phân tích thực trạng rủi ro tập trung tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam bidv và xuất giải pháp quản trị phù hợp

Ngày sinh viên nhận yêu cầu BÀI TẬP LỚN Hạn nộp bài lần … Nếu quá hạn, sinh viên chỉ đạt điểm tối đa là Đạt Thời điểm nộp bài của sinh viên 1 tuần sau khi bắt đầu học kỳ - Phần 1 Bài tậ

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG

BÀI TẬP LỚN MÔN : QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHỦ ĐỀ : Phân tích thực trạng rủi ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) và xuất giải pháp quản trị phù hợp

Nhóm : 04

Thành viên :

Trịnh Tuyết Nhi - 23A4010487

Vũ Thị Kim Anh - 23A4010070

Tạ Thuý Ngân - 23A4010451

Đặng Diễm Quỳnh - 23A4010547

Hoàng Thu Huệ - 23A4010264

Lê Lan Hương - 23A4010296

Hà Nội, tháng 12 năm 2023

BẢNG PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC

STT Họ tên Mã sinh viên Nhiệm vụ được phân công Điểm

II Phân tích các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng tại BIDV gắn với bối cảnh phát triển của ngành trong nền kinh tế

II Phân tích các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng tại BIDV gắn với bối cảnh phát triển của ngành trong nền kinh tế

3 Tạ Thúy Ngân 23A4010451 3.3.Khả năng bù đắp rủi ro

Mở đầu Kết luận Tổng quan tình hình dư nợ của BIDV

4 Hoàng Thu Huệ 23A4010264 1.Tỷ lệ nợ quá hạn

2.2 Tỷ lệ nợ xấu trên nhóm nợ

4 Mức độ tập trung rủi ro tín dụng

II Phân tích các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng tại BIDV gắn với bối cảnh phát triển của ngành trong nền kinh tế

5 Đặng Diễm

Quỳnh

23A4010547 2.3 Tỷ lệ nợ xấu trên VCSH

Phần 2: Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tập trung phù hợp với bối cảnh kinh doanh của ngân hàng TMCP BIDV

Nhóm xác nhận rằng nhóm đã tự làm và hoàn thành bài tập này Bất cứ nguồn tài liệu tham khảo được sử dụng trong bài tập này đã được nhóm tham chiếu một cách rõ ràng

Chữ ký nhóm trưởng

Nhi

Trịnh Tuyết Nhi

6 Lê Lan Hương 23A4010296 2.1 Tỷ lệ nợ xấu

Phần 2: Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tập trung phù hợp với bối cảnh kinh doanh của ngân hàng TMCP BIDV

YÊU CẦU BÀI TẬP LỚN NĂM HỌC 2023-2024

1 Thông tin chung:

Áp dụng cho đào tạo trình

Áp dụng cho 01 bài kiểm tra

tích luỹ học phần đối với đào

tạo trình độ đại học, cao đẳng

phần

Họ và tên sinh viên/ Nhóm sinh viên/ Mã sinh

viên (có thể ghi danh sách sinh viên nếu áp dụng

(Nếu quá hạn, sinh viên

chỉ đạt điểm tối đa là

- Phần 2 Bài tập lớn: kết thúc tuần 14

………

Tiêu đề bài tập lớn Phân tích thực trạng rủi ro tập trung tín dụng tại một

NHTM Việt Nam và xuất giải pháp quản trị phù hợp cho

Ngân hàng đó

2 Yêu cầu đánh giá: Bảng sau chỉ dẫn thông tin cụ thể trong bài tập lớn của sinh

viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu ra

Trong bảng sau, sinh viên chỉ dẫn thông tin cụ thể trong bài tập lớn của sinh viên theo hướng

đánh giá đạt chuẩn đầu ra

Nội dung yêu cầu đối với các tiêu chí đánh giá theo chuẩn đầu ra học phần

Thứ

tự phần

áp dụng

Chỉ dẫn trang viết trong bài tập lớn của sinh

Điểm số tối

đa với từng yêu cầu chuẩn đầu

ra

1 Xác định

được những 1.1

Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng mà nhóm 1 2

dấu hiệu rủi

1.2

Xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng mà nhóm lựa chọn thông qua các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tập trung tín dụng của Ngân hàng đó Phân tích các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng đó gắn với bối cảnh phát triển của ngành trong nền kinh tế

