Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng: Nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương - chi nhánh Tân Phú

PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong nền kinh tế thị trường và xu hướng toàn cầu hóa , ngân hàng được xem là trung gian tín dụng giữa nguồn tiền tiết kiệm và đầu tư, giữa những người thừa vốn và thiếu vốn Tín dụng ngân hàng được xem là một trong những nguồn vốn rất quan trọng trong nền kinh tế, tín dụng ngân hàng là một phương thức thỏa mãn quan hệ cung cầu về vốn của nền kinh tế luôn hoạt động không ngừng nghỉ và sự vận động của dòng tiền từ nơi thừa vốn chảy đến, phục vụ hiệu quả cho nơi thiếu vốn Chính vì thế nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng hay nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng được xem là đòn bẩy để kích thích sự phát triển của nền kinh tế

Kinh tế Việt Nam là một trong những nền kinh tế năng động trong khu vực, dân số Việt Nam ngày một gia tăng chính vì sự phát triển kinh tế và gia tăng dân số kéo theo nhu cầu tiêu dùng của dân số ngày cũng một tăng nhanh qua các năm gần đây Vì vậy, đây cũng chính là một trong những tố quan trọng trong việc phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ, đặc thù là tín dụng cá nhân Khách hàng của của ngân hàng hiện nay ngoài những doanh nghiệp lớn hoặc vừa và nhỏ còn có thêm khách hàng cá nhân Tuy nhiên, hoạt động bán lẻ tại các ngân hàng dường như phát triển cũng không kém nó giúp cho ngân hàng có cơ hội tiếp cận, mở rộng thị trường, gia tăng thị phần, tái cơ cấu dư nợ tín dụng và phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Cùng với xu hướng vận động chung của nền kinh tế thì Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú nói riêng cũng định hướng chiến lược phát triển cho hoạt động bán lẻ đến năm 2020 như một xu hướng quan trọng và chủ lực của ngân hàng Tuy nhiên, tại ngân hàng Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú những năm gần đây cụ thể từ năm 2017 – 2018 thì chất lượng tín dụng cá nhân vẫn chưa được đánh giá cao, còn nhiều vấn đề xoay quanh tín dụng cá nhân

mà Chi nhánh còn tồn tại như: nợ quá hạn, nợ xấu, cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng, vấn đề đội ngũ nhân sự chưa đủ năng lực cũng như trình độ chuyên môn nghiệp vụ chưa đồng bộ về tín dụng bán lẻ, Những vấn đề còn tồn tại đó được xem là những nguyên nhân làm cho chất lượng tín dụng cá nhân ngày càng giảm và được xem là vấn đề cấp thiết mà ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Tân Phú cần giải quyết để nâng cao năng lực hoạt động của ngân hàng đối với các đối thủ cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường đa dạng hiện nay

Do đó, tác giả quyết định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Tân Phú” Thực hiện việc nghiên cứu, phân tích chất lượng tín dụng

cá nhân tại Chi nhánh trong 3 năm 2017 – 2019, nhằm tìm hiểu các yếu tố tác động tới chất lượng tín dụng cá nhân, phân tích thực trạng chất lượng tín dụng cá nhân tại Chi nhánh trong thời gian qua, từ đó đề ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân, góp phần giảm thiểu rủi ro, nâng cao lợi nhuận từ hoạt động tín dụng cho Chi nhánh

2 Mục tiêu của đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát

Qua thực hiện đề tài nhằm tìm kiếm một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại Saigonbank Tân Phú, trên cơ sở đó giúp ngân hàng phát triển bền vững

2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích thực trạng tín dụng cá nhân tại Saigonbak Tân Phú giai đoạn 2017 – 2019

- Xác định những điểm tồn tại trong hoạt động tín dụng cá nhân

- Phân tích các nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Saigonbank Tân Phú

- Đề ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân của Saigonbank Chi nhánh Tân Phú

3 Câu hỏi nghiên cứu

- Thực trạng chất lượng tín dụng cá nhân của Saigonbank Tân Phú giai đoạn

từ năm 2017 đến năm 2019 ra sao ?

- Có những tồn tại nào và những nguyên nhân nào ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của khách hàng cá nhân tại Saigonbank Tân Phú trong giai đoạn từ năm

2017 – 2019 ?

- Để nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Saigonbank Tân

Phú cần thực hiện những giải pháp cụ thể và khả thi nào ?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng đối với

khách hàng cá nhân tại Saigonbank Tân Phú

Phạm vi nghiên cứu:

 Phạm vi không gian: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương

– Chi nhánh Tân Phú

 Phạm vi thời gian: Từ năm 2017 – 2019

5 Phương pháp nghiên cứu

Dựa trên việc khảo lược và nghiên cứu các công trình nghiên cứu trước đây có liên quan đến tín dụng và chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân thì trong luận văn này tác giả sử dụng phương pháp tổng hợp, mô tả các phương pháp liên quan đến thống kê, so sánh nhằm giải thích và dẫn đến được mục đích đặt ra cho luận văn là đề xuất được các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú

Nguồn dữ liệu để phân tích gồm:

- Dữ liệu sơ cấp: Được thu thập từ phương pháp nghiên cứu hoàn cảnh cụ thể

thực tế thông qua bảng câu hỏi điều tra hoặc tiến hành lấy câu trả lời từ việc phỏng vấn các cán bộ hoạt động nghiệp vụ tại Chi nhánh nhằm mục đích xác định các lí do chính ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Chi nhánh

- Dữ liệu thứ cấp: Các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương

mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú, báo cáo của Ngân hàng Nhà nước, các bài báo thống kê trong tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Tài chính, Tài chính tiền tệ, Công nghệ Ngân hàng,

 Phương pháp xử lý số liệu:

- Phương pháp tổng hợp so sánh: Dựa trên số liệu để so sánh năm nay với

năm trước nhằm thấy được xu hướng thay đổi của ngân hàng, căn cứ các số liệu đánh giá thực trạng đang được cải thiện, tốt hơn hay xấu đi để có những biện pháp

hạn chế rủi ro kịp thời

 Phương pháp so sánh tương đối

T = T2 - T1T1

Trong đó :

o T1 là số liệu năm trước

o T2 là số liệu năm sau

o T là tốc độ tăng trưởng của năm sau so với năm trước (%)

T = T2 – T1

Trong đó :

o T1 là số liệu năm trước

o T2 là số liệu năm sau

o T là chênh lệch tăng, giảm của năm sau so với năm trước

Kết quả thu được từ hai phương pháp nghiên cứu, tác giả dùng để phân tích thực trạng tín dụng và chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương - Chi nhánh Tân Phú đồng thời là định

hướng đề xuất các giải pháp sau quá trình nghiên cứu Đồng thời thông qua các

cuộc họp thảo luận chuyên ngành và sự đóng góp của các chuyên gia trong lĩnh vực Tài chính và Ngân hàng tác giả tiếp thu, thống kê các số liệu được cung cấp cộng với những kiến thức tác giả đã được trang bị trong quá trình học chương trình cao học như quản trị ngân nhân sự, lý thuyết hệ thống, phương pháp nghiên cứu khoa học, tín dụng ngân hàng, tác giả hệ thống hợp lí lại toàn bộ nhằm hoàn chỉnh các giải pháp đề nghị để nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương - Chi nhánh Tân Phú

trong thời gian sắp tới

6 Đóng góp của đề tài

Thứ nhất, nghiên cứu về thực trạng tín dụng, chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại tổ chức mà tác giả chọn để nghiên cứu nhằm để phân tích những thiếu sót, yếu kém và các mặt tồn tại trong nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú, từ đó làm cơ sở để các nghiên cứu sau tại các địa điểm khác của các tác giả khác có thể làm nguồn tư liệu để kế thừa, đối sánh về vấn đề nâng cao chất lượng tín dạng này

Thứ hai, từ việc đánh giá được thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú thì trong luận văn tác giả sẽ đề xuất những giải pháp cụ thể cần thiết nằm nâng

cao hiệu quả chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại tổ chức Từ các đề xuất này, các nghiên cứu sau này có thể kế thừa hoặc làm tư liệu cho các ngân hàng nghiên cứu và áp dụng vào thực tế cho ngân hàng của mình

7 Tổng quan về các lĩnh vực nghiên cứu 7.1 Các nghiên cứu tại nước ngoài

A.Burak Guner, 2007, trong công trình nghiên cứu “Bank Lending

opportunities and credit standards” tác giả đã đánh giá về cơ hội cho vay và chất

lượng tín dụng đồng thời phân tích về danh mục tín dụng Trong bài nghiên cứu tác giả đã khẳng định các ngân hàng thương mại cần phải đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ liên quan đến tín dụng để phân tán được các rủi ro, ngoài ra nghiên cứu cũng nói đến sự liên kết chặt chẽ về các tiêu chuẩn tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào các yếu tố bên ngoài do khách hàng đi vay tiềm năng của ngân hàng Đây có thể được xem là một nghiên cứu về tiêu chuẩn tín dụng chung của các ngân hàng tại các nước phương Tây

Trong nghiên cứu “Determinants of Commercial Banks” của tác giả Felicia

Omowunmi Olokoyo (20111) đã đưa ra các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua việc nghiên cứu hành vi, cách thức cho vay tại các ngân hàng thương mại của Nigeria Đồng thời, để ra được kết quả nghiên cứu tác giả đã đưa ra mô hình nghiên cứu Var dựa trên dữ liệu của 89 ngân hàng hoạt động trong giai đoạn từ năm 1980 đến năm 2005 Thông qua mô hình này tác giả đã đưa ra kết luận về biến số vĩ mô cũng như vi mô ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng và quy mô tiền huy động của ngân hàng cũng như danh mục cho đầu tư vay sẽ ảnh hưởng lớn đến khả năng cho vay

