Vì từng được cọsát về lĩnh vực này thông qua việc bản thân em đi làm thêm, em cảm thấy thích thú khitạo ra ly nước uống cho khách hàng nên em và các bạn trong nhómđềutánthànhđểchốtđềtàim
Phântíchthịtrường
Môitrườngvĩmô
Quymô dânsố:ViệtNamlàmộtquốcgiađôngdân,mỗinămtăngbìnhquân1triệungười,ngườiViệtNamlạiđư ợcđánhgiálàcầncù,chịukhó,dễtiếpthukiếnthức, côngnghệmớivìvậyhứahẹnđâysẽlànguồnnhânlựcchấtlượngcaodồidàochohoạt độncủathịtrườngViệtNamnóichungvàchonhãnhiệu“Càphơhong”nóiriêng.Vận dụnglợithếnày,chúngem liên tụctuyển dụngcác vịtrí partime, fulltimephùhợpvới yêu cầu công việc và trình độ lao động.
Môi trường chính trị pháp luật có ảnh hưởng lớn tới các hoạt động Marketing của doanh nghiệp Trong thời buổi 4.0 như hiện nay, các nhà quản trị Marketing của
“Cà phơ hong” cần nắm vững luật pháp để tránh vi phạm pháp luật “Cà phơ hong”đã ápdụngrấttốtđiềunàytronghoạtđộngkinh doanhvà Marketingcủamìnhkhihướng tiệm cà phê “Cà phơ hong” đến cạnh tranh lành mạnh Điều này sẽ được chứng minh qua chất lượng và tiếng vang của tiệm cà phê “Cà phơ hong” trong lòng các bạn trẻ trong tương lai mặc dù thị trường cà phê đang rất sôi động và có nhiều đối thủ cạnhtranh.
Trước cơn bão suy thoái toàn cầu, thị trường F&B cũng phải gánh chịu nhiều sức ép từ lạm phát tăng và nhu cầu tiêu dùng giảm mạnh Tuy nhiên, đây cũng là thời điểm tốt nhất để các chủ đầu bắt đầu chuyển mình, mở rộng quy mô với chi phí thấp hơn bình thường Điều quan trọng là họ cần lựa chọn những hướng đi mới, kiểm soát chiphíđầuvào, nguyênvậtliệu để có thể kinhdoanh hiệuquả Chínhvìvậy, “Cà phơ hong"đã tìm thấy nhữngcơ hộitrongnhững thách thức của nênkinhtếđầy biến động đểquyếtđịnhkhởinghiệpvớimôhìnhcàphêvàtràquenthuộcnhưngvẫncóchấtriêng với tiêu chí : “Đồ uống ngon, không gian độc đáo, không lo về giá".
Sựpháttriểnnhanhchóngvàvượtbậcmạngxãhội:VớisựpháttriểnmạnhmẽcủaInternet, đặcbiệtlàcácdịchvụtrênmạng,tiệmcàphê“Càphơhong”đãtạoracho mình 1 app riêng trên các thiết bị smartphone Ứng dụng “Cà phơ hong” là ứng dụng tiệnlợiđểđặtcàphêvàtrà.Vớicáctínhnăngnổitrộicủaứngdụngnhư:đặtcàphêvà trà giao hàng tận nơi, tích điểm đổi quà, cập nhật thông tin chương trình ưu đãi.
Hiệntrạngngành
Mộtsốnghiêncứugầnđây,ViệtNamcóthểtiêuthụtới70.000tấn/năm.Nghĩa là với sản lượng cà phê hàng năm thu hoạch được 700.000 – 800.000 tấn thì lượng cà phê tiêu thụ nội địa của Việt Nam ở mức xấp xỉ 10%.Việt Nam cũng là nước trồng và sản xuất cà phê đứng thứ 2 thế giới Giá thành các loại cà phê sau khi đã qua chế biến ở Việt Nam cũng khá rẻ Có thể chọn được nhiều mức giá khác nhau, rất phù hợp từ ngườibìnhdânchođếncaocấp.Chínhnhữngthuậnlợivềthiênthời,địalợi,nhânhòa từ nguồn vật liệu cà phê trong nước cho đến thói quen Kết hợp với nhu cầu cao của người tiêu dùng nên mở quán cafe thường được nhiều người lựa chọn khi khởi nghiệp kinh doanh. ỞViệtNam,việcđiuốnglycàphêkhôngchỉđơngiảnlàthưởngthứcloạithức uống thơm ngon mà còn là thưởng thức không gian phục vụ ở nơi đó Chính vì thế, để thànhcông
“Cà phơhong"cần nhiềuyếutốnhư vịtrímặt bằng quán giaothôngthuận tiện.Hơnnữa,càphêvàthứcuốngngon,giácảhợplý,phongcáchthiếtkếvàtrangtrí của quán đẹp,thái độ phục vụ tốt.
Lýdohoànthànhdựán
Dự án được lên kế hoạch dựa trên nhu cầu của thị trường, ngành F&B ngày càng phát triển mức sống người dân ngày càng cao Hàng loạt những quán ăn, nhà hàng… được mởrộng rãi khắp cả nước,bên cạnh đólàsự xuấthiệncủa nhiều cửa hàng, chuỗicafe, đồ uống, cùng với đó là những mức giá chênh lệch đáng kể, những chuỗi cafe tên tuổi có giácao hơnkhá nhiều sovớimặtbằngchung.Nhận thấyvấnđề trên, dự án CàPhơ Hong được thực hiện với mục đích mang lại những ly cafe thơm ngon chất lượng phù hợpvớigiáthành,mứctiêudùngcủanhiềutầnglớpxãhộikhácnhau.Dựánchọnmặt bằng Lê Văn Sỹ,Quận 3ngay trungtâmkhu ănuống, gần trườnghọc,công viên và là tuyếtđườngthuận thuậntiện, thu hút nhiều khách hàng Ngoàimục tiêu muốnđem lại chất lượng quán cà phê, dự án còn hoàn thành với mong muốn cung cấp nơi làm việc vàhọctậpchovănphòngvàcácbạnsinhviêntrongmùadeadline.Bêncạnhđólàtăng thêm thu nhập cho người lao động góp phần phát triển kinh tế nước nhà nói chung và ngành F&B nói riêng.