2

3 (+1 điểm trình bày, format và hoàn thiện bài)

Xác nhận/ cam đoan của sinh viên viên:

Tôi xác nhận rằng tôi đã tự làm và hoàn thành bài tập này Bất cứ nguồn tài liệu tham

khảo được sử dụng trong bài tập này đã được tôi tham chiếu một cách rõ ràng

Chữ ký xác nhận của học viên (*): Ngày tháng

năm ……

Ngoài các tiêu chí ĐẠT ở trên, sinh viên có thể tham khảo hướng dẫn sau cho

các tiêu chí đạt điểm KHÁ, GIỎI và XUẤT SẮC

Mô tả cấp độ

điểm Yêu cầu chung từng cấp độ

Yêu cầu cụ thể từng cấp độ đối với bài tập lớn/ tiểu luận

Điểm C:

Áp dụng phần 1 BÀI TẬP LỚN: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng mà nhóm lựa chọn thông qua các chỉ số phản ánh chất lượng Nợ (VD: Nợ xấu, Nợ quá hạn, Tỷ

lệ dự phòng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu )

Áp dụng phần 2 BÀI TẬP LỚN: Đề xuất được

giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tập trung

Các chỉ dẫn chi tiết (nếu có) của giảng viên gắn với học phần

lệ dự phòng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu ) Xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng mà nhóm lựa chọn thông qua các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín

dụng tập trung của một Ngân hàng

Áp dụng phần 2 BÀI TẬP LỚN: Đề xuất được

giải pháp quản trị rủi ro tập trung tín dụng phù hợp nhưng chưa phân tích được

Các chỉ dẫn chi tiết (nếu có) của giảng viên gắn với học phần

và tình huống

Điểm A:

Áp dụng phần 1 BÀI TẬP LỚN: Phân tích

thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng mà nhóm lựa chọn thông qua các chỉ số phản ánh chất lượng Nợ (VD: Nợ xấu, Nợ quá hạn, Tỷ

lệ dự phòng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu ) Xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng mà nhóm lựa chọn thông qua các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng tập trung của một Ngân hàng Phân tích các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng đó gắn với bối cảnh phát triển của ngành

trong nền kinh tế

Áp dụng phần 2 BÀI TẬP LỚN: Đề xuất được

giải pháp quản trị rủi ro tập trung tín dụng phù hợp và phân tích được khả năng ứng dụng của những giải pháp đó hoặc điều kiện thực hiện những giải pháp đó

Các chỉ dẫn chi tiết (nếu có) của giảng viên gắn với học phần

và tình huống

TÓM TẮT NỘI DUNG YÊU CẦU ĐỐI VỚI BÀI TẬP LỚN:

Tiêu đề bài tập lớn Phân tích thực trạng rủi ro tập trung tín dụng tại một NHTM

Việt Nam Đề xuất giải pháp quản trị phù hợp với Ngân

hàng đó

Nội dung tình huống áp dụng cho bài tập lớn:

- Phần 1: Lựa chọn một Ngân hàng để thực hiện nghiên cứu Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng mà nhóm lựa chọn thông qua các chỉ số phản ánh chất lượng Nợ (VD: Nợ xấu, Nợ quá hạn, Tỷ lệ dự phòng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu ) Xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng mà nhóm lựa chọn thông qua các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng tập trung của Ngân hàng đó Phân tích các dấu hiệu rủi

ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng đó gắn với bối cảnh phát triển của ngành trong nền kinh tế

- Phần 2: Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tập trung phù hợp với bối cảnh kinh doanh của Ngân hàng lựa chọn

Chuẩn đầu ra và tiêu chí đánh giá áp dụng cho phần 1 BÀI TẬP LỚN: 1.1 và 1.2

Chuẩn đầu ra và tiêu chí đánh giá áp dụng cho phần 2 BÀI TẬP LỚN: 2.1 và 2.2

Thứ tự phần

BÀI TẬP LỚN

Tóm tắt yêu cầu đạt chuẩn đầu ra học phần đối với từng bài tập,

gắn với tình huống áp dụng cho bài tập lớn

Phần 1 BÀI

TẬP LỚN

- Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng mà nhóm lựa

chọn thông qua các chỉ số phản ánh chất lượng Nợ (VD: Nợ xấu,

Nợ quá hạn, Tỷ lệ dự phòng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu )

- Xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro tập trung tín dụng tại

Ngân hàng mà nhóm lựa chọn thông qua các chỉ tiêu đánh giá rủi

ro tập trung tín dụng của Ngân hàng đó Phân tích các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng tại Ngân hàng đó gắn với bối cảnh phát triển của ngành trong nền kinh tế

- Chuẩn bị bản word và 8-12 slides trình bày trước lớp

Phần 2 BÀI

TẬP LỚN

- Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tập trung phù hợp với

bối cảnh kinh doanh của Ngân hàng lựa chọn

- Phân tích khả năng ứng dụng của những giải pháp đó hoặc điều

kiện thực hiện những giải pháp đó

- Chuẩn bị bản word và 12-18 slides tổng hợp cuối cùng trình bày

trước lớp

YÊU CẦU CÔNG VIỆC:

1 Mỗi nhóm tối đa 6 người

2 Nộp bản mềm (2 file word, 2 file powerpoint) vào email của giảng viên:

- Yêu cầu 1: Kết thúc tuần 9

- Yêu cầu 2: Kết thúc tuần 14

CHỈ DẪN TRÌNH BÀY VỚI BÀI TẬP LỚN/ TIỂU LUẬN:

1 BÀI TẬP LỚN được giao nên có trang bìa bao gồm tên bài tập, số lượng bài, tên khóa học, tên học phần, tên giảng viên/ người hướng dẫn và họ tên sinh viên

2 Đảm bảo có chữ ký xác nhận thông tin bạn đã khai là đúng

3 BÀI TẬP LỚN ghi rõ là áp dụng cho từng sinh viên/ hoặc theo nhóm sinh viên

4 BÀI TẬP LỚN cần có mục lục (danh sách đề mục/ tiêu mục được tô đậm và đánh số trang)

5 BÀI TẬP LỚN được đánh máy và trình bày chuyên nghiệp, sử dụng font chữ Arial hoặc Times New Roman, cỡ chữ 13 hoặc 14

6 BÀI TẬP LỚN của bạn nên được làm trên word và không nên vượt quá 15 trang A4

7 Sử dụng hệ thống tài liệu trích dẫn/ tham khảo theo quy định của Học viện

8 Bảng biểu, phụ lục nằm ngoài quy định giới hạn từ đối với BÀI TẬP LỚN

9 BÀI TẬP LỚN bao gồm danh sách của bất kỳ tài liệu tham khảo nào được sử dụng

LƯU Ý ĐỐI VỚI SINH VIÊN KHI NỘP BÀI TẬP LỚN:

1 Kiểm tra cẩn thận ngày nộp bài và các hướng dẫn được đưa ra đối với bài tập lớn Bài tập nộp muộn sẽ không được chấp nhận

2 Nếu bạn không thể hoàn thành BÀI TẬP LỚN đúng hạn và có những lý do hợp

lệ như ốm đau bệnh tật, sinh viên có thể áp dụng (bằng văn bản) để xin gia hạn

3 Không đạt được cấp độ “ĐẠT”, sinh viên sẽ nhận được kết quả là cấp độ

“CHƯA ĐẠT”

4 Hãy lưu ý rằng nếu sử dụng tác phẩm hay ý tưởng của người khác trong BÀI TẬP LỚN, sinh viên hãy tự trích dẫn trong bài làm và trong phần tài liệu tham khảo

5 Nếu bị bắt lỗi đạo văn, các chính sách và quy định chống đạo văn của Học viện

sẽ được áp dụng

YÊU CẦU VỀ THỜI GIAN THỰC HIỆN:

1-2

Tuần 3-4

Tuần

5

Tuần 6-7

Tuần 8-9

Tuần 10-

11

Tuần

12

Tuần 13-

14

- Lập nhóm, lựa chọn Ngân

hàng

- Thu thập các tài liệu cần

thiết về về chủ đề nghiên cứu

liên quan đến ngân hàng

thương mại được lựa chọn

biết rủi ro tập trung tín dụng

tại Ngân hàng mà nhóm lựa

chọn thông qua các chỉ tiêu

đánh giá rủi ro tập trung tín

dụng của Ngân hàng đó

- Phân tích các dấu hiệu rủi ro

tập trung tín dụng tại Ngân

hợp với bối cảnh phát triển

của Ngân hàng lựa chọn

- Phân tích khả năng ứng

dụng của những giải pháp đó

hoặc điều kiện thực hiện

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Viết tắt Diễn giải

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

NỘI DUNG 2

Phần 1: Phân tích thực trạng và xác định các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng của Ngân hàng BIDV 2