Bogdan Florin (2015) với nghiên cứu “The Quality of Bank Loans within the Framework of Globallization”, tác giả đã đánh giá chất lượng khoản vay của ngân hàng trong khuôn khổ toàn cầu hóa tại Romani và EU từ năm 2000 đến năm 2012 Qua phân tích về chất lượng khoản vay và nợ xấu tác giả đã nêu ra được quan hệ nghịch chiều giữa hai yếu tố này, đồng thời chỉ ra mối tương quan giữa nợ xấu,

tăng trưởng GDP nền kinh tế, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp từ đó nhấn mạnh tầm quan trọng việc quản lý cho vay của khách hàng vay cá nhân

7.2 Các nghiên cứu trong nước

Hiện nay, vấn đề chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân đã được nghiên cứu theo hướng: mở rộng - phát triển tín dụng (tăng trưởng về quy mô, sản phẩm, ) hoặc được nghiên cứu - đánh giá ở góc độ chất lượng dịch vụ, sự hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch vụ ngân hàng hoặc chất lượng tín dụng được nhìn nhận từ góc độ ngân hàng (năng lực quản lý, hạn chế rủi ro, lợi nhuận đem lại)

Các tác giả đại diện cho nghiên cứu vấn đề này gồm:

Luận án tiến sĩ “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trong quá trình hội nhập” (Tác giả Nguyễn Thị Thu Đông (2012) Trường Đại học Kinh tế Quốc dân)

Trong phần nghiên cứu của mình tác giả Thu Đông sử dụng phương pháp định lượng, phương pháp thống kê và phân tích tổng hợp để giải thích, làm rõ lý luận về chất lượng tín dụng sử dụng chương trình SPSS để kiểm định mô hình; Tác giả Thu Đông đã giới thiệu một số mô hình định lượng đánh giá chất lượng tín dụng của khách hàng pháp nhân tại ngân hàng, cũng chỉ ra việc ứng dụng mô hình định lượng có thể nâng cao được chất lượng tín dụng

Ngô Thị Vĩnh Phương (2014), Luận văn Thạc sỹ “Nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu”, trong luận văn này tác giả áp dụng phương pháp định lượng để nghiên cứu và đưa ra các kết luận về nghiên cứu tín dụng cá nhân thông qua việc sử dụng các phương pháp thống kê để xử lý dữ liệu và số liệu, từ đó đưa ra những nhận định về tình hình tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Á Châu từ năm 2010 đến năm 2013 Tuy nhiên, luận văn còn có những hạn chế là: phương pháp nghiên cứu định lượng được khảo sát trên các nhân viên tín dụng cá nhân của ACB, số lượng khảo sát còn hạn chế làm cho sai số của mô hình còn lớn Ngoài ra, thời gian nghiên cứu của luận văn cũng đã hơn 5 năm nên một số thay đổi

về thị trường, chính sách của ngành ngân hàng chưa được cập nhật

8 Bố cục của luận văn

Luận văn có bố cục 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại Việt Nam

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú

CHƯƠNG 1

TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm tín dụng – Tín dụng cá nhân tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

1.1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm) Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán (Hồ Diệu, 2001) Trên cơ sở tiếp cận ở chủ thể cấp tín dụng là ngân hàng, theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, tín dụng được định nghĩa là ngân hàng “thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”

Trong nền kinh tế hiện nay có rất nhiều loại hình tín dụng, vì thế phải căn cứ vào chủ thể trong mối quan hệ giữa hai bên để chia tín dụng thành ba nhóm phổ biến sau:

 Tín dụng thương mại: Đây là mối quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp đối tác làm ăn với nhau dưới hình thức mua bán chịu

 Tín dụng ngân hàng: Đây là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các chủ thể khác trong nền kinh tế như doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân,

 Tín dụng nhà nước: Đây là mối quan hệ tín dụng giữa các chủ thể trong nền kinh tế và Nhà nước trong đó Nhà nước đóng vai trò là chủ thể đi vay

Tuy là ba hình thức tín dụng trên rất phổ biến nhưng tín dụng ngân hàng là

một hình thức vô cùng quan trọng và được xem là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế với vai trò cung cấp nguồn vốn cho thị trường Tín dụng ngân hàng được xem là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ chủ thể trung gian là ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn xác định với một khoản chi phí nhất định (Hồ Diệu, 2001) Trong đó tín dụng ngân hàng có những đặc trưng cơ bản sau:

 Nếu xem xét khía cạnh hình thái giá trị tín dụng, có thể thấy loại hình tín dụng khác nhau, tài sản giao dịch thường dưới dạng hàng hóa hoặc tiền tệ Tuy nhiên, với ngân hàng thì khác, tín dụng ngân hàng có thể thông qua hình thái đa dạng với hình thức tiền tệ, tài sản thực hoặc là chữ kí

 Rủi ro đối với hoạt động tín dụng ngân hàng mang tính tất yếu, chỉ có thể kiểm soát, kiềm chế chứ không thể loại trừ hoàn toàn Rủi ro tín dụng ngân hàng chỉ xảy ra trong hai tình huống sau: khách hàng không có khả năng trả nợ; khách hàng không có thiện chí trả nợ cho ngân hàng Ta cũng có thể thấy rằng thực chất các giao dịch tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin có thể thông tài sản đảm bảo hay sự bảo lãnh tuy nhiên sự phá bỏ cam kết của khách hàng đối với ngân hàng luôn có thể xảy ra, do biến cố của khách hàng là một yếu tố chủ quan nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng hoặc thiện chí của khách hàng là cái mà ngân hàng không có gì để đảm bảo Vì vậy ngân hàng chỉ có thể dùng biện pháp để tầm soát, kiềm chế rủi ro ở mức thấp nhất chứ không tể loại trừ hay triệt tiêu nó

 Hoàn trả gốc và lãi là bản chất của tín dụng nói chung và của tín dụng ngân hàng nói riêng Đây được xem là sự khác biệt của tín dụng và các giao dịch khác Đối với tín dụng ngân hàng thì sự hòa trả là cực kì quan trọng vì bản chất ngân hàng chỉ đóng vai trò là trung gian đi vay và cho vay lại, nếu khách hàng không hoàn trả thì ngân hàng sẽ không thể tiếp tục hoạt động kinh doanh được nữa Vì vậy để đảm bảo hoàn trả được đầy đủ gốc và lãi thì ngân hàng cần phải cân nhắc kĩ hai yếu tố cơ bản:

- Xác định thời hạn, kỳ hạn tín dụng hợp lý

- Chính sách lãi suất tín dụng cần đảm bảo hài hòa mục tiêu lợi nhuận của

ngân hàng và nền kinh tế chấp nhận được

 Sự hoàn trả trong tín dụng ngân hàng được xem là vô điều kiện vì trong quá trình cấp tín dụng được dựa trên cơ sở những căn cứ pháp lý cụ thể đó là hợp đồng tín dụng và khế ước nhận nợ, đây là những bằng chứng, ràng buộc pháp lý giữa ngân hàng và khách hàng bao gồm những nội dung cam kết hoàn trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng khi đến thời hạn thanh toán

1.1.2 Khái niệm tín dụng cá nhân

Dựa trên cơ sở định nghĩa “Tín dụng ngân hàng” đã được trình bày bên trên và trong phạm vi luận văn nghiên cứu này thì đối tượng khách hàng cá nhân được xem là những cá nhân, hộ gia đình có giấy chứng nhận kinh doanh cá thể, vì vậy tín dụng cá nhân là hình thức mà ngân hàng thương mại đóng vai trò là trung gian chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tạm thời cho đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình kinh doanh cá thể trong thời gian xác định và có sự hoàn trả gốc lẫn lãi, nguồn vốn vay được khách hàng dùng vào mục đích phục vụ đời sống hay phục vụ nhu cầu gia tăng sản xuất kinh doanh dưới hình thức hộ kinh doanh cá thể

1.1.3 Đặc điểm của tín dụng cá nhân

 Đối tƣợng khách hàng: Đối tượng là khách hàng cá nhân thường rất nhiều

do đối tượng và loại hình vay này là mọi cá nhân trong xã hội từ những người có thu nhập trung bình, thấp đến thu nhập cao

 Số lƣợng các khoản vay lớn: Cá nhân vay để đáp ứng được nhu cầu vốn

tiêu dùng Khoản vay này chủ yếu cho mục đích phục vụ trực tiếp cho chi tiêu trong cuộc sống như đầu tư vào đất đai, bất động sản; mua sắm vật dụng trong gia đình; sữa chữa nhà cửa; nhu cầu cho con cái đi du học; Nhu cầu tín dụng đa dạng và phong phú theo các mục đích vay của khách hàng, vì chất lượng cuộc sống và dân trí ngày càng được nâng cao thì nhu cầu vay ngân hàng để cải thiện và nâng

cao mức sống của mình

 Quy mô: Cá nhân hoặc hộ gia đình vay để bổ sung, đầu tư thêm vào hoạt

động kinh doanh của mình hoặc đáp ứng nhu cầu chi tiêu thường xuyên Do vậy, giá trị khoản vay cũng không cao so với doanh nghiệp Quyền hoạt động sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ gia đình được pháp luật thừa nhận tuy nhiên với quy mô nhỏ,

năng lực hạn chế nên thường gặp tình trạng khó khăn ngắn hạn về tài chính

 Tín dụng cá nhân thường có những rủi ro về thông tin bất cân xứng và

rủi ro tác nghiệp

- Rủi thông do tin bất cân xứng:

Đối với hình thức tín dụng cá nhân thì thông tin khách hàng được xem là một trong những yếu tố rất quan trọng để ngân hàng ra quyết định để cho vay bên cạnh tính hợp lý về nhu cầu, mục đích sử dụng vốn, khả năng thanh toán đến hạn và tài sản đảm bảo Tuy nhiên, đối với hình thức tín dụng này, việc đánh giá nhân thân, nguồn tiền trả nợ, mục đích sử dụng vốn vay thường khó có thể đầy đủ, chính xác, rõ ràng dẫn đến thông tin bất cân xứng làm cho việc thẩm định khách hàng vẫn chưa chính xác