TheoKếtquảđượckhảosátcủaiPOSchothấy“58%ngườithamgiakhảosátsẵnsàng dành từ 40.000 đồng cho mỗi lần sử dụng đồ uống Trong đó, 44% sẵn sàng chi tiêu trong khoản 41.000-70.000 đồng.” Số liệu này cho thấy nhu cầu tiêu dùng cafe ngày càngtăngcaocùngvớiviệcđápứngnhucầuthìgiáthànhcủacafetăngchóngmặt,bên cạnh đó là những món nước từ những nguyên liệu đơn giản cũng tăng đáng kể Từ đó, giáthànhcủacácquáncafetrởthànhvấnđềengạicủan h i ề u bạntrẻnhưhọcsinh,sinh viên,người đilàm,người cónhucầusử dụngcafethường xuyên.V iệc chitrả gần
Chính vì thế, dự án này triển khai nhằm cung cấp một nơi học tập và làm việc chocácbạnhọcsinh,sinhviên,cácanhchịvănphòng,ngườicónhucầusửdụngthức uốngchấtlượngvớigiácảphảichăng,hợplý,phùhợptàichínhvàkhảnăngchitrảcá nhân Cung cấp không gian thoáng mát, thư giãn, học tập, làm việc hiệu quả, kết nối nhiều mối quan hệ.
Tómtắtdựán1Sơlượcvềdựán
Mụctiêuvàchiphí cơhộicủadựán
Phụcvụnhucầuthứcuốnggiábìnhdânchokhách,đồngthờixâydựngquáncókhung cảnh đẹp, yên tĩnh để khách có thể vừa uống nước, vừa làm việc, nghỉ ngơi, đọc sách Cụ thể mục tiêu mà “Cà phơ hong” mong muốn mang lại là:
- Manglạichonhữngkháchhàngthânquenmộtsựthoảimáinhấtmàgiácảphải chăng Khách hàng gần như không có lo lắng gì khi bước vào quán. b Mụctiêudàihạn c Sẽmởmộtchinhánhmớivàođầutháng10/2026vàtrongvòng1nămsẽthuhồi đượcv ố n b ỏ r a v à t ừ s a u n ă m 1 s ẽ b ắ t đ ầ u c ó l ã i r ò n g
=> Đó là mục tiêu dài hạn được đề ra là mở một chuỗi cửa hàng cà phê giárẻhợpxuhướngmangtên“Càphơhong”trêncảnướcvàmangvềmộtmức lợi nhuận mong muốn.
Góisảnphẩmvàdịchvụ
Kháchhàngvàthịtrườngmụctiêucủadựán
Thị trường cà phê Việt Nam được chia thành 2 phân khúc rõ ràng Cà phê rang xay (cà phê phin) chiếm khoảng 2/3 lượng cà phê được tiêu thụ; còn lại là cà phê hòa tan Vì vậy, “Cà phơ hong” lựa chọn sản phẩm cà phê rang xay để phục vụ đại đasố khách hàng của mình.
Tínhkhảthicủadựán
- Địachỉ:ĐườngLêVănSỹ,Phường14,Quận3,HồChíMinh
VịtrícủaquántạiLêVănSỹ-Quận3làvịtrítiềmnăng,xungquanhlàkhudân cưđôngđúcnênđây là vịtrícónhiềulợithếtrongviệcpháttriểnmô hìnhquáncoffee
&tea.Tuyquán“Càphơhong?”nằmtrongmộtconhẻmcủađườngLêVănSỹnhưng vị trí của quán dễ tìm kiếm, dễ di chuyển.
Một trong những lợi thế của vị trí quán tại quận 3 là nằm giáp với các quận có ưuđiểmvềđôngdân,thunhậpổnđểpháttriểnnhư:Quận10,quận1,quậnPhúNhuận, quận Tân Bình. Đồng thời dễ dàng lưu thông đến các tuyến đường chính như: Võ Thị Sáu, Hoàng Văn Thụ, Trường Sa….
Kết cấu của quán là 2 tầng với diện tích là 70m2 bao gồm khu vực ngoài sân, tầng trệt và một tầng lầu.
Dự án hướng tới sự thoải mái cho khách hàng khi trải nghiệm dịch vụ tại quán, vìthế,quán“Càphơhong?”sẽthiếtkếkhuvựcngoàisântheophongcáchthiênnhiên, hiệnđại.Quánsẽtậptrungtrangtrícácloạicâyxanh,tậndụngđượcbóngmátcủacây totrongsân.Ngoàira,quánsẽchuẩnbịgươngtoànthân,cáckiểutrangtrívớicâyxanh để khách hàng có thể chụp hình check-in “sống ảo”.
Tại khu vực này sẽ được bố trí bao gồm 2 bàn tròn và 2 bàn đóng kệ gỗ với 10 chỗ ngồi Khu vực khá thích hợp cho khách hàng ngồi trò chuyện, chụp hình.
Bên trong tầng trệt được bố trí bao gồm quầy order, quầy pha chế, kho lưu trữ hàng hóa, nhà vệ sinh và 5 bàn tròn với 14 chỗ ngồi.
