báo cáo thực tập doanh nghiệp đại học ngành tài chính ngân hàng ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh hoàng cầu hà nội

Các thông tin về Ngân hàng TMCP Á Châu s0 nnnnnnneerườn 7

-_ Tên đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cô phần Á Châu

- _ Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Ngân hàng ACB

- Tén day du bang tiéng Anh: Asia Commercial Joint Stock Bank

- Tén viét tat bằng tiếng Anh: ACB

- Tru so chinh: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh

- Website: www.acb.com.vn Email: ach@acb.com

- Giay ching nhan dang ky doanh nghiép sé: 0301452948

- Dang ky thay déi lan thứ 29: 03/09/2014

- Loai hinh doanh nghiép: Ngan hang Thuong mai

Ngan hang cua moi nha

Hình 1 1 Logo ngân hàng Á Châu

1.1.2 Théng tin chung về Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Hoàng Cầu

- _ Tên đầy đủ: Ngân hàng thương mại cỗ phần Á Châu — Chi nhánh Hoàng Cầu

Báo cáo thực tập 8 SVTH: Nguyễn Anh Tài

- Dia chi: 85 Hoang Cau, Phuong Ô Chợ Dừa, Quận Đồng Đa, Thành phố Hà Nội

- CN Hoàng Câu đi vào hoạt động: 29/09/2009

- _ Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: 0301452948

- Dang ky thay déi lan thứ 29: 03/09/2014

- Dai dién pháp luật: Dương Mạnh Hường

1.1.3 Các mốc quan trọng trong quá trình phát triển

1.1.3.1 Quá trình hình thành phát triển ACB

-_ Giai đoạn 1993 — 1995 Đây là giai đoạn hình thành ACB Những người sáng lập ACB có năng lực tài chính, học thức và kinh nghiệm thương trường, cùng chia sẻ một nguyên tắc kinh doanh là “quản lý sự phát triển của doanh nghiệp an toàn và hiệu quả.” Giai đoạn này, xuất phát từ vị thế cạnh tranh, ACB hướng về khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa trong khu vực tư nhân, với quan điểm thận trọng trong việc cấp tín dụng và cung ứng sản phẩm dịch vụ mới mà thị trường chưa có

ACB là ngân hàng thương mại cô phân đâu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa với sự tài tro cla IFC (một công ty con của World Bank) Năm 1997, ACB bắt đầu tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại thông qua một chương trình đào tạo toàn diện kéo dài hai năm Năm 1999, ACB khởi động chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng: và cuối năm 2001, ACB chính thức vận hành hệ ngân hàng lõi là TCBS (The Complete Banking Solution: Giải pháp ngân hàng toàn diện), chuyên từ mạng cục bộ sang mạng diện rộng Năm 2000, ACB đã thực hiện tái cầu trúc hoạt động tại Hội sở theo định hướng kinh doanh và hé tro

Năm 2003, ACB xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuân ISO 9001:2000

Năm 2005, ACB và Ngân hàng Standard Charterd (SCB) ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật toàn diện; và SCB trở thành cỗ đông chiến lược của ACB

ACB niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào tháng 10/2006 ACB tiếp tục chiến lược đa dạng hóa hoạt động, thành lập Công ty Cho thuê tài chính ACB (ACBL); Năm 2009, ACB hoàn thành cơ bản chương trình tái cầu trúc nguồn nhân lực Năm 2010, ACB xây dựng Trung tâm dữ liệu dự phòng đạt chuân đặt ở tỉnh Đồng Nai

ACB da khanh thanh Trung tam Dir ligu dang m6-dun (enterprise module data center) tại Tp Hồ Chí Minh Trong năm, ACB đưa vào hoạt động thêm 45 chi nhánh và phòng giao dich

Năm 2014 ACB nâng cấp hệ nghiệp vụ ngân hàng lõi (core banking) từ TCBS lên DNA, thay thế hệ cũ đã sử dụng 14 năm Hoàn tất việc thay đôi logo, bảng hiệu mặt tiền trụ sở cho toàn bộ các chỉ nhánh và phòng giao dịch và ATM theo nhận diện thương hiệu mới (công bố ngày 05/01/2015)

1.1.3.2 Quá trình hình thành phát triển ACB - CN Hoàng Cầu

Ngân hàng TMCP Á Châu — CN Hoàng Cầu ban đầu là một phòng giao dịch và chính thức trở thành chỉ nhánh vào ngày 24/02/2020 Đề khách hàng có thê tận hưởng lợi ích của việc tương tác thoải mái giữa mình và giao dịch viên , và các nhân viên ngân hàng cũng có thê làm việc chặt chẽ với khách hàng để đáp ứng nhiều nhu cầu của họ

Năm 2021, dù ảnh hưởng không nhỏ bởi đại dịch Covid-E9 nhưng ngân hang ACB vẫn có những bước phát trién vững chắc mang lại doanh thu lớn cho hệ thống và sự phát triển của chi nhánh và đạt được nhiều giải thưởng lớn

Ngân hang A Chau — CN Hoang Cau đã đây mạnh ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động ngân hàng, tăng cường hơn nữa chất lượng dịch vụ ngân hàng để thu hút khách hàng đến với mình nhờ đó đem lại sự phát triển nhanh và ôn định của chỉ nhánh qua từng năm

ACB đã hoàn thành theo đúng tiến độ nhiều hạng mục các dự án công nghệ để hỗ trợ hoạt động kinh doanh, vận hành và quản lý hệ thống, tiêu biểu như: Chuyên đổi hệ thống core chứng khoán ACBS; cai tiến các chương trình CLMS, CRM, ACMS, ELM, PASS để hỗ trợ việc tỉnh gọn quy trình nghiệp vụ: nâng cấp hệ thông cac may ATM, website ACB, gia tang tién ich, dich vu thanh toán cho khách hàng, nhờ đó chi nhánh và Hội sở có thực hiện các nghiệp vụ một cách nhanh và chính xác

1.2 Nhiệm vụ chính và nhiệm vụ khác của ngân hàng TMCP A Chau - CN Hoang Cau

1.2.1 Các chức năng, nhiệm vụ theo giấy phép kinh doanh của Ngân hàng

- Hoạt động mạng lưới và giải quyết thanh toán — Ngân hàng hoạt động như đại lý thu thập và trả tiền cho khách hàng, tham gia thanh toán bù trừ liên ngân hàng

- _ Trung gian tín dụng — ngân hàng cho vay và cho vay trên tài khoản của mình

- _ Cải thiện chất lượng tín dụng — các ngân hàng cho vay tiền đối với các người vay thương mại và cá nhân thông thường, nhưng là những người vay chất lượng cao Cải thiện đến từ sự đa dạng hóa tài sản và vốn của ngân hàng

- Cung cap san pham dich vu như phát hành thẻ, bảo hiểm nhân thọ

Nhiệm vụ theo giấy phép kinh doanh

-_ Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức tiền gui co kỳ hạn, không kỳ hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước

- _ Vay vốn của các tô chức tín dụng khác

- Cho vay ngan han, trung han va dai han

- _ Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá

-_ Góp vốn và liên doanh theo luật quy định

- Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, thực hiện kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế

-_ Kinh doanh môi giới và đầu tư chứng khoán và cung cấp các dịch vụ của ngân hàng

1.2.2 Các nhóm sản phẩm và dịch vụ chính của Ngân hàng ACB - CN Hoàng Cầu

ACB cung cấp các sản phẩm dịch vụ chia thành 2 nhóm chính: Dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân và dịch vụ dành cho khách hàng doanh nghiệp Nhóm dịch vụ cho khách hàng cá nhân bao gồm các sản phẩm tài khoản và dịch vụ thanh toán, dịch vụ đầu tư, bảo hiểm, cho vay tiêu dùng Nhóm dịch vụ cho khách hàng doanh nghiệp gồm tài khoản và dịch vụ thanh toán, dịch vụ thương mại, dịch vụ tài trợ, dịch vụ đầu tư và các sản phẩm dịch vụ khác.