Mặt khác, rủi ro còn nằm ở chỗ là nguồn trả nợ của cá nhân chủ yếu đến từ nguồn thu nhập đều đặn tại thời điểm hiện tại Nhưng trong quá trình phát sinh quan hệ tín dụng với ngân hàng, khách hàng gặp những vấn đề liên quan đến sức khỏe, mất việc hay những biến cố bất ngờ mang tính khách quan không lường trước được thì ảnh hưởng đến thu nhập và nguồn trả nợ cho ngân hàng

- Rủi ro tác nghiệp:

Do đặc điểm tín dụng là mỗi khoản vay có giá trị nhỏ nhưng số lượng hồ sơ của các khoản vay là rất nhiều, vì vậy để đáp ứng được tất cả nhu cầu của khách hàng đòi hỏi sự nhanh chóng trong việc giải quyết hồ sơ khách hàng của cán bộ tín dụng Vì vậy, trong quá trình thẩm định hồ sơ tín dụng của khách hàng thường hay chủ quan, thậm chí lợi dụng sự lỏng lẻo của công tác quản lý hoặc sơ hở của những quy định để lừa đảo khách hàng hoặc thông đồng với khách hàng gây tổn thất cho ngân hàng Đối với cho vay tín chấp thì rủi ro này còn cao hơn rất nhiều, vì cơ sở

cấp tín dụng cho khách hàng chủ yếu là thẩm định dựa trên uy tín, nhân thân khách hàng tốt hay xấu chứ không phải hình thức tài sản đảm bảo thế chấp

 Tín dụng cá nhân gây tốn kém nhiều chi phí

Với đặc điểm khách hàng cá nhân số lượng nhiều, địa điểm sống rất phân tán để duy trì và phát triển tín dụng cá nhân không những tốn kém về mặt thời gian mà còn về mặt chi phí bởi những công tác sau:

 Để tạo thuận lợi cho việc tiếp cận đối tượng khách hàng cá nhân ở nhiều địa bàn, địa điểm, khu vực thì cần mở rộng mạng lưới, tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị

 Hoạt động phát triển nguồn nhân sự đầy đủ nhằm phục vụ đầy đủ, kịp thời tất cả nhu cầu của khách hàng một cách nhanh chóng, chính xác từ khâu nhận hồ sơ đến khâu thẩm định, quyết định cho vay và thu hồi nợ

 Thông tin khách hàng đôi khi bất cân xứng do vậy ngân hàng phải tiến hành rất nhiều bước trong quá trình cho vay từ bước tiếp nhận hồ sơ đầu tiên, thầm định, giải ngân và thu hồi nợ

 Các chi phí phát sinh liên quan như: chi phí quản lý; văn phòng phẩm; điện nước; điện thoại; công tác phí cho cán bộ tín dụng

1.1.4 Phân loại tín dụng cá nhân

 Căn cứ vào thời hạn

- Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn các khoản vay thời hạn đến 1 năm Với hình

thức tín dụng cá nhân thì tín dụng ngắn hạn là chủ yếu vì nó chủ yếu thường phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình

- Tín dụng trung dài hạn: Thời hạn các khoản vay thời hạn từ trên 1 năm đến

5 năm Đối với khách hàng cá nhân thì tín dụng trung dài hạn chủ yếu phục vụ các nhu cầu vốn có thời hạn tương đối như mua ô tô, sữa chữa xây dựng nhà cửa

- Tín dụng dài hạn: Thời hạn các khoản vay có thời hạn trên 5 năm Đối với

tín dụng dài hạn thì giá trị khoản vay thường lớn phục vụ nhu cầu mua sắm, đầu tư đất đai, nhà cửa Nhưng nhìn chung đối với tín dụng cá nhân thì tín dụng dài hạn tiềm ẩn rủi ro rất cao

 Căn cứ vào mục đích tín dụng

- Tín dụng bất động sản: Đây là hình thức phục vụ mua cầu mua nhà, hợp

thức hóa sử dụng nhà đất; xây dựng sữa chữa nhà cửa của khách hàng nhưng đang gặp khó khăn về năng lực tài chính

- Tín dụng tiêu dùng: Đây là hính thức nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu mua

sắm phục vụ việc sinh hoạt hàng ngày của gia đình nâng cao đời sống Khách hàng là những đối tượng có thu nhập thấp như ổn định, tập trung chủ yếu là công nhân viên chức hưởng lương cố định, số lượng vay thường rất đông đảo

- Tín dụng sản xuất kinh doanh: Đây là hình thức cho vay nhằm bổ sung

vốn thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh của cá nhân hay hộ gia đình kinh doanh mặt hàng tiểu thủ công nghiệp với quy mô nhỏ lẻ

 Căn cứ vào đảm bảo tín dụng

- Tín dụng có đảm bảo: Đây là hình thức tín dụng mà có tài sản đem cầm cố,

thế chấp hoặc tài sản bên thứ ba Áp dụng hình thức có đảm bảo đối với những khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng, có khả năng tạo ra rủi ro mà ngân hàng cần sự chắc chắn, bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ ba để bổ sung cho nguồn thứ nhất thiếu sự chắc chắn cũng để giảm thiểu rủi ro tối đa cho ngân hàng vì vậy hầu hết các khoản tín dụng cá nhân đều có bảo đảm

- Tín dụng không có đảm bảo: Đây là hình thức tín dụng mà không có tài sản

cầm cố, thế chấp hoặc tài sản bên thứ ba Hình thức này chủ yếu áp dụng với những khách hàng có thu nhập và công việc ổn định hoặc có thêm thu nhập từ công việc ngoài để trang trải các chi tiêu thường xuyên và tích lũy để trả nợ vay thường là

những đối tượng như công nhân viên chức nhà nước, công nhân viên làm việc các doanh nghiệp tổ chức có hợp đồng lao động dài hạn Đây được xem là hình thức tín chấp nên giá trị khoản nợ vay không lớn, thời hạn thường là ngắn hạn

 Căn cứ vào phương thức cấp tín dụng

- Cho vay:

+ Phương thức cho vay từng lần: Áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay

vốn từng lần Mỗi lần thực hiện vay vốn, khách hàng và ngân hàng thực hiện thủ tục vây vốn cần thiết và kí hợp đồng tín dụng Hình thức này thường gặp và áp dụng với đối với khách hàng có nhu cầu vay thường xuyên, có vòng quay vốn lưu động thấp và đa số khách hàng là cá thể

+ Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây là hình thức mà ngân

hàng xác định cho khách hàng một hạn mức tín dụng trong khoảng thời gian xác định Phương thức này áp dụng cho khách hàng có nhu cần vốn thường xuyên và vòng quay vốn lưu động cao

+ Cho vay trả góp: Đây là hình thức ngân hàng và khách hàng thỏa thuận số lãi

và cộng với số nợ gốc chia ra để trả nợ thành nhiều kỳ trong thời hạn cho vay

+ Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Đây là

hình thức mà ngân hàng cho vay thông qua việc chấp thuận cho khách hàng sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ hoặc có thể rút tiền mặt tại các trụ ATM rút tiền tự động Ngân hàng và khách hàng phải tuân thủ đúng quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo hướng dẫn của ngân hàng về phát hành cũng như sử dụng thẻ tín dụng

- Chiết khấu: là việc NHTM mua lại các thương phiếu và chứng từ có giá

ngắn hạn chưa đến hạn thanh toán của khách hàng Khi khách hàng có nhu cầu cần tiền ngay có thể đến Ngân hàng nhận tiền trước theo cách khấu trừ tiền lãi và phải chuyển quyền sở hữu chứng từ cho Ngân hàng chiết khấu Khi chứng từ đến hạn

Ngân hàng sẽ xuất trình cho người trả tiền để được thanh toán toàn bộ mệnh giá trên

chứng từ đã chiết khấu

- Bảo lãnh ngân hàng: là hình thức cấp tín dụng theo đó Ngân hàng cam kết

với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận

- Cho thuê tài chính: là việc cấp tín dụng trung hạn trên cơ sở hợp đồng cho

thuê tài chính và phải có một trong các điều kiện sau đây:

+ Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được chuyển quyền sở hữu tài sản đang thuê hoặc tiếp tục thuê theo thỏa thuận của hai bên

+ Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được ưu tiên mua lại tài sản đang thuê theo giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế của tài sản đang thuê tại thời điểm mua lại

+ Thời hạn cho thuê một tài sản phải ít nhất bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản cho thuê đó

+ Tổng số tiền thuê một tài sản quy định tại hợp đồng cho thuê tài chính ít nhất phải bằng giá trị của tài sản đó tại thời điểm ký hợp đồng

1.1.5 Vai trò tín dụng cá nhân trong nền kinh tế

1.1.5.1 Đối với kinh tế - xã hội

- Góp phần tạo tính đa dạng, phong phú và năng động phát triển cho các thành phần kinh tế:

Đối với khách hàng cá nhân, tín dụng cá nhân được xem là phương thức có vai trò hỗ trợ to lớn để người dân có thể trang trải các chi phí phát sinh trong cuộc sống khi tài chính chưa đủ hay thỏa mãn nhu cầu xa xỉ với chi phí đắt đỏ, mục đích của nó hướng đến đó chính là nâng cao cuộc sống Nhu cầu của khách hàng ngày càng gia tăng chính vì thế các thành phần trong kinh tế ngày càng vận động, đẩy mạnh sản xuất tạo thêm công ăn việc làm, càng ngày tạo ra những khác biệt so với

thời kì trước một cách tích cực giúp nâng cao sức mạnh kinh tế đủ sức cạnh tranh trong và ngoài nước

- Góp phần ổn định về mặt xã hội:

Đối với xã hội tín dụng cá nhân có một tác động rất tích cực vì góp phần giúp cho xã hội khai thác triệt để các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội trở thành dòng lưu thông từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ nơi hiệu quả cao đến nơi hiệu quả thấp, các nguồn vốn huy động nhìn chung được sử dụng hiệu quả, trôi chảy và có ích cho xã hội Chính nhờ dòng chảy của vốn mà kích thích hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng được nâng cao tạo nhiều công ăn việc làm, làm cho xã hội hướng đến mục tiêu xóa đói, giảm nghèo, người dân tăng thêm thu nhập, giảm trừ tệ nạn, tăng cao trật tự an ninh xã hội