Tươngtựnhưkhu vựcngoàisân, quáncũngsẽhướngđến phongcáchtrẻtrung hiệnđạivàsẽluôncậpnhậtxuhướngđểcóthểtrangtríquánphùhợpvớithờivụ.Khu vực nãy rất thích hợp cho khách hàng ngồi nói chuyện tán gẫu, chụp hình, thư giãn.
Khu vực này được dành riêng cho không gian học tập và làm việc và sẽ được thiết kế trong phong cách nhẹ nhàng, sáng sủa Tại tầng lầu, quán cũng cung cấp ánh sáng,không gian thoải mái để khách hàng có thể học tập và làm việc tập trung hiệu quả.
Đốithủcạnhtranh
-Vịtrí:400/2gĐ.LêVănSỹ,Phường14,Quận3,ThànhphốHồChíMinh,ViệtNam.
-Dịchvụ:Take-away,dùngtạichỗ,giaohàng.
- Đặc điểm: Quán nằm trong hẻm nhỏ.Không gian quán khá nhỏ, được trang trí theo phongcáchHànQuốcvớitonenâutrầm-phùhợpchotệpkháchhàngthíchchụphình “sống ảo”.
-Vịtrí:386/5Đ.LêVănSỹ,Phường14,Quận3,ThànhphốHồChíMinh,ViệtNam.
-Dịchvụ:Take-away,dùngtạichỗ,chỗngồingoàitrời,giaohàng.
- Đặc điểm: Quán nằm trong hẻm nhỏ Không gian quán nhỏ, kiến trúc thời bao cấp ngàyxưa,manglại khôngkhíhoàicổ, không giantrang trígiảnđơn -phùhợpcho tệp khách hàng ngồi tâm sự, thư giãn.
-Vịtrí:386/71EĐ.LêVănSỹ,Phường14,Quận3,ThànhphốHồChíMinh,ViệtNam
-Dịchvụ:Take-away,dùngtạichỗ,chỗngồingoàitrời,giaohàng.
- Đặc điểm: Quán nằm trong hẻm nhỏ Không gian quán khá nhỏ, không gian thiết kế tốigiản,làkhônggian mởởcả tronglẫnbên ngoài - phùhợpcho tệpkhách hàng ngồi trò chuyện tán gẫu.
MôhìnhSWOT
- Thương hiệu cà phê nội địa, có lợi thế về việc hiểu rõ văn hóa, thị hiếu và xu hướng thưởng thức của thị trường nội thành.
- “Cà phơ hong” mang luồng gió tươi trẻ đến từ đội ngũ nhân viên trẻ, năng động, dễ dàng nắm bắt tâm lý khách hàng và phục vụ tận tâm từ sản phẩm đến dịch vụ.
- Khônggianquánkếthợpđộcđáogiữasựtươimới,mátmẻ,sạchsẽvàbắtmắtvớisự thoáng mát, yên tĩnh thích hợp cho các hoạt động học tập, làm việc.
- Quán “Cà phơ hong” là thương hiệu mới và còn non trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm. Domớithànhlậpnênđộnhậndiệnchưađượccao,chưađượcbiếtđếnrộngrãivàchiếm thị phần thấp trong tổng ngành.
- Nhân viên đa phần là các bạn sinh viên làm part-time nên sự cố định về nhân viên không được đảm bảo, đồng thời cần đào tạo nguồn nhân viên chất lượng và am hiểu mục tiêu, giá trị cốt lõi của quán mang lại.
- Mức sống của người dân tại Thành phố Hồ Chí Minh ngày càng được cải thiện, nhu cầuthưởngthứccủa kháchhàngcao,họsẵnsàngchitiêuchokhông gianthoảimáivà chất lượng của sản phẩm.
- Cácnềntảngmạngxãhộicủangườitiêudùngngàycànglớn,dễdàngquảngbáquán đến khách hàng
- Thị trường F&B về mảng Coffee and Tea cạnh tranh rất khốc liệt, các quán cà phê xuất hiện như “nấm mọc sau mưa”
- Yêu cầu của người tiêu dùng ngày càng cao về chất lượng sản phẩm và dịch vụ,họ yêu cầu nhiều về sự độc đáo, khác biệt, cần bắt kịp xu hướng
- Vì là dịch vụ cung cấp sản phẩm đồ uống sạch nên hoạt động kinh doanh phải linh hoạt trong quy trình nhập hàng và đảm bảo chất lượng nguồn cung.
Phântíchthôngsốdựán
STT Danhmục ĐơnGiá Đơnvị Thànhtiền
Dự án chọn mặt bằng Lê Văn Sỹ, Quận 3 vì thấy được mặt bằng dễ di chuyển, thuận tiệnchoviệcđilại,muabánhànghóa.Đâylàkhuvựccómậtđộdân cưcao,tậptrung nhiều văn phòng, trường học, là khu trung tâm Với diện tích 70m2 giá thuê phù hợp vớitàichínhdựán,việctusửaquánkhôngquánmứcphứctạpgiúptốiưuhóachiphí.
Bêncạnhđó,diệntíchnàyđảmbảođượckhônggianchokháchhàng,dịchvụphachế, phục vụ dễ dàng và hiệu quả.
Vềchiphísửachữa,saukhinhậnmặtbằngquánsẽthiếtkếvàtântranglạiđểphùhợp mô hình quán cafe và đem lại không gian thoải mái thu hút khách hàng, chi phí sửa chữaướctính2 6 6 5 0 0 0 0 đồng,baogồmphísửa:nhàvệsinh,lắpbảnghiệuquán,cửa chính,sơnlạitường,câycảnhdecor,lắprèmcửa.Đâylàchiphínhómđãướctínhsau khi cải tạo.
