho ngân hàng số tiền ngân hàng đà trả thay theo thời hạn cam kết coi khoản nợ xấu Do hoạt động bảo lÃnh chứa đựng nhiều rủi ro ảnh hởng tới lợi nhuận ngân hàng nên ngân hàng cần phải phân tích kỹ lỡng sức mạnh tài ngân hàng trớc ký cam kết bảo lÃnh Từ đặc điểm ta thấy bảo lÃnh ngân hàng có vai trò quan trọng Bảo lÃnh tạo mối liên kết trách nhiệm tài san sẻ rủi ro Trách nhiệm tài trớc hết thuộc khách hàng sau đến ngân hàng khách hàng không thực cam kết với bên thứ ba Bảo lÃnh góp phần giảm bớt thiệt hại cho bên thứ ba tổn thất xảy Nghiệp vụ bảo lÃnh làm đa dạng hoá sản phẩm ngân hàng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng thu phí bảo lÃnh Bảo lÃnh góp phần nâng cao vị ngân hàng, mở rộng thị phần, việc chấp nhận bảo lÃnh ngân hàng đồng nghĩa việc chấp nhận mức độ uy tín khả toán ngân hàng 1.2.3 Phân loại bảo lÃnh Bảo lÃnh ngân hàng đợc phân theo nhiều tiêu thức khác 1.2.3.1 Phânloại theo phơng thức phát hành bảo lÃnh a) Bảo lÃnh trực tiếp: loại bảo lÃnh mà ngân hàng cam kết trực tiếp toán cho ngời thụ hởng bảo lÃnh bên đợc bảo lÃnh vi phạm hợp đồng Với loại bảo lÃnh bên đợc bảo lÃnh phí hoa hồng cho ngân hàng đại lí nớc Sơ đồ bảo lÃnh trực tiếp Ngân hàng bảo lÃnh Ngời đợc b¶o l·nh (1) (2) (3) Ngêi thơ hëng b¶o l·nh (1) Ngời đợc bảo lÃnh ngời hởng bảo lÃnh ký kết hợp đồng gốc quy định bên A phải mở bảo lÃnh (2) Bên đợc bảo lÃnh đề nghị ngân hàng phục vụ phát hành bảo lÃnh ngân hàng (3) Ngân hàng bảo lÃnh thực việc toán cho bên hởng bảo lÃnh ngời đợc bảo lÃnh vi phạm hợp đồng b) Bảo lÃnh gián tiếp: loại hình bảo lÃnh ngân hàng bảo lÃnh mở bảo lÃnh theo thị ngân hàng trung gian phục vụ bên đợc bảo lÃnh dựa bảo lÃnh khác bảo lÃnh đối ứng Loại bảo lÃnh có lợi cho ngời thụ hởng bảo lÃnh thuận tiện giao dịch đòi tiền sau bên A vi phạm hợp đồng Sơ đồ bảo lÃnh gián tiếp Ngân hàng phát hành bảo lÃnh đối ứng Ngân hàng phát hành bảo lÃnh Bên đợc bảo lÃnh Bên thụ hởng bảo lÃnh (3) (6) (7) (2) (4) (5) (1) (1) Bên đợc bảo lÃnh bên thụ hởng bảo lÃnh ký kết hợp đồng gốc quy định bảo lÃnh ngân hàng điều khoản nh thời hạn bảo lÃnh (2) Bên đợc bảo lÃnh đề nghị ngân hàng phục vụ yêu cầu ngân hàng khác nớc bên thụ hởng bảo lÃnh phát hành bảo lÃnh (3) Ngân hàng thứ phát hành bảo lÃnh cho bên thụ hởng bảo lÃnh (4) Bên thụ hởng bảo lÃnh yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lÃnh thực nghĩa vụ tài bên đợc bảo lÃnh vi phạm hợp đồng đà ký (5) Ngân hàng phát hành toán cho bên thụ hởng bảo lÃnh (6) Ngân hàng phát hành đòi ngân hàng phát hành bảo lÃnh đối ứng số tiền họ đà toán cho bên thụ hởng bảo lÃnh (7) Ngân hàng phát hành bảo lÃnh đối ứng yêu cầu bên đợc bảo lÃnh phải hoàn trả số tiền đà bảo lÃnh Tuỳ theo điều kiện nớc ngời đợc hởng bảo lÃnh nh mà ngời ta lựa chọn bảo lÃnh trực tiếp hay bảo lÃnh gián tiếp Sự khác là: bảo lÃnh trực tiếp sử dụng điều kiện mẫu th thích hợp với yêu cầu ngân hàng nớc bảo lÃnh gián tiếp thích hợp với yêu cầu ngân hàng nớc ngời thụ hởng bảo lÃnh ngân hàng phát hành có quyền lựa chọn loại bảo lÃnh để phát hành c) Bảo lÃnh đợc xác nhận (xác nhận bảo lÃnh): bảo lÃnh ngân hàng tổ chức tín dụng (bên xác nhận bảo lÃnh) phát hành cho bên nhận bảo lÃnh việc đảm bảo khả thực nghĩa vụ bảo lÃnh tổ chức tín dụng đợc xác nhận bảo lÃnh (bên đợc xác nhận bảo lÃnh) khách hàng Trờng hợp bên đợc bảo lÃnh không thực hay thực không đầy đủ nghĩa vụ đà cam kết với bên nhận bảo lÃnh bên xác nhận bảo lÃnh thực nghĩa vụ thay cho bên đợc xác nhận bảo lÃnh d) Đồng bảo lÃnh: việc nhiều ngân hàng bảo lÃnh cho nghĩa vụ khách hàng thông qua ngân hàng làm đầu mối §ång b¶o l·nh x¶y sè tiỊn b¶o l·nh có giá trị lớn vợt quỹ bảo lÃnh có vợt qua tỷ lệ cho phép ngân hàng Một ngân hàng riêng lẻ thờng không đủ điều kiện