- Dich vu the da dạng: Thẻ tín dụng, thẻ shi nợ, Thẻ trả trước

-_ Tiền gửi tiết kiệm linh động với các hình thức tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi online hỗ trợ gửi tiền trực tuyến xuyên suốt 24/7

-_ Cho vay: Vay kinh doanh; Vay mua nhà, sửa chữa xây dựng nhà ở; Vay tiêu dùng tín chấp/ thế chấp; Vay mua xe, vay du học

-_ Báo hiểm liên kết: Bảo hiểm tiết kiệm; Bảo hiểm đầu tư; Bảo hiểm sức khỏe; Bảo hiểm tai nạn

-_ Giao dịch: Nhận - chuyên tiền, Giao dịch trực tuyến, Mua - bản ngoại tệ, Thanh toán hóa đơn; Thanh toán vé tàu, máy bay, Quản lý đầu tư chứng khoán, Thanh toán mua bán BĐS, Thu đổi Séc du lịch American Express, Bankdraft đa ngoại tệ

Dành cho khách hàng doanh nghiệp

- _ Huy động tiền gửi; Tiền gửi có ky hạn, Tiền gửi không kỳ hạn

-_ Dịch vụ tài chính: Thanh toán hóa đơn, Thông quan 24/7, Nộp thuế điện tử; Giao dịch qua Fax; Giao dịch chữ ký điện tử; Dịch vụ chi lương

- Tin dung - Bao lãnh: Tín dụng ngan han, Tín dụng trung hạn, Bảo hiểm, Bảo lãnh

- Giao dich ngoại hồi - vốn với đa dạng sản phẩm và tỷ giá cạnh tranh

- Tai tro thương mại: Tài trợ xuất khâu, Tài trợ nhập khâu, Dịch vụ thanh toán quốc tế, Thanh toán quốc tế qua ACB Online

1.3 Cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý

1.3.1 Sơ đồ về cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý

Hình l_ 2 Cơ cấu tổ chúc ACB — chỉ nhánh Hoàng Câu

(Nguồn phòng hành chính Ngân hàng TMCP Á Châu — CN Hoang Câu)

1.3.2 Chức năng quyền hạn, nhiệm vụ của từng bộ phận Ban giám đốc

Các mốc quan trọng trong quá trình phát triỂn St re 8

1.1.3.1 Quá trình hình thành phát triển ACB

-_ Giai đoạn 1993 — 1995 Đây là giai đoạn hình thành ACB Những người sáng lập ACB có năng lực tài chính, học thức và kinh nghiệm thương trường, cùng chia sẻ một nguyên tắc kinh doanh là “quản lý sự phát triển của doanh nghiệp an toàn và hiệu quả.” Giai đoạn này, xuất phát từ vị thế cạnh tranh, ACB hướng về khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa trong khu vực tư nhân, với quan điểm thận trọng trong việc cấp tín dụng và cung ứng sản phẩm dịch vụ mới mà thị trường chưa có

ACB là ngân hàng thương mại cô phân đâu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa với sự tài tro cla IFC (một công ty con của World Bank) Năm 1997, ACB bắt đầu tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại thông qua một chương trình đào tạo toàn diện kéo dài hai năm Năm 1999, ACB khởi động chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng: và cuối năm 2001, ACB chính thức vận hành hệ ngân hàng lõi là TCBS (The Complete Banking Solution: Giải pháp ngân hàng toàn diện), chuyên từ mạng cục bộ sang mạng diện rộng Năm 2000, ACB đã thực hiện tái cầu trúc hoạt động tại Hội sở theo định hướng kinh doanh và hé tro

Năm 2003, ACB xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuân ISO 9001:2000

Năm 2005, ACB và Ngân hàng Standard Charterd (SCB) ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật toàn diện; và SCB trở thành cỗ đông chiến lược của ACB

ACB niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào tháng 10/2006 ACB tiếp tục chiến lược đa dạng hóa hoạt động, thành lập Công ty Cho thuê tài chính ACB (ACBL); Năm 2009, ACB hoàn thành cơ bản chương trình tái cầu trúc nguồn nhân lực Năm 2010, ACB xây dựng Trung tâm dữ liệu dự phòng đạt chuân đặt ở tỉnh Đồng Nai

ACB da khanh thanh Trung tam Dir ligu dang m6-dun (enterprise module data center) tại Tp Hồ Chí Minh Trong năm, ACB đưa vào hoạt động thêm 45 chi nhánh và phòng giao dich

Năm 2014, ACB đã tiến hành nâng cấp hệ thống nghiệp vụ ngân hàng lõi (core banking) từ TCBS lên DNA, thay thế hệ thống cũ đã hoạt động trong 14 năm Tiếp đó, ngân hàng đã hoàn tất việc thay đổi logo, bảng hiệu mặt tiền trụ sở cho toàn bộ các chi nhánh, phòng giao dịch và ATM theo nhận diện thương hiệu mới, được công bố chính thức vào ngày 05/01/2015.

1.1.3.2 Quá trình hình thành phát triển ACB - CN Hoàng Cầu

Ngân hàng TMCP Á Châu — CN Hoàng Cầu ban đầu là một phòng giao dịch và chính thức trở thành chỉ nhánh vào ngày 24/02/2020 Đề khách hàng có thê tận hưởng lợi ích của việc tương tác thoải mái giữa mình và giao dịch viên , và các nhân viên ngân hàng cũng có thê làm việc chặt chẽ với khách hàng để đáp ứng nhiều nhu cầu của họ

Năm 2021, dù ảnh hưởng không nhỏ bởi đại dịch Covid-E9 nhưng ngân hang ACB vẫn có những bước phát trién vững chắc mang lại doanh thu lớn cho hệ thống và sự phát triển của chi nhánh và đạt được nhiều giải thưởng lớn

Ngân hang A Chau — CN Hoang Cau đã đây mạnh ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động ngân hàng, tăng cường hơn nữa chất lượng dịch vụ ngân hàng để thu hút khách hàng đến với mình nhờ đó đem lại sự phát triển nhanh và ôn định của chỉ nhánh qua từng năm

ACB đã hoàn thành theo đúng tiến độ nhiều hạng mục các dự án công nghệ để hỗ trợ hoạt động kinh doanh, vận hành và quản lý hệ thống, tiêu biểu như: Chuyên đổi hệ thống core chứng khoán ACBS; cai tiến các chương trình CLMS, CRM, ACMS, ELM, PASS để hỗ trợ việc tỉnh gọn quy trình nghiệp vụ: nâng cấp hệ thông cac may ATM, website ACB, gia tang tién ich, dich vu thanh toán cho khách hàng, nhờ đó chi nhánh và Hội sở có thực hiện các nghiệp vụ một cách nhanh và chính xác.