STT DANHMỤC SỐLƯỢNG ĐƠNGIÁ THÀNHTIỀN
● Để phát triển dự án, quán đã lên kế hoạch đầu tư những máy móc thiết bị cần thiếtchomộtquáncafebaogồm:máymócchuyêndụngnhưmáyxay,máypha, tủ mát, máy tính tiền… và thiết bị decor như gương, đèn, bàn ghế, camera… Tổng máy móc thiết bị đầu tư là 148.280.000 triệu đồng với thời hạn hữu dụng 5 năm.
NG ĐƠNGIÁ GIÁ(VND) Link
1 Máyxayhạt càphê 1 6.500.000 6.500.000 Máy xay cafe
Máy pha cà phê tự động (FAEMA
6 Máylạnhâmtrần 3 9.100.000 27.300.000 Máy lạnh âm trần
Ngoài ra, quán cần phải đầu tư những công cụ dụng cụ như dụng cụ pha chế, dụng cụ lưu trữ, dụng cụ cho khách hàng Tổng công cụ dụng cụ cần đầu tư là 7.045.000 triệu đồng thời gian hữu dụng là 6 năm.
Nhânviên Sốlượng Lương+thưởng Tổng
Dựatrêndựánkinhdoanhvới50ghếhoạtđộngphụcvụchonhucầucủakhách hàng, chúng tôi quyết định sẽ thuê 11 nhân viên vào các vị trí như quản lý, thu ngân, phục vụ, pha chê nhằm làm các công việc như, phục vụ khách hàng, thanh toán, tiếp nhận order của khách hàng Với ca làm việc dự tính là quản lý cửa hàng ca 1,2 là 1 người làm việc từ 7h00 đến 23h00.
Bên cạnh đó, chúng tôi còn tuyển thêm nhiều vị trí khác như 4 nhân viên phục vụ sẽ xoay ca 1,2 trong đó ca 1 từ 7h00 sáng đến 15h00 chiều và ca 2 từ 15h00 chiều đến 23h00 mỗi ca 2 người, đảm nhiệm việc cung cấp đồ uống theo order của khách hàng,laudọn,vệsinhcửahàng.Tiếpnhậnordervàthanhtoánvới2nhânviênthungân xoayca1,2 Nhận ordervàphachế gồm2nhânviênxoay ca1,2 và2bảovệthựchiện việc giữ xe, trông coi mặt tiền của quán.
Danhmục Sốlượng Đơngiá Đơnvị Thờigiansửdụng Thànhtiền
Về bảng chi phí hoạt động của quán sẽ bao gồm tiền điện, nước lần lượt là 5.000.000đ/tháng, 2.000.000đ/tháng, chi phí internet (wifi) cung cấp cho việc kinh doanhlà250.000đ/tháng.Ngoàiraquáncòncóphívệsinh200.000đ/thángvàcácloại phát sinh khác là 2.000.000đ/tháng Tổng chi phí khác mỗi năm là 113.400.000vnđ
Danhmục Sốlượng Đơnvị Đơngiá Thànhtiền
Chạyquảncáo(Facebook,Tiktok,Instagram) 1 Năm 10.000.000đ 10.000.000đ
Vì dự án của chúng tôi là một dự án khởi nghiệp hoàn toàn vì vậy để việc kinh doanhthuậnlợibêncạnhviệcđầutưnguyênvậtliệuchúngtôicũngtậptrungvàoviệc quảng bá trên các trang mạng xã hội để tiếp cận tới khách hàng của mình Đầu tiên chúngt ô i s ẽ d ự n g w e b s i t e c h o r i ê n g m ì n h v à d u y t r ì n ó s u ố t 1 n ă m v ớ i c h i p h í là4.500.000VNĐ
Sauđó,chúngtôibắtđầumởrộngphạmviquảngbátrênbanềntảngđượcngười tiêudùngưachuộngvà sử dụngnhiềunhấthiệnnaylàTiktok,FacebookvàInstagram đểcóthểtiếpcậnnhiềukháchhàngtiềmnănghơn.Vìvậy,saukhitổngkếtlạithìchúng tôi có được chi phí marketing trong năm đầu tiên là 14.500.000VNĐ.
Lươngnhânviên 60.880.000đ 812.440.000đ Điện 5.000.000đ 60.000.000đ Nước 2.000.000đ 24.000.000đ Wifi 250.000đ 3.000.000đ Phívệsinh 200.000đ 2.400.000đ Phíphátsinh 2.000.000đ 24.000.000đ Marketing 1.208.333đ 14.500.000đ
Nhưvậy,theothôngtintừbảng5,bảng6,bảng7,chúngtôidựtínhtổngchiphí quảnlývàbánhànglà 940.340.000đ/năm.Chúngtôicốgắngtốiđa hoáchiphíởmức phù hợp nhất với mặt bằng có chi phí điện, nước rẻ, sử dụng lực lượng lao động đa số là sinh viên và làm việc trên các nền tảng với chi phí duy trì không quá cao
Tồnkho(AI)=NVL,SPDD,SPTP 0
PhươngthứcTT:nợtrảđều,lãitheosốdưnợđầukỳ,bắtđầutrảtừnăm1,trả5năm.
Vốncốđịnh:Cọcthuêmặtbằngvớigiá50.000.000đ/2tháng,chiphícảitạomặt là chi phí sửa chữa 26.650.000đ, chi phí máy móc thiết bị được xác định ở bảng tổng vốnmáymócthiếtbịcốđịnhlà148.280.000đ,côngcụdụngcụ7.045.000đvàthờigian hữu dụng là 6 năm.