1.1.5.2 Đối với ngân hàng

- Khẳng định vị thế, thương hiệu cho ngân hàng:

Đối tượng là khách hàng cá nhân nên phạm vi rất rộng vì vậy việc phát triển tín dụng cá nhân giúp hình ảnh, uy tín, thương hiệu của ngân hàng sẽ được phổ biến rộng khắp Ngoài tín dụng cá nhân, thì ngân hàng còn có thể tận dụng trong việc bán chéo sản phẩm các dịch vụ ngân hàng như: tiền gửi tiết kiệm, giao dịch thanh toán, chi lương qua tài khoản, phát hành – thanh toán qua thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử, ngoài ra ngân hàng còn có khả năng cung cấp gói sản phẩm tài chính cá nhân thỏa mãn nhu cầu khách hàng tạo ra sự cạnh tranh nét riêng biệt của mỗi ngân hàng

- Góp phần phân tán rủi ro cho hoạt động ngân hàng:

Đa số chúng ta hay nghĩ rằng ngân hàng sẽ ưu tiên cho các doanh nghiệp vay với những số tiền lớn sẽ mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, tuy nhiên với tình hình kinh tế ngày càng cạnh tranh, khó khăn và suy thoái nó ảnh hưởng đến rất nhiều sự tăng trưởng cũng như tình hình tài chính của các doanh nghiệp nó góp phần làm đe dọa đến khả năng thanh toán của các doanh nghiệp tác động đến hiệu

quả hoạt động của ngân hàng Chính vì thế để phân tán rủi ro ngân hàng “tránh để tất cả trứng vào một rổ”, đồng thời xu hướng hoạt động ngân hàng thương mại bây giờ chuyển hướng sang bán lẻ vì khách hàng cá nhân đông, số tiền cho vay ít thì khi khách hàng gặp rủi ro không có khả năng trả nợ thì cũng không ảnh hưởng lớn đến tình hình hoạt động của ngân hàng

1.1.5.3 Đối với khách hàng cá nhân

Trong nền kinh tế vào những thời điểm khó khăn không phải tất cả nhu cầu của con người đều được thỏa mãn do hạn chế về năng lực tài chính Vì vậy tín dụng cá nhân là phương pháp giải quyết được bài toán đó, thay vì phải tích lũy vốn lâu dài rồi mới thực hiện được kế hoạch hay thỏa mãn nhu cầu bản thân thì người tiêu dùng có thể linh hoạt giữa việc thỏa mãn ngay nhu cầu ở hiện tại và hoạch định khả năng thanh toán ở tương lai Có nghĩa là họ sẽ được tiêu dùng ngay hiện tại với vốn vay ngân hàng rồi sau đó tiến hành tích lũy và hoàn trả dần cho ngân hàng trong tương lai

Vai trò của tín dụng cá nhân có ý nghĩa rất đặc biệt và quan trọng đối với cá nhân ở những tình huống cấp bách như ốm đau, bênh tật, nhu cầu xe cộ, nhà cửa, vào những thời điểm này vốn vay ngân hàng thật sự hiệu quả hơn các nguồn tín dụng đen bên ngoài ngân hàng với lãi suất rất cao, đến với tín dụng ngân hàng thì khách hàng có thể an tâm sử dụng và trả nợ Mặt khác, tín dụng cá nhân giúp cho khách hàng cá nhân có cơ hội tiếp cận với cơ hội đầu tư vào các dự án hay các hoạt động kinh doanh để gia tăng được lợi nhuận, quy mô doanh nghiệp đồng thời tiếp cận đến văn hóa tri thức

1.2 Chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng được xem là tiêu chí mà đại đa số các ngân hàng thương mại đều quan tâm hàng đầu trong kinh doanh tiền tệ của mình Chất lượng tín dụng được hiểu là ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng kịp thời và đúng mục đích của khách hàng Các khoản cấp tín dụng này chủ yếu phục vụ cho

hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư vào tài sản cố định, máy móc thiết bị, đa dạng hóa đầu tư sản phẩm nhằm tạo ra sức mạnh kinh doanh cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường qua việc mở rộng được quy mô sản xuất, gia tăng tiêu thụ hàng hóa, tăng lợi nhuận đồng thời tạo ra dòng tiên trả gốc và lãi cho ngân hàng (Lê Thị Thanh Mỹ năm 2017)

Xét về nhiều giác độ thì chất lượng tín dụng có thể hiểu như sau:

 Dưới giác độ ngân hàng: Chất lượng tín dụng được thể hiện dưới giác độ

ngân hàng được hiểu qua như sau:

 Nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng mục đích để gia tăng được lợi nhuận cao trong hoạt động tín dụng

 Khả năng thu hồi được nợ từ khách hàng có quan hệ tín dụng đối với ngân hàng, mặt khác ngăn ngừa hay giảm thiểu tối đa tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại ngân hàng

 Ngân hàng luôn duy trì được tỷ lệ an toàn với cơ cấu tín dụng của mình với các đối tượng khách hàng của ngân hàng

 Dưới giác độ kinh tế - xã hội: Tín dụng ngân hàng là một trong những hình

thức hoạt động giúp cho nền kinh tế thị trường vận động và phát triển Để thực hiện được hộng tín dụng ngân hàng thì hệ thống ngân hàng phải tận dụng tối đa và tốt các nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế sau đó phân phối các nguồn vốn này đến các chủ thể thiếu vốn như cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức, muốn mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh làm ăn hoặc đầu tư vào các dự án, Tín dụng ngân hàng là nhân tố tốt cho hoạt động đầu tư cho nền kinh tế vì đã tạo ra được các sản phẩm chất lượng cao, giá thành thấp tạo sự tăng trưởng kinh tế, gia tăng đời sống xã hội, giúp thị trường khai thác được những tiềm năng để vận hành sự phát triển

 Dưới giác độ khách hàng: Chất lượng tín dụng được thể hiện qua việc

khách hàng thỏa mãn được tốt nhất những nhu cầu liên quan về số tiền mà họ muốn vay, đồng thời các thủ tục liên quan đến hoạt động tín dụng nhanh chóng,

thuận tiện Trong đó cũng bao gồm sự tiện lợi khi vay trả và thái độ làm việc của

ngân hàng đối với họ

Quan điểm chất lượng tín dụng có thể hiểu đó chính là sự an toàn cao trong hệ thống ngân hàng Chất lượng tín dụng càng được đảm bảo cao thì khả năng thanh toán càng cao đồng thời ngân hàng có thể tránh được những rủi ro có tính hệ thống Theo đuổi mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng là công việc mục tiêu của ngân hàng vì nó gia tăng được thế mạnh của ngân hàng cũng như uy tín trong hệ thống và nền kinh tế

1.2.2 Sự cần thiết cần phải nâng cao chất lƣợng tín dụng

 Đối với ngân hàng

- Thứ nhất, nâng cao chất lượng tín dụng góp phần mở rộng quy mô tín dụng

và tăng thị phần cho ngân hàng

- Thứ hai, việc nâng cao chất lượng tín dụng có thể hạn chế được những rủi

ro đồng thời tăng thêm thu nhập cho ngân hàng

- Thứ ba, chất lượng tín dụng được nâng cao sẽ giúp ngân hàng thực hiện và

duy trì được tình hình tài chính lành mạnh

- Thứ tư, chất lượng tín dụng được chú trọng sẽ là cơ sở để ngân hàng tạo cho mình những khách hàng trung thành

 Đối với khách hàng:

Việc ngân hàng tích cực nâng cao chất lượng tín dụng của mình sẽ đánh giá một cách chính xác tiềm lực của doanh nghiệp, vì chỉ những doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động hiệu quả, có uy tín trên thương trường mới có thể đáp ứng được yêu cầu về thẩm định dự án cho vay của ngân hàng Mặt khác, chất lượng tín dụng được chú trọng còn góp phần kiểm soát việc giải ngân vốn vay thêm chặt chẽ

 Đối với sự phát triển kinh tế - xã hội:

+ Trước hết, chất lượng tín dụng được nâng cao cũng giúp cho ngân hàng thực hiện được chức năng trung gian tài chính của mình

+ Thứ hai, chất lượng tín dụng được đảm bảo sẽ tạo điều kiện để NHTM có thể thực hiện tốt vai trò trung gian thanh toán của mình

+ Thứ ba, do vai trò quan trọng của hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế nên chất lượng tín dụng tốt sẽ đảm bảo sự lành mạnh trong hoạt động của các ngân hàng, giảm bớt những khủnghoảng có thể xảy ra trong hệ thống, gây ảnh hưởng xấu đến toàn bộ nền kinh tế

1.2.3 Các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng

1.2.3.1 Dưới góc độ ngân hàng

Thông qua việc nắm bắt các khái niệm cơ sở về tín dụng, tín dụng cá nhân tác giả đã có những tổng hợp hai chỉ tiêu lớn là chỉ tiêu định lượng và chỉ tiêu định tính tác động đến chất lượng tín dụng

- Cơ cấu dư nợ tín dụng: Đây là chỉ tiêu được phản ánh qua tỷ trọng các loại

nợ trên tổng dư nợ của ngân hàng Phân tích chỉ tiêu này giúp chúng ta biết được ngân hàng có đang tập trung cho vay vào một ngành kinh tế nào hay không ? Từ đó sẽ biết được rủi ro tín dụng có tập trung vào đối tượng tín dụng đó hay không ?

- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn được phát sinh khi khoản nợ vay đến hạn mà khách hàng không hoàn trả được toàn bộ hay một phần tiền gốc và lãi vay Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn thể hiện qua công thức sau:

Trong hoạt động tín dụng nợ quá hạn dường như không thể tránh khỏi vì nguyên nhân đến từ khách hàng khách quan, vừa chủ quan Tỷ lệ nợ quá hạn thấp biểu hiện chất lượng tín dụng tại Ngân hàng cao Ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn cao biểu hiện chất lượng tín dụng thấp Tuy nhiên, trong thực tế để phản ánh chính xác hơn chất lượng tín dụng, các ngân hàng thường sử dụng chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ

- Nợ xấu:

Định nghĩa nợ xấu của Chuẩn mực kế toán (IAS) đang được áp dụng phổ biến hiện hành trên thế giới: “ Nợ xấu là các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày và khả năng trả nợ đáng lo ngại”

Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của NHNN, nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3 (dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ), nhóm 5 (có khả năng mất vốn)

Nợ xấu phản ảnh khả năng thu hồi vốn khó khăn, vốn của ngân hàng không còn ở mức độ rủi ro thông thường mà có nguy cơ mất vốn Chỉ tiêu nợ xấu thể hiện qua công thức sau:

Tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao, và ngược lại Tỷ lệ nợ xấu cho biết bao nhiêu đồng đang bị phân loại vào nợ xấu trên 100 đồng cho vay Tỷ lệ này cao so với trung bình ngành và có xu hướng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc quản lý chất lượng các khoản cho vay Ngược lại, tỷ lệ này thấp so với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản tín dụng đang được cải thiện

- Tỷ lệ thu từ tín dụng cá nhân so với tổng thu nhập từ tín dụng của ngân hàng

Phần trăm thu nhập từ lãi được tính bằng chính nguồn thu được từ tín dụng cá nhân so với tổng thu từ tín dụng của toàn bộ ngân hàng:

Tỷ lệ thu từ tín dụng cá nhân so với tổng thu từ hoạt động tín dụng

Hệ số này phản ánh khả năng sinh lời và dự báo khả năng sinh lời trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Hay nói cách khách xem xét tín dụng cá nhân đóng góp bao nhiêu phần trăm trong tổng thu từ hoạt động tín dụng cảu ngân hàng

1.2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá dưới góc độ khách hàng

Có thể nói thước đo chất lượng tín dụng của một ngân hàng chính là sự hài lòng của khách hàng, đồng thời ngân hàng cũng phải đảm bảo hài hòa với an toàn và đạt hiệu quả tín dụng cao nhất Ở góc độ khách hàng, người ta dùng những chỉ tiêu sau:

- Mức độ đơn giản hồ sơ thủ tục: Đây là khâu tiếp xúc đầu tiên của khách

hàng với ngân hàng Thủ tục phức tạp thì khách hàng không thích và không hài lòng họ, do đó quy trình cho vay theo hướng đơn giản hóa thủ tục, nâng cao khả năng thẩm định, giảm bớt phiền hà đang là mối quan tâm hàng đầu hiện nay của khách hàng vay vốn, sẽ tạo cho khách hàng tâm lý thoải mái, tạo niềm tin và hình ảnh tốt trong mỗi khách hàng

Tạo điều kiện phục vụ tốt nhất cho khách hàng mà vẫn đảm bảo tính an toàn

trong hoạt động cho vay Do đó, các quy định cấp tín dụng cần ban hành mới theo

hướng rút ngắn các biểu mẫu, chi tiết hóa các nghiệp vụ, giảm thiểu các chứng từ cần cung cấp khi thẩm định hồ sơ… qua đó góp phần nâng cao hiệu quả chất lượng

tín dung

- Mức độ phù hợp điều kiện vay vốn: Tùy vào mỗi mục đích vay mà sẽ có các

điều kiện vay khác nhau Trên cơ sở các điều kiện vay vốn được quy định, nếu ngân hàng áp dụng một cách máy móc khi chưa đánh giá tổng thể tình hình khách hàng

thì dễ bỏ mất cơ hội cho vay khách hàng tốt Ngược lại khi điều kiện vay lỏng lẻo

thì sẽ tạo thuận lợi cho khách hàng lợi dụng sơ hở sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến chất lượng tín dụng kém

- Mức độ đáp ứng nhu cầu vốn vay: Mỗi khách hàng tùy thuộc vào mục đích,

quy mô hoạt động, tính hiệu quả trong kinh doanh sẽ có nhu cầu vốn khác nhau

Việc ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn đầy đủ, tối đa và phù hợp với mục đích đầu tư sẽ giúp khách hàng thực hiện phương án vay một cách hiệu quả, mở rộng được quy mô kinh doanh từ đó giúp nâng cao chất lượng tín dụng Do đó Ngân hàng cần có những quy tắc ứng xử đối với từng nhóm khách hàng, tăng cường chọn lọc thu hút các khách hàng tốt, tình hình tài chính lành mạnh, đồng thời hạn chế cho vay đối với nhóm khách hàng hoạt động không hiệu quả, từ đó giúp cho việc đáp ứng nhu

cầu vốn có hiệu quả thực sự

- Mức độ phù hợp của định kỳ hạn trả nợ: Tại cuối mỗi khoảng thời gian

trong thời hạn cho vay đã thỏa thuận khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay cho ngân hàng Do đó viêc định kỳ hạn trả nợ không phù hợp với nguồn doanh thu theo chu kỳ hoạt động của khách hàng sẽ ảnh hưởng nhiều đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng Tùy thuộc vào đặc điểm ngành nghề kinh doanh mà ngân hàng cần phân chia lịch kỳ hạn trả nợ theo thời gian và số tiền cho thích hợp, đảm bảo vừa đúng tích chất của khoản vay vừa nâng cao chất lượng tín dụng.

- Mức độ phù hợp của thời hạn cho vay: Mỗi ngành nghề kinh doanh, đặc

điểm tiêu dùng hay thu nhập tài chính của mỗi khách hàng đều có dòng vốn luân chuyển không giống nhau Vì vậy Ngân hàng khi xác định thời hạn cho vay cần phải phù hợp với chu kỳ vòng quay vốn và nguồn doanh thu của từng khách hàng Thời hạn cho vay quá ngắn, dòng tiền tạo ra không kịp để trả nợ hay thời hạn vay quá dài vay sẽ ảnh hưởng đến chi phí của phương án, tất cả đều tác động đến hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng và chất lượng tín dụng tại Ngân hàng

- Mức độ phù hợp của phương thức cho vay: Tùy thuộc vào đặc điểm kinh

doanh, ngành nghề của mỗi khách hàng sẽ có phương thức cho vay phù hợp Với

khách hàng có hoạt động kinh doanh diễn ra liên tục, dòng tiền ra vào thường xuyên sẽ có nhu cầu cho vay theo hạn mức đồng thời việc này sẽ khuyến khích khách hàng tập trung toàn bộ doanh thu về ngân hàng để trả nợ, xoay vòng vốn vay Đối với các khách hàng có phương án kinh doanh không thường xuyên hoặc nhu cầu vay chỉ để thực hiện một phương án riêng lẻ sẽ phù hợp phương thức vay theo món đồng thời thuận lợi cho ngân hàng trong việc theo dõi và kiểm soát dòng tiền Chính vì vậy mỗi khách hàng đều cần áp dụng phương thức cho vay phù hợp với tình hình luân chuyển vốn của mình, nếu không dòng vốn kinh doanh sẽ không phù hợp với thời hạn trả nợ, làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

- Thời gian xử lý hồ sơ: Thời gian xử lý hồ sơ nhanh, gọn, đơn giản, giúp

khách hàng tiếp cận vốn nhanh, tiết kiệm được thời gian và tranh thủ được cơ hội

kinh doanh Nâng cao chất lượng tín dụng trên cơ sở phục vụ khách hàng nhanh nhất nhưng cũng phải đảm bảo an toàn tín dụng Với một khách hàng mới thì công tác thẩm định, thu thập thông tin mất nhiều thời gian và chi phí hơn khách hàng lâu năm, truyền thống

Thời gian xử lý hồ sơ nhanh thể hiện đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp Do đó cần phải có những cán bộ tín dụng có chuyên môn tốt nhằm đưa ra những quyết định chính xác trong thời gian nhanh nhất đồng thời đảm bảo an toàn hiệu quả của khoản vay thì mới đáp ứng được yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng

- Mức độ phù hợp lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay có vai trò quan trọng ảnh

hưởng đến thu nhập từ hoạt động tín dụng, từ đó làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Khách hàng vay vốn đều mong muốn sử dụng khoản vốn với chi phí thấp nhất, do đó lãi suất là một chỉ tiêu lựa chọn ngân hàng vay của khách hàng và đồng thời cũng là yếu tố cạnh tranh mạnh mẽ giữa các ngân hàng

Mọi sự thay đổi về lãi suất, cũng như sự điều chỉnh chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất huy động vốn đều ảnh hưởng đến tính hiệu quả trong việc sử dụng vốn vay của khách hàng Các khách hàng vay có phương án kinh doanh ổn định, minh bạch thường yêu cầu được tiếp cận mức lãi suất vay vốn thấp Ngược lại, các khách hàng có phương án kinh doanh mạo hiểm, bất ổn thường đồng ý chấp nhận mức lãi suất cho vay cao Với một chiến lược lãi suất hợp lý thì ngân hàng mới có thể thu hút được khách hàng mà vẫn đảm bảo có lợi nhuận tăng trưởng mong đợi

- Thái độ phục vụ khách hàng của cán bộ tín dụng: Trong điều kiện các sản

phẩm tín dụng của các Ngân hàng đều tương đối giống nhau và đều đủ khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng thì thái độ phục vụ ân cần, chuyên nghiệp, nhiệt tình sẽ là nhân tố quyết định sự khác biệt trong việc làm thoả mãn các nhu cầu của khách hàng Hơn thế nữa, các yếu tố này chính là lợi thế để tăng sức cạnh tranh cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng duy trì được nền khách hàng cũ, đồng thời có nhiều cơ hội được tiếp cận các khách hàng mới

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng cá nhân

Thông qua việc nắm bắt các khái niệm cơ sở về tín dụng, tín dụng cá nhân, chất lượng tín dụng, cùng với việc nghiên cứu và khảo lược các nghiên cứu trước đây của trong và ngoài nước tại phần mở đầu, tác giả đã tổng hợp được những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cá nhân, từ việc nhận ra các nhân tố này tác giả có thể phân tích thực trạng chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng và đề xuất các giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân Các nhân tố đó bao gồm ba nhóm chính:

1.2.4.1 Nhóm nhân tố đến từ phía ngân hàng:

 Chính sách tín dụng: Là quỹ đạo quyết định đến hoạt động tín dụng của

các NHTM, sẽ quyết định thành công hay thất bại của một ngân hàng Một chính sách tín dụng tốt, đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, giúp ngân hàng gia tăng tín dụng phù hợp với năng lực và tiềm lực tài chính của mình, qua đó đảm bảo khả năng sinh lời trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và an toàn trong hoạt động tín dụng Ngược lại với chính sách tín dụng chung chung, thiếu sự đa dạng và hài hòa lợi ích sẽ không đáp ứng được nhu cầu thiết thực và sự phù hợp

cho mỗi khách hàng, từ đó ảnh hưởng đến việc kiểm soát chất lượng tín dụng  Quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng được xem là công cụ để hướng dẫn thực hiện và kiểm soát cho quá trình cấp tín dụng, nó là các bước cụ thể từ bước đầu tiên là tiếp nhận hồ sơ tiếp đó thẩm định khách hàng sau đó đến phê duyệt hồ sơ đến quy trình giải ngân và tiếp theo là kiểm tra sau khi giải ngân cuối cùng là thu hồi nợ vay, ngoài ra trong quy trình tín dụng còn nêu rõ quyền hạn, nghĩa vụ của từng người, từng bộ phận làm việc trong ngân hàng với việc xử lý hồ sơ tín dụng để giải ngân

Tại bất cứ tín dụng nào thì cũng có 3 giai đoạn chính đó là: Thứ nhất là khai thác và tìm kiếm thông tin khách hàng; Thứ hai là hướng dẫn khách hàng về điều kiện, quy trình tín dụng để lập hồ sơ vay; Thứ ba là tiến hàng phân tích thẩm định khách hàng, năng lực trả nợ và phương án trả nợ của khách hàng Đối với chất lượng tín dụng thì 3 giai đoạn có vai trò rất quan trọng nhất là liên quan đến phân

tích và thẩm định khách hàng cũng như cho làm khách hàng nắm rõ quy định và thủ tục của ngân hàng thương mại để có thể giải ngân

Trong quy trình tín dụng có bước là kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay sau khi giải ngân Bước này rất quan trọng vì nó giúp ngân hàng kiểm tra được mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng có giống như nhu cầu mà khách hàng đã nêu trong hồ sơ và từ đó ngân hàng có bước can thiệp sớm để xử lý, phòng tránh những rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng hình thức kiểm tra hữu hiệu sẽ thiết lập được hệ thống phòng bị tầm soát được rủi ro tín dụng có thể xảy ra từ đó nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân hiệu quả

Thu hồi, xử lý nợ được xem là khấu quyết định chất lượng tín dụng Bước này được xem là yếu tố đánh giá sự nhạy bén của ngân hàng đối với việc nhận ra, phát hiện kịp thời những dâu hiệu bất thường bất lợi xảy ra đối với khách hàng có thể gây ảnh hưởng xấu đến ngân hàng từ đó đưa ra những biện pháp kịp thời để xử lý, chung tay với khách hàng để cùng nhau giảm thiểu rủi ro, tránh được những khoản nợ quá hạn rồi trở thành nợ xấu tạo ra tác động tích cực đến chất lượng tín dụng

 Một quy trình tín dụng hợp lý, khoa học sẽ đóng góp rất nhiều cho việc nâng cao chất lượng tín dụng nhằm giảm thiểu được rủi ro tín dụng, đảm bảo được sự chặt chẽ của các khâu làm thủ tục hồ sơ đơn giản, nhanh chóng cho khách hàng tạo điều kiện cho tín dụng mở rộng phát triển

 Thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng

Trong hoạt động tín dụng nói chung và đặc biệt đối với hoạt động tín dụng cá nhân thì thông tin là một công cụ được xem là rất quan trọng trong việc quản lý chất lượng tín dụng Khi có thông tin tín dụng, thông tin ngành, thông tin khách hàng thì người quản lý có thẩm quyền mới tổng hợp thành một bộ thông tin để đưa ra những quyết định cần thiết liên quan đến cấp tín dụng, theo dõi và quản lý tín dụng Số lượng, chất lượng thông tin mà ngân hàng thu thập được có mức độ quyết định đến độ chính xác trong quá trình phân tích, thẩm định khách hàng, để đưa ra

quyết định tín dụng phù hợp Vì vậy đối với thông tin nếu càng chính xác, càng được cung cấp nhanh chóng kịp thời và phù hợp thì khả năng ngăn ngừa được rủi ro càng cao từ đó tác động tốt đến chất lượng tín dụng

Thông tin để phục vụ cho hoạt động tín dụng có thể được thu thập từ rất nhiều nguồn tin cậy như: trung tâm tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, phòng thông tin tín dụng của ngân hàng thương mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp hay từ việc cán bộ nhân viên tín dụng đi thực tế xác minh tại địa điểm kinh doanh sản xuất, kinh doanh của khách hàng và thông qua những báo cáo tài chính, kinh doanh của khách hàng

 Chất lượng nguồn nhân lực

Tại bất cứ tổ chức nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng thì yếu tố con người đều được xem là yếu tố rất quan trọng và quyết định nên sự thành bại cũng như phát triển lâu dài của tổ chức Chính vì vậy đối với ngân hàng chất lượng nguồn nhân lực alf một trong những yếu tố quan trọng tác động đến chất lượng tín dụng, sở dĩ ta khẳng định như vậy vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào các khâu làm việc với khách hàng theo quy trình tín dụng từ bước đầu tiên đến bước kết thúc Nếu cán bộ tín dụng không có đạo đức nghề nghiệp, bỏ qua tinh thần trách nhiệm và sự tự tôn pháp luật thì ảnh hưởng xấu đến hoạt động tín dụng ngân hàng cũng như làm giảm chất lượng tín dụng

Kinh tế ngày càng vận động theo hướng phát triển không ngừng chính vì vậy con người lao động ngày càng bị yêu cầu cao về trình độ, kĩ năng cũng như đạo đức nghề nghiệp Nếu ngân hàng có được đội ngũ nhân lực vao gồm cán bộ, nhân viên có kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ giỏi, có đạo đức nghề nghiệp, luôn làm đúng quy định về thẩm định, đánh giá đúng về tư cách khách hàng, tài sản đem thế chấp, luôn giám sát chặt chẽ số tiền vốn vay của khách hàng và luôn có những biện pháp để sẵn sàng xử lý thu hồi nợ vay sẽ giúp ngân hàng tránh được những rủi ro đáng tiếc và đẩy mạnh sự phát triển của ngân hàng trong việc cấp tín dụng

Mặt khác, cán bộ tín dụng cũng cần nên trang bị thêm cho mình những kiến thức, hiểu biết rộng về pháp luật, kinh tế xã hội, chính sách đường lối chung của Nhà nước cũng như thị trường, để dự đoán những biến động có thể xảy ra nhằm tư vấn sản phẩm, dịch vụ hay những cách thức, lập phương án kinh doanh hiệu quả tối ưu có lợi nhất cho khách hàng từ đó nâng cao được hiệu quả kinh doanh cho khách hàng và cũng là yếu tố cải thiện chất lượng tín dụng

 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ:

Công tác kiểm tra, kiểm soát dường như là hoạt động bắt buộc và phải được làm thường xuyên tại mọi ngân hàng Kiểm soát chính sách tín dụng và các thủ tục có liên quan đến khoản vay (thẩm quyền về điều hành, quản lý, khoản tiền cấp tín dụng, làm hồ sơ, thủ tục cho vay, ) Với kiểm soát nội bộ thì lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình hoạt động đang diễn ra tại ngân hàng từ đó phát hiện ra những rủi ro để kịp thời khắc phục và xử lý

Hoạt động tín dụng muốn đúng hướng, ít sai sót thì công tác kiểm tra, kiểm soát dường như phải làm thường xuyên, độc lập Chất lượng tín dụng cũng phụ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời các nguyên nhân dẫn đến sai phạm, gian lận trong quá trình cấp tín dụng từ đó có bước xử lý, xử phạt nhằm răn đe và hạn chế rủi ro lan rộng Qua quá trình kiểm tra, kiểm soát nội bộ thì ngân hàng sẽ có những kinh nghiệm, kiến nghị được rút ra để phòng tránh rủi ro cho hoạt động tín dụng sau này

 Hệ thống công nghệ ngân hàng:

Việc hỗ trợ của công nghệ trong lĩnh vực ngân hàng mang lại những giá trị to lớn Các trang thiết bị, máy móc hiện đại, phần mềm thiết thực được trang bị nhằm cập nhật, xử lý thông tin một cách nhanh chóng, chính xác, công tác phân tích tín dụng, lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng có hiệu quả hơn Hệ thống công nghệ càng hiện đại, càng hỗ trợ tốt cho nghiệp vụ thì các công tác kiểm tra, giám sát cũng dễ dàng hơn, từ đó chất lượng tín dụng cũng được kiểm soát tốt hơn Nhờ đó góp phần hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng

1.2.4.2 Nhóm nhân tố từ phía khách hàng

Trong hoạt động tín dụng thì khách hàng là người lập phương án, xin vay vốn ngân hàng và sau khi ngân hàng duyệt hồ sơ, giải ngân thì là người trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh, bản thân khách hàng cũng rất quan tâm đến chất lượng tín dụng Đó là những nguyên nhân nội tại của khách hàng như tư cách nhân thân, khả năng tài chính, năng lực kinh doanh, trình độ quản lý hay việc sử dụng vốn vay điều này nhằm đánh giá khả năng sử dụng vốn vay của khách hàng có hiệu quả hay không, nguồn thu nhập có đủ đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng hay không Ngoài ra, việc khách hàng cung cấp thông tin thiếu trung thực, sự hợp tác với ngân hàng trong quá trình vay vốn cũng ảnh hưởng đến chất lượng của hồ sơ tín dụng