Nhiệm vụ chính và nhiệm vụ khác của ngân hang TMCP A Chau - CN

1.2.1 Các chức năng, nhiệm vụ theo giấy phép kinh doanh của Ngân hàng

- Hoạt động mạng lưới và giải quyết thanh toán — Ngân hàng hoạt động như đại lý thu thập và trả tiền cho khách hàng, tham gia thanh toán bù trừ liên ngân hàng

- _ Trung gian tín dụng — ngân hàng cho vay và cho vay trên tài khoản của mình

- _ Cải thiện chất lượng tín dụng — các ngân hàng cho vay tiền đối với các người vay thương mại và cá nhân thông thường, nhưng là những người vay chất lượng cao Cải thiện đến từ sự đa dạng hóa tài sản và vốn của ngân hàng

- Cung cap san pham dich vu như phát hành thẻ, bảo hiểm nhân thọ

Nhiệm vụ theo giấy phép kinh doanh

-_ Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức tiền gui co kỳ hạn, không kỳ hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước

- _ Vay vốn của các tô chức tín dụng khác

- Cho vay ngan han, trung han va dai han

- _ Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá

-_ Góp vốn và liên doanh theo luật quy định

- Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, thực hiện kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế

-_ Kinh doanh môi giới và đầu tư chứng khoán và cung cấp các dịch vụ của ngân hàng

1.2.2 Các nhóm sản phẩm và dịch vụ chính của Ngân hàng ACB - CN Hoàng Cầu

Hiện tại các dịch vụ sản phâm được triển khai tại ACB được chia thành 2 đó là dành cho khách hàng cá nhân và dành cho khách hàng doanh nghiệp

- Dich vu the da dạng: Thẻ tín dụng, thẻ shi nợ, Thẻ trả trước

-_ Tiền gửi tiết kiệm linh động với các hình thức tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi online hỗ trợ gửi tiền trực tuyến xuyên suốt 24/7

-_ Cho vay: Vay kinh doanh; Vay mua nhà, sửa chữa xây dựng nhà ở; Vay tiêu dùng tín chấp/ thế chấp; Vay mua xe, vay du học

-_ Báo hiểm liên kết: Bảo hiểm tiết kiệm; Bảo hiểm đầu tư; Bảo hiểm sức khỏe; Bảo hiểm tai nạn

-_ Giao dịch: Nhận - chuyên tiền, Giao dịch trực tuyến, Mua - bản ngoại tệ, Thanh toán hóa đơn; Thanh toán vé tàu, máy bay, Quản lý đầu tư chứng khoán, Thanh toán mua bán BĐS, Thu đổi Séc du lịch American Express, Bankdraft đa ngoại tệ

Dành cho khách hàng doanh nghiệp

- _ Huy động tiền gửi; Tiền gửi có ky hạn, Tiền gửi không kỳ hạn

-_ Dịch vụ tài chính: Thanh toán hóa đơn, Thông quan 24/7, Nộp thuế điện tử; Giao dịch qua Fax; Giao dịch chữ ký điện tử; Dịch vụ chi lương

- Tin dung - Bao lãnh: Tín dụng ngan han, Tín dụng trung hạn, Bảo hiểm, Bảo lãnh

- Giao dich ngoại hồi - vốn với đa dạng sản phẩm và tỷ giá cạnh tranh

- Tai tro thương mại: Tài trợ xuất khâu, Tài trợ nhập khâu, Dịch vụ thanh toán quốc tế, Thanh toán quốc tế qua ACB Online

1.3 Cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý

1.3.1 Sơ đồ về cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý

Hình l_ 2 Cơ cấu tổ chúc ACB — chỉ nhánh Hoàng Câu

(Nguồn phòng hành chính Ngân hàng TMCP Á Châu — CN Hoang Câu)

1.3.2 Chức năng quyền hạn, nhiệm vụ của từng bộ phận Ban giám đốc

Điều hành chi nhánh, đưa ra các quyết định tuân thủ luật pháp, điều lệ và quy định của ngân hàng về quản lý, tuyển dụng, nhân sự, chi phí và hoạt động hành chính.

- Lập kế hoạch và chiến lược hoạt động kinh doanh, trực tiếp tham gia triển khai các kế hoạch kinh doanh đó Chịu trách nhiệm về các chỉ tiêu, doanh số kinh doanh trong thời gian nhận chức trước ban giám đốc của ngân hàng

-_ Chịu trách nhiệm giám sát các hoạt động của chỉ nhánh và các vẫn đề phát sinh, đưa ra định hướng và giải pháp giải pháp giải quyết trước Tổng giám đốc ngân hàng

- Đưa ra các đề án nghiên cứu về phương pháp triển khai các hoạt động liên quan đến nghiệp vụ của ngân hàng và sự phát triển của chỉ nhánh

- Tổ chức tạo đạo chuyên môn cho can bộ, nhân viên của chị nhánh

- Tham gia công tác tuyên dụng nhân sự của chỉ nhánh Đối với những vị trí quan trọng, giám đốc chỉ nhánh sẽ trực tiếp tham gia tuyên dụng quá trình phỏng vấn, mục đích là có thể khai thác hết yêu cầu chuyên môn của ứng viên,

- _ Từ vấn và giới thiệu các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng ACB cho khách hàng

- Thực hiện các hoạt động quảng cáo và khuyến mãi để thu hút khách hàng mol

-_ Đào tạo nhân viên kinh doanh để nâng cao năng lực bán hàng

- _ Thực hiện các hoạt động liên quan đến việc xây dựng mối quan hệ với khách hàng

- _ Tìm kiếm khách hàng mới và duy trì với khách hàng cũ đề tư vấn giới thiệu sản phẩm và dịch vụ

- _ Nghiên cứu và phát triển sản phẩm, phát triển thị trường

- Giám sát và báo cáo các vấn đề kinh doanh

-_ Đưa ra hoạt động kinh doanh mới, quảng cáo và hoàn thành thương vụ bản hàng

Bộ phận giao dịch và ngân quỹ

- Giao dich tién tệ: Bộ phận giao dịch và ngân quỹ thực hiện các giao dịch tiền tệ như mua bán ngoại tệ, chuyển khoản tiền tệ, rút tiền mặt và nap tién vao tài khoản khách hàng

- Quan lý ngân quỹ: Bộ phận này có trách nhiệm quản lý ngân quỹ của ngân hàng, đảm bảo sự cân đối giữa nguồn vốn và nhu cầu cho vay

- Cung cấp dịch vụ khách hàng: Bộ phận giao dịch và ngân quỹ cung cấp các dịch vụ khách hàng như mở tài khoản, cấp thẻ ATM và thẻ tín dụng

-_ Giám sát hoạt động của khách hàng: giám sát hoạt động của khách hàng dé đảm bảo tính an toàn và tuân thủ các quy định của ngân hàng

Tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, giao dịch viên ngân hàng đáp ứng các nhu cầu thiết yếu, bao gồm gửi tiền, rút tiền, chuyển tiền, ủy nhiệm chi, thu hộ, chi hộ, mở tài khoản Ngoài ra, giao dịch viên xử lý thông tin tài khoản, hạch toán giao dịch và ghi chép chi tiết mọi hoạt động liên quan đến nghiệp vụ của ngân hàng diễn ra tại quầy.