Vốnlưuđộng:Cáckhoảnphảitrảcủa dựánlà 20%,các khoảnmuanguyênvật liệu hàng năm chúng tôi sẽ mua chịu từ nhà cung cấp và sẽ tất toán với các nhà cung cấp tại năm thanh khoản.
Nhu cầu tồn trữ tiền mặt của dự án là 25%, chúng tôi sẽ không tồn trữ tiền mặt nhiều mà sẽ sử dụng cho việc kinh doanh trở nên hiệu quả hơn.
Với tổng số vốn đầu tư ban đầu của chúng tôi khá cao với tổng chi phí, trong đó chúngtôiquyếtđịnhvay35%theohìnhthứctrảgóp.Theonghiêncứumứclãisuấtcủa các ngân hàng Việt Nam hiện nay dao động từ 5,8% - 6.3%/ Năm Sau khi xem xét chúng tôi quyết định vay vốn của Ngân hàng Vietcombank với lãi suất ổn định trong vòng 5 năm là 6%/ năm
Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5
“Càphơhong”cótốiđa50 chỗ ngồi,thờigianquán mởcửalà 16tiếng(từ7h - 23h). Quán đã khảo sát các quán cà phê có mô hình tương tự thì cho thấy trung bình một khách hàng sẽ sử dụng nước tầm 2 tiếng tại quán Vì vậy lượt bán tối đa mà quán cóthểbántrongmộtngàytầmkhoảng400lượt.Quánsẽhoạtđộng360ngàytrongmột năm, vì vậy, quán có thể ước tính trong vòng 1 năm quán sẽ bán được tối đa 173.200 sảnphẩm.Dựatrênnghiêncứuthịtrường,dựánchothấycôngsuấthuyđộngcủaquán phù hợp với quy mô mà dự án đã đặt ra.
TrongđóquánđãướctínhbaogồmcảcácđơnhàngthôngquacáckênhShopee food, grab food, đặt hàng thông qua số điện thoại của quán: 0382813398 (Quán thực hiện dịch vụ giao hàng miễn phí trong khu vực bán kính 2km).
1.Vay Lãivay(Kd) 6% Lãivaysauthuế 4,80%
1.ChiPhíVốn WACC 21,60% Kd*Wd+Ke*We
- Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN):D ự a v à o q u y đ ị n h c ủ a l u ậ t p h á p v à o n ă m 2 0 1 6 , d o a n h n g h i ệ p c ầ n p h ả i á p d ụ n g m ứ c t h u ế T N D N l à 2 0 % t r ê n t ổ n g t h u n h ậ p đ ạ tđược.
- Chiphívốn(WACC):Theosốliệutrên,trọngsốnợvay(Wd)là35%,trọngsốvốn CSH (We) là 65%, thì chúng tôi đã xem xét theo 2 trọng số trên và có công thức của WACC như sau:
Chiphívốn(WACC)=Kd*Wd+Ke*We
- Lạm phát(I):Theo dữliệumàchúngtôithuthậpđược,vàonăm2023,chúngtôiđã ước tính lạm phát là 3,5%
Dựa trên công thức đó, chúng tôicó thể tínhtoàn được giátrị hiệntại của dòng tiềnt r o n g t ư ơ n g l a i
Kếhoạchđầutư
Khoảnmụcđầutư(VND) Năm0 Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5
Với khoản mục cọc thuê mặt bằng 50.000.000đ/2 tháng ở đường Lê Văn Sỹ, quận3,thànhphốHồChíMinhđâylà mứcphíthuêkháổnvớidựáncàphêvà tràgiá tầm trung của chúng tôi
Cảitạo mặt bằng :Để có thể chuẩn bị không gianhoạtđộngchotiệmchúng tôi ướctínhchiphícảitạomặtbằnglà26.650.000đđ â y chínhlàchiphísửachữađượcđề cập ở bảng 1
Máy móc thiết bị: Để thực hiệncác công việc pha chế và trang thiết bịđể phục vụ cho khách hàng chúng tôi đầu tư các máy móc thiết bị chất lượng phù hợp với chi phí đầu tư là 148.280.000.
Công cụ dụng cụ : Ngoài máy móc thiết bị, chúng tôi cũng đầu tư vào các công cụdụngcụcầnthiếtphụcvụchocácsảnphẩmthứcuống.Chiphíchocôngcụdụngcụ được tính là 7.045.000đ.
Như vậy, tổng chi phí cho hạng mục này là 231.975.000đ đây chính là vốn đầu tư ban đầu của dự án “Cà phơ hong”.
Kếhoạchkhấuhao
● Trong quá trình xây dựng và thực hiện dự án, quán đã tính đến khấu hao của tàisảncốđịnhtrong5nămcủaM á y mócthiếtbị,côngcụdụngcụvàmặtbằng như sau :
Khấuhaomáymócthiếtbị(5năm)thanhlý24.713.333t r i ệ uđồng Khấu hao công cụ dụng cụ (5 năm)t h à n h l ý1.174.167 triệuđồng Khấu hao cải tạo mặt bằng (5 năm) thanh lý4.441.667 triệuđồng Tổng khấu hao thanh lý cuối kỳ3 0 3 2 9 1 6 7triệu đồng
STT Khoảnm ụ c t í n h (VND) Năm0 Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5 Năm6
STT Khoảnmụctính(VND) Năm0 Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5 Năm6
3 Khấu hao trongkỳ= Giá trị ban đầu/ THSD - 1.174.167 1.174.167 1.174.167 1.174.167 1.174.167 -
STT Khoảnmụctính(VND) Năm0 Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5 Năm6
3 Khấu hao trong kỳ =Giá trị ban đầu/ THSD - 4.441.667 4.441.667 4.441.667 4.441.667 4.441.667 -
5 Giá trị thanh lý cuối dựán 4.441.667
STT Khấuhaotrongkỳ Năm0 Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5 Năm6
Kếhoạchtrảnợ
Năm0 Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5
4 Trả nợ gốc=Khoản thanh toán -
Dựáncótổngsốvốnđầutưbanđầulà231.975triệuđồngnhómquyếtđịnhvay ngân hàng81.191 triệu tương đương với 35% vốn đầu tư, với lãi suất 6%năm và trả theophươngthứcnợtrảđềutrong5năm.Nhưvậy,mỗinămchúngtôiphảithanhtoán số tiền là19.274 triệu đồng mỗi năm.