 Năng lực sản xuất kinh doanh: Đây chính là yếu tố quyết định việc khách

hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không Thể hiện qua vị trí khách hàng trong ngành nghề họ kinh doanh, mạng lưới tiêu thụ sản phẩm, mạng lưới đại lý và đối

tác làm ăn

 Đạo đức và uy tín khách hàng: Sự trung thực của khách hàng được xem là

yếu tố quan trọng trong việc ngân hàng xem xét cấp tín dụng cho khách hàng Trong quá trình cung cấp thông tin hay số liệu không trung thực sẽ gây trở ngại rất nhiều cho ngân hàng trong quá trình xác minh mục đích vốn vay hay nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, nắm bắt và quản lý việc sử dụng vốn vay của khách

hàng Đây được xem là yếu tố rất quan trọng trong việc cấp tín dụng

 Năng lực quản lý và điều hành của khách hàng: Điều này được thể hiện

qua kinh nghiệm, năng lực quản lý của khách hàng sẽ cho ra những phương án, dự án kinh doanh khả thi, chất lượng đảm bảo được khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng Nhưng nếu kinh nghiệm non kém, năng lực quản lý của khách hàng có hạn thể hiện ở việc lập kế hoạch kinh doanh sai lầm, không có những bước dự báo trong kinh doanh với tín hiệu thị trường, không nhạy bén với sự thay đổi của nền kinh tế dẫn đến những sai lầm khi sắp đặt kênh phân phối cũng như dự trữ hàng

tồn kho, gây ra khó khăn trong kinh doanh, mất khả năng cạnh tranh làm ảnh

hưởng đến thời hạn thanh toán cũng như khả năng thanh toán nợ vay ngân hàng

1.2.4.3 Nhân tố từ môi trường vĩ mô

 Môi trường kinh tế: Sự phát triển kinh tế tại địa phương nó sẽ quyết định

quy mô và khối lượng tín dụng Đối với nền kinh tế có sự tăng trưởng ổn định thì sẽ tạo nhiều điều kiện thuận lơi cho khách hàng có môi trường kinh doanh, tạo thêm nhiều công ăn việc làm từ đó nhu cầu vay vốn tăng lên để bổ sung cho nguồn vốn kinh doanh từ đó khả năng trả nợ khách hàng tăng lên Ngược lại, nếu nền kinh tế suy thoái, thua lỗ thì sự ổn định trong sản xuất kinh doanh không được đảm bảo làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng đối với ngân hàng tác

động làm cho chất lượng tín dụng giảm sút

 Môi trường chính trị - xã hội: Tính ổn định về chính trị - xã hội trong nước

sẽ là yếu tố thuận lợi cho khách hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả Khi có những bất ổn chính trị - xã hội xảy ra như chiến tranh, xung đột cấm vận, nó sẽ dẫn đến những thiệt hại to lớn cho khách hàng từ đó tác động lớn đến khả năng trả

nợ cho ngân hàng tác động xấu đến chất lượn tín dụng

 Môi trường pháp lý và cơ chế chính sách: Trong nền kinh tế thị trường có

sự điều tiết của Nhà nước, pháp luật có vai trò quan trọng đảm bảo cho nền kinh tế vận hành một cách trôi chảy Một hệ thống pháp luật đồng bộ cộng với ý thức tôn trọng và chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật của các chủ thể tham gia trong quan hệ tín dụng chính là cơ sở đảm bảo cho chất lượng tín dụng được nâng cao Ngoài ra, sự thay đổi chủ trương chính sách của Nhà nước cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu, chính sách khuyến khích, hạn chế đầu tư đều ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, của ngân hàng và từ đó tác động đến chất lượng tín dụng

 Môi trường tự nhiên: Các yếu tố rủi ro do thiên nhiên gây ra như lũ lụt, hỏa

hoạn, động đất, dịch bệnh…có thể gây ra những thiệt hại không lường trước được cho cả người vay sẽ làm giảm lợi nhuận ảnh hưởng đến việc trả nợ ngân hàng Mặc

dù những rủi ro này là khó dự đoán nhưng bù lại nó chiếm tỷ lệ không lớn, đồng thời Ngân hàng thường được chia sẻ thiệt hại với các công ty Bảo Hiểm hoặc được Nhà Nước hỗ trợ nên có thể giảm thiểu rủi ro

1.3 Bài học kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân của các ngân hàng trong và ngoài nước

1.3.1 Kinh nghiệm quản lý chất lượng tín dụng cá nhân của các ngân hàng

nước ngoài

1.3.1.1 Kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại tại Singapore

Các ngân hàng Singapore đã đề xuất rất nhiều các biện pháp trong việc quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng, trong đó tiêu biểu là việc tiên phong trong việc ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng Các ngân hàng Singapore cũng đưa ra một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và trong giai đoạn 2010 – 2013 là thời gian các ngân hàng dần tiếp cận và thực hiện xếp hạng khách hàng theo phương pháp nâng cao

Nhờ sự nỗ lực và có lộ trình cụ thể kèm theo những hướng dẫn mang tính bắt buộc các ngân hàng phải tuân theo, sau thời gian tiếp cận trong khoảng thời gian từ năm 2013 đến nay các ngân hàng thương mại tại Singapore đã có được một chuẩn mực trong việc đánh giá khách hàng trước, trong và sau cho vay áp dụng cho cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Đồng thời hệ thống Basel II được ứng dụng mang lại hiệu quả cao trong công tác quản lý rủi ro tín dụng

1.3.1.2 Kinh nghiệm quản lý chất lượng tín dụng của Citibank

Tập đoàn Citigroup là một trong những tập đoàn hàng đầu với hiệu quả kinh doanh tốt nhất thế giới, góp phần vào nguồn thu lớn cho Citigroup chính là hoạt động hiệu quả của Citibank Trong môi trường hoạt động ngân hàng, Citibank đã xây dựng một khung quản trị rủi ro tín dụng với các chính sách tín dụng được tuyên bố một cách rõ ràng, quy trình quản lý rủi ro, các công cụ và nguồn thông tin cần thiết để ra quyết định

Yếu tố nhân sự được Citibank hết sức quan tâm, đội ngũ cán bộ của Citibank được đào tạo để có cùng sự hiểu biết, cùng một ngôn ngữ và sẵn sàng chịu trách nhiệm về vai trò của họ trong quy trình tín dụng Mô hình quản trị tín dụng của Citibank được tiêu chuẩn hóa Các khách hàng cá nhân cũng như các khách hàng doanh nghiệp và phải trải qua 3 giai đoạn của quá trình xét duyệt: gặp gỡ khách hàng, thẩm định và thực hiện giao dịch

Ba giai đoạn trong chính sách tín dụng chủ chốt của Citibank bao gồm: hình thành chiến lược và kế hoạch cho vay; tiến hành cho vay khách hàng; đánh giá và báo cáo thực thi Trong các giai đoạn này có sự tham gia của các bộ phận sau: Uỷ ban quản lý (Management Committee); Uỷ ban chính sách tín dụng (Credit Policy Committee) và Bộ phận quản trị rủi ro (Line Management)

1.3.2 Kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại Việt Nam về nâng cao chất

17/06/2013 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Á Châu, cụ thể như sau:

 Bước 1: Tư vấn và tiếp nhận hồ sơ tín dụng sẽ do các PFC thuộc đơn vị KPP thực hiện

 Bước 2: Thẩm định tài sản bảo đảm sẽ do cán bộ thẩm định tài sản (TĐTS) thực hiện

 Bước 3: Thẩm định tín dụng sẽ do các cán bộ thẩm định và kiểm soát thuộc KPP và trung tâm thẩm định khu vực thực hiện

 Bước 4: Phê duyệt hồ sơ tín dụng do lãnh đạo có thẩm quyền thực hiện

 Bước 5: Nhận kết quả phê duyệt là các PFC thuộc KPP

 Bước 6: Giải ngân, thu nợ, quản lý giám sát sau giải ngân do các cán bộ thuộc bộ phận quản lý thu nợ, nhắc nợ, thúc nợ khách hàng cá nhân của ACB (COG)

1.3.2.2 Kinh nghiệm về quản lý chất lượng tín dụng cá nhân của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB)

Tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, Ban lãnh đạo Ngân hàng đã xây dựng một chính sách tín dụng mang tính chất hệ thống và linh hoạt để thích ứng kịp thời với sự biến động của nền kinh tế Chính sách tín dụng điều chỉnh đến tất cả các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng

Quy trình tín dụng được áp dụng chung tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội bao gồm các bước: tiếp nhận và lập hồ sơ khách hàng, thẩm định tín dụng, ra quyết định tín dụng, hoàn thiện thủ tục tài sản đảm bảo và ký hợp đồng tín dụng, giải ngân, kiểm soát sau, thu nợ hoặc xử lý những khoản nợ có vấn đề Hiện nay tại MB đang thực hiện quy trình thẩm định và phê duyệt tín dụng tập trung, cán bộ tín dụng tại Chi nhánh có nhiệm vụ đề xuất, phần thẩm định sẽ được trung tâm thẩm định trực thuộc Hội sở chính thực hiện

Riêng trong mảng tín dụng cá nhân với những đặc thù như: hồ sơ giá trị vay nhỏ, những khách hàng cá nhân đã có quan hệ tín dụng lâu năm… thì MB có chính sách riêng cho phép Chi nhánh có thẩm quyền phê duyệt đối với những khỏan vay này Điều này cũng là sự đột phá, thích ứng với nhu cầu khách hàng, nâng cao sự cạnh tranh của MB trên thị trường mà vẫn đảm bảo được chất lượng tín dụng cá nhân của Ngân hàng

Đối với khách hàng cá nhân nội dung và quy trình cụ thể như sau:

 Việc đánh giá sẽ thực hiện theo từng món vay dựa trên đánh giá xếp loại rủi ro khách hàng và tài sản đảm bảo