- _ Quản lý số dư tiền mặt và các khoản tiên gửi khác của khách hàng

- _ Quản lý và điều hành các hoạt động hành chính của ngân hàng

- Thực hiện các thủ tục liên quan đến đăng ký kinh doanh và hoạt động của ngân hàng

- _ Quản lý và bảo vệ tài sản của ngân hàng

-_ Thực hiện các thủ tục liên quan đến tuyển dụng nhân viên và quản lý nhân

- _ Thực hiện các thủ tục liên quan đến thuế và kế toán

-_ Xây dựng chương trình công tác của chị nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc phê duyệt

-_ Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh trật tự, phòng chống cháy nỗ tại cơ quan,

-_ Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và các văn bản định chế của ngân hàng ACB

1.4 Tổ chức hoạt động kinh doanh ngân hàng ACB - CN Hoàng Cầu

Tag Quy trình cho vay/ thu nợ/ quản lý rủi ro tại Ngân àng

` Tl yy _y_y > Hinh 1 3 Quy trinh cho vay tại ngân hàng ACB —CN Hoàng Câu

Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ

Đánh giá về diễn biến tài sản và nguồn vốn của ngân hàng TMCP Á Châu — Chỉ nhánh Hoàng Câu 39

3.1.1 Đánh giá về diễn biến tài sản ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hoàng Cầu Đơn vị: Triệu đồng

Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản năm

2,000,000 Hình 3 1 Tốc độ tăng trưởng của tổng tài sản năm 2020-2022 2021 2022

Theo báo cáo tài chính từ năm 2020 đến 2022, tổng tài sản của ACB tăng trưởng đáng kể Cụ thể, tổng tài sản năm 2020 đạt 7.408.835 triệu đồng, tăng 18,73% lên 8.796.166 triệu đồng vào năm 2021 Đến năm 2022, tổng tài sản tiếp tục tăng 15,18% đạt 10.131.253 triệu đồng Song song với sự tăng trưởng về quy mô, ACB vẫn duy trì khả năng thanh khoản tốt trong bảng tổng kết tài sản.

Bảng 3 1 Các chỉ tiêu về tài sản năm 2020 — 2022

1 Tiền mặt vàng bạc đá 12,66 quy 116.132} 125.165] 141.015 9.033 | _7,78%| 15.850 %

Il Tiền gửi 94,68 -| 57,78 tat NHNN 276.947 | 539.160 | 227.626 | 262.213 % | 311.534 %

TIT Tién vàng gửi tại các TCTD khác và cho

IV Chimg - khoan kinh 82,55 -| 89,95 doanh 102.799 | 187.662 18.855 | 84.864 % | 168.807 %

V Cac cong cu tai chinh phai sinh va - các tài sản tài 315,8 55,83 chinh khac 908 3.776 1.668 2.868 | % -2.108 %

VI Cho vay 5.142.1| 5.9341] 6814.27 15,40 14,83 khach hang 44 83 5 | 792.039 % | 880.093 %

VỊI Chứng 1.056.6 1.258.91 - 27,00 khoán đầu tư 30 | 991.243 3| -65.407 | 6,19% | 267.670 %

1 Cho vay và cho thuê tài chính khách 5.191.3 | 6.031.8 | 6.895.10 16,19 14,31 hang 16 76 4 | 840.559 % | 863.228 %

2 Dự phòng rủi ro cho vay và cho thuê - tai chinh 98,67 17,26 khach hang -49.173 | -97.693 | -80.829| -48.520 %| 16.864 %

VII Góp - vốn đầu tư 72.81 14,61 đài hạn 1.658 2.865 2.447 1.207 % -419 %

IX Tai san - có định 63.046|_ 62.709 66.356 -337| 0,53% 3.647 | 5,82%

X Bất động 3.813 3.600 2950| -2.213 - -650 - san dau tu 38,06 18.06

(Nguôn báo cáo tài chính năm 2020-2022)

Tiền mặt, vàng bạc, đá quý của chỉ nhánh có xu hướng tăng qua các năm Tại thời điểm năm 2020 đạt 116.132 triệu đồng Đến năm 2021, chỉ tiêu này tăng thêm 9.003 triệu đồng tương đương tăng 7,78% so với năm 2010 Và năm

2022, chỉ tiêu này tiếp tục thêm 15.850 triệu đồng tương đương tăng 12,66% so với 2020 Từ đó ta thấy được tiền mặt, vàng bạc, đá quý không phải là tài sản chính của hầu hết các ngân hàng và bao gồm cả ACB — CN Hoàng Câu cũng thế bởi lẽ chỉ nhánh còn có các sản phẩm kinh doanh khác chiếm tỷ trọng lớn hơn Việc chỉ tiêu này quá lớn cũng không phải tốt vì như thế ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong các hoạt động như tín dụng, kinh doanh, Vậy nên chi nhánh chỉ cân cân đối duy trì chỉ tiêu này ở mức ổn định và hợp lí dé đạt hiệu quả tốt

Tiền gửi tại các ngân hàng Nhà nước của chi nhánh luôn tăng tăng mạnh trong giai đoạn 2020 — 2021 Năm 2020, chỉ tiêu này là 276.947triệu đồng Tới năm 2021 tăng lên 539.160 triệu đồng tức tăng thêm 262.213 triệu đồng tương đương với mức tăng 94,68% so với 2020 Đến năm 2022, chỉ tiêu giảm xuống còn 227.263 triệu đồng giảm 57.78% Chỉ tiêu này tăng đồng nghĩa với việc mở rộng quy mô cho vay và tiền gửi tại chỉ nhánh ngày càng tăng mạnh

Tiền gửi và cho vay các TCTD khác có sự thay đổi qua các năm, cụ thể là có xu hướng tăng Năm 2020, chỉ tiêu này đạt mức 527.584 triệu đồng, đánh dấu mức tăng trưởng so với các năm trước đó.

2021 chỉ tiêu này chỉ tăng thêm 830.313 triệu đồng tương đương với mức tăng 57,3% Năm 2022 thời điểm tăng mạnh nhất, tăng thêm 602.545 triệu đồng tương đương với 72,57% Chỉ tiêu này tăng là do khoản tiền gửi có kỳ hạn và khoản cho vay các tô chức tín dụng khác cao, không những thế khả năng kiểm soát khoản gửi và cho vay khá ôn định khi chất lượng dư tiền gửi và cho vay khá tot

Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu trong các ngân hàng và ACB —

CN Hoàng Cầu cũng không ngoại lệ Năm 2020, cho vay khách hang là 5.142.144 triệu đồng; năm 2021 là 5.934.183 triệu đồng tăng thêm 792.039 triệu đồng tương đương tăng 15,43 so với năm 2020 và năm 2022 con số này tiếp tục tăng thêm 880.093 triệu đồng tương đương tăng 14,83% so với 2021 Chỉ tiêu này luôn tăng chỉ nhánh đang thực hiện tốt các chính sách kịp thời và phủ hợp đối với tỉnh hình dịch bệnh giai đoạn 2019 - 2021

Năm 2021, các chỉ số như chứng khoán đầu tư giảm nhẹ dưới 7%, bất động sản đầu tư giảm dưới 7%, nhưng tài sản cố định giảm mạnh 38,06% Nguyên nhân là do tài sản cố định hữu hình của ngân hàng giảm từ 63.046 triệu đồng năm 2020 xuống mức thấp hơn trong năm 2021.