Kếhoạchdoanhthu
Năm0 Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5
“Càphơhong?”làdự ánđượcnhómnghiêncứu,ướclượngvàđưaramụctiêu về năng lực laođộnglà 173.200 sản phẩmtrongmột năm Chúng tôi đã ướctínhđược rằng,ởnămđầutiên,chúngtôicóthểphụcvụđượckhoảng77.940kháchhàng.Trong nămthứ2,sốlượngkháchhàngdựkiếntănglên86.600kháchhàng,vàtăngdầnởnăm thứ3là96.992kháchhàng,nămthứ4là110.848kháchhàng.Vàvàonămthứ5,chúng tôi dự kiến sẽ phục vụ cho 126.436 khách hàng. Đểtínhtoánđượcsảnphẩmchúngtôilấysảnlượngtiêuthụ*giábánsảnphẩm Với số lượng khách hàng và giá bán cho từng loại sản phẩm như trên thì chúng tôi thu lại được doanh thu ở năm đầu là 3.465.732.000 VND và doanh thu tăng dần đến năm thứ 5 đã thu lại được tầm
Kếhoạchchiphí
Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5
3 Tổng chi phíđầu vào trực tiếp =
Sp 1: Càphê 79.308.280 87.239.108 95.169.936 111.031.592 126.893.248 Sp2:Tràtráicây 277.595.434 321.426.292 365.257.150 423.698.294 482.139.438 Sp3:Tràsữa 172.049.952 182.803.074 204.309.318 225.815.562 258.074.928
6 Tổng chi phísản xuất (GVHB) =
Chi phí đầu vào trực tiếp được tính toán sau khiT ổ n g c h i p h í đ ầ u v à o t r ự c t i ế p c ủ a d ự á n t r o n g v ò n g 5 n ă m , v ớ i n ă m n h ấ t l à
5 2 8 9 5 3 6 6 6 V N D v à t ă n g d ầ n q u a c á c n ă m , đếnnămthứ 5là867.107.614VND Để tínhđược tổng chi phí hoạtđộngcủa dự án,chúngtôiđãtínhtổngcủachiphíquảnlýbánhàngvàchiphísảnxuất(GVHB).Và tổng chi hí hoạt động qua 5 năm của dự án lần lượt là 1.799.622.833 VND; 1.968.812.893 VND;2.169.903.152 VND; 2.433.009.067 VND; 2.728.015.181 VND.
Kếhoạchlãilỗ
0 Năm1 Năm2 Năm3 Năm4 Năm5
2 Giá vốn hàng bán(Tồn kho = 0) 559.282.833 621.797.641 695.065.571 790.874.615 897.436.781
10 Lợin h u ậ n s a u t h u ế (EAT) 1.330.430.154 1.510.464.010 1.727.403.571 2.011.225.427 2.331.958.115 Ước tính doanh thu tăng đều qua từng năm Khởi điểm từ năm thứ nhất doanh thuđạtđượcconsố3tỷ 465triệu.Từkhoảngthờigiannăm1đếnnăm2doanhthu tăng khoảng 400 triệu, đến năm thứ 3 doanh thu dự án có xu hướng tăng mạnh hơn vì đây là thời điểm dự án nhóm bắt đầu ổn định và phát triển bền vững.
Kếhoạchngânlưu(TheoquanđiểmTIP)
● BảngkếhoạchngânlưuTrựcTiếpchothấydòngtiềnchuyểnđộngvàtăngđều quacácnămtheochiềuhướngtíchcực.Đặcbiệt,dòngtiềntăngtươngđốinhanh vào năm 4 và năm 5 → Đây là dự án khả thi và xứng đáng để đầu tư
Chiphísảnxuất(khôngcó khấu hao) = Đầu vàoTT (528.953.6
Phântíchchỉ tiêuvàđánhgiádựán
TGHV có chiết khấu= Số năm chẵn
+Sốtiềncònâm/Sốtiềnsinhlợinămsau
7 NPVt-TIP = (MARR, NL1 -> NLn)
8 NPVt-EPV = (MARR, NL1 -> NLn)
9 IRR-TIPkhi NPV-TIP=0>=MARR 574,03%
11 Cộngdồnkhôngcóchiếtkhấu-TIP (231.975.000)
TGHVkhôngcóchiếtkhấu=Sốnămchẵn+Số tiềncònâm/Sốtiềnsinhlợinăm sau 0,18 2t h á n g 3 ngày
• NPV > 0, IRR > r, B/C > 1 Mặc dù là doanh nghiệp non trẻ, tuy nhiên dự án cóthờigianhoànvốn(cóchiếtkhấu)kháhấpdẫn,rơivàokhoảnghơn2tháng (0,25), tức có khả năng thu hồi vốn từ khoảng tháng thứ 3 trở đi
• Hiện giá thu nhập thuần (NPV): NPVt – TIP của dự án là 3.103 tỷ đồng, đáp ứngNPV> 0và vượtxasovớimứckỳ vọng Lợinhuậnsẽ đượcchiađềucho các bên quản lý, chủ đầu tư liên quan, trong đó có 1 quản lý đại diện.