để đứng bảo lÃnh, ngân hàng mời ngân hàng khác tham gia phát hành bảo lÃnh Thông thờng ngân hàng tham gia đồng bảo lÃnh lựa chọn ngân hàng có uy tín, nhiều kinh nghiệm đứng chủ trì việc phát hành bảo lÃnh Sơ đồ đồng bảo lÃnh (2) hàng A Ngân (2) Ngời đợc bảo lÃnh (1) (1) Ngân hàng B Ngời thụ hởng bảo (3) (3) lÃnh (1) Ngời Ngân hàngđợc N bảo lÃnh ngời thụ hởng bảo lÃnh ký với hợp đồng gốc có quy định bảo lÃnh ngân hàng (2) Ngời đợc bảo lÃnh xin ngân hàng bảo lÃnh cho (3) Các ngân hàng bảo lÃnh thực toán cho ngời thụ hởng bảo lÃnh khách hàng vi phạm hợp đồng 1.2.3.2 Phân loại theo mục đích bảo lÃnh a) Bảo lÃnh vay vốn: bảo lÃnh ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lÃnh việc cam kết trả nợ thay cho khách hàng trờng hợp khách hàng không trả nợ hay trả nợ không đầy đủ, không hạn Sơ đồ bảo lÃnh vay vốn (2) Ngân hàng Ngời đợc b¶o b¶o l·nh l·nh (3) (1) (4) Ngêi hëng b¶o lÃnh (bên cho vay) (1) Ngời đợc bảo lÃnh ngời hởng bảo lÃnh ký với hợp đồng gốc có quy định bảo lÃnh ngân hàng (2) Khách hàng đề nghị ngân hàng phục vụ đứng bảo lÃnh để đợc vay vốn (3) Sau xem xét ngân hàng ký kết hợp đồng bảo lÃnh với khách hàng (4) Ngân hàng bảo lÃnh trả nợ thay cho khách hàng khách hàng không trả đợc nợ trả nợ không hạn, không đầy đủ b) Bảo lÃnh toán: cam kết ngân hàng việc toán cho ngời thụ hởng bảo lÃnh trờng hợp khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ đến hạn Sơ đồ bảo lÃnh toán tơng tự sơ đồ bảo lÃnh vay vốn c) Bảo lÃnh dự thầu: loại bảo lÃnh ngân hàng phát hành cho bên mời thầu để bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu khách hàng Trờng hợp khách hàng bị phạt vi phạm quy định dự thầu mà không nộp nộp không đầy đủ tiền phạt cho bên mời thầu ngân hàng thực nghĩa vụ bảo lÃnh nh đà cam kết d) Bảo lÃnh thực hợp đồng: bảo lÃnh ngân hàng ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lÃnh đảm bảo việc thực đúng, đầy đủ nghĩa vụ khách hàng với bên nhận bảo lÃnh theo hợp đồng đà kí Trong trờng hợp khách hàng không thực nghĩa vụ ngân hàng phải thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng Việc khách hàng vi phạm hợp đồng gây tổn thất cho bên thứ Bảo lÃnh ngân hàng mặt bù đắp phần tổn thất cho bên thứ 3, mặt khác thúc đẩy khách hàng phải thực hợp đồng nghiêm chỉnh e) Bảo lÃnh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trớc Nhiều ngời bán hàng yêu cầu ngời mua phải đặt trớc phần tiền giá trị hợp đồng cung cấp Tiền đặt cọc giúp cho ngời bán hàng có thêm vốn để sản xuất hàng hoá, mặt khác làm giảm rủi ro ngời mua không thực hợp ®ång Ngêi mua cịng cã rđi ro nÕu ngêi b¸n không cung cấp hàng hoá đồng thời không trả lại tiền ứng trớc Để an toàn ngời mua yêu cầu ngời bán phải có bảo lÃnh ngân hàng việc hoàn trả lại tiền ứng trớc Bảo lÃnh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trớc cam kết ngân hàng việc hoàn trả tiền ứng trớc cho bên mua (ngời hởng bảo lÃnh) bên bán (ngời đợc bảo lÃnh) không trả không trả đầy đủ f) Bảo lÃnh đảm bảo chất lợng sản phẩm: bảo lÃnh ngân hàng ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lÃnh đảm bảo khách hàng thực thoả thuận chất lợng sản phẩm theo hợp đồng đà kí kết với bên nhận bảo lÃnh Trong trờng hợp khách hàng bị phạt tiền không thực thoả thuận hợp đồng chất lợng sản phẩm bên nhận bảo lÃnh mà không nộp nộp không đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lÃnh ngân hàng phải thực nghĩa vụ bảo lÃnh nh đà cam kết g) Bảo lÃnh hoàn toán: loại bảo lÃnh ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lÃnh việc đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trớc khách hàng theo hợp đồng đà ký kết với bên nhận bảo lÃnh Trờng hợp khách hàng vi phạm cam kết với bên nhận bảo lÃnh phải hoàn trả tiền ứng trớc