I Phân tích thực trạng và xác định dấu hiệu rủi ro tín dụng của BIDV thông qua các chỉ số phản ánh chất lượng Nợ 2

1 Tỷ lệ nợ quá hạn 3

2 Tình hình nợ xấu 3

3 Khả năng bù đắp rủi ro 7

4 Mức độ tập trung rủi ro tín dụng 9

II Phân tích các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng tại BIDV gắn với bối cảnh phát triển của ngành trong nền kinh tế 14

PHẦN 2: Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tập trung phù hợp với bối cảnh kinh doanh của BIDV 15

2.1 Mục tiêu và định hướng phát triển của ngân hàng TMCP BIDV về quản trị rủi ro tín dụng 15

2.1.1 Mục tiêu phát triển chung 15

2.1.2 Định hướng phát triển hoạt động quản trị tín dụng 15

2.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro của ngân hàng TMCP BIDV 16

KẾT LUẬN 19

TÀI LIỆU THAM KHẢO 20

MỞ ĐẦU

Sự phát triển kinh tế tạo ra cơ hội cho các NHTM dẫn đến sự cạnh tranh mạnh mẽ giữa các tổ chức tín dụng điều đó tạo ra một thị trường tài chính đầy tiềm năng và cũng chứa đựng nhiều rủi ro Hoạt động cấp tín dụng là hoạt động kinh doanh quan trọng và đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Rủi ro tín dụng luôn gắn liền với hoạt động tín dụng Rủi ro xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được nợ khi khoản vay đến hạn do người vay đã không thực hiện đúng cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng Đặc biệt là rủi ro tập trung tín dụng là khi ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định, cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao Chính vì vậy, việc phân tích thực trạng rủi ro tập trung tín dụng tại NHTM là một điều rất cần thiết để từ đó đề xuất giải pháp quản trị phù hợp cho Ngân hàng

Vận dụng các kiến thức đã học cùng với sự tìm hiểu thực tế, nhóm 04 trình bày về

chủ đề “Phân tích thực trạng rủi ro tập trung tín dụng tại ngân hàng BIDV và xuất

giải pháp quản trị phù hợp cho ngân hàng BIDV” dưới góc độ phân tích thực trạng

và xác định các dấu hiệu rủi ro tín dụng thông qua tính toán các chỉ số từ đó đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tập trung phù hợp với bối cảnh kinh doanh của BIDV

NỘI DUNG

Phần 1: Phân tích thực trạng và xác định các dấu hiệu rủi ro tập trung tín dụng của Ngân hàng BIDV

thông qua các chỉ số phản ánh chất lượng Nợ

Dư nợ (triệu VND) Tỷ lệ nợ /tổng dư nợ(%)

Nguồn: BCTC của BIDV

Tổng dư nợ của BIDV, năm 2021 đạt 1.319.980.438 triệu đồng, tăng 11,98% so với năm 2020 Năm 2022, tổng dư nợ đạt 1.488.150.500 triệu đồng, tăng 12,74% so với năm 2021 BIDV vẫn tiếp tục duy trì nhóm khách hàng có hoạt động kinh doanh tốt,

khả năng trả được nợ đúng hạn cao đồng thời nhóm nợ xấu duy trì ổn định Nền kinh

tế tăng trưởng chậm, khách hàng gặp áp lực trong việc thanh toán các khoản nợ đến

hạn nên ngân hàng cơ cấu lại các khoản vay để chia sẻ gánh nặng với khách hàng

Nguồn: BCTC của BIDV

Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu cơ bản cho biết chất lượng hoạt động tín dụng của ngân

hàng Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn của BIDV trong giai đoạn 2020-2022 có sự biến