• Tỷ suất thu hồi vốn (IRR) là 574.68%, lớn hơn mức kỳ vọng ban đầu (40%) 574.68% → Dự án có độ chấp nhận cao.
• ChỉsốB/Cchạmngưỡng14.38,điềunàychothấydựánmanglạihiệuquảtài chính và có tiềm năng phát triển trong tương lai.
Tácđộngcủalạmphátđếntồnquỹtiềnmặt
Nhậnxét:Lạmphátlàmtăngchiphícủaviệcsửdụngsốdưtồnquỹtiềnmặt,điềunày làm tác động tiêu cực đến ngân lưu của dự án Dự án quán “Cà phơ hong” sẽ phải mất thêm 40.606.048 đồng khi có lạm phát xảy ra.
Tácđộngcủalạmphátđếncáckhoảnphảitrả
Nhậnxét:Lạmpháttácđộngtrựctiếpđếncáckhoảnphảitrảvàlàmtăngngânlưucủa dự án Đồng nghĩa là khi lạm phát xảy ra thì chúng tôi có thể tiết kiệm thêm được32.484.838đồng,cũngcónghĩalà chúngtôichiếmdụngđượcchừngđósốtiềntừnhà cung cấp.Dựa theo số liệu thì đây là tác động tích cực đến kết quả của dự án “Cà phơhong?”.
Tácđộngcủalãivayđếnthuế
Nhận xét:Khi lạm phát xảy ra, tăng lên 3.5%, thì ta thấy rằng lá chắn thuế từ lãi vay cũng tăng lên, cụ thể là tăng 3.317.010 Đây là tác động tích cực đến dự án.
Phântíchcácrủi rocủadựánvàđềrabiệnpháppháttriển
Phântíchđộnhạymộtchiều
Nhận xét:Nếu doanh thu của dự án ở mức ≤ 3 4 tỷ đồng thì hiện giá ròng của dự án sẽ có giá trị âm (dự án không đáng giá về mặt tài chính) Dự án sẽ có hiện giá ròng dương khi doanh thu đạt từ 3 4 tỷ đồng trở lên (dự án có hiệu quả).
7.5tỷđồngthìhiệngiáròngsẽgiảmdầnvàkhiTổngchiphísảnxuấtlớnhơn559triệu đồng thì hiện giá ròng của dự án sẽ có giá trị âm Dự án sẽ hiệu quả khi Tổng chi phí sản xuất nhỏ hơn 5.983 triệu đồng.
Bảng5.1.3Chiphíquảnlý-bánhàng(CPQL-BH)vớiNPVvàIRR
Chiphíquảnlý-bánhàng(CPQL-BH)vớiNPVvàIRR
Nhận xét:Nếu chi phí quản lý – bán hàng của dự án tăng dần từ 50 triệu đồng đến8tỷđồngthìhiệngiáròngsẽgiảmdầnvàkhichiphíquảnlý-bánhànglớnhơn
6.3 tỷ đồng thì hiện giá ròng của dự án sẽ có giá trị âm Dự án sẽ hiệu quả khi chi phí quản lý - bán hàng nhỏ hơn 6.3 tỷ triệu đồng.
Phântíchđộnhạyhaichiều
Bảng5.1.4BảngChiphíquảnlý-bánhàng(CPQL-BH)vàdoanhthuvớiNPV
Chiphíquảnlý-bánhàng(CPQL-BH)vàdoanhthuvớiNPV
Tạiđâytacó thể quan sátthấynếu doanh thu năm1là 3.4 tỷthì NPVsẽ dương tuynhiênđếnkhitổngChiphíquảnlý-bánhàngđạtlớnhơnhoặcbằng8tỷthìNPVsẽ âmởbấtkỳgiátrịnàocủadoanhthunăm1,cònkhiChiphíquảnlý-bánhàngtănglên thìmứcNPVdươngcũngsẽthayđổi,tươngtự,khiChiphíquảnlý-bánhàngbằng940 triệuthìdoanhthugầnbằngvớiNPV3tỷ1t r i ệ u nêntacầnphảihạnchếmứcChiphí quản lý-bán hàng ở một vị trí hay mức giao động thấp nào đó.
Nhậnxét:Tạiđâytacóthểquansátthấynếudoanhthunăm1là3.4tỷthìNPV sẽdươngtuynhiênđến khitổngchiphísản xuấtđạtlớnhơnhoặcbằng7.5tỷthìNPV sẽâmởbấtkỳgiátrịnàocủadoanhthunăm1,cònkhiTổngchiphísảnxuấttănglên thì mức NPV dương cũng sẽ thay đổi, tương tự, khi Tổng chi phí sản xuất bằng 559 triệuthìdoanhthugầnbằngvớiNPV3tỷ1t r i ệ u nêntacầnphảihạnchếmứctổngchi phí sản xuất ở một vị trí hay mức giao động thấp nào đó.