=> Tổng tài sản của chỉ nhánh tăng qua các năm sẽ giúp khả năng thanh toán được đảm bảo và giúp ngân hàng gia tăng được uy tín của mình Tài sản là công cụ tài chính mà ngân hàng là việc ngân hàng sử dụng vốn vào các tài sản khác nhằm thu lợi ích, thu lại lãi suất, tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng và là nguồn động lực, đòn bây cho ngân hàng phát triển các hoạt động tài chính

3.1.2 Đánh giá về diễn biến nguồn vốn của ngân hàng TMCP Ä Châu - Chi nhánh Hoàng Cầu Đơn vị: Triệu đồng

Tốc độ tăng trưởng của nợ phải trả và vốn chủ sở hữu 2020-2022

0 2020 E Nợ Phải Trả 8 Vốn Chủ Sở Hữu 2021 748;348 2022 973.978

Hình 3 2 Tốc độ tăng trưởng của nọ phải trả và vốn chủ sở hữu 2020-2022

(Nguân báo cáo tài chính năm 2020-2022) Chỉ tiêu nợ phải trả và vốn chủ sở hữu đều có xu hướng tăng trong giai đoạn 2020 — 2021 Vào năm 2021, nợ phải trả đạt 8.047.817 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng đạt 18,04% so với 2020 Đến năm 2022, chỉ tiêu nay tiép tuc tang 1.109.458 triéu déng trong đương tăng 13,79% làm giá trị của nợ phải trả cán mốc 9.157.275 triệu đồng Cùng xu hướng tăng đó, vốn chủ sở hữu có tốc độ tăng trưởng nhanh hơn so với nợ phải trả dù giá trị của nợ phải trả lớn hơn gấp I1 lần với mức tăng vào năm 2020, 2021 lần lượt là 27,67% và 30,15% Điều này giúp vốn chủ sở hữu đạt 973.978 triệu đồng tương đương tăng 225.629 triệu đồng vào năm 2022

Bảng 3 2 Tốc độ tăng trưởng của nợ phải trả 2020-2022 Đơn vị: Triệu đồng

I Tiên gửi | 397.92] 906.56 | 1.139.1| 508.645 | 127,83 | 232546| 25,65% va vay cac 1 6 12 %

Báo cáo thực tập 44 SVTH: Nguyễn Anh Tài khác

II Tiên gửi của khách | 5.886.5 | 6.332.0| 6.8992 hàng 97 11 13| 445.414] 7,57% | 567.202] 8,96%

II Vốn tài trợ, TCTD - chịu rủi ro 1945| 1434| 1003 -511| 26,25% -431 | -30,07%

IV Phát hànhgiấy | 36749| 50913| 738.40 tờ có giá 5 1 6| 141636 | 38,54% | 229275| 45,03%

(Nguôn: Báo cáo tài chính năm 2020-2022)

Tiền gửi và vay các tô chức tín dụng khác, ta thấy được các năm chỉ tiêu này đều tăng nhưng không đồng đều Năm 2020 tiền gửi và vay các tô chức tín dung khac cua ACB — CN Hoang Cầu là 397.92 1triéu đồng; năm 2021 đạt

906.566 triệu đồng tương ứng với tăng thêm 508.645 triệu đổng tương đương với mức tăng 127,83% Đến năm 2022 chỉ tiêu này đã có sự tăng trưởng thấp lại là 25,65% đạt 1.139.112 triệu đồng

Tiền gửi của khách hàng tại chỉ nhánh có xu hướng tăng nhẹ qua các năm Năm 2020 là 5.886.597 triệu đồng, đến năm 2021 là 6.332.011 triệu đồng tăng thêm 445.414 triệu đường tương ứng 7,57% so với 2020 Đến năm 2022, chỉ tiêu này tiếp tục tăng lên đạt 6.899.213 triệu đồng tương ứng tăng 8,96% so với cùng kỳ năm 2021 Trong giai đoạn nảy là giai đoạn dịch bệnh nên ngân hàng không quá đây mạnh tiền gửi của khách hàng, dẫn đến mức độ tăng trưởng qua các năm không quá lớn Tuy nhiên nhờ có những ưu đãi về lãi suất tiền gửi và các chương trình hỗ trợ khách hàng nên ACB — CN Hoàng Cầu vẫn giữ mức tiền gửi tăng nhẹ liên tục qua các năm

Phát hành giấy tờ có giá có xu hướng tăng qua các năm Nam 2021, chỉ tiêu này tăng 141.136 triệu đồng tương đương tăng 38,54% so với 2020 Đến năm

2022, chỉ tiêu phát hành giấy tờ có giá tăng thên 229.275 triệu đồng tương ứng

Báo cáo thực tập 45 SVTH: Nguyễn Anh Tài tăng 4,03% so với 2021 Việc phát hành giấy tờ có giá với mục đích huy động vốn đê mở rộng cơ hội đầu tư là giải pháp cực kỉ hiệu quả khi cần vốn huy động Phát hành giấy tờ có giá tăng đồng nghĩa với việc các hoạt động của ngân hàng đang vô cùng thuận lợi và phát triển

Ngoài các khoản nợ trên thì ngân hang ACB — CN Hoang Cau còn có những khoản nợ khác Chỉ tiêu này trong cả 3 năm đều có xu hướng tăng Cụ thê năm 2021, chỉ tiêu này tăng 134.600 triệu đồng tương ứng tăng 82,04% so với

Đánh giá về cơ cầu tài sản và nguồn vốn của ngân hàng ngân hàng TMCP

3.2.1 Đánh giá về cơ cấu tài sản của ngân hàng ngân hang TMCP A Chau - Chi nhanh Hoang Cau

Bang 3 4 Co cau tài sản năm 2020-2022 Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu Tỷ Tỷ Tỷ

Sốtền | trong | Số tiền trọng | Số tiền trong ] Tiên mặt vàng bạc đá quý 116.132| 157%| 125.165| 1,42% 141.015| 1,39%

NHNN 276.947 | 3,74% | 539.160 | 6,13% 227.626 | 2.25% III Tiền vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các

IV Chứng khoán kinh doanh 102.799 | 1,39%| 187.662 | 2,13% 18.855 | 0,19%

V, Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác 908 | 0,01% 3.776 |_0,04% 1.668 | 0,02%

VỊ Cho vay khách | 5.142.14 | 69,41 5.934.18| 67,46 hang 4|% 3 % | 6.814.275 | 67,26%

VỊI Chứng khoán | 1.056.665 14,26 11,27 đầu tư 0| % 991.243 %| 1.258.913 | 12,43%

1 Cho vay và cho thuê tài chính | 5.191.31] 70,07| 6.03187| 68,57 khách hàng 6 % 6 % | 6.895.104 | 68,06%

2 Du phong rui ro cho vay va cho thué tai chinh - - khach hang -49.173 | 0,66% | -97693| 1,11% -80.829 | -0,80% VIII Gop von dau tu dai han 1.658 | 0,02% 2.865 | 0,03% 2.447| 0,02%

IX Tài sản cố định 63.046 | 0,85% 62.709 |_ 0,71% 66.356|_ 0,65%

X Bất động sản đầu tư 5.813 | 0,08% 3.600 0,04% 2.950|_ 0,03%

XI Tài sản "Có" khác 114.885 | 155%| 115.490| 1,31% 164293| 1,62%

(Nguôn: Tự tính toán dựa trên báo cáo tài chính năm 2020-2022)

Ta thấy trong cả 3 năm, chỉ tiêu cho vay khách hàng luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tổng tài sản Vào năm 2020, chỉ tiêu này đạt mức 5.142.144 triệu đồng chiếm 69,41% và đồng thời cũng là tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tông tài sản trong giai đoạn 2020 — 2022 Đến năm 2021, chỉ tiêu này đạt 67,46% trong cơ cấu tài sản đạt 5.934.183 triệu đồng và chiếm 67,26% vào năm 2022

Xếp thứ hai về quy mô trong cơ cấu tài sản của doanh nghiệp, chỉ tiêu chứng khoán đầu tư có mức độ dao động tương đối ổn định trong ba năm gần nhất, dao động trong khoảng từ 11% đến 15% Nếu trong năm, chỉ tiêu này tăng trưởng đáng kể thì năm sau thường có xu hướng giảm lại.