động Năm 2021 tỷ lệ nợ quá hạn giảm 0,67% so với năm 2020 trong khi đó tổng dư

nợ năm 2021 lại cao hơn so với năm 2020 là 141.296.980 triệu đồng Như vậy có thể

thấy chất lượng các khoản cho vay năm 2021 có phần tốt hơn so với năm 2020 Đến

năm 2022 tỷ lệ nợ quá hạn là 2,73%( tăng 0,78% so với năm 2021) có nghĩa là cứ trên

100 đồng dư nợ hiện hành có 2,73 đồng đã quá hạn Tỷ lệ này tăng chủ yếu do số dư

nợ quá hạn năm 2022 tăng so với năm 2021 trong khi tổng dư nợ không biến động quá

nhiều Dịch bệnh diễn biến phức tạp, kéo dài làm cho năng lực tài chính của doanh

nghiệp giảm sút, thu nhập của người dân cũng bị ảnh hưởng điều này đã tác động đến

khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng So sánh tỷ lệ này với VietinBank một ngân

hàng có quy mô tổng dư nợ khá tương đồng với BIDV trong giai đoạn 2020-2022

nhóm chúng em thấy rằng tỷ lệ nợ quá hạn của BIDV năm 2020 cao hơn so với

VietinBank là 1,42% Đến năm 2021-2022 tỷ lệ nợ quá hạn của BIDV có xu hướng

thấp hơn VietinBank lần lượt là 0,38% và 0,87%

Chỉ số Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Tổng dư nợ 1.178.683.458 1.319.980.438 1.488.150.500

Nguồn: BCTC của BIDV

Tỷ lệ nợ xấu chung của BIDV vẫn được kiểm soát tốt dưới 2% trong giai đoạn

2020-2022

Số liệu cho thấy, tỷ lệ nợ xấu năm 2020 kiểm soát ở mức là 1,66% chứng tỏ BIDV

đã có chính sách tăng trưởng tín dụng đi đôi với kiểm soát chất lượng tín dụng, đảm bảo kiểm soát tốt rủi ro trong tình hình diễn biến phức tạp của đại dịch COVID-19 Tuy nhiên tỷ lệ này là khá cao so với một số ngân hàng khác, cụ thể tỷ lệ nợ xấu của BIDV năm 2020 cao gấp gần 1,8 lần so với Vietinbank ( tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank năm 2020 là 0,93%)

Cuối năm 2021 tỷ lệ nợ xấu là 0,93% (giảm 0,73% so với cuối năm 2020) đảm bảo mục tiêu NHNN giao năm 2021 (<1,6%) Tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể so với năm 2020 cho thấy BIDV đang có những chính sách quản lý nợ hiệu quả trong tình hình dịch bệnh, trong khi đó tại ngân hàng Vietinbank tỷ lệ nợ xấu tăng từ 0,93% (năm 2020) lên 1,27% (năm 2021)

Tỷ lệ nợ xấu năm 2022 là 1,12% (tăng 0,19%) so với năm 2021 và thấp hơn so với ngân hàng Vietinbank (tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng Vietinbank năm 2022 là 1,24%), nguyên nhân lớn nhất được cho là do khó khăn của các doanh nghiệp Trong đó có yếu tố xuất phát từ đại dịch COVID-19 và các cuộc xung đột Nga – Ukraine hay gần đây là xung đột tại Trung Đông đẩy phí nguyên liệu lên rất cao, làm tăng chi phí của doanh nghiệp Chất lượng tín dụng của ngân hàng BIDV năm 2022 cũng được kiểm soát trong giới hạn với tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức 1,12%, hoàn thành kế hoạch đại hội đồng cổ đồng giao, đảm bảo mục tiêu định hướng của Ngân hàng Nhà nước (<1,6%)

Nhìn chung tại ngân hàng BIDV, dù tỷ lệ nợ xấu nội bảng vẫn được kiểm soát dưới 3% nhưng tỷ lệ nợ cần chú ý (nợ nhóm 2) lại tăng mạnh Áp lực nợ xấu sẽ gia tăng trong năm 2023 do kinh tế phục hồi chậm lại, tăng trưởng thấp hơn, doanh nghiệp trong một số lĩnh vực khó khăn hơn do đơn hàng giảm, thị trường xuất khẩu thu hẹp nhất là dệt may, da giày, điện tử, gỗ… dẫn đến nợ xấu tiềm ẩn gia tăng

2.2 Tỷ lệ nợ xấu trên nhóm nợ