Bảng 5.1.6 Bảng Chi phí quản lý-bán hàng (CP QL-BH) và tổng chi phí sản xuất (GVBH) với NPV
Chiphíquảnlý-bánhàng(CPQL-BH)vàtổngchiphísảnxuất(GVHB)vớiNPV
Nhậnxét:NếuTổngchiphísảnxuấtnhỏhơn7.5t h ì NPVsẽdươngtuynhiên đến khi tổng chi phí sản xuất đạt lớn hơn hoặc bằng 7.5 tỷ thì NPV sẽ âm ở bất kỳ giá trị nào của Chi phí quản lý-bán hàng , còn khi Chi phí quản lý bán hàng tăng lên thì mức NPV dương cũng sẽ thay đổi và đến khi đạt giá trị 8 tỷ NPV sẽ âm tại bất kỳ giá trị nào của Chi phí quản lý-bán hàng Và khi Tổng chi phí quản lý-bán hàng bằng 940 triệu thì doanh thu gần bằng với NPV 3 tỷ 1t r i ệ u T ừ đ ó t a c ó t h ể r ú t r a k ế t l u ậ n n h ư s a u đểNPVdươngvànhậnđịnhrằngdựánnàyđángđầutưhaykhảthinênduytrìchi phíquảnlývàtổngchiphísảnxuấtthấpdưới7.5-8tỷtươngứngvớigiávốnvàchiphí quản lý-bán hàng để đảm bảo NPV có giá trị dương.
Phântíchtìnhhuống
Tươngtự,tacũngphântíchảnhhưởngcủacácmứcdoanhthukhácnhauđốivới các yếu tố của dự án, trong trường hợp này là kế hoạch lãi lỗ, ngân lưu ròng, NPV.
Biểu hiện kếtquả theo TH số
Trường hợp tốt (3) : Doanh thu tăng 18% mỗi năm Bảng5.1.8.aBảngKếhoạchlãilỗcủadựántheotìnhhuốngtốt
Bảng Kế hoạch lãi lỗ của dự án theo tình huống cơ bản
STT Các khoản mục tính(VND) 0 1 2 3 4 5
Lợi nhuận sau thuế(EAT)
Nhậnxét:Nếudoanhthucủacửahàngtăng18%/năm(tìnhhuống3:tìnhhuống tốt)thìdựáncóhiệngiáròngdương.Nhưngnếurơivàotìnhhuống2(doanhthukhông đổi qua các năm) hoặc tình huống 1 (doanh thu giảm 12% /năm) thì hiện giá ròng của dựánsẽcógiátrịgiảmdần.Điềunàylàdocáckhoảngchiphíquảnlýbánhàngvàchi phí sản xuất đều tăng qua các năm vậy nên khi doanh thu không đổi hoặc giảm sẽ dẫn đến tình huống hiện giá ròng giảm.
Vaitròlàdựánđầutư
Dựán“Cà PhơHong?”thuộc loại hình F&B đượcphát triển vàphântích dựatrên thị trường và số liệu tham khảo cụ thể Việc nghiên cứu thị trường, xu hướng ngành, xác định chiến lược ngay từ đầu giúp dự án dễ dàng phát triển, có góc nhìn đa chiều hơn chocácnhàđầutư.Bêncạnhđó,xácđịnhđượckháchhàngmụctiêu,xuhướngmàhọ hướng đến và đưa ra những sản phẩm đồ uống chất lượng phù hợp với thực tế.
Việc phân tích các thông số, chỉ số đánh giá NPV, IRR, B/C vượt ngưỡng tiêu chuẩn, lên kế hoạch cho từng giai đoạn…giúp dự án có thể phát triển theo hướng đi lên hấp dẫn cho việc đầu tư Các thông số đã được tính toán và phân tích kĩ lưỡng trong bài là cơsởđểhìnhthànhdựánnhằmmanglạidoanhthuvàlợinhuậncaochodoanhnghiệp vàcácchủđầutư.Ngoàiraviệcphânbổcáckếhoạchhợplý,kiểmsoátchiphíđầuvào, nguyênvậtliệu… giúpdựántốiưuhóađượccácnguồnchiphívàtănglợinhuận.Bên cạnhđó,dựáncòncungcấpthêmviệclàmchongườilaođộnggópphầnpháttriểnnền kinh tế nước nhà nói chung, ngành F&B nói riêng và đáp ứng được nhu cầu xã hội.
Các chỉ số tài chính khá tốt, thu hồi vốn nhanh có thời gian hoàn vốn (có chiết khấu) kháhấpdẫn,rơivàokhoảnghơn2tháng,tứccókhảnăngthuhồivốntừkhoảngtháng thứ 3 trở đi. Chỉ số B/C chạm ngưỡng 14.38, cho thấy dự án có tiềm năng phát triển trong tương lai →
Dự án rất đáng để đầu tư.
Dựán“CàPhơHong?”cótiềmnăngvàcơhộipháttriểntrongtươnglaikhimàngành F&B ngành càng phát triển mạnh mẽ, nhu cầu ăn uống, làm việc học tập, relax…ở những quán ngành càng cao và được ưa chuộng Với mô hình nhỏ mà sang, concept thiên nhiên gần gũi, phong cách thay đổi linh hoạt phù hợp xu hướng thị thị trường “ CàPhơHong?”sẽtrởthànhthươnghiệu,chuỗicafenổitiếngvàđượcnhiềungườibiết đến trong tương lai gần.
Bên cạnh đó, lợi thế cạnh tranh của dự án còn khá thấp so với thị thị trường Vì đây là doanh nghiệp non trẻ, mới xuất hiện nên không có vị thế bằng những doanh nghiệp, chuỗicafelâuđời.Tuynhiênvớimứcgiáhợplýchấtlượng,khônggianthoảimái,mặt bằng thuận tiện trở thành lợi thế hàng đầu cho dự án Trong tương lai, dự án có thể sẽ đượcmởrộnghơn,sảnphẩmđadạngđộcđáođikèmvớidịchvụchămsóckháchhàng, “ Cà Phơ Hong ?” kỳ vọng phát triển và có nhiều hướng đi mới trong tương lai.
Ngoài ra cần điều chỉnh giá cả, chi phí ở mức phù hợp với thị trường để kiểm soát và quản lý bán hàng một cách phù hợp.