Trong giai đoạn 2020-2022, tỷ trọng chứng khoán đầu tư của các ngân hàng đã giảm đáng kể, từ 14,26% xuống còn 12,43% Nguyên nhân chính dẫn đến sự suy giảm này là do các ngân hàng nhận thấy hiệu quả sử dụng chứng khoán đầu tư chưa cao, khiến lãi từ hoạt động này liên tục sụt giảm trong những năm gần đây.

Tỷ trọng của tiền mặt, vàng bạc, đá quý và tiền gửi tại NHNN có sự thay đổi đáng kể từ năm 2020 đến năm 2022 Năm 2020, tỷ trọng của nhóm chỉ tiêu này chỉ chiếm hơn 4%, trong khi đến năm 2022 đã tăng lên mức đáng kể Ngoài ra, các chỉ tiêu khác như các công cụ tài chính phải sinh lãi, góp vốn, đầu tư dài hạn, tài sản cố định và bất động sản đầu tư cũng có tỷ trọng nhỏ không đáng kể, chưa chiếm tới 4% tổng tài sản vào năm 2020.

=> Ta thấy, Thế mạnh chính của ACB là cho vay cá nhân có tài sản bảo đảm và cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) tập trung vào chủ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lên đến 67% ACB đang không ngừng cải thiện chất lượng dịch vụ, ra mắt nhiều sản phâm mới đồng thời không ngừng mở rộng thêm nhiều phòng giao dịch trực thuộc chỉ nhánh để tìm kiếm thêm nhiều nguồn khách hàng tiềm năng đồng thời giữ chân được các khách hàng hiện hữu

3.2.2 Đánh giá về cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hoàng Cầu

Bảng 3 5 Cơ cấu nguồn vốn năm 2020-2022 Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu Ty Ty Ty

Số tiền trong Số tiền trong Số tiền trong

1 Tiền gửi và vay 11,24 các TCTD khác 397921| 5,37%| 906566 | 10,31% | 1.139.112 %

II Tiền gửi của 5.886.59 68,10 khách hàng 7| 79,45% | 6.332.011| 71,99% | 6.899.213 %

II Vốn tài trợ ủy thác đầu tư cho vay mà

IV Phát hành giấy tờ có giá 367495| 496%| 509131| 5,79% | 738.406 | 7,29%

(Nguon ty tinh toán dựa trên báo cáo tài chính năm 2020-2022)

Trong cơ cầu nợ phải trả, tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất khi chiếm hơn 90% Do đặc thù của ngân hàng khi huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, cùng với sự khó khăn do giãn cách xã hội vì dịch Covid — 19 gây ra tác động khiến chỉ tiêu này có tỷ trọng bị giảm vào 2021 và năm 2022 Tuy nhiên, ngân hàng đang dẫn kiểm soát khi cho ra mắt hệ thống ACB ONE cùng nâng các các dịch vụ khi đầu tháng 5 năm 2021, ACB da bat đầu thử nghiệm tích hợp eKYC trên website đăng ký dịch vụ trực tuyến của ACB (e-form) và ứng dụng di động để khách hàng cá nhân tự đăng ký mở tài khoản trực tuyến, xác thực bằng eKYC

Các chỉ tiêu như tiền gửi và vay các TCTD khác cùng phát hành GTCG vẫn được ngân hàng quan tâm lần lượt chiếm 11,24% và 7,29% vào năm 2022

Dù trước đó vào năm 2021, 2 chỉ tiêu này chỉ chiếm khoảng 5% dén 11% cho thấy ngân hàng đang đa dạng hóa các hình thức nợ phải trả hay còn gọi là vốn huy động không chỉ qua các kênh truyền thống mà còn tích hợp với nhiều dịch vụ, sản phẩm đa dạng khác

Nguồn vốn chủ sở hữu cũng chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng chỉ chiếm 7,97% vào năm 2020 và 8,51% vào năm 2021 và đạt 9,61% vào năm 2022

=> Trong cơ cấu nguồn vốn ta thấy tiền gửi khách hàng luôn chiếm ty trọng lớn nhất để đảm bảo nhu cầu vốn và thanh khoản cao cho ngân hàng Cùng với đó trong nguồn vốn chủ sở hữu, ACB không cần huy động vốn từ cổ đông nhưng vẫn có thê chỉ trả cô tức hàng năm cho thấy hiệu quả sinh lời từ vốn chủ sở hữu hay còn gọi là vốn tự có rất lớn.

Một số chỉ tiêu tài chính chủ yếu của ngân hàng TMCP Á Châu - Chỉ nhánh Hoàng Câu 49

3.3.1 Hệ số an toàn vốn

Bang 3 6 Hệ số an toàn vẫn năm 2020 — 2022 Đơn vị:

VCSH/Téng cho vay khach hang 11,38 12,41 14,13 1,03 1,72

(Nguon: Ty tin todn dua trên bảng cân đối kế toán năm 2020-2022) Chỉ tiêu VCSH trên tổng tài sản cũng có xu hướng tăng nhẹ dao động từ 7,97% đến 9,61% Sự tăng lên này là do VCSH có tốc độ tăng nhanh hơn tài sản với mức tăng trên 26% trong khi tông tài sản chỉ tăng lần lượt là 18,73% (2021 so với 2020) và 15,18% (2022 so với 2021) Vốn thuộc sở hữu của ngân hàng được coi như là tài sản đảm bảo gây dựng lòng tin với khách hàng, duy trì khả

Báo cáo thực tập 51 SVTH: Nguyễn Anh Tài năng thanh toán, với tốc độ tăng như trên thúc đây hiệu quả tài chính tại ngân hàng

Ngoài ra, một chỉ tiêu nữa liên quan đến VCSH phải kê đến là VCSH/Tông cho vay khách hàng luôn duy trì trên mức 10% Đặc biệt vào năm 2022, chỉ tiêu này đạt 14,13% dù cho vay khách hàng tăng từ 6.031.876 triệu đồng lên 6.895.104 triệu đồng tương đương với mức tăng 15,40% so với 2021 nhưng chỉ tiêu VCSH tăng mạnh với 26,67% (đạt 973.978 triệu đồng) Chỉ tiêu này tăng lên cho thấy quy mô và khối lượng vốn huy động cũng như hoạt động cho vay của ngân hàng đang dần được mở rộng hơn và góp phân thúc đây hiệu quả tài chính của ACB

Bảng 3 7 Khả năng thanh toán năm 2020-2022 Đơn vị:

Dư nợ cho vay/TTS 70,07% | 68,57% | 68,06% -1,50% -0,52%

Tông tiền gửi khách hàng 88,19% | 95,26%| 99,94% 7,07% 4,68%

(Nguồn: Tự tín toán dựa trên bảng cân đối kế toán năm 2020-2022)

Trong giai đoạn 2020 — 2022, dư nợ cho vay/tông tài sản có xu hướng giảm không đáng kê Do tổng tài sản liên tục tăng trong 3 năm từ 2020 — 2022 chạm mốc 10.131.253 triệu đồng tương đương tăng 15,18% so với năm 2022 Trong khi đó, tổng dư nợ cho vay khách hàng đến cuối năm 2022 đạt 6.814.275 triệu đồng, chỉ tăng 14,83% so với năm 2021 Tuy vậy, nhìn chung hoạt động cho vay của ACB tăng trưởng cao hơn mức tăng trưởng bình quân ngành và đảm bảo theo trần tín dụng của Ngân hàng Nhà nước