 Về xếp loại rủi ro khách hàng: Mỗi chỉ tiêu dùng để đánh giá sẽ có năm mức điểm từ 20 đến 100 Phần xếp loại rủi ro khách hàng xem xét hai nhóm chỉ tiêu: Nhóm chỉ tiêu và nhân thân và Nhóm chỉ tiêu về khả năng trả nợ

 Phần đánh giá tài sản đảm bảo bao gồm các chỉ tiêu về: Loại tài sản đảm bảo; Tính chất sở hữu tài sản đảm bảo; Giá trị tài sản đảm bảo/Tổng nợ vay đề nghị; Tính chất sở hữu tài sản đảm bảo và Xu hướng giảm giá trị của tài sản đảm bảo trong 12 tháng qua

1.3.3 Bài học đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương –

Chi nhánh Tân Phú về nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân

Qua kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước nêu trên Saigonbank – Chi nhánh Tân Phú cũng rút ra được những bài học trong quản lý chất lượng tín dụng cá nhân để vận dụng nhằm mục tiêu đảm bảo chất lượng tín dụng cá nhân của Chi nhánh ngày càng được nâng cao Những bài học kinh nghiệm đó là:

 Thứ nhất: Củng cố mô hình tổ chức phòng, ban trong Chi nhánh để đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả Phân giao từng khách hàng đến cho từng cán bộ để quản lý

 Thứ hai: Chú trọng và tăng cường công tác thông tin, sàng lọc thông tin và tập hợp những thông tin tin cậy giúp cho ngân hàng có những quyết định cho vay đúng đắn và tránh xảy ra rủi ro

 Thứ ba: Thành lập đơn vị chuyên biệt để quản lý nợ xấu tại Chi nhánh

 Thứ tư: Trình độ cán bộ tín dụng luôn phải được trau dồi và nâng cao khả năng thẩm định, đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và mức độ rủi ro khách hàng Cán bộ xử lý công việc nhanh gọn, có tinh thần trách nhiệm đối với từng khoản vay

 Thứ năm: Tổ chức các đoàn kiểm tra chéo, kiểm tra nội bộ để phát hiện và chỉnh sửa kịp thời các sai sót, hạn chế thấp nhất các rủi ro có thể xảy ra

 Thứ sáu: Ứng dụng mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ để xếp hạng khách hàng, hỗ trợ trong việc ra quyết định cấp tín dụng

 Thứ bảy: Có sự kết hợp chặt chẽ với các tổ chức, địa phương, sở ban ngành để có được thông tin về khách hàng trước khi thực hiện cấp tín dụng, cũng như dễ dàng nhận được sự phối hợp khi có vấn đề phải xử lý tài sản, xử lý các vấn đề liên quan về pháp lý

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Trong chương 1, tác giả đã khái quát được những lý luận, khái niệm cơ bản về tín dụng, tín dụng cá nhân và chất lượng tín dụng cá nhân của ngân hàng thương mại Dựa trên việc nghiên cứu và khảo lược lý thuyết từ các công trình nghiên cứu trong và ngoài nước trước đó tác giả đã tổng hợp được chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng và các bài học kinh nghiệm về quản lý tín dụng cá nhân của các ngân hàng trên thế giới cũng như ở Việt Nam

Việc nắm được khái niệm cũng như những lý luận cơ bản giúp cho tác giả có cái nhìn tổng quát về hoạt động của ngân hàng cũng như hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng và từ những bài học kinh nghiệm từ hoạt động ngân hàng liên quan đến tín cá nhân trong và ngoài nước giúp cho tác giả có cơ sở để phân tích thực trạng tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú cũng như đề ra những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân trong những chương sau

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG

(SAIGONBANK) – CHI NHÁNH TÂN PHÚ

2.1 Giới thiệu về ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần

Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú

Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương – Chi nhánh Tân Phú được thành lập ngày 24/05/2004 là Chi nhánh cấp II thuộc Chi nhánh cấp I Tân Bình cho đến năm 2006 thì được nâng cấp lên thành Chi nhánh cấp I thay cho Chi nhánh cấp I Tân Bình Địa chỉ hiện nay tại số 30AB, đường Lê Trọng Tấn, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, có phòng giao dịch Phú Thọ Hòa địa chỉ số 358, đường Nguyễn Sơn, phường Phú Thọ Hòa, quận Tân Phú

+ Tiếp thị, phát triển sản phẩm dịch vụ và cung cấp các tiến ích ngân hàng đối với khách hàng trên địa bàn

+ Thực hiện cấp tín dụng với khách hàng và Quản lý rủi ro trong lĩnh vực tín dụng khách hàng

+ Triển khai quy chế, quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ cấp tín dụng đối với khách hàng trong Chi nhánh

- Phòng Kế toán ngân quỹ:

+ Là đầu mối trực tiếp thực hiện việc quản lý tài chính, hạch toán kế toán, hạch toán thống kê các nghiệp vụ phát sinh, tham gia quyết toán các chi phí theo quy định của Saigonbank và Ngân hàng nhà nước;

+ Xây dựng, quyết toán kế hoạch tài chính, quỹ tiền lương của Chi nhánh với trụ sở chính Đề xuất giao, quyết toán kế hoạch tài chính đối với các Chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc;

+ Trực tiếp thực hiện việc đăng ký, quản lý hồ sơ, thay đổi thông tin khách hàng, mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng trên hệ thống IPCAS;

+ Kiểm tra, kiểm soát hoạt động tiền tệ kho quỹ, giám sát việc chấp hành quy định vè an toàn kho quỹ, định mức tồn quỹ tại Chi nhánh và từng đơn vị phụ thuộc, máy ATM theo quy định của pháp luật, NHNN và Saigonbank;

+ Kiểm tra, giám sát việc tổ chức thực hiện quy chế, quy trình tài chính kế toán, ngân quỹ trong phạm vi quản lý của Chi nhánh

+ Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, công cụ lao động; quản lý tài sản được giao (tài sản cố định, phương tiện vận chuyển, công cụ dụng cụ, các tài sản khác ) nhà khách, nhà nghỉ (nếu có);

+ Đề xuất tham mưu và thực hiện các nội dung liên quan đến công tác tổ chức (mạng lưới, thi đua, khen thưởng, tiền lương, bảo hiểm ), công tác quản lý người giữ chức danh chức vụ, quản lý lao động của Chi nhánh theo quy định

- Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ:

+ Là nơi xây dựng chương trình, kế hoạch công tác năm, quý phù hợp với kế hoạch kiểm tra, kiểm soát của Saigonbank và yêu cầu của công tác kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh

+ Đầu mối tổ chức kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành pháp luật, quy trình nghiệp vụ và các quy định nội bộ của Saigonbank tại Chi nhánh Phát hiện và đề xuất chỉnh sửa, khắc phục kịp thời sơ hở trong các quy định nội bộ nhằm tăng cường quản lý giao dịch hàng ngày an toàn, hiệu quả và đúng pháp luật

+ Đầu mối phối hợp với các đoàn thanh tra, kiểm tra ngoại thành, thanh tra NHNN, kiểm tra toàn diện, kiểm tra chuyên đề, kiểm toán nội bộ của Saigonbank để thực hiện các cuộc kiểm tra tại Chi nhánh Rà soát, đề xuất các bộ phận liên quan chỉnh sửa, khắc phục tồn tại qua thanh tra, kiểm tra, báo cáo kết quả chỉnh sửa, khắc phục tồn tại qua thanh tra, kiểm tra, báo cáo kết quản chỉnh sửa theo quy định của NHNN và Saigonbank

+ Tiếp nhận đơn thư; tổ chức kiểm tra, xác minh, giải quyết đơn thư thuộc thẩm quyền theo đúng quy định về giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo, đơn đề nghị, phản ảnh trong hệ thống Saigonbank phù hợp với các quy định của pháp luật

+ Trực tiếp tham gia trong lĩnh vực pháp chế: Tư vấn pháp lý trong tố tụng dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính, liên quan đến con người và tài sản của Chi nhánh

+ Thẩm định, chịu trách nhiệm về mặt pháp lý đối với dự thảo các quy trình, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ; đàm phán, ký kết các loại hợp đồng với đối tác trong, ngoài nước và các văn bản khác theo phân công của Giám Đốc

- Phòng Dịch vụ - Marketing:

+ Đề xuất, tham mưu Giám Đốc Chi nhánh về: Chính sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng; phát triển mạng lưới đại lý, chủ thẻ, cải tiến nâng cao chất lượng, hiệu quả dịch vụ; xây dựng kế hoạch tiếp thị, quảng bá các sản phẩm dịch vụ của Saigonbank

+ Cung cấp sản phẩm dịch vụ Mobile Banking, Internet Banking ; phát hành thẻ, quản lý, giám sát nghiệp vụ phát hành thẻ và sử dụng thẻ, thanh toán theo quy định của Saigonbank, quản lý, giám sát hệ thống thiết bị đầu cuối

+ Triển khai các nghiệp vụ giao dịch hối đoái, dịch vụ kiều hối; xử lý hạch toán các nghiệp vụ thanh toán quốc tế trực tiếp và kinh doanh ngoại tệ theo quy định (trừ dich vụ kiều hối, mua bán vàng và ngoại tệ mặt)

+ Thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT của Saigonbank và nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế theo thông lệ quốc tế, quy định của pháp luật, NHNN và Saigonbank;

+ Thực hiện tư vấn, tiếp thị, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng Tiếp nhận, giải đáp các ý kiến phản hồi từ khách hàng trong việc sử dụng sản phẩm, dịch vụ của Saigonbank Xử lý tranh chấp, khiếu nại, phát sinh liên quan (nếu có)

2.1.3 Các hoạt động kinh doanh tại đơn vị

- Nhận các loại tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu bằng VND và ngoại tệ từ

các tổ chức kinh tế với lãi suất linh hoạt, hấp dẫn Tiền gửi của các thành phần kinh tế được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước

- Cho vay các doanh nghiệp theo lãi suất quy định và thoả thuận với các loại

hình cho vay đa dạng: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng VND và các ngoại tệ mạnh trên thị trường