Chỉ tiêu tổng dư nợ/tồng tiền gửi khách hàng lại có xu hướng tăng dần qua các năm, đặc biệt vào tăng mạnh vào năm 2021 chỉ tiêu này tăng 7,07% so với

2020 và đạt đỉnh 99,94% vào 2022 Do lượng tiền cho vay ra đã tăng mạnh hơn

Báo cáo thực tập 52 SVTH: Nguyễn Anh Tài số dư tiền gửi huy động, ngân hàng đang tận dụng nguồn huy động để có thê tăng tỉ lệ lợi nhuận biên (NIM) Tuy nhiên, ACB cần cân nhắc tính toán kĩ lưỡng cân đối nguồn vốn đầu vào và đầu ra sao cho lợi nhuận biên tốt nhất Nếu huy động quá nhiều trong khi cho vay ra thấp, tiền nằm trong ngân hàng sẽ không sinh lời mà chỉ làm tăng chỉ phí Trong khi đó, nêu cho vay ra quá cao sẽ tạo ra nguy cơ về thanh khoản

Bảng 3 8 Chất lượng tài sản năm 2020-2022

2 yen Chénh lệch | Chênh lệch

No xau/Téng dư nợ

No qua han/ Téng dư nợ (%) 0,78% 1,30% 1,30% 0,52% 0,00%

(Nguon: Ty tin toán dựa trên bảng cân đỗi kế toán năm 2020-2022)

Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ có xu hướng tăng qua từng năm, đặc biệt vào năm

2022 tổng nợ xấu của ACB tăng lên mức 50.749 triệu đồng, tương đương 0,77% tông dư nợ, thấp hơn rất nhiều so với mức chuẩn dưới 2% của toàn ngành và thuộc nhóm có tỷ lệ thấp nhất trong hệ thống Trong đó, nợ nhóm 5 đang có xu hướng giảm dân từ 66,11% (2020) xuống còn 49,28% (2021) trong toàn bộ cơ cầu nợ xấu Dù nợ nhóm 5 vẫn còn chiếm nhiều nhưng đang dần được ngân hàng kiểm soát, quản lý chặt chẽ hơn

Bên cạnh đó, nợ quả hạn đang liên tục tăng đặc biệt vào năm 2021, chỉ tiêu này tăng đột biến khi chạm mốc 78.289 triệu đồng tương đương tăng 38,015

Báo cáo thực tập 53 SVTH: Nguyễn Anh Tài triệu đồng so với năm 2020 Chính điều này đã dẫn tới tý lệ nợ quá hạn/tông dư nợ chỉ tăng nhẹ 0,52% vào năm 2021 nhưng đến 2022 thì chỉ tiêu này không có xu hương tăng mà giảm gần bằng 0% Qua đó, ngân hàng nên áp dụng và thực hiện tốt các quy định một cách hiệu quả để giảm thiêu các khả năng về độ rủi ro về hoạt động tín dụng của ngân hàng

Cũng giống 2 chỉ tiêu được nhận xét ở trên, tý lệ quỹ dự phòng RRTD/tông nợ xấu cũng có xu hướng tăng trong nhưng đến năm 2022 thì tỷ lệ trích quỹ dự phòng đã giảm dần đi Điều này cũng dễ hiểu vì nợ xâu và nợ quá hạn cũng biến động tăng dẫn tới phải tăng trích lập dự phòng RRTD

Bảng 3 9 Khả năng sinh lời năm 2020 — 2022 Đơn vị:

Chỉ tiêu 2020 | 2021 | 2022 eae een ee LNST/VCSH(ROE) | 24.31% | 23.9% | 26.49% -0.41% 2.6% LNST/TTS(ROA) 186% | 1,98%| 2.41% 0,12% 0.4%

Thu nhập lãi cận biên lũy kế (NIM) 3,69%| 4,09% | 431% 0,40% 0.2%

Tổng thu nhập 19.71%|_ 19,6% | 18,26% -0,10% -1,3% Chi phi hoat dong/Téng thu nhap | _41,98% | 34,93% | 40,31% -7,05% 5.4%

(Nguồn: Tự tín toán dựa trên bảng cân đối kế toán năm 2020-2022)

Ty suất sinh lời trên vẫn chủ sở hữu (SOE) năm 2020 là 24,31%, năm 2021 là 23,9% có sự giảm nhẹ vào năm 2021 nhưng đến năm 2022 thì chỉ số này tăng mạnh là 26,49% chỉ tiêu này cho biết cứ 1 đồng vốn chủ sở hữu bỏ ra tạo được 0,2431 đồng lợi nhuận vào năm 2020, 0,239 đồng lợi nhuận vào năm 2021 và

0,2649 đồng lợi nhuận năm 2022 Tỷ số ROE nếu tăng cao là dấu hiệu tốt khi thu nhập ròng có được lớn hơn rất nhiều so với vốn chủ sở hữu nhưng nếu nó giam thi cong ty đang gặp nhiều rủi ro

1ỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) cô sự tăng trưởng đều qua các năm cụ thê năm 2020 là 1,86%, năm 2021 là 1,98% và năm 2022 là 2,41% Chỉ

Báo cáo thực tập 54 SVTH: Nguyễn Anh Tài tiêu này cho thấy 1 đồng đầu tư vào tông tài sản của Ngân hang tao ra 0,186 đồng lợi nhuận sau thuế năm 2020, 0,198 đồng lợi nhuận sau thuế năm 2021 và 0,241 đồng lợi nhuận sau thuế năm 2022 cho thay mức độ hiệu quả sử dụng tài sản của Ngân hàng ROA ngân hàng tăng lên điều này cho thấy ACB đang dau tư tốt cho các tài sản của mình và các tài sản đang sinh ra nhiều lợi nhuận Ngược lại nễu ROA của công ty giảm thì chứng tỏ ngân hàng đã đầu tư nguồn lực không tốt

Tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM) của ACB đã tăng trưởng ổn định theo từng năm, đạt 3,69% vào năm 2020, 4,09% vào năm 2021 và 4,31% vào năm 2022 Chỉ số này được cải thiện nhờ việc ACB kiểm soát chi phí và theo đuổi các nguồn vốn giá rẻ Mặc dù tốc độ tăng trưởng tiền gửi chậm lại, lãi suất thấp vẫn giúp ACB duy trì hệ số NIM cao ở mức 3,9% Điều này góp phần đáng kể vào lợi nhuận của ngân hàng do thu nhập từ cho vay cao hơn chi phí trả tiền gửi tiết kiệm.

Trong năm 2020, chỉ phí hoạt động chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập khi chiếm 51,61% Trong khi đó, chỉ số thu nhập ngoài lãi/tỗng thu nhập chỉ đạt chưa quá 25% Tuy nhiên, điều này đang được ngân hàng dẫn cải thiện, đặc biệt trong bối cảnh dịch bénh Covid-19, ACB đã tận dụng các hoạt động phi tín dụng, tăng việc thanh toán không dùng tiền mặt để sử dụng triệt đề nguồn lực về cơ sở vật chất, kỹ thuật, nhân lực, từ đó làm giảm chỉ phí quản ly, cli phi hoạt động, tăng lợi nhuận tối đa cho ngân hàng Điều đó thê hiện rõ khi đến 2 năm sau, chỉ số thu nhập ngoài lãi trong tổng thu nhập vẫn được duy trì ở mức trên 19% cùng với đó chỉ phí hoạt động/“ổng thu nhập lại có xu hướng giảm xuống 34,93% vào năm 202

PHẦN4: ĐÁNH GIÁ CHUNG VÀ ĐỀ XUẤT HOÀN

Đánh giá chung 54 ca

- _ Trong hoạt động huy động vốn

ACB có các sản phẩm tiết kiệm đa dạng bằng nội tệ, ngoại tệ và vàng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư

ACB tập trung gia tăng tiền gửi kỳ hạn và không kỳ hạn được thực hiện thông qua cải tiễn sản phâm huy động, tiện ích hoặc bố sung tính năng mới

ACB dẫn đầu về mảng ngân hàng bán lẻ, với hơn 85% huy động vốn đến từ khách hàng các nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ

ACB có cơ sở khách hàng chất lượng cao, tỷ trọng khách hàng ở các lĩnh vực rủi ro cao như bất động sản, xây dựng, chứng khoán thấp

- _ Trong hoạt động tín dụng

ACB có quy trình xét duyệt cho vay đơn giản và nhanh chóng, với hạn mức cho vay lên đến 100 triệu đồng và thời hạn vay lên đến 60 tháng

ACB có phương thức trả nợ linh hoạt, cho phép khách hàng lựa chọn kỷ hạn trả nợ (hàng tháng, hàng quý, nửa năm hoặc hàng năm) và phương thức trả nợ (gốc đều hoặc trả góp đều)

ACB có lãi suất cho vay tiêu dùng thấp, chỉ từ 12%/năm Lãi suất có thê thay đôi tùy thuộc vào hé so tin dụng, mức thu nhập và mục đích vay của khách hàng

ACB có các sản phẩm cho vay đa dạng phục vụ cho các nhu cầu khác nhau như cho vay kinh doanh, cho vay mua nhà, cho vay mua ô tô, cho vay du học, Khách hàng còn được hưởng ưu đãi về lãi suất và phí đổi với một số sản pham vay

- _ Trong hoạt động thanh toản

ACB có kênh thanh toán hiện đại cho phép khách hàng thực hiện các giao dịch nhanh chóng và dễ dàng thông qua ứng dụng di động, ví điện tử hoặc mã

ACB có mức độ bảo mật và an toàn cao đối với các giao dịch thanh toán, với công nghệ và phương thức mã hóa tiên tiến

ACB có phí dịch vụ thanh toán thấp, chẳng hạn như miễn phí giao dịch trực tuyến và giảm 50% cho giao dịch tại quây

- _ Trong hoạt động quả trị rủi ro

ACB có chiến lược quản lý rủi ro thận trọng và thận trọng giúp ngân hàng duy tri ty lệ nợ xấu (NPL) thấp và tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay (LLR) cao Các tỷ lệ này phản ánh khả năng đối phó với rủi ro tín dụng và các tôn thất tiềm ân của ngân hàng

ACB sở hữu chất lượng tài sản và khả năng sinh lời vượt trội, được các tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế uy tín như Moody's và Fitch Ratings ghi nhận Ngân hàng duy trì xếp hạng tín dụng ổn định ở mức BA3 cho hoạt động phát hành dài hạn và xếp hạng tiền gửi, phản ánh mức độ tin cậy và khả năng trả nợ cao của ACB.

- _ Trong hoạt động huy động vốn

ACB chủ yếu huy động vốn ngắn hạn làm giảm tính ôn định, linh hoạt của nguồn vốn và hạn chế khả năng cho vay dài hạn

ACB phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng và tô chức tài chính khác trên thị trường, đặc biệt là về lãi suất và chất lượng dịch vụ Ngân hàng phải cân đối giữa việc duy trì khả năng sinh lời và thu hút khách hàng bằng lãi suất cạnh tranh và ưu đãi

ACB phải tuân thủ các quy định và yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) về tỷ lệ an toàn vốn (CAR), giới hạn tăng trưởng tín dụng, các tử lệ an toàn và các chỉ tiêu an toàn khác Các quy định này có thê hạn chế chiến lược huy động và phân bổ vốn của ngân hàng và ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng

- _ Trong hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng của ACB tiềm ẩn những rủi ro pháp lý và bất ổn liên quan đến tài sản đảm bảo, thu hồi nợ và cơ cấu lại khoản vay Ngân hàng phải tuân thủ các quy định và yêu cầu của các cơ quan có thẩm quyền, cụ thể là Luật Các tổ chức tín dụng, Bộ luật Dân sự, Luật Phá sản, Luật Giao dịch Bảo đảm cùng nhiều thông tư, nghị định khác Những quy định này thường xuyên thay đổi, không đồng nhất, gây khó khăn cho ACB trong việc quản lý danh mục tín dụng.

- _ Trong hoạt động thanh toản

ACB chưa khai thác hết tiềm năng của dich vu mobile banking tién lợi, nhanh chóng và bảo mật cho khách hàng Ngân hàng chưa đầu tư đủ cho việc phát triển và quảng bá các ứng dụng ngân hàng di động như ACB Mobile hay ACB Online

ACB dang đối mặt với nhiều thách thức và rủi ro trong việc đảm bảo an toàn, bảo mật cho hệ thông thanh toan cua minh, đặc biệt trong bối cảnh các vụ tấn công mạng và lừa đảo ngày càng gia tăng

4.2 Các đề xuất hoàn thiện

4.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn

ACB nên cân nhắc điều chỉnh lãi suất tiền gửi theo sát tình hình thị trường và chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng cần nghiên cứu và đề xuất các mức lãi suất cạnh tranh, hấp dẫn nhằm thu hút và duy trì nguồn tiền gửi, chú trọng vào nguồn vốn dài hạn và ổn định Bên cạnh tiền gửi, ACB nên tích cực tìm kiếm các nguồn vốn thay thế thông qua phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi hoặc các loại chứng khoán khác.

- - Ngân hàng cũng nên mở rộng hợp tác và đối tác với các tổ chức hoặc nền tang tài chính khác, chẳng hạn nhự cho vay liên ngân hàng, cho vay hợp vốn hoặc giải pháp fintech Ngân hàng cũng nên khám phá tiềm năng của thị trường vốn quốc tế và thu hút thêm các quỹ ngoại tệ

Bên cạnh việc hiện đại hóa công nghệ, ACB còn cần có chính sách khai thác công nghệ hiệu quả Ngân hàng sẽ tập trung phát triển các sản phẩm và nhóm sản phẩm dựa trên công nghệ cao Điều này không chỉ giúp ACB nâng cao khả năng cạnh tranh về sản phẩm, dịch vụ mà còn tạo sự đa dạng trong lựa chọn sản phẩm của khách hàng Bên cạnh đó, ACB cũng sẽ tăng cường bán chéo sản phẩm đến khách hàng để gia tăng doanh số Mặt khác, việc phát triển đa dạng sản phẩm, dịch vụ sẽ giúp ACB phân tán và hạn chế rủi ro trong quá trình hoạt động.

Tiêu đề	Báo cáo thực tập doanh nghiệp ngành tài chính ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hoàng Cầu Hà Nội
Tác giả	Nguyễn Anh Tài
Người hướng dẫn	TS. Mai Thị Diệu Hằng
Trường học	Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Hà Nội
Chuyên ngành	Tài chính ngân hàng
Thể loại	Báo cáo thực tập
Năm xuất bản	2024
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	68
Dung lượng	6